Спросить бесплатно

Налог при продаже доли в квартире - вопросы и ответы

Налог при продаже доли в квартире

Краткое содержание

Бесплатный вопрос юристам онлайн

Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:
Бесплатно с мобильных и городских

Вопросы

1. Квартира по наследству в двух долях, будем ли платить налог при продаже 13%,

Студент Корнева Т. Н., 69 ответов, 39 отзывов, на сайте с 04.08.2018
1.1. Добрый день! Для имущества, право собственности на которое получено:

по наследству или дарению от ближайших членов семьи (супруги, родители, дети, внуки, бабушка, дедушка, братья, сестры) в результате приватизациив результате передачи имущества плательщику ренты по договору пожизненного содержания с иждивением

срок владения имуществом, после которого лицо, отчуждающее имущество не должен платить налог на доход от реализации этого имущества, по-прежнему составляет 3 года.

Основание: статья 217.1, пункт 3 Налогового кодекса РФ



ПРИВАТИЗАЦИЯ, НАСЛЕДСТВО ИЛИ ДАРЕНИЕ ОТ БЛИЖАЙШИХ РОДСТВЕННИКОВ —

СРОК ВЛАДЕНИЯ, ПОСЛЕ КОТОРОГО ПЛАТИТЬ НАЛОГ НЕ НУЖНО, ПО-ПРЕЖНЕМУ БУДЕТ РАВЕН 3 ГОДАМ!



Отметим еще частный случай, когда наследство открыто до 01.01.2016 года, а право собственностиполучено после 01.01.2016 года.

В этом случае, принятое наследство имущество признается принадлежащим наследнику со дня открытия наследства (что соответствует дню смерти гражданина согласно ст 1114 ГК РФ) независимо от времени фактического принятия наследства и не зависит от даты государственной регистрации права наследника на данное имущество. Соответственно, срок 3 года отсчитывается со дня смерти наследодателя.

Основание: Письмо Минфина России от 16.05.2017 N 03-04-05/29495

2. Должен ли я платить налог при продаже доли в квартире меньше миллиона рублей?

Юрист Скальский А.Б., 4548 ответов, 1388 отзывов, на сайте с 24.02.2009
2.1. Руслан!
Нет не должны, поскольку при расчете НДФЛ вы можете уменьшить свой доход от продажи по выбору - на имущественный вычет в размере 1 000 000 руб. при продаже недвижимости и долей в ней: в том числе и квартир

Юрист Мартынюк В. В., 170 ответов, 74 отзывa, на сайте с 06.04.2017
2.2. Нет не надо, так как сделки до 1 млн не облагаются налогом, даже если вы владеете недвижимостью менее 3 лет, но подать декларацию о сделке надо обязательно наче вас оштрафуют за это.

3. С какой суммы при продаже доли в квартире сособственнику будет взыматься налог?

Юрист Мингазов Ю.С., 47334 ответa, 14155 отзывов, на сайте с 24.12.2009
3.1. Если квартира получена в собственность при приватизации,то платить не будете,видимо,а так налоговый вычет 1млн. руб,что выше 13%.

4. При продаже своей доли в квартире пенсионером, платит ли он налог 13% от продажи?

Юридическая фирма ООО "Правовой центр", 2635 ответов, 1060 отзывов, на сайте с 28.09.2015
4.1. Смотря сколько лет в собственности эта доля.

Вопрос по продаже недвижимости. Мы с мужем приобрели квартиру в 2017 году. Сейчас платим ипотеку. Собираемся вложить в эту квартиру материнский капитал в 2020 году. Насколько я понимаю в связи с этим мы должны будем выделить доли на двух детей. Вопрос: когда и при каких условиях мы сможем продать эту квартиру не уплачивая налога?
Читать ответы (1)

5. Уточните пожалуйста, с какой суммы берется налог 13% при продаже доле в квартире.

Юридическая фирма "Налоговый консультант", 4812 ответов, 2052 отзывa, на сайте с 17.03.2014
5.1. Здравствуйте. Если доля продается по отдельному договору, то налог на доходы физических лиц берется с суммы, превышающей 1000000 руб. (ст.220 НК РФ)

Бесплатный вопрос юристам онлайн

Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:
Бесплатно с мобильных и городских

6. Налог надо платить при продажи наследственной квартиры в долях до 1 млн. рублей.

Юрист Брюханов Ю. А., 18248 ответов, 6635 отзывов, на сайте с 07.10.2015
6.1. до 1 млн руб. платить налог не нужно. Доли лучше продавать отдельными договорами.

7. Берется ли налог при продаже, если мне досталась 1/2 доля в квартире по дарственной?

Юрист Титов А.В., 61874 ответa, 22822 отзывa, на сайте с 14.07.2014
7.1. Если эта доля находилась в Вашей собственности менее 3-х лет, то Вы должны заплатить налог с суммы свыше 1 000 000 руб.

Юрист Турлуев Р.А., 160 ответов, 48 отзывов, на сайте с 27.09.2014
7.2. Здравствуйте! Да, в данном случае, доход от продажи квартиры (доли) подлежит обложению налогом.

8. Вопрос по продаже недвижимости. Мы с мужем приобрели квартиру в 2017 году. Сейчас платим ипотеку. Собираемся вложить в эту квартиру материнский капитал в 2020 году. Насколько я понимаю в связи с этим мы должны будем выделить доли на двух детей. Вопрос: когда и при каких условиях мы сможем продать эту квартиру не уплачивая налога?

Юрист Пахомова О. В., 333 ответa, 152 отзывa, на сайте с 11.11.2019
8.1. Продажа квартиры может быть осуществлена через 3 года. Если выделите доли, то продажа возможна в дальнейшем через органы опеки и попечительства.

Скажите, пожалуйста, какой налог придётся заплатить при продаже 1/2 доли в квартире, доставшейся по наследству внуку от дедушки? Внук является собственником полтора года. Есть ли такое положение, что при уплате налога, из стоимости квартиры вычитается какая то сумма, а налог платится на остаток?
Читать ответы (2)

9. Вопрос по налогу при продаже квартиры которая в собственности с (31.01.2018). Кадастровая стоимость объекта около 5 млн. р. Продаём за 7,5. Сейчас там один собственник. Есть покупатель. Есть ли смысл собственнику подарить доли своим родственникам, и затем продавать уже ее покупателю? После чего родственники продавца пишут в налоговую заявления о том, кто из них, сколько денег с продажи получил, и таким образом уходят от налогов. И что предложить покупателям, чтобы указать в договоре кадастровую стоимость. Спасибо!

Юрист Оспенников А. К., 150 ответов, 93 отзывa, на сайте с 05.11.2019
9.1. Добрый день. Смысла нет.
Статья 217.1 (Особенности освобождения от налогообложения доходов от продажи объектов недвижимого имущества) НК РФ:
минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет три года для объектов недвижимого имущества, в отношении которых соблюдается хотя бы одно из следующих условий:
1) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в порядке наследования или по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником этого налогоплательщика в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации.

Юрист Кочетков А. В., 6701 ответ, 3980 отзывов, на сайте с 24.04.2018
9.2. При продаже предусмотрено оплата налога в размере 13% от стоимости квартиры.

Даже если оформите дарственные на родственников, т.е. в квартире будут доли и несколько собственников, тогда новые собственники обязаны будут заплатить налог при продажи. Решать Вам. В договоре указывается вся достоверная информация (кадастровая стоимость также), уход от налогов неправомерен и при любых махинациях такой договор будет считаться недействительным.

На месте покупателя я бы отказался от покупки такой квартиры.
Думайте сами.

Юрист Банин В. В., 27 ответов, 13 отзывов, на сайте с 24.03.2017
9.3. Добрый день!
Предложите скидку.


10. Скажите, пожалуйста, какой налог придётся заплатить при продаже 1/2 доли в квартире, доставшейся по наследству внуку от дедушки? Внук является собственником полтора года. Есть ли такое положение, что при уплате налога, из стоимости квартиры вычитается какая то сумма, а налог платится на остаток?

Юрист Сайкина С.В., 215 ответов, 136 отзывов, на сайте с 16.11.2014
10.1. В соответствии с п. 17.1 ст. 217 Налогового кодекса РФ не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) доходы
от продажи объектов недвижимого имущества, а также долей в указанном имуществе с учетом особенностей, установленных статьей 217.1 Налогового кодекса, в частности доходы, получаемые налогоплательщиком от продажи объекта недвижимого имущества, освобождаются от налогообложения при условии, что такой объект находился в собственности налогоплательщика в течение минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества и более, минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет три года для объектов недвижимого имущества, в отношении которых соблюдается условие когда право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в порядке наследования или по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником этого налогоплательщика в соответствии с Семейным кодексом РФ.

Адвокат Макаренко О. Н., 4716 ответов, 3116 отзывов, на сайте с 08.06.2016
10.2. Вычитается разница между суммой покупки и суммой продажи. При наследовании покупки нет, налог берётся со всей суммы. Подождёте ещё полтора года и при продаже подоходный налог платить не будете.

11. Квартира находится в собственности у меня, бывшего мужа и ребёнка. Бывший муж уже долгое время проживает в другом городе с новой семьей, как узнать, платит ли он налог за свою долю в этой квартире и если нет, то какие трудности могут возникнуть при продажи моей доли в этой квартире.

Юрист Каравайцева Е.А., 60362 ответa, 28573 отзывa, на сайте с 01.03.2012
11.1. Налоговые обязательства-личные. Никаких проблем с продажей Вашей доли из-за налоговых недоимок бывшего мужа у Вас не возникнет и возникнуть не может.

12. У меня в долевой собственности с другими родственниками есть квартира (моя доля составляет 2/3). Кадастровая стоимость квартиры 1650 тыс. р. Срок вступления в наследство 2 года. Сейчас родственники хотят продать квартиру. Но на сколько я понимаю, при владении менее 3 лет и стоимостью моей доли более 1000 тыс. р. (а она таковой и получается), я должен буду заплатить налог, это верно?
И второй вопрос, если я решу выкупить у них оставшуюся 1/3, смогу ли я продать полностью квартиру без уплаты каких либо налогов через 1 год, или нужно снова ждать 3-5 лет? И если смогу, то как правильно это оформить, договор дарения или простой договор купли-продажи?

Адвокат Наумов В.А., 2524 ответa, 948 отзывов, на сайте с 15.04.2009
12.1. Александр!
Отвечу со ссылкой на Письмо Департамента налоговой и таможенной политики Минфина России от 15 июля 2016 г. № 03-04-05/41483, в котором разъяснено следующее.
Срок владения имуществом начинает исчисляться с момента открытия наследства, то есть с момента смерти наследодателя.
Минфин России обосновал это тем, что именно с указанного момента принятое наследство признается принадлежащим наследнику (ст. 1114, ст. 1152 ГК РФ). При этом не имеет значения, когда наследник фактически принял это имущество или зарегистрировал право собственности на него, если этого требует законодательство (например, в случае наследования недвижимости).
Если на момент продажи налогоплательщик владел имуществом в течение минимального срока, НДФЛ с доходов от сделки платить не нужно (п. 17 ст. 217.1 НК РФ). Важно, что 1 января 2016 года такой минимальный срок увеличился с трех лет до пяти (ст. 217.1 НК РФ). Но для имущества, которое перешло в порядке наследования или дарения от членов семьи или близких родственников, минимальный срок остался прежним – три года.
Ответ: Вы сможете продать наследственное имущество через год (общий срок владения - 3 года).
Удачи.

Квартира находится в собственности у меня, бывшего мужа и ребёнка. Бывший муж уже долгое время проживает в другом городе с новой семьей, как узнать, платит ли он налог за свою долю в этой квартире и если нет, то какие трудности могут возникнуть при продажи моей доли в этой квартире.
Читать ответы (1)

13. Моя жена вступила в наследство на квартиру и хочет её продать до достижения 3 лет. Будет ли она платить налог и в каком размере? Ранее, давно квартира была приватизирована в совместную собственность с мамой (умершей). Нотариус определил её (жены) наследственную долю 1/2. Значит при продаже квартиры налог будет начисляться только на половину её стоимости минус 1 млн. руб.? Это так? Пример: 2,4 млн. руб. - стоимость проданной квартиры, делим на 2, минус 1 млн., остаётся 200 тыс. С этой суммы платим налог 13%?

Юрист Рахматулина Э.З., 84 ответa, 47 отзывов, на сайте с 05.01.2012
13.1. Да, если сумма в договоре не будет меньше чем 70% кадастровой стоимости квартиры. Кадастровую стоимость см. в выписке из ЕГРН. Срок не 3 года а пять лет с 2016 года.

14. Когда у нас с мужем родилась дочь, её прописали в трёхкомнатной квартире мужа, затем свекровь её продала и купила две однушки, одну из них продала, теперь осталась одна однокомнатная квартира, где дочь имеет долю, т.к.она вписана в ордер. Дочери уже 20 и свекровь хочет продать квартиру, а дочери выплатить копейки, говорит, за квартиру не платишь, субсидию не оформляет или забирай маленькую сумму или не получишь ничего, налоги дочери не приходят, в квартире она не прописана, когда она была маленькая мы с мужем писали заявление с согласием на продажу, при условии, что дочь не будет обделена.

Юрист Деева Ю. Б., 192 ответa, 144 отзывa, на сайте с 06.02.2019
14.1. Дочь совершеннолетняя, на продажу квартиры, в которой она имеют долю в праве, требуется ее согласие, без которого свекровь ничего не продаст.

15. Вопрос в следующем: мужу хотят отдать двухкомнатную квартиру деда (переоформить ее по договору купли продажи, чтобы она у нас была в совместной собственности) у меня в свою очередь есть однокомнатная квартира (куплена до брака) и свекровь переоформляет двухкомнатную квартиру на нас только с условием, что мою однокомнатную я переоформляю на нее, так как у нее есть еще две дочери. Естественно эти суммы в договоре будут только на бумаге, никто никому ничего платить не будет. Все ли правильно с юридической стороны в данном вопросе? Одна доля двухкомнатной квартиры на свекрови, вторая на деде, но у свекрови от деда ген доверенность, по которой она может продать его долю. Дело в том, что дед в очень плохом состоянии, присмерти. Могут ли вдруг потом признать его невменяемым и аннулировать сделку? И оспорить сделку можно только при его жизни, после смерти уже нет? Боюсь и свою квартиру отдать и там в дураках остаться.
И вопрос по поводу возврата подоходного налога. Возможен ли он в таком случае?
Спасибо большое!

Юридическая фирма ООО "Гелиос", 12588 ответов, 7097 отзывов, на сайте с 01.03.2019
15.1. Здравствуйте. Если договор составить правильно, то бояться нечего.

16. Дано:
1. Квартира №1 ипотечная (быв. жена созаемщик) без ремонта 90 м 2. Прописаны бж и трое моих детей. Остаток долга 2,9 млн, брал за 3,5 млн
2. Квартира №2 ипотечная (быв. жена созаемщик)
' 63 м 2. Никто не прописан. По погашению ипотеки обязан выделить доли детям.
Остаток долга 1,6 млн, брал за 2,5 млн с использованием сертификата для многодетных.
3. Квартира №3 родителей на продаже. Сделка 1.10
4. Квартира №4 родителей 45 м 2.

Задача:
Выкупить квартиру №1 у банка оформив на моих родителей для дальнейшей ее перепродажи или проживания.
Отдать квартиру №2 банку, понеся при этом минимальные фин. потери.

Решение:
Прописать детей и себя в квартире №4 у родителей. (площадь меньше).
После продажи квартиры №4 родители покупают квартиру №1 за 2,9 млн (доверенность на продажу бж согласна написать).
Перестаю платить за квартиру "№2 и ее забирает банк.

Вопросы:
1. Пропишут ли детей на меньшую площадь?
2. Буду ли я должен налоги и / или алименты (суд. решение есть) за продажу квартиры №1 моим родителям?
3. Как правильно отдать квартиру №2 банку? Делать независимую эксп. Чтобы банк потом не сказал, что продал за 1 руб и я должен возместить разницу?
4. Если бж передумает выписываться с квартиры №1 смогу ли я по суду выписать ее и детей в квартиру №2, но тогда если выпишу, то банк ее вряд ли сможет реализовать?
5. Что еще упустил?

Юрист Икаева М.Н., 15204 ответa, 7016 отзывов, на сайте с 17.03.2011
16.1. Все квартиры приобретёные по ипотеке находятся в залоге у банка и имеется запрет на регистрационные действия.
Все действия по отчуждению данных квартир возможны только при погашении долга (ипотеки)

Следовательно, для оформления кв. 1 на родителей с начало погашается сумма долга и погашается ипотека с исключением записи в реестре, а значит возникновением права на отчуждение вами квартиры родителям. Налог платите 13% от суммы.
2. По квартире 2 вы дали обязательства о выделении долей детям, после погашения ипотеки, данную квартиру придётся погашать и выделять доли детям.
3.Вам не даст орган опеки разрешение на выписку детей в меньшую площадь так как есть обязательство предоставления долей детям по кв.2


Федеральный закон от 16.07.1998 N 102-ФЗ (ред. от 02.08.2019) "Об ипотеке (залоге недвижимости)" (с изм. и доп., вступ. В силу с 02.08.2019)
Статья 25. Погашение регистрационной записи об ипотеке
(в ред. Федерального закона от 22.12.2008 N 264-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)

1. Если иное не предусмотрено федеральным законом или настоящей статьей, регистрационная запись об ипотеке погашается в течение трех рабочих дней с момента поступления в орган регистрации прав:
в случае, если выдана закладная:
совместного заявления залогодателя и законного владельца закладной с одновременным представлением документарной закладной или выписки по счету депо при условии, что документарная закладная обездвижена или выдавалась электронная закладная;
заявления законного владельца закладной с одновременным представлением документарной закладной или выписки по счету депо при условии, что документарная закладная обездвижена или выдавалась электронная закладная;
заявления залогодателя с одновременным представлением документарной закладной, содержащей отметку владельца закладной об исполнении обеспеченного ипотекой обязательства в полном объеме;
в случае, если не выдана закладная:
совместного заявления залогодателя и залогодержателя;
заявления залогодержателя.
Регистрационная запись об ипотеке погашается также по решению суда или арбитражного суда о прекращении ипотеки в порядке, предусмотренном настоящей статьей.
В случае, если жилое помещение приобретено или построено полностью или частично с использованием накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих, предоставленных по договору целевого жилищного займа в соответствии с Федеральным законом "О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих", регистрационная запись об ипотеке, возникшей в силу настоящего Федерального закона, погашается в течение трех рабочих дней с момента поступления в орган регистрации прав заявления федерального органа исполнительной власти, обеспечивающего функционирование накопительно-ипотечной системы жилищного обеспечения военнослужащих в соответствии с Федеральным законом "О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих".
Для погашения регистрационной записи об ипотеке предоставление иных документов не требуется.
Форма заявления о погашении регистрационной записи об ипотеке и требования к ее заполнению, а также требования к форматам такого заявления и представляемых с ним документов в электронной форме утверждаются органом нормативно-правового регулирования в сфере государственной регистрации прав.
(п. 1 в ред. Федерального закона от 25.11.2017 N 328-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
1.1. Регистрационная запись об ипотеке, возникшей в силу Федерального закона "Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации", погашается органом регистрации прав в течение пяти рабочих дней на основании заявления застройщика и предъявления им разрешения на ввод объекта в эксплуатацию, выданного в соответствии с законодательством о градостроительной деятельности, в части ипотеки строящихся (создаваемых) многоквартирного дома и (или) иного объекта недвижимости либо объекта незавершенного строительства, в части ипотеки земельного участка, находящегося у застройщика в собственности, либо залога права аренды или права субаренды земельного участка, а в части ипотеки объекта долевого строительства также на основании документа, подтверждающего передачу объекта долевого строительства участнику долевого строительства, в том числе передаточного акта, иного документа о передаче объекта долевого строительства или составленного в соответствии с частью 6 статьи 8 указанного Федерального закона одностороннего акта о передаче объекта долевого строительства. При этом регистрационная запись об ипотеке земельного участка либо о залоге права аренды или права субаренды земельного участка погашается только после погашения регистрационных записей об ипотеке всех объектов долевого строительства, входящих в состав многоквартирного дома и (или) иного объекта недвижимости.
(п. 1.1 введен Федеральным законом от 17.06.2010 N 119-ФЗ; в ред. Федерального закона от 03.07.2016 N 361-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
2. Отметка на документарной закладной об исполнении обеспеченного ипотекой обязательства в полном объеме должна включать слова о таком исполнении обязательства и дате его исполнения, а также должна быть удостоверена подписью владельца документарной закладной и заверена его печатью (при наличии печати), если владельцем такой закладной является юридическое лицо.
(в ред. Федеральных законов от 06.04.2015 N 82-ФЗ, от 25.11.2017 N 328-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
3. При погашении регистрационной записи об ипотеке в связи с прекращением ипотеки закладная аннулируется в порядке, установленном настоящим Федеральным законом. Аннулированная закладная передается ранее обязанному по ней лицу по его требованию.
Регистрационная запись об ипотеке имущества, изъятого для государственных или муниципальных нужд, погашается в порядке, установленном настоящим Федеральным законом, если иное не определено федеральным законом.
(абзац введен Федеральным законом от 07.05.2013 N 101-ФЗ; в ред. Федерального закона от 03.07.2016 N 361-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
4. В случае обращения взыскания на предмет ипотеки по решению суда или без обращения в суд (во внесудебном порядке) в порядке, установленном настоящим Федеральным законом, регистрационная запись об ипотеке погашается одновременно с регистрацией права собственности приобретателя или залогодержателя, оставляющего предмет ипотеки за собой, в порядке, установленном Федеральным законом от 13 июля 2015 года N 218-ФЗ "О государственной регистрации недвижимости.

При покупке квартиры в ипотеку оказалось, что продавец владел только долей в квартире (более 5 лет), а второй частью-его мать. Мать продавца умерла менее года назад и квартира перешла в наследство продавцу. Теперь он хочет продать ее (желательно за наличный расчет), но при продаже в ипотеку ему придется заплатить налог НДФЛ. Какой размер этого налога при стоимости квартиры 1,5 млн?
Читать ответы (1)

17. Собственниками квартиры являются муж, дочь и я, т е 1/3 доли у каждого. Муж хочет свою долю переписать на дочь, если оформить дарственную, при оформлении у нотариуса оценочную стоимость квартиры нужно заказать в БТИ или действительна стоимость указанная из выписки техпаспорта за 2007 г, т.е новую выписку заказывать или старая остаётся в силе насчёт стоимости квартиры? И второй вопрос: возможно ли между близкими родственниками купля-продажа этой доли? (Формально) и платится какие либо налоги государству при такой сделке? Буду благодарна за ответ.

Юридическая фирма ООО КН "Лидер-кадастр", 1758 ответов, 1243 отзывa, на сайте с 16.04.2018
17.1. Добрый день! Сделка возможна, налог платиться не будет, стоиомсть квартиры будет браться из ЕГРН, данные 2007 года конечно не подойдут. Но новый паспорт БТИ заказывать не обязательно, нотариус сам закажет выписку из ЕГРН.

Всего хорошего!

18. При покупке квартиры в ипотеку оказалось, что продавец владел только долей в квартире (более 5 лет), а второй частью-его мать. Мать продавца умерла менее года назад и квартира перешла в наследство продавцу. Теперь он хочет продать ее (желательно за наличный расчет), но при продаже в ипотеку ему придется заплатить налог НДФЛ. Какой размер этого налога при стоимости квартиры 1,5 млн?

Юрист Мысовский В. А., 3255 ответов, 2270 отзывов, на сайте с 20.12.2013
18.1. Здравствуйте, Павел!
Продавец ошибается по поводу обязанности, так как ее нет, и налог ему платить не придется.
Отсчет 3-летнего срока ведется с даты регистрации первой доли, получение второй доли в наследство этот срок никак не прерывает.

19. При купле продаже доли в квартире на сумму 400 тысяч, берётся ли налог в 13 процентов? Спасибо.

Юрист Кудашева Н. В., 3715 ответов, 2259 отзывов, на сайте с 01.02.2019
19.1. Вы можете воспользоваться вычетом и не платить никакой налог. Ст. 220 НК РФ.

20. Владею долей в квартире с 2015 года, сейчас вступил в наследство на оставшуюся долю и решил квартиру продать. Облагается ли последняя доля налогом при продаже, если я уже был собственником части данной квартиры. В каком законе это прописывается?

Юрист Тювин А. А., 335 ответов, 191 отзыв, на сайте с 13.10.2018
20.1. Безусловно Налоговым кодексом РФ. Посмотрите статью - 217. Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения).
То есть по ст. 217.1:
Доходы, получаемые налогоплательщиком от продажи объекта недвижимого имущества, освобождаются от налогообложения при условии, что такой объект находился в собственности налогоплательщика в течение минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества и более.

При купле продаже доли в квартире на сумму 400 тысяч, берётся ли налог в 13 процентов? Спасибо.
Читать ответы (1)

21. Квартира куплена в 2018 году, есть доли на 2 ух детей и один взрослый. Сейчас при продаже квартиры и покупке другой равной либо чуть большей стоимости нужно ли платить налог? Детям если в течении месяца покупаем доли в другой квартире не надо на счёт ложить деньги за доли? Детям доли возможно выделить в любом объекте недвижимости, даже если родитель не будет в доле?

Юрист Мысовский В. А., 3255 ответов, 2270 отзывов, на сайте с 20.12.2013
21.1. Здравствуйте!
При расчете налога цена проданной и новой квартиры не сравнивается, то есть это никак на размер налога не влияет.
При расчете налога вы можете учесть расходы на покупку квартиры и заплатить налог с разницы между ценой при покупке квартиры и ценой при ее продаже.
Также вы можете получить налоговый вычет (13%) с расходов на покупку новой квартиры (но не более чем с 2 млн. рублей, то есть максимально - до 260 тыс. рублей). Этот вычет можно использовать на уплату налога.

Юрист Проворова А.Ю., 7151 ответ, 2735 отзывов, на сайте с 24.09.2013
21.2. Добрый день.
Чтобы продать квартиру, вам нужно разрешение органов опеки, причем все опеки по разному требуют, кто то обязательство купить квартиру детям, кто то деньги на счет, а кто то, чтоб сделка была одновременно продажа и покупка. Проконсультируйтесь в своей.

22. При продаже квартиры выделили доли мне и детям в рамках материнского капитала. До этого собственник был муж, купили в браке. Сейчас надо оформить декларацию. Получается я и трое детей попадаем под налог...

Юрист Петров А. А., 3459 ответов, 1278 отзывов, на сайте с 18.03.2019
22.1. Здравствуйте! Уточните ваш вопрос.

23. У меня есть 2-комн. Квартира (единственное жилье), где прописаны и проживаем я, моя несовершеннолетняя дочь и моя мать. Квартира на данный момент в соц. найме. Имеются долги за коммунальные услуги. Счета на оплату ЖКХ не разделены. В 2013 году подавали документы на приватизацию (долевая 1/3 на каждого). Договор передачи квартиры в собственность от жилищного комитета получен в 2013 году, но не зарегистрирован и свидетельства о собственности соответственно нет. У моей дочки есть в собственности 1/2 доли 1 комнаты в коммунальной квартире, где собственником другой доли является ее отец. Но по факту мы проживаем с матерью, но с ней не жизнь, а ад... Она пьет и приводит бомжей домой и т.д. Единственный выход из данной ситуации это продать квартиру, но мать будет против +квартира не приватизирована до конца, несовершеннолетний собственник и долги за коммунальные услуги. Даже если мне удастся уговорить мать и оформить приватизацию до конца, то при продаже надо будет платить налог 13 % с продажи квартиры, а это не маленькая сумма будет, т.к. кадастровая стоимость квартиры 4000000 руб. Да и мать не согласиться на продажу своей доли. Как быть в данной ситуации?

Юрист Молодцов А. О., 250 ответов, 210 отзывов, на сайте с 16.06.2019
23.1. Считаю, что при любых раскладах наиболее оптимальным для Вас развитием событий являются переговоры с Вашей матерью о завершении приватизации. Вам следует уговорить её на то, чтобы она либо дала письменное согласие на приватизацию, либо также письменно отказалась от участия в ней. Договор передачи квартиры в собственность будет оформлен с Вами как с заявителем, а наличие долгов по ЖКУ основанием для отказа в приватизации не является.
Либо, если уговорить не получается, обращайтесь за госрегистрацией старого Договора 2013 г. Ограничений по срокам обращения за услугой по госрегистрации закон не содержит, ведь право собственности возникает только с момента её окончания.
После оформления права собственности у Вас как у одного из собственников возникают соответствующие права, связанные с защитой Ваших имущественных прав - например, ст. 301-304 Гражданского кодекса РФ. В частности, если Ваша мать ведёт антисоциальный образ жизни, Вы сможете по суду прекратить её право собственности на долю в имуществе.
P.S. В случае продажи квартиры Вы вправе воспользоваться имущественным налоговым вычетом, поэтому, если у Вас всё в порядке с работой и зарплатой, то налог 13% с продажи по факту будет возмещён. А грамтный риэлтор позволит минимизировать Ваши налоговые потери при продаже квартиры.

24. Продаём квартиру за 1,500,000 рублей. У меня 1/4 доля в этой квартире. Моя доля в собственности менее 3 х лет. А вот у остальных дольщиков уже более 5 лет в собственности. Получается только одному мне придётся заплатить 13% налога, что равняется 65,000 руб. Или мне не придется платить налог? Как в таком случае будет происходить расчёт налога при продаже квартиры?

Юрист Мысовский В. А., 3255 ответов, 2270 отзывов, на сайте с 20.12.2013
24.1. Здравствуйте, Александр!
Если вы получили долю менее 3 лет назад, то вы обязаны заплатить налог. Но при этом вы вправе применить имущественный налоговый вычет, то есть по факту заплатить налог нужно только с суммы, превышающей 250 тыс. рублей (1/4 от 1 млн. рублей). То есть вам налог платить не придется.

Владею долей в квартире с 2015 года, сейчас вступил в наследство на оставшуюся долю и решил квартиру продать. Облагается ли последняя доля налогом при продаже, если я уже был собственником части данной квартиры. В каком законе это прописывается?
Читать ответы (1)

25. Продаем квартиру полученную в наследство менее 3 лет, две доли. Кадастровая стоимость 3 млн, продаем за 2,8 млн. Сразу после продажи хочу приобрести новую квартиру. Какой налог необходимо будет уплатить при продаже?

Юрист Хозяинов С. А., 271 ответ, 155 отзывов, на сайте с 26.02.2018
25.1. Добрый день, Елена.

Величина указанного Вами налога рассчитывается в соответствии с НК РФ.

Положения ст. 210 НК РФ предписывают:
...
2. Налоговая база определяется отдельно по каждому виду доходов, в отношении которых установлены различные налоговые ставки.
Налоговая база по доходам от долевого участия определяется отдельно от иных доходов, в отношении которых применяется налоговая ставка, предусмотренная пунктом 1 статьи 224 настоящего Кодекса, с учетом особенностей, установленных статьей 275 настоящего Кодекса.
(абзац введен Федеральным законом от 24.11.2014 N 366-ФЗ)
КонсультантПлюс: примечание.
П. 3 ст. 210 (в ред. ФЗ от 25.12.2018 N 490-ФЗ) применяется к правоотношениям по исчислению и уплате налога на доходы физических лиц за налоговые периоды начиная с 2018 года.
3. Если иное не предусмотрено настоящим пунктом, для доходов, в отношении которых предусмотрена налоговая ставка, установленная пунктом 1 статьи 224 настоящего Кодекса, налоговая база определяется как денежное выражение таких доходов, подлежащих налогообложению, уменьшенных на сумму налоговых вычетов, предусмотренных статьями 218 - 221 настоящего Кодекса, с учетом особенностей, установленных настоящей главой.
(в ред. Федерального закона от 25.12.2018 N 490-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
В отношении доходов от долевого участия в организации, а также в виде выигрышей, полученных участниками азартных игр и участниками лотерей, налоговые вычеты, предусмотренные статьями 218 - 221 настоящего Кодекса, не применяются.
(абзац введен Федеральным законом от 24.11.2014 N 366-ФЗ; в ред. Федерального закона от 27.11.2017 N 354-ФЗ).

Если сумма налоговых вычетов в налоговом периоде окажется больше суммы доходов, в отношении которых предусмотрена налоговая ставка, установленная пунктом 1 статьи 224 настоящего Кодекса, подлежащих налогообложению, за этот же налоговый период, то применительно к этому налоговому периоду налоговая база принимается равной нулю. На следующий налоговый период разница между суммой налоговых вычетов в этом налоговом периоде и суммой доходов, в отношении которых предусмотрена налоговая ставка, установленная пунктом 1 статьи 224 настоящего Кодекса, подлежащих налогообложению, не переносится, если иное не предусмотрено настоящей главой.

НК РФ Статья 224. Налоговые ставки

1. Налоговая ставка устанавливается в размере 13 процентов, если иное не предусмотрено настоящей статьей.

Из содержания п. 5 ст. 217.1 НК РФ "Особенности освобождения от налогообложения доходов от продажи объектов недвижимого имущества"следует:
...
5. В случае, если доходы налогоплательщика от продажи объекта недвижимого имущества меньше, чем кадастровая стоимость этого объекта по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на продаваемый объект недвижимого имущества, умноженная на понижающий коэффициент 0,7, в целях налогообложения налогом доходы налогоплательщика от продажи указанного объекта принимаются равными кадастровой стоимости этого объекта по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на соответствующий объект недвижимого имущества, умноженной на понижающий коэффициент 0,7.
В случае, если кадастровая стоимость объекта недвижимого имущества, указанного в настоящем пункте, не определена по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на указанный объект, положения настоящего пункта не применяются.
6. Законом субъекта Российской Федерации вплоть до нуля для всех или отдельных категорий налогоплательщиков и (или) объектов недвижимого имущества может быть уменьшен:
1) минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества, указанный в пункте 4 настоящей статьи;
2) размер понижающего коэффициента, указанного в пункте 5 настоящей статьи.

26. Вопрос по налогу с продажи зем. участка. Хочу продать участок состоящий из двух находятся по одному адресу, но имеют разнаые кадастровые номера. Межевания нет. раньше был общий дом на 2 х хозяев. Одной частью я владею более 5 лет а второй менее 3.Выкупил у родственников. Если сделаю межевание и объеденю их в один. При продаже как платить налог? Слышал, правда по квартирам, если объеденять доли то срок владения исчисляется по более раннему и соответственно освобождаются от налога.

Юрист Булатова И.Д., 28587 ответов, 10097 отзывов, на сайте с 03.03.2015
26.1. Имеют разные кадастровые номера, значит было межевание.
Срок по исчислению. Налога будет от даты вновь образованного объекта.

27. Продаём однокомнатную квартиру в долях 3 собственника, в собственности 2 года. Цена менее 2 х млн за квартиру. Какой будет налог и как нужно подавать декларации. И можно ли всем собственникам воспользоваться налоговым вычетом в миллион при продаже?

Адвокат Королев Ю. В., 11121 ответ, 6966 отзывов, на сайте с 14.01.2018
27.1. Уважаемая Светлана Петровна, Вы сами ответили на свой вопрос - все попадает под налоговый вычет, если доли соразмерные.

28. У меня однокомнатная квартира в ипотеке, часть ипотеки была уплочена материнским капиталом, ипотеку погасил, снял обременение. Теперь мне нужно выделить доли всем членам семьи, подскажите как правильно поступить в этой ситуации. Первый вопрос: у меня есть ещё трёхкомнатная квартира в ипотеке и она в залоге у банка. Могу ли я в ней выделить доли после погашения ипотеки? Второй вопрос: при продаже мне будет начислен налог, когда я выделю доли членам семь? Квартира в собственности с 2011 г.

Юрист Калашников В.В., 189111 ответов, 61881 отзыв, на сайте с 20.09.2013
28.1. В трешке выделить не можете. Надо выделять в той которую покупали с использованием капитала.
При продаже налога не будет. Вы от него освобождены (ст. 217 НК РФ)

Юрист Садыков И. Ф., 50024 ответa, 26839 отзывов, на сайте с 11.10.2017
28.2. 1. Нужно обратиться к нотариусу и выделять доли в том жилье, что приобретено за мат. капитал (в трешке не получится выделить доли), т.к. выделение долей производится через нотариуса согласно части 1 статьи 42 Федерального закона от 13 июля 2015 г. N 218-ФЗ "О государственной регистрации недвижимости"

Государственная регистрация возникновения, перехода, прекращения, ограничения права на жилое или нежилое помещение в многоквартирных домах и обременения такого помещения одновременно является государственной регистрацией возникновения, перехода, прекращения, ограничения неразрывно связанных с ним права общей долевой собственности на общее имущество и обременения такого имущества. Сделки по отчуждению долей в праве общей собственности на недвижимое имущество, в том числе при отчуждении всеми участниками долевой собственности своих долей по одной сделке, подлежат нотариальному удостоверению, за исключением сделок, связанных с имуществом, составляющим паевой инвестиционный фонд или приобретаемым для включения в состав паевого инвестиционного фонда, сделок по отчуждению земельных долей, сделок по отчуждению и приобретению долей в праве общей собственности на недвижимое имущество при заключении договора, предусматривающего переход права собственности на жилое помещение в соответствии с Законом Российской Федерации от 15 апреля 1993 года N 4802-I "О статусе столицы Российской Федерации" (кроме случая, предусмотренного частью девятнадцатой статьи 7.3 указанного Закона).

2. Нет, т.к. квартира в собственности более необходимого срока владения. Согласно ст.217 НК РФ налог не платится.

Юрист Умрихин А. И., 8280 ответов, 5264 отзывa, на сайте с 20.10.2018
28.3. Артур по закону вы обязаны выделить доли, только в той квартире на которую дано обязательство. Для оформления соглашения необходимо обратиться к нотариусу. Налог не будет начисляться, так как квартира в собственности более 3 лет.

Федеральный закон от 29.12.2006 N 256-ФЗ (ред. от 18.03.2019) "О дополнительных мерах государственной поддержки семей, имеющих детей"
Статья 10. Направление средств материнского (семейного) капитала на улучшение жилищных условий

3) письменного обязательства лица (лиц), в чьей собственности находится объект индивидуального жилищного строительства, оформить указанный объект в общую собственность лица, получившего сертификат, его супруга (супруги), детей (в том числе первого, второго, третьего ребенка и последующих детей) в течение шести месяцев после перечисления Пенсионным фондом Российской Федерации средств материнского (семейного) капитала - в случае, если объект индивидуального жилищного строительства оформлен не в общую собственность лица, получившего сертификат, его супруга (супруги), детей (в том числе первого, второго, третьего ребенка и последующих детей).

Юрист Каравайцева Е.А., 60362 ответa, 28573 отзывa, на сайте с 01.03.2012
28.4. 1. Выделить доли всем членам семьи можно путем заключения договора дарения. Нотариальное удостоверение такой сделки не обязательно. Можно одним договором.

2. Выделить доли Вы сможете именно после погашения ипотеки, поскольку в силу ст. 37 Федерального закона от 16.07.1998 N 102-ФЗ (ред. от 31.12.2017) "Об ипотеке (залоге недвижимости)" любое отчуждение долей в ипотечной квартире возможно только с согласия банка.

3. Вам налог начислен не будет, поскольку Вы владеете долей более пяти лет. Это указано в ст. 217.1 Налогового кодекса РФ. А членам семьи налог может быть начислен. Однако можно сделать налоговый вычет, если стоимость каждой доли не превышает 1000000 руб.

Квартира куплена в 2018 году, есть доли на 2 ух детей и один взрослый. Сейчас при продаже квартиры и покупке другой равной либо чуть большей стоимости нужно ли платить налог? Детям если в течении месяца покупаем доли в другой квартире не надо на счёт ложить деньги за доли? Детям доли возможно выделить в любом объекте недвижимости, даже если родитель не будет в доле?
Читать ответы (2)

29. Мы продаем квартиру в городе Пенза в этой квартире у нас 1/4 доля. Квартира в собственности более 20 лет Нужно ли платить налог при продаже квартиры? Какие ещё будут расходы при продаже? И как эти расходы оплачиваются между собственниками долей?

Юрист Мысовский В. А., 3255 ответов, 2270 отзывов, на сайте с 20.12.2013
29.1. Здравствуйте, Оксана!
Учитывая, что квартира в собственности более 3 лет, налог платить не надо. Если квартира разделена на доли, ее продажу необходимо оформлять у нотариуса.

30. Я имею 1/7 долю в квартире стоимостью 1 200 000 р.
Что мне нужно сделать для уменьшения налога на доход, куда подавать документы после продажи квартиры, для получения имущественного вычета.
Как происходит имущественный вычет при продаже недвижимости, находящейся в долевой собственности-каждому собственнику по 1 000 000 р. имущественного вычета, или 1 000 000 р. имущественного вычета-в соответствии с долей?

Юрист Мысовский В. А., 3255 ответов, 2270 отзывов, на сайте с 20.12.2013
30.1. Здравствуйте, Михаил!
В рамках бесплатной консультации могу дать следующие рекомендации.
1. Если квартира продана по одному договору, указанный вычет в размере 1 млн. рублей распределяется между всеми продавцами, то есть в сумме продавцам заплатить налог надо с 200.000 рублей (если брать вашу долю - с 28.572 руб)
2. Налог нужно платить, если квартира продается до истечения минимального срока (3 или 5 лет - зависит от ряда нюансов, которые надо уточнять). Если квартира продается после истечения этого срока, налог платить не надо.
3. Вычет используется при подаче налоговой декларации (в ней заполняется специальный раздел)

Читайте также

Здравствуйте!Нужно ли мне платить налог с продажи квартиры?
Налог при продаже квартиры от двух собственников
У нас с сестрой есть квартира. 1/3 квартиры у меня и у сестры была при приватизации более 15 лет назад,
Обмен без доплат между родственниками
В 2012 г приобрели с шурином квартиру в невыделенных долях 30 и 70%
Налог с продажи доли в праве общей долевой собственности на квартиру
Муж продал квартиру в 2018 году. Его доля там была 1/5.
Не можем понять, должны ли мы с мамой платить налог с продажи квартиры, помогите, пожалуйста.
Вступили с братом в наследство в равные доли и собираемся её продать за 1.
Фиктивно купила у мамы и отчима доли в квартире.
Как подать на нотариуса суд на возмещение уплаченного налога с продажи квартиры?
Скажите пожалуйста должна ли я была платить налог 13% при продаже 1/3 доли в квартире
Налог несовершеннолетним с доли квартиры менее 3 лет

Бесплатный вопрос юристам онлайн

Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:
Бесплатно с мобильных и городских
0 X