Возврат налогов

Краткое содержание:

Советы юристов:

1. Возврат налогов за покупку квартиры.
Если квартира куплена в марте этого года, то когда можно подавать документы на возврат 13% от стоимости жилья? Подоходный налог будет высчитываться с января 2020 г или с даты покупки квартиры?

1.1. С января 2020 года все, что уплатите, вернут.
НО декларацию подать только в 21 году.. За весь 20 год получите.
Можно, конечно, через ИФНС сделать, чтобы налог не удерживался.. вообще, то есть сразу вычет делался..

Вам помог ответ? Да Нет

2. Возврат налогов при увольнении?

2.1. Каких налогов? Если Вы получить хотите налоговый вычет обратитесь в налоговый орган с документами, подтверждающими право на вычет. Ст.78,220 НК РФ.

Вам помог ответ? Да Нет

2.2. Налоговый вычет предоставляется Налоговой службой по заявлению и заполненной декларацией, то есть справкой 3 НДФЛ.

Всего Вам хорошего.

Вам помог ответ? Да Нет

2.3. Вам необходимо обратиться с данным вопросом в налоговую инспекцию и предоставить туда пакет Документов. Справку 2 НДФЛ, Заявление на получение вычета, Также декларация о доходах.

Вам помог ответ? Да Нет

3. Возврат налогов за покупку второй раз квартиры.

3.1. Это возможно.

Вам помог ответ? Да Нет

3.2. Если не набрали 260 тыс. от 2 млн. руб. от купленной квартиры после 1 января 2014 года----тогда возможно. До---нет.

Вам помог ответ? Да Нет
4. Налоговым кодексом предусмотрено получение налогового вычета 260 тыс.. рублей за покупку жилья, и 52 тыс. рублей, за открытие и внесение денег в Индивидуальный инвестиционный счет. Могу ли я получить возврат налогов по двум вышеуказанным вычетам одновременно.?

4.1. Можете получить, при наличии оснований к возврату налога и необходимой суммы НДФЛ, удержанной из Вашей зарплаты работодателем за календарный год.

Вам помог ответ? Да Нет
5. Налоговая сильно просрочила возврат налога за обучения. Согласно ст. 78 НК РФ, должно начисляться пени за каждый день просрочки. Сколько составляет пени?

5.1. Откройте ст. 78 НК РФ и там все подробно расписано про пени за не возврат и период их начала и окончания взыскания. Если же надо посчитать, то это не сюда. Тут юристы, а не математики.

Вам помог ответ? Да Нет

5.2. В случае, если возврат суммы излишне уплаченного налога осуществляется с нарушением срока, установленного пунктом 6 настоящей статьи, налоговым органом на сумму излишне уплаченного налога, которая не возвращена в установленный срок, начисляются проценты, подлежащие уплате налогоплательщику, за каждый календарный день нарушения срока возврата.
Процентная ставка принимается равной ставке рефинансирования Центрального банка Российской Федерации, действовавшей в дни нарушения срока возврата. Поскольку срок на который налоговая нарушила Ваше право на возврат не указан, то рассчитать его не представляется возможным.

Вам помог ответ? Да Нет
6. Налоговая отказала в возврате ндфл. Причина отказа-повторное заявление, вероятно я два раза заполнил и отправил заявление на возврат налога. Что в данном случае делать?

6.1. Николай!
Если вы раньше никогда не пользовались вычетом, подайте жалобу на отказ вышестояшему должностному лицу в ФНС.
Возможно, первое Ваше заявление находится в обработке в ФНС. Информацию можно увидеть в личном кабинете налогоплательщика на сайте nalog.ru.

Вам помог ответ? Да Нет
7. Возврат подоходного налога на затраты на лечение матери. Мать 90 лет, живет только на пенсию, инвалид, требуется установка двухкамерного кардиостимулятора. По квоте их сейчас не и если появятся, то после января 2016 г. Есть две дочери. Одна имеет заработок за год ниже затрат на лечение, прописана по другому адресу и имеет другую (после замужества) фамилию. Вторая прописана по одному адресу с матерью, имеет годовой доход выше затрат на лечение, но не хочет заморачиваться с налоговой. Есть также зять, прописанный по тому-же адресу. Размер дохода достаточный.
Сумма возврата налога - примерно 17 тыс. руб. Что посоветуете? Спасибо.

7.1. Не важно кто и где живет Оформляйте договор на лечение матери с той дочерью. У которой заработок ниже. Но которая готова " заморочится" с налоговой. Зять никакого права на вычет не имеет.

Вам помог ответ? Да Нет

7.2. Если Вам либо вашим родственникам за которых Вы оплатили лечение (приобрели лекарства) были оказаны медицинские услуги, указанные в Постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 N 201, то вы вправе воспользоваться налоговым вычетом. Согласно п. 2 ст. 88 НК РФ ИФНС после получения от Вас документов на налоговый вычет проводит камеральную проверку и производит выплату средств в течение 1-го месяца с момента окончания камеральной проверки. Для получения налогового вычета нужно предоставить в ИФНС: заявление на возврат налога; налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, копию договора на оказание медицинских услуг, копию лицензии мед. учреждения. Для получения социального вычета на лечение обязательно нужно, чтобы медицинская организация, оказавшая медицинские услуги, имела лицензию на осуществление деятельности. То есть право на его получение имеет тот, кто понес расходы.

Вам помог ответ? Да Нет
8. Налоговый орган отказывает в возврате налога, в связи с тем, что квартира приобретена менее чем три года назад. Хотя я-с собственником с 2006 год, но по двум св-вам (по одному на каждую комнату), перед продажей объединила и получила одно св-во на собственность всей квартиры. Как можно доказать, что имею право на возврат налога.

8.1. В суде установить юридический акт и затем подавать на возврат.

Вам помог ответ? Да Нет

8.2. Ничего ровным счетом непонятно из Вашего вопроса. О каком возврате налога идет речь, если Вы квартиру ПРОДАЛИ?

Вам помог ответ? Да Нет
9. Возврат налога. Мы собираемся купить дом и участок во Владимирской области. Слышала, что существует налоговый вычет при покупке квартир, оплате за обучение. Распространяется ли это на покупку домов и земельных участков? Какую сумму возвращают? Имеет ли значение регион, где совершается покупка? Какие документы нужны? В течение какого времени происходит этот возврат-сразу или спустя год, месяц и т.п. Сумма возвращается сразу или ежемесячно? Спасибо.

9.1. - Распространяется на дом, если он жилой. На земельный участок - не распространяется.
- Возвращают подоходный (НДФЛ), уплаченный с суммы стоимости дома, но не свыше чем с 1 млн. руб.
- Не имеет.
- Для получения этого вычета налогоплательщику необходимо представить в налоговый орган по месту жительства документы, подтверждающие право на вычет:
- при строительстве или приобретении жилого дома (в том числе не оконченного строительством) или доли (долей) в нем - документы, подтверждающие право собственности на жилой дом или долю (доли) в нем;
- при приобретении квартиры, доли (долей) в ней или прав на квартиру в строящемся доме - договор о приобретении квартиры, доли (долей) в ней или прав на квартиру в строящемся доме, акт о передаче квартиры (доли (долей) в ней) налогоплательщику или документы, подтверждающие право собственности на квартиру или долю (доли) в ней;
- платежные документы, оформленные в установленном порядке и подтверждающие факт уплаты денежных средств налогоплательщиком по произведенным расходам (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки и другие документы).


- Возврат происходит после подачи налоговой декларации за соответствующий год, в размере уплаченного НДФЛ за этот год. Должны через месяц после подачи заявления, но имеют право на проведение камеральной проверки, поэтому могут быть задержки.
Но это если налоговый вычет получать непосредственно в налоговой. Существует другая возможность - получать у работодателя. Тогда фактически ежемесячно - просто НДФЛ не удерживается.

Вам помог ответ? Да Нет

10. Возврат налога при покупке квартиры, дома или земельного участка – налоговый вычет 2018 как получить от государства 260 тысяч рублей, если я уже 3 года на пенсии, а квартиру купила в 2000 году.

10.1. Если Вы облагаемого налогом дохода не получали за последние три года, то никак. Надо было раньше думать
"Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 19.02.2018)
""Статья 217. Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения)

Путеводитель по налогам. Вопросы применения ст. 217 НК РФ

""Не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) следующие виды доходов физических лиц:
""1) государственные пособия, за исключением пособий по временной нетрудоспособности (включая пособие по уходу за больным ребенком), а также иные выплаты и компенсации, выплачиваемые в соответствии с действующим законодательством. При этом к пособиям, не подлежащим налогообложению, относятся пособия по безработице, беременности и родам;
""2) пенсии по государственному пенсионному обеспечению, страховые пенсии, фиксированная выплата к страховой пенсии (с учетом повышения фиксированной выплаты к страховой пенсии) и накопительная пенсия, назначаемые в порядке, установленном действующим законодательством, социальные доплаты к пенсиям, выплачиваемые в соответствии с законодательством Российской Федерации и законодательством субъектов Российской Федерации;

Вам помог ответ? Да Нет

10.2. Наталья, "хороша ложка к обеду", есть такая народная мудрость. А вы, видать, и не знали... :)

Вам помог ответ? Да Нет
11. Возврат налогового вычета

Добрый день! Я хочу приобрести земельный участок стоимостью 2 млн руб. У своей матери. Могу ли я рассчитывать на возврат налогового вычета в полном объеме 260 тр. если отчисления соответствуют за 2015 год, а сделка произойдет в августе или сентябре 2015 года. И будет ли мать платить налоги с продажи учитывая что земля принадлежит ей более 8 лет.

11.1. Мама налог не будет платить. И Вы не сможете получить вычет,,. т.к. Вы с мамой взаимозависимые лица.

Вам помог ответ? Да Нет
12. Возврат подоходного налога при покупке комнаты в декрете

Здравствуйте! У меня вопрос про возврат налогового вычета при покупке комнаты. Куплена в мае 2015. в декрет 8.05.15 выход. До декрета не работала. Как Будет возврат налоговый вычет?

12.1. Настя, если Вы вообще не работали никогда, то и возвращать нечего.

Вам помог ответ? Да Нет
13. Возврат налога за операцию. Возврат возможен только за саму операцию или за все, что в чеке: сопутствующие анализы и пребывание в клинике?

13.1. Вы подаете подтверждающие документы на всю сумму расходов, а ФНС уже сама определяет по каким позициям (затратам) осуществлять налоговый вычет.

Вам помог ответ? Да Нет
Консультация по Вашему вопросу
8 800 505-91-11
звонок с городских и мобильных бесплатный по всей России
14. Возврат налога на лечение. В 2009 г. в клинике были куплены имплантаты для остеосинтеза (перелом ноги со смещением) - 34 тыс. руб. В товарной накладной указано, что приобретенная медицинская техника не являются медицинской услугой. Поэтому в клинике справку об оплате медицинских услуг для предоставления в налоговые органы РФ, которая указана в перечне документов для получения вычета по лечению не дают (говорят что для налоговой достаточно выписки из больницы). Можно ли вернуть налог в данной ситуации? Спасибо.

14.1. Для получения налогового вычета в сумме, потраченных на покупку имплантатов, в налоговый орган надо представить договор на лечение, в котором должно быть указано, что имплантанты приобретаются за счет больного (или того, кто является заказчиком услуг и будет получать вычет). Также должна быть выписка из эпикриза, подтверждающая использование приобретенного оборудования при проведении лечения.
При наличии этих документов норковые не вправе отказать в предоставлении вычета.

Вам помог ответ? Да Нет
15. Возврат налога за покупку квартиры неработающим.
Добрый день!
Ищу информацию по поисковикам (может, не там ищу?) по возврату налога для НЕРАБОТАЮЩЕГО человека.
Муж купил квартиру (стоимость более 2 млн), Он один собственник. Сейчас официально не работает.
Весной 2013 закрыл свое ИП с мизерным доходом, и,сами понимаете, с такими же налогами. ИП было лет 5-6.
Может ли он претендовать на возврат налога и на каких условиях? Или неработающие ничего не получают, пока официально не трудоустроятся?

15.1. Анастасия, имущественный налоговый вычет при покупке жилья-это уменьшение доходов физического лица, облагаемых по ставке 13 процентов, на сумму фактически произведенных расходов на покупку этого жилья, но не более 2 млн. рублей (с 2008 г.). В связи с предоставлением имущественного налогового вычета при покупке жилья физическому лицу по представленной им в налоговый орган декларации, будет произведен возврат уплаченного им в налоговом периоде налога на доходы физических лиц. Если человек не работает, то у него нет доходов, подлежащих уменьшению и соответственно налога, подлежащего возврату из бюджета.

Вам помог ответ? Да Нет

15.2. Анастасия!
13% не более 2 млн. Всего Вам самого доброго.

Вам помог ответ? Да Нет
16. Возврат налога по ипотечным процентам, как отдельный вид вычета, существует с 01.01.14 г. До 2014 я воспользовалась налоговым вычетом и получила его со стоимости купленной квартиры. Могу ли я воспользоваться вычетом с уплаченных процентов по ипотеке, если ипотека взята в 2012 году и на другую кв?

16.1. До 01.01.2014 помимо вычета по расходам на приобретение жилья в размере 2 млн. руб. также предоставлялся и вычет по процентам, но размер вычета по процентам не был ограничен. Если вычет по процентам не получали, можете получить сейчас.
Налогоплательщик вправе претендовать на получение имущественного налогового вычета в соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 220 Кодекса в сумме фактически произведенных расходов на погашение процентов по целевым займам (кредитам), фактически израсходованным им на приобретение объекта недвижимости, в случае, если ранее расходы на погашение процентов по целевым займам (кредитам) не включались в состав имущественного налогового вычета, полученного налогоплательщиком в связи с приобретением им другого объекта недвижимости. Смотрите Письмо Минфина России от 14 мая 2015 г. N 03-04-07/27582.

Вам помог ответ? Да Нет

17. Возврат налога имеет срок давности? Можно ли вернуть налог с покупки квартиры если с момента покупки прошло 4 года.

Квартира в ипотеке новостройка. Купил в 2013 г. В собственность получил в 2015 г.
Работал легально с 2011 г по 2015 г. К моменту получения собственности я уволился. Можно ли рассчитывать на возврат налога.

17.1. Статья 220. Имущественные налоговые вычеты

[Налоговый кодекс РФ] [Глава 23] [Статья 220]


1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов, предоставляемых с учетом особенностей и в порядке, которые предусмотрены настоящей статьей:

1) имущественный налоговый вычет при продаже имущества, а также доли (долей) в нем, доли (ее части) в уставном капитале организации, при уступке прав требования по договору участия в долевом строительстве (по договору инвестирования долевого строительства или по другому договору, связанному с долевым строительством);

2) имущественный налоговый вычет в размере выкупной стоимости земельного участка и (или) расположенного на нем иного объекта недвижимого имущества, полученной налогоплательщиком в денежной или натуральной форме, в случае изъятия указанного имущества для государственных или муниципальных нужд;

3) имущественный налоговый вычет в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилых домов, квартир, комнат или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них;

4) имущественный налоговый вычет в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов на погашение процентов по целевым займам (кредитам), фактически израсходованным на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них, а также на погашение процентов по кредитам, полученным от банков в целях рефинансирования (перекредитования) кредитов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них.

2. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 1 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей:

1) имущественный налоговый вычет предоставляется в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 1 000 000 рублей, а также в размере доходов, полученных в налоговом периоде от продажи иного имущества (за исключением ценных бумаг), находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 250 000 рублей;

2) вместо получения имущественного налогового вычета в соответствии с подпунктом 1 настоящего пункта налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества.

При продаже доли (ее части) в уставном капитале организации, при уступке прав требования по договору участия в долевом строительстве (по договору инвестирования долевого строительства или по другому договору, связанному с долевым строительством) налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этих имущественных прав;

3) при реализации имущества, находящегося в общей долевой либо общей совместной собственности, соответствующий размер имущественного налогового вычета распределяется между совладельцами этого имущества пропорционально их доле либо по договоренности между ними (в случае реализации имущества, находящегося в общей совместной собственности);

4) положения подпункта 1 пункта 1 настоящей статьи не применяются в отношении доходов, полученных:

от продажи недвижимого имущества и (или) транспортных средств, которые использовались в предпринимательской деятельности;

от реализации ценных бумаг;

5) при реализации имущества, полученного налогоплательщиком-жертвователем в случае расформирования целевого капитала некоммерческой организации, отмены пожертвования или в ином случае, если возврат имущества, переданного на пополнение целевого капитала некоммерческой организации, предусмотрен договором пожертвования и (или) Федеральным законом от 30 декабря 2006 года N 275-ФЗ "О порядке формирования и использования целевого капитала некоммерческих организаций", расходами налогоплательщика-жертвователя признаются документально подтвержденные расходы на приобретение, хранение или содержание такого имущества, понесенные налогоплательщиком-жертвователем на дату передачи такого имущества некоммерческой организации - собственнику целевого капитала на пополнение целевого капитала некоммерческой организации. Срок нахождения в собственности недвижимого имущества, полученного налогоплательщиком-жертвователем в случае расформирования целевого капитала некоммерческой организации, отмены пожертвования или в ином случае, если возврат такого имущества, переданного на пополнение целевого капитала некоммерческой организации, предусмотрен договором пожертвования и (или) Федеральным законом от 30 декабря 2006 года N 275-ФЗ "О порядке формирования и использования целевого капитала некоммерческих организаций", определяется с учетом срока нахождения такого имущества в собственности налогоплательщика-жертвователя до даты передачи такого имущества на пополнение целевого капитала некоммерческой организации в порядке, установленном Федеральным законом от 30 декабря 2006 года N 275-ФЗ "О порядке формирования и использования целевого капитала некоммерческих организаций".

3. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 3 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей:

1) имущественный налоговый вычет предоставляется в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации одного или нескольких объектов имущества, указанного в подпункте 3 пункта 1 настоящей статьи, не превышающем 2 000 000 рублей.

В случае, если налогоплательщик воспользовался правом на получение имущественного налогового вычета в размере менее его предельной суммы, установленной настоящим подпунктом, остаток имущественного налогового вычета до полного его использования может быть учтен при получении имущественного налогового вычета в дальнейшем на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них.

При этом предельный размер имущественного налогового вычета равен размеру, действовавшему в налоговом периоде, в котором у налогоплательщика впервые возникло право на получение имущественного налогового вычета, в результате предоставления которого образовался остаток, переносимый на последующие налоговые периоды;

2) при приобретении земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, имущественный налоговый вычет предоставляется после получения налогоплательщиком свидетельства о праве собственности на жилой дом;

3) в фактические расходы на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома или доли (долей) в нем могут включаться следующие расходы:

расходы на разработку проектной и сметной документации;

расходы на приобретение строительных и отделочных материалов;

расходы на приобретение жилого дома или доли (долей) в нем, в том числе не оконченного строительством;

расходы, связанные с работами или услугами по строительству (достройке жилого дома или доли (долей) в нем, не оконченного строительством) и отделке;

расходы на подключение к сетям электро-, водо-и газоснабжения и канализации или создание автономных источников электро-, водо-и газоснабжения и канализации;

4) в фактические расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли (долей) в них могут включаться следующие расходы:

расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли (долей) в них либо прав на квартиру, комнату или доли (долей) в них в строящемся доме;

расходы на приобретение отделочных материалов;

расходы на работы, связанные с отделкой квартиры, комнаты или доли (долей) в них, а также расходы на разработку проектной и сметной документации на проведение отделочных работ;

5) принятие к вычету расходов на достройку и отделку приобретенного жилого дома или доли (долей) в них либо отделку приобретенной квартиры, комнаты или доли (долей) в них возможно в том случае, если договор, на основании которого осуществлено такое приобретение, предусматривает приобретение не завершенных строительством жилого дома, квартиры, комнаты (прав на квартиру, комнату) без отделки или доли (долей) в них;

6) для подтверждения права на имущественный налоговый вычет налогоплательщик представляет в налоговый орган:

договор о приобретении жилого дома или доли (долей) в нем, документы, подтверждающие право собственности налогоплательщика на жилой дом или долю (доли) в нем, - при строительстве или приобретении жилого дома или доли (долей) в нем;

договор о приобретении квартиры, комнаты или доли (долей) в них и документы, подтверждающие право собственности налогоплательщика на квартиру, комнату или долю (доли) в них, - при приобретении квартиры, комнаты или доли (долей) в них в собственность;

договор участия в долевом строительстве и передаточный акт или иной документ о передаче объекта долевого строительства застройщиком и принятие его участником долевого строительства, подписанный сторонами, - при приобретении прав на объект долевого строительства (квартиру или комнату в строящемся доме);

документы, подтверждающие право собственности налогоплательщика на земельный участок или долю (доли) в нем, и документы, подтверждающие право собственности на жилой дом или долю (доли) в нем, - при приобретении земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них;

свидетельство о рождении ребенка - при приобретении родителями жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них, в собственность своих детей в возрасте до 18 лет;

решение органа опеки и попечительства об установлении опеки или попечительства - при приобретении опекунами (попечителями) жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них, в собственность своих подопечных в возрасте до 18 лет;

документы, подтверждающие произведенные налогоплательщиком расходы (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы);

7) имущественный налоговый вычет предоставляется налогоплательщику на основании документов, подтверждающих возникновение права на указанный вычет, платежных документов, оформленных в установленном порядке и подтверждающих произведенные налогоплательщиком расходы (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы).

4. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 4 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов по уплате процентов в соответствии с договором займа (кредита), но не более 3 000 000 рублей при наличии документов, подтверждающих право на получение имущественного налогового вычета, указанных в пункте 3 настоящей статьи, договора займа (кредита), а также документов, подтверждающих факт уплаты денежных средств налогоплательщиком в погашение процентов.

5. Имущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, не предоставляются в части расходов налогоплательщика на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, покрываемых за счет средств работодателей или иных лиц, средств материнского (семейного) капитала, направляемых на обеспечение реализации дополнительных мер государственной поддержки семей, имеющих детей, за счет выплат, предоставленных из средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, а также в случаях, если сделка купли-продажи жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них совершается между физическими лицами, являющимися взаимозависимыми в соответствии со статьей 105.1 настоящего Кодекса.

6. Право на получение имущественных налоговых вычетов, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, имеют налогоплательщики, являющиеся родителями (усыновителями, приемными родителями, опекунами, попечителями) и осуществляющие новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации за счет собственных средств жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них, в собственность своих детей в возрасте до 18 лет (подопечных в возрасте до 18 лет). Размер имущественных налоговых вычетов в указанном в настоящем пункте случае определяется исходя из фактически произведенных расходов с учетом ограничений, установленных пунктом 3 настоящей статьи.

7. Имущественные налоговые вычеты предоставляются при подаче налогоплательщиком налоговой декларации в налоговые органы по окончании налогового периода, если иное не предусмотрено настоящей статьей.

8. Имущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, могут быть предоставлены налогоплательщику до окончания налогового периода при его обращении с письменным заявлением к работодателю (далее в настоящем пункте - налоговый агент) при условии подтверждения права налогоплательщика на имущественные налоговые вычеты налоговым органом по форме, утверждаемой федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов.

Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 4 пункта 1 настоящей статьи, может быть предоставлен только в отношении одного объекта недвижимого имущества.

Налогоплательщик имеет право на получение имущественных налоговых вычетов у одного или нескольких налоговых агентов по своему выбору. В случае, если, получив имущественный налоговый вычет у одного налогового агента, налогоплательщик обращается за получением имущественного налогового вычета к другому налоговому агенту, указанный имущественный налоговый вычет предоставляется в порядке, предусмотренном пунктом 7 настоящей статьи и настоящим пунктом. Налоговый агент обязан предоставить имущественные налоговые вычеты при получении от налогоплательщика подтверждения права на имущественные налоговые вычеты, выданного налоговым органом, с указанием суммы имущественного налогового вычета, который налогоплательщик вправе получить у каждого налогового агента, указанного в подтверждении.

Право на получение налогоплательщиком имущественных налоговых вычетов у налоговых агентов в соответствии с настоящим пунктом должно быть подтверждено налоговым органом в срок, не превышающий 30 календарных дней со дня подачи заявления налогоплательщика и документов, подтверждающих право на получение имущественных налоговых вычетов, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи.

В случае, если по итогам налогового периода сумма дохода налогоплательщика, полученного у всех налоговых агентов, оказалась меньше суммы имущественных налоговых вычетов, определенной в соответствии с пунктами 3 и 4 настоящей статьи, налогоплательщик имеет право на получение имущественных налоговых вычетов в порядке, предусмотренном пунктом 7 настоящей статьи.

В случае, если после представления налогоплательщиком в установленном порядке заявления налоговому агенту о получении имущественных налоговых вычетов, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, налоговый агент удержал налог без учета имущественных налоговых вычетов, сумма излишне удержанного после получения заявления налога подлежит возврату налогоплательщику в порядке, установленном статьей 231 настоящего Кодекса.

9. Если в налоговом периоде имущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3 и (или) 4 пункта 1 настоящей статьи, не могут быть использованы полностью, их остаток может быть перенесен на последующие налоговые периоды до полного их использования, если иное не предусмотрено настоящей статьей.

10. У налогоплательщиков, получающих пенсии в соответствии с законодательством Российской Федерации, имущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, могут быть перенесены на предшествующие налоговые периоды, но не более трех, непосредственно предшествующих налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов.

11. Повторное предоставление налоговых вычетов, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, не допускается.

Вам помог ответ? Да Нет
18. Возврат налоговых вычетов по покупке квартиры в ипотеку в марте 2014 года (и процентов), и за учебу сына на Платном факультете. Возвращала только за 14 год. За учебу вернули и за 15,16 годы и за квартиру за 14 год. Теперь взяла в бухгалтерии 3 справки 2 НДФЛ за 15,16,17 годы. Получается, надо вернуть за сына за 17 год, за квартиру-за 15,16,17 гг. Также, взяла реквизиты в банке и справку с места учебы сына. Какие еще нужны документы, чтобы уже оформить 3 НДФЛ и передать в налоговую?

18.1. Вот список необходимых документов.

Документы для возврата налога (имущественного)

1. Заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (оригинал).
2. Заявление на возврат налога с реквизитами банковского счета, на который Вам будут перечислены деньги (оригинал).
3. Справка (и) 2-НДФЛ о доходах за тот год, за который Вы хотите вернуть налоги, выданная работодателем (оригинал).
4. Договор о приобретении недвижимости (копия).
5. В случае покупки или строительства жилья документ, подтверждающий дату регистрации права на собственность. Это - свидетельство о государственной регистрации права, если собственность была зарегистрирована до 15 июля 2016 года, или выписка из ЕГРП, если собственность была зарегистрирована начиная с 15 июля 2016 года. (предъявить оригинал + копия).
В случае инвестирования в строящуюся квартиру по ДУ (договору долевого участия) - акт передачи квартиры. (предъявить оригинал + копия).
6. Документы, подтверждающие оплату: кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки, расписка продавца. (предъявить оригинал + копия).
7. Паспорт или доверенность в случае подачи не лично, а через представителя (предъявить оригинал + копия).
Если квартира приобретена в ипотеку
8.Справка об уплаченных процентах по ипотечному кредиту (оригинал).
9. Ипотечный договор (предъявить оригинал + копия).

За обучение

1.Паспорт или доверенность в случае подачи не лично, а через представителя (предъявить оригинал + копия).
2. Заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (оригинал).
3. Заявление на возврат налога с реквизитами банковского счета, на который Вам будут перечислены деньги (оригинал).
4. Справка (и) 2-НДФЛ о доходах за тот год, за который Вы хотите вернуть налоги, выданная работодателем (оригинал).
4. Копию договора с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг, в котором указаны реквизиты лицензии на осуществление образовательной деятельности (при отсутствии в договоре реквизитов лицензии необходимо предоставить ее копию), а в случае увеличения стоимости обучения – копию документа, подтверждающего данное увеличение, например, дополнительное соглашение к договору с указанием стоимости обучения.
5. справка, подтверждающая очную форму обучения в соответствующем году (если этот пункт отсутствует в договоре с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг); (оригинал).
6. свидетельство о рождении ребенка; (предъявить оригинал + копия).
7. Платежные документов, подтверждающих фактические расходы налогоплательщика на обучение (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платежные поручения и т.п.). (предъявить оригинал + копия).

Вам помог ответ? Да Нет

18.2. Кроме справок, подтверждающих расходы и справок о ваших доходах не требуется. Все что необходимо для оформления налогового вычета у вас есть.

Вам помог ответ? Да Нет
19. Налоговая служба не принимает у меня документы на возврат налогового вычета, ссылаясь на то что отсутствуют печати регистрирующего органа на договоре купли-продажи квартиры и отсутствуют печати регистрирующего органа на выписке из Единого государственного реестра недвижимости. У меня была электронная регистрация, что делать?

19.1. Варианты:
1) Устранить замечание ФНС, предоставив документы в требуемом виде. Полагаю, договор со штампом "копия верна", либо со справкой об электронной регистрации можно заказать в Росреестре за символическую пошлину. Выписку ЕГРН на бумаге точно можно заказать.
2) Обжаловать действия ФНС посредством жалобы в Управление ФНС по Вашему региону. Жалобу можно направить электронно через личный кабинет ФНС физического лица https://lkfl2.nalog.ru/lkfl/login.
3) Обжаловать действия ФНС в судебном порядке (глава 22 КАС РФ).
Самый быстрый способ №1. Но если и в этом случае будет отказ, то следует пользоваться иными способами.

Вам помог ответ? Да Нет
20. НАЛОГИ. Доброе утро, я бы хотела спросить. У меня с мамой квартира была оформлена по полам. Я год назад выкупила вторую половину на своих детей. Могу ли я подать документы на возврат налога. (13%)

20.1. Я год назад выкупила вторую половину на своих детей. Могу ли я подать документы на возврат налога. (13%)
:
можете подать. Непонятно почему тянете?

Вам помог ответ? Да Нет

20.2. Я год назад выкупила вторую половину на своих детей. Могу ли я подать документы на возврат налога. (13%)

Нет, в вашем случае закон не позволяет.

Вам помог ответ? Да Нет

Бесплатный вопрос юристам онлайн

Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:
Бесплатно с мобильных и городских
Читайте по теме:


Суд взыскал с ФНС 12 млн рублей в пользу «Моспромтсрой»

06.06.2020 в 10:38
23 просмотров
Друзья!Федеральная налоговая служба должна выплатить 12 млн руб. компании «Моспромтсрой». Суд пришёл к выводу, что ФНС неправомерно начислила лишний налог.
Комментарии (1)
Рейтинг публикации: 0 ( )

Новости Правительства: подписано Постановление о возврате налогов самозанятым

29.05.2020 в 20:15
162 просмотров
Премьер-министр России Михаил Мишустин подписал постановление о возврате самозанятым гражданам налогов, уплаченных за 2019 год.
Комментарии (10)
Рейтинг публикации: 0 ( )

Самозанятые получат уплаченные ранее налоги

11.05.2020 в 18:13
353 просмотров
Президент Владимир Путин поручил вернуть самозанятым уплаченные ими в 2019 г. налоги на доход. По его словам, участниками такого налогового режима по итогам прошлого года стали 340 000 россиян.
Комментарии (15)
Рейтинг публикации: 0 ( )

Богатырев Е. В.: «Аутсорсинг бухгалтерии и юруслуг»

13.04.2020 в 23:17
1318 просмотров
Народное информационное агентство новостей (НИАН): Как вы пришли в юриспруденцию? Богатырев Е. В.: Не сразу!
Комментарии (1)
Рейтинг публикации: 0 ( )

Переплатил и не заметил: как в 2020 г. забрать свои налоги у государства

04.03.2020 в 15:56
606 просмотров
Доброго времени суток, уважаемые читатели! О возможности вернуть 13% за ипотеку и учебу – известно каждому.
Комментарии (23)
Рейтинг публикации: 0 ( )

Возврат налогов по ипотеке

27.02.2020 в 17:56
459 просмотров
Проценты по ипотеке иногда оказываются больше, чем стоимость самого жилья. Поэтому, государство возмещает плательщикам часть уплаченных банку средств в виде вычета с подоходного налога.
Комментарии (0)
Рейтинг публикации: 0 ( )

Возврат налога через суд: когда три года исчисляют с даты уплаты, а когда срок получается продлить

31.01.2020 в 14:19
201 просмотров
Переплата налога в бюджет может произойти, например, из-за ошибки в платежном поручении или некорректного расчета.
Комментарии (0)
Рейтинг публикации: 0 ( )

Все о возврате налога за лечение: от расчетов до заполнения документов.

19.09.2019 в 09:36
188 просмотров
Одним из видов социальных налоговых вычетов, позволяющим не платить подоходный налог с части заработной платы либо вернуть уже уплаченный налог, является вычет на лечение.
Комментарии (0)
Рейтинг публикации: 0 ( )

Возврат налогового вычета за строительство дома

31.08.2019 в 13:51
288 просмотров
Согласно Налоговому Кодексу РФ граждане имеют право на возмещение расходов не только при покупке готовой недвижимости, но и при строительстве частного дома.
Комментарии (0)
Рейтинг публикации: 0 ( )