Активность налоговой инспекции в последние годы вынуждает регулярно затрагивать тему денежных переводов. Ни для кого не секрет, что банки оперативно передают информацию в налоговые органы. Достаточно открыть счет в банке, как ФНС уже будут знать об этом. Разговоры о возможных штрафах за неуплату налогов при денежных переводах ведутся регулярно, то затихая, то вспыхивая вновь.
Совсем недавно Минфин дал разъяснения по этому поводу, поэтому хочу озвучить их, поскольку тема достаточно важная, так как денежными переводами пользуются миллионы граждан. Поэтому дополнительная информация не помешает. После прочтения статьи прошу поделиться своим мнением в комментариях, особенно информацией, были ли у вас проблемы при переводах или другие неприятности с банками.
Новые изменения
Напомню, что разговоры о возможных штрафах начались после того, как в январе 2021 года заработали изменения в федеральный закон №115. Этот закон уже попортил немало нервов клиентам банка, ведь именно на него ссылаются сотрудники банка, отказывая клиенту возвращать его же деньги.
Закон направлен на борьбу с легализацией (отмыванием) доходов и финансированию терроризма и экстремистской деятельности. Любое подозрение у сотрудников банка может доставить немало проблем.
Новые изменения действительно ужесточили контроль над денежными переводами, но это не относится к налоговым органом. Но почему-то именно эти изменения вызвали массу вопросов по поводу возможных штрафов и налогов, взимаемых при денежном переводе на банковскую карту.
В первую очередь налоговую интересуют доходы граждан. Если какой-либо денежный перевод заинтересует налоговую и будет установлено, что у гражданина появился доход, с которого не уплачен налог, то тогда действительно может грозить начисление налога, а также штраф в связи с несвоевременной уплатой налога.
В таком случае действительно можно заплатить налог и штраф за перевод, как пишут многие СМИ, однако следует учитывать множества факторов. В этом случае можно принять во внимание разъяснения Минфина, которые указаны в письме от 03.09.2021 № 03-04-05/71523.
Как легко защититься от лишнего внимания
Хочу напомнить, что просто так налоговая не узнает о денежных переводах граждан. Банк в обязательном порядке уведомляет налоговую об открытии счета, но не о движениях по этому счету. Обязательному контролю подлежат лишь некоторые виды банковских операций, в основном если сумма превышает 600 000 рублей (п.1 ст.6 ФЗ №115 от 07.08.2001 года).
Однако не исключено, что в случае подозрительной операции данные в налоговую будут отправлены. В этом случае налоговая инициирует проверку и в рамках этой проверки будет запрашивать данные о денежных переводах. Но есть операции, которые с огромной долей вероятности не будут интересны ни банку, ни налоговой.
Минфин в своем письме от 03.09.2021 года разъяснил, что в силу 18.1 статьи 217 Налогового кодекса РФ денежные переводы в порядке дарения между физическими лицами не подлежат налогообложению, за исключением недвижимости, акций, транспортных средств и т.п.
Из этих разъяснений можно сделать окончательный вывод о том, что денежный перевод, поступивший в рамках дарения, налогом точно не будет облагаться, независимо от суммы.
А вот перевод не в рамках дарения уже может рассматриваться иначе. Тут зависит от того, сможет ли налоговая доказать, возник ли доход у получателя денежных средств или нет.
Отсюда простое правило.
При переводе денежных средств достаточно указать слово "подарок", "подарок на день рождения", "подарок на юбилей", "подарок на будущую свадьбу" и т.п.
В этом случае денежный перевод вряд ли заинтересует налоговую, ведь доказать обратное налоговая просто не сможет.
Также можно указать "возврат долга", ведь это тоже не является доходом и налог платить не придется.
Таким образом, разъяснения Минфина поставили окончательную точку в вопросе "штрафа и налога за перевод с карты на карту". Достаточно запомнить это простое правило при денежном переводе и больше не думать о возможных страшных последствиях.
Приглашаю обсудить тему в комментариях.
Будьте здоровы и берегите себя!
Если статья понравилась, прошу поставить лайк, если не понравилась, то дизлайк. Любая оценка очень важна.
Благодарю за внимание!
Приветствую на своей странице! Стаж работы в юриспруденции более 13 лет, на сайте 9111 более 7 лет. Подробнее обо мне и моей работе можно узнать в разделе "отзывы" и "консультации". Решение проблем любой сложности.
Большой опыт практической работы в следующих специальностях:
Семейное право (раздел имущества, взыскание алиментов и т.п.)
Миграционное право (помощь в получении РВП, ВНЖ, гражданства РФ, снятие запрета на въезд в РФ и т.п.)
Жилищное право (сопровождение сделок недвижимости, приватизация, снятие с регистрационного учета через суд и т.п.)
Правовая экспертиза гражданско-правовых договоров
Трудовой право
Защита прав потребителей
Наследственные споры
Берусь за работу только в том случае, если уверен в том, что смогу помочь. В ином случае говорю как есть, честно и объективно.
Звонить строго с 10 до 22 часов.
