Не пропустите самое важное, что происходит в Интернете
Подписаться Не сейчас

Платится ли налог при вступлении в наследство

Краткое содержание:

Советы юристов:

1. Платятся ли какие налоги при получение или вступление в наследство.
1.1. Здравствуйте! При получения свидетельства о праве собственности у нотариуса, 0,3 % от рыночной или кадастровой стоимости имущества. статья 333.38 НК РФ
1.2. Доходы, полученные по наследству, налогом не облагаются (ст.217 НК РФ).
Поиск юриста или адвоката по вашему вопросу
2. У матери есть 1/2 доля в квартире. Если она оформит договор дарения детям при жизни. То после смерти оформляется вступление в наследство и платится ли какой налог?
2.1. В состав наследства входит только то имущество, которое будет принадлежать умершему на момент смерти. Если мать подарит долю, то она ей принадлежать не будет, соответственно, и в состав наследства не войдет, а значит наследство оформлять не нужно, если , конечно, не будет иного имущества.
2.2. Если сейчас подарит, то собственником будет ее ребенок. После смерти эта доля даже в наследственной массе не будет. Так что наследовать ее не нужно будет, и налог платить не надо. Но за регистрацию права собственности доли по договору дарения нужно уплатить госпошлину.
3. Была получена машина в наследство. Оценка при вступление в наследство 800 тыс рублей с чего платилась пошлина, три года не прошло при продаже будет ли платиться налог если машина будет продана меньше 800 тысяч рублей.
3.1. С суммы превышающей 250 тыс. платите 13%.
3.2. Здравствуйте!
Нужно будет платить налог, лучше подождать 3 лет.
Вычет предоставляется в сумме 250 тыс руб.
4. Пожалуйста платится ли какой налог при вступлении в наследство по завещанию, написанному не близким родственником. Мне завещал квартиру двоюродный дядя, какой налог мне придется заплатить если есть таковой? Спасибо за ответ.
4.1. Придётся заплатить налог 13 % стоимости полученного.
5. Скажите, сын единственный наследник, у мамы квартира приватизирована, платится ли налог при вступлении в наследство по завещанию, по Дарственной?
5.1. Вступитьв ннаследство можно по завещанию или по закону, при оформлении дарения сын станет собственником до смерти матери, при дарения адоитглько госпошлтну за регистрацию права собственности
6. Завещание составлено во время брака от близкого родственника. Сможет ли супруга при разводе претендовать на квартиру, полученную мной по завещанию от моих родственников? И сколько платится налог за вступление в наследство по завещанию?
6.1. нет. данный налог отменен.
6.2. Претендовать не может, налога не будет, т.к. отменен!
6.3. Нет, не сможет, и налог не платится.
7. Вопрос в следующем,
1. при вступлении в права наследования наследники 1-й очереди уплачивают госпошлину за выдачу свидетельства в каком размере? И где можно посмотреть этот процент?
2. в наследство получен земельный участок, если его продать, то платится ли налог с продажи и от какой суммы?
7.1. Елена, см. Налоговый кодекс РФ:

Статья 333.24. Размеры государственной пошлины за совершение нотариальных действий
22) за выдачу свидетельства о праве на наследство по закону и по завещанию:
детям, в том числе усыновленным, супругу, родителям, полнородным братьям и сестрам наследодателя - 0,3 процента стоимости наследуемого имущества, но не более 100 000 рублей;
другим наследникам - 0,6 процента стоимости наследуемого имущества, но не более 1 000 000 рублей;

При продаже платится не налог с продажи, а налог с доходов жизического лица.
Статья 220. Имущественные налоговые вычеты
1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов:
1) в суммах, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих в целом 1 000 000 рублей,
При продаже жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков и земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика три года и более, а также при продаже иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более, имущественный налоговый вычет предоставляется в сумме, полученной налогоплательщиком при продаже указанного имущества.

Надеюсь ответил полно.
С уважением.
8. Зравствуйте! Ответьте, пожалуйста, на очень интересующий меня вопрос.
В марте 2005 г. у меня умер брат. Однокомнатная квартира в равных долях завещана мне, младшему брату и дочери покойного брата (никто из нас не зарегистрирован в квартире). В этой же квартире с постоянной регистрацией проживает мой сын (племянник покойного). Имеет ли он право на дальнейшее проживание в этой квартире? При вступлении в наследство налог платится на долю или на полную стоимость квартиры?
8.1. Уважаемая Надежда. В Вашем случае вопрос в следующем: на момент приватизации Вашим покойным братом квартиры, был ли в указанной квартире прописан племянник. Если да, то тогда его право на указанную квартиру сохраняется даже при смене собственника.
Налог на наследство рассчитывается, исходя из стоимости доли имущества, переходящего в порядке наследования.
С. Юлия
9. У нас такая ситуация: трехкомнатная квартира находится в собственности у моих дедушки, бабушки и моего дяди (их сына). В этой квартире прописаны только они. Моя мама (дочь дедушки и бабушки) не прописана, не проживает и не имеет доли в этой квартире. Имеет ли она право на наследование этой квартиры как дочь (т. е. половину от квартиры)? Если нет, то что лучше оформить: завещание, дарение или что-то еще, чтобы ей что-то получить от родителей?

Какие налоги платятся при вступлении в наследство?

Заранее спасибо.
9.1. Да по закону Ваша мама является очередником первой очереди, при вступлении в права наследования, т.е. имеет право на 1/2 квартиры.

10. 1. При отмене дарения квартиры в случае смерти одаряемого (п. 4 статьи 578 ГК РФ) - каковы шансы на квартиру у других наследников? Приравнивается ли эта статья к наследованию в части налогооблажения? Если не приравнивается, то можно ли таким образом обойти налогооблажение на наследование подарив квартиру "туда - обратно" с правом отмены дарения в случае смерти одаряемого?
2. Платится ли налог с наследства при вступлении в наследство квартиры через суд (без нотариальной справки - п. 1 ст. 5 Закона "О налоге с имущества, переходящего...")? Если не платится, то как обойти нотариуса, поможет ли сделка в простой письменной форме (я слышал, что нотарусы не ведут наследственные дела квартир, оформленных ранее в простой письменной форме)?
10.1. Если в договоре дарения предусмотрена отмена, если даритель переживет одаряемого, то в случае смерти одаряемого, квартира переходит обратно к дарителю не на основании наследования, а на основании отмены дарения. Наследники не получают квартиру. Налог с дарения платится при дарении квартиры одаряемым.
Не очень понятна ваша схема ухода от налога.
Уточните лучше ситуацию – кому принадлежит квартира – стоимость БТИ – кто наследники – кто проживает в квартире - может все гораздо проще.
Нотариусы ведут все наследственные дела ( в состав наследство входит все имущество, принадлежащее наследодателю). Если какие то вопросы не может установить нотариус, или есть спор между наследниками –тогда через суд.
11. После смерти моей бабушки осталась квартира, приватизированная на нее. Я прописана в этой квартире. Есть завещание, составленное в 1992 г., по которому квартира завещается мне и моей матери. Кроме моей матери у бабушки есть еще два сына, которые проживают отдельно. В связи с этим возникло несколько вопросов
1.Действительно ли до сих пор завещание, составленное в 1992 г.?
2.Имеют ли право на наследство сыновья бабушки?
3.Какой налог платится при вступлении в наследство? Будет ли он меньше, если мать откажется от своей доли в мою пользу?
11.1. Уважаемая Марина,
1. В соответствии со ст. 1119 ГК РФ завещатель вправе по своему усмотрению завещать имущество любым лицам, любым образом определить доли наследников в наследстве, лишить наследства одного, нескольких или всех наследников по закону, не указывая причин такого лишения.
Следовательно, если Ваша бабушка не отменила это завещание, безусловно оно действительно.
2. Сыновья бабушки будут иметь право на обязательную долю в наследстве,только в случае, если на момент ее смерти являются нетрудоспособными либо в течение года до ее смерти находились на ее иждивении (ст. 1148, 1149 ГКРФ)
3. В соответствии со ст. 4. ФЗ "о налоге с имущества, переходящего в порядке наследования и дарения" от налога освобождаются квартиры, если наследники проживали в этих квартирах совместно с наследодателем на день открытия наследства. Ваша регистрация в этой квартире может являться подтверждением такого проживания для налоговой.
5. Ставки налога:
а) при наследовании имущества стоимостью от 850-кратного до 1700-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда:
наследникам первой очереди - 5 процентов от стоимости имущес-
тва, превышающей 850-кратный ус-
тановленный законом размер мини-
мальной месячной оплаты труда;
наследникам второй очереди - 10 процентов от стоимости имущес-
тва, превышающей 850-кратный ус-
тановленный законом размер мини-
мальной месячной оплаты труда;
другим наследникам - 20 процентов от стоимости имущес-
тва, превышающей 850-кратный ус-
тановленный законом размер мини-
мальной месячной оплаты труда;
б) при наследовании имущества стоимостью от 1701-кратного до 2550-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда:
наследникам первой очереди - 42,5-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда + 10 процентов от стоимости имущества, превышающей 1700-кратный установленный законом размер минимальной месячной оплаты труда;
наследникам второй очереди - 85-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда + 20 процентов от стоимости имущества, превышающей 1700-кратный установленный законом размер минимальной месячной оплаты труда;
другим наследникам - 170-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда + 30 процентов от стоимости имущества, превышающей 1700-кратный установленный законом размер минимальной месячной оплаты труда;
в) при наследовании имущества стоимостью свыше 2550-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда:
наследникам первой очереди - 127,5-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда + 15 процентов от стоимости имущества, превышающей 2550-кратный установленный законом размер минимальной месячной оплаты труда;
наследникам второй очереди - 255-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда + 30 процентов от стоимости имущества, превышающей 2550-кратный установленный законом размер минимальной месячной оплаты труда;
другим наследникам - 425-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда + 40 процентов от стоимости имущества, превышающей 2550-кратный установленный законом размер минимальной месячной оплаты труда.
2. Налог с имущества, переходящего физическим лицам в порядке дарения, исчисляется по следующим ставкам:
а) при стоимости имущества, переходящего в порядке дарения, от 80-кратного до 850-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда:
детям, родителям - 3 процента от стоимости имущества,
превышающей 80-кратный установлен-
ный законом размер минимальной ме-
сячной оплаты труда;
другим физическим лицам - 10 процентов от стоимости имущест-
ва, превышающей 80-кратный устано-
вленный законом размер минимальной
месячной оплаты труда;
б) при стоимости имущества, переходящего в порядке дарения, от 851-кратного до 1700-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда:
детям, родителям - 23,1-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда + 7 процентов от стоимости имущества, превышающей 850-кратный установленный законом размер минимальной месячной оплаты труда;
другим физическим лицам - 77-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда + 20 процентов от стоимости имущества, превышающей 850-кратный установленный законом размер минимальной месячной оплаты труда;
в) при стоимости имущества, переходящего в порядке дарения, от 1701-кратного до 2550-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда:
детям, родителям - 82,6-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда + 11 процентов от стоимости имущества, превышающей 1700-кратный установленный законом размер минимальной месячной оплаты труда;
другим физическим лицам - 247-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда + 30 процентов от стоимости имущества, превышающей 1700-кратный установленный законом размер минимальной месячной оплаты труда;
г) при стоимости имущества, переходящего в порядке дарения, свыше 2550-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда:
детям, родителям - 176,1-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда + 15 процентов от стоимости имущества, превышающей 2550-кратный установленный законом размер минимальной месячной оплаты труда;
другим физическим лицам - 502-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда + 40 процентов от стоимости имущества, превышающей 2550-кратный установленный законом размер минимальной месячной оплаты труда.



Статья 1148 ГК РФ. Наследование нетрудоспособными иждивенцами наследодателя
1. Граждане, относящиеся к наследникам по закону, указанным в статьях 1143-1145 настоящего Кодекса, нетрудоспособные ко дню открытия наследства, но не входящие в круг наследников той очереди, которая призывается к наследованию, наследуют по закону вместе и наравне с наследниками этой очереди, если не менее года до смерти наследодателя находились на его иждивении, независимо от того, проживали они совместно с наследодателем или нет.
2. К наследникам по закону относятся граждане, которые не входят в круг наследников, указанных в статьях 1142-1145 настоящего Кодекса, но ко дню открытия наследства являлись нетрудоспособными и не менее года до смерти наследодателя находились на его иждивении и проживали совместно с ним. При наличии других наследников по закону они наследуют вместе и наравне с наследниками той очереди, которая призывается к наследованию.
3. При отсутствии других наследников по закону указанные в пункте 2 настоящей статьи нетрудоспособные иждивенцы наследодателя наследуют самостоятельно в качестве наследников восьмой очереди.

Статья 1149. Право на обязательную долю в наследстве
1. Несовершеннолетние или нетрудоспособные дети наследодателя, его нетрудоспособные супруг и родители, а также нетрудоспособные иждивенцы наследодателя, подлежащие призванию к наследованию на основании пунктов 1 и 2 статьи 1148 настоящего Кодекса, наследуют независимо от содержания завещания не менее половины доли, которая причиталась бы каждому из них при наследовании по закону (обязательная доля).
2. Право на обязательную долю в наследстве удовлетворяется из оставшейся незавещанной части наследственного имущества, даже если это приведет к уменьшению прав других наследников по закону на эту часть имущества, а при недостаточности незавещанной части имущества для осуществления права на обязательную долю - из той части имущества, которая завещана.
3. В обязательную долю засчитывается все, что наследник, имеющий право на такую долю, получает из наследства по какому-либо основанию, в том числе стоимость установленного в пользу такого наследника завещательного отказа.
4. Если осуществление права на обязательную долю в наследстве повлечет за собой невозможность передать наследнику по завещанию имущество, которым наследник, имеющий право на обязательную долю, при жизни наследодателя не пользовался, а наследник по завещанию пользовался для проживания (жилой дом, квартира, иное жилое помещение, дача и тому подобное) или использовал в качестве основного источника получения средств к существованию (орудия труда, творческая мастерская и тому подобное), суд может с учетом имущественного положения наследников, имеющих право на обязательную долю, уменьшить размер обязательной доли или отказать в ее присуждении.
12. Двое пожилых людей проживают в собственном доме. Детей нет. Муж является собственником дома, хочет завещать дом внучатой племяннице жены, которая проживает с ними с рождения и по сей день (23 года). Жена также имеет такое желание.
У мужа есть племянники, у жены сестра (пенсионерка) и племянники.

Вопросы:

1) Могут ли племянники опротестовать завещание?
2) В случае смерти мужа (собственника) наследует только жена или могут еще претендовать его племянники?
3) Есть ли смысл написать завещание на внучатую племянницу уже сейчас еще при жизни жены?
4) Платится ли налог при вступлении в наследство по завещанию неродственником?
12.1. Уважаемая Ольга, если эти двое людей супругии и преобрели данный дом в браке, то даже муж являясь собственником не может завещать весь дом, т.к жена имеет долю в данном имуществе.И родственники смогут опротестовать завещание( наследники первой очереди если таковые имеются).А так, по общему правилу вторую долю будет наследовать второй живой супруг, дети,родители.Вам рекомендую написать завещание уже сейчас каждому собственнику в пользу племянницы.Платится госпошлина и 13% от стоимости данного имущества за минусом налогового вычета.С уважением Алексей.
12.2. Уважаемая Ольга, Вам ответили неверно!!! На основании п. 18 ст. 217 НК РФ "Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения)" доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке наследования, за исключением вознаграждения, выплачиваемого наследникам (правопреемникам) авторов произведений науки, литературы, искусства, а также открытий, изобретений и промышленных образцов; - т.е. этот доход не подлежит налогообложению. Платится только госпошлина и все.
Племянники не могут опротестовать завещание никаким образом, т.к. правом на обязательную долю в наследстве имеют только несовершеннолетние или нетрудоспособные дети наследодателя, его нетрудоспособные супруг и родители, а также нетрудоспособные иждивенцы наследодателя, подлежащие призванию к наследованию на основании пунктов 1 и 2 статьи 1148 настоящего Кодекса, наследуют независимо от содержания завещания не менее половины доли, которая причиталась бы каждому из них при наследовании по закону (обязательная доля).
Идите к нотариусу и составляйте завещание.
С уважением,

13. Квартира была приватизирована на членов семьи, без выделения долей. Один из проживающих супругов умер. Прошло шесть лет, официального вступления в наследство не было, обжалований со стороны других родственников тоже не было. Как правильно поступить? Нужно ли обратиться к нотариусу о вступлении в наследство, чтобы затем изменить приватизацию с новым распределением долей? Можно ли изменить доли по обоюдному согласию не пропорционально, а большую част записать на совершеннолетнего внука умершей. Если записать на внука то будет ли платиться налог при вступлении в наследство, теперь налог не платится даже в тех случаях если наследство открылось в 2002?
13.1. Уважаемый Игорь!
Если наследники были зарегистрированы вместе с умершим наследодателем, то они вправе в любое время обратиться к нотариусу с заявлением о принятии наследства. Нотариус сам определит доли и установит факт принятия наследства и выдаст свидетельство о праве на наследство.
Это , если между наследниками нет спора.
Отказ от наследства в части не возможен. Никакого перераспределения долей и изменения приватизации быть не может. Кто-то из наследников примет (примут) долю умершего, поэтому его (их) доля увелится. Если наследодатель умер в 2002 году, то внук налог платить должен.
Удачи Вам!
14. Отец не оставил завещание. Имеются единственные жена и дочь. Другие ближайшие родственники - двоюродная племянница, остальные троюродные. У отца в собственности единоличной - квартира, загородный дом и дачный участок. Имеет ли какие-то права на это имущество двоюродная племянница при отсутствии завещания? Если порядок распределения имущества между женой и дочерью при отсутствии завещания? Могут ли они самостоятельно разделить имущество по соглашению? Через какой срок после смерти можно разделить имущество? Платятся ли какие-либо налоги при вступление в наследство, учитывая также, что недвижимого имущества – 3 единицы?
14.1. Наследники первой очереди - родители дети и супруг. При наличии этих наследников иных наследников не сущетвует. Все делиться пополам, по числу наследников. Нотариус выдает свидетельство о праве на наследство - и оформляете собственность в соответствии с ним
14.2. При наследовании по закону, при наличии наследников первой очереди, наследники последующих очередей претендовать на наследство не могут.
Если имущество приобретено в период брака, то жена имеет право на 1\2 супружескую долю, а другая 1\ 2 доля войдет в состав наследственного имущества и будет поделена в равных долях между женой умершего и дочерью. К нотариусу надо обратиться до истечении шести месяцев со дня смерти наследодателя. У нотариуса можно заключить соглашение о разделе наследственного имущества. Ни супруга, ни дочь не платит налог на имущество, перешедшее в порядке наследования.
15. Мне исполнилось 19 лет недавно.
В 97 году умер дед, у которого был дом. Единственным наследником стал мой отец, который умер в 2000 году. Мой отец почти успел оформить наследство на себя, собрал все необходимые справки и документы для нотариуса, но окончательно в наследство не вступил. После него, единственным наследником являлся уже я, но в виду своего несовершеннолетия я не занимался этим вопросом, при этом постоянно проживая в деревенском доме в летнее время - то есть фактически дом является моим, никто на него не претендует кроме меня.
Посетив нотариуса, мне сказали, что все необходимые правоустанавливающие документы у меня есть, для нотариуса и собственно для вступления в наследство требуется справка об учете и оценке жилого дома, принадлежащего, наследником которого являлся. Для получения этой справки нотариус составила мне запрос, с которым нужно подойти в районное БТИ. План земельного участка, дома, все это сделано, но актуальность - 97 год.
Дом до сих пор числится на умершем деде.
1) Срок вступления в наследство - в течение первых 6 месяцев, далее - в судебном порядке. Но несовершеннолетие будет являться уважительной причиной, и не потеряю ли я вообще дом?
2) Сейчас получение кадастрового паспорта обязательно в таком случае? Вызывать инженера, составлять план участка и т.п.
Или нотариусу достаточно предоставить данные, актуальные на момент смерти деда в 97 году?
3) Налог на землю не платился никогда, дед был пенсионером. Если дом числится на нем, а он был пенсионером, значит и налог не начислялся. После вступления в наследство, мне придется оплатить этот налог за 17 лет в полном объеме?
15.1. Добрый день!
Для решения всех возникших вопросов будет целесообразнее обратиться на очную консультацию.
Вам необходимо срочно обратиться к адвокату с целью в судебном порядке установить факт принятия наследства.
Кадастровый паспорт составляется без выхода инженера.
Налог за 17 лет платить не придется.
Поделиться в соцсетях:

Бесплатный вопрос юристам онлайн

Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:
Бесплатно с мобильных и городских