Спросить бесплатно

Имущественный вычет на квартиру - вопросы и ответы

Имущественный вычет на квартиру

Краткое содержание

Бесплатный вопрос юристам онлайн

Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:
Бесплатно с мобильных и городских

Вопросы

1. Мой знакомый купил в конце 2018 г. квартиру в ипотеку. В 2019 наступил возраст 60 лет. Он продолжает работать, но доход снизился (подоходный тоже уменьшился). Имеет ли он право на имущественный вычет (за покупку кв-ры) как пенсионер за три года с дохода, получаемого до покупки квартиры? А по новому закону ему еще нужно отработать год, чтобы стать настоящим пенсионером. За погашение ипотеки не волнуйтесь, он продал дачу и погасил. Меня интересует, все, что касается налоговой, вроде как оставили все льготы?

Юридическая фирма АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "НЕКОММЕРЧЕС, 9 ответов, 5 отзывов, на сайте с 19.09.2018
1.1. Добрый день! Льготы по-прежнему действуют, поскольку согласно НК РФ
НК РФ Статья 220. Имущественные налоговые вычеты
4) имущественный налоговый вычет в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов на погашение процентов по целевым займам (кредитам), фактически израсходованным на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них, а также на погашение процентов по кредитам, полученным от банков в целях рефинансирования (перекредитования) кредитов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них.
1) имущественный налоговый вычет предоставляется:
в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, садовых домов или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 настоящего Кодекса, не превышающем в целом 1 000 000 рублей; Это если за него работодатель продолжает платить нфдл, а если нет, то вычета не будет, поскольку у пенсионера не может быть налогооблагаемого дохода!

2. Ситуация такая: в ноябре 2000 года я приобрела квартиру за счет собственных средств и частично получила имущественный вычет (за 2000 г у работодателя, 2001 и 2002 гг-через ИФНС) , в апреле 2002 я ушла в декретный отпуск и далее не декларировалась.. остаток неиспользованного вычета по отметке ИФНС где 74 тыс, но я больше не обращалась т.к до 2005 г. я находилась в декретном отпуске.. В 2013 году я приобрела вторую квартиру с использованием ипотечного кредита.
Правильно ли я понимаю: если сделка совершена до 1 января 2001 г (в моем случае ноябрь 2000 г) , то имущественный вычет производился на основании Закона РФ от 07.12.1991 № 1998-1. ?

В соответствии с разъяснениями Минфина (от 13.02.2014 № 03-04-05/5889), предоставление вычета по подоходному налогу с физлиц при покупке квартиры в соответствии с Законом №1998-1 не является основанием для отказа в предоставлении имущественного налогового вычета, установленного пп.3 п.1 ст. 220 Кодекса, при приобретении другого жилого объекта (второй квартиры).

Соответственно я могу претендовать?

1) на предоставление вычета по НДФЛ на вторую квартиры приобретенную в 2013 г.
(пп.2 п. 1 ст 220 НК)

2) на предоставление вычета по НДФЛ в сумме расходов произведенных на погашение процентов по ипотеке
(пп 4 п 1 ст. 220 НК)

Юрист Буйлова А. Ю., 7 ответов, 4 отзывa, на сайте с 02.07.2018
2.1. Добрый день! Вы все правильно понимаете. Вы можете реализовать свое право повторно.

3. Хочу продать квартиру, но перед этим подать на имущественный налоговый вычет. Могу ли я продать квартиру, пока будет идти камеральная проверка?

Юридическая фирма Центр содействия бизнесу "СТЭНЛИ", 11964 ответa, 5045 отзывов, на сайте с 01.08.2013
3.1. Можете. Главное, чтобы у Вас были все необходимые документы, подтверждающие покупку квартиры. (ст.220 НК РФ)

4. Приобретена квартира за 1 700 000 в равных долях по 1/4 (жена, муж, сын, несовершеннолетний ребенок). В заполнении декларации на имущественный вычет мать+ несовершеннолетний ребенок ИФНС требует делить сумму не на 4 доли, а на 3. Соответственно уменьшая имущественный вычет в 3-НДФЛ. Подскажите, пожалуйста, на сколько долей необходимо делить сумму приобретения, чтобы получить имущественный вычет на себя и несовершеннолетнего ребенка. Спасибо!

Юрист Малых А.А., 138838 ответов, 49636 отзывов, на сайте с 29.12.2001
4.1. Непонятно, что имеется в виду. Дол, зарегистрированные в установленном порядке - в налоговой никак меняться не могут, даже для налогообложения, всегда будет учитываться именно зарегистрированная доля.

Купила новострой в Севастополе в 2013 году, дом сдан по Российскому законодательству в сентябре 2014 года, акт приема-передачи квартиры получен в сентябрк 2014 года, имею ли право на имущественный вычет.
Читать ответы (1)

5. Нам с сестрой по 56 лет. Еще работаем. Года 4 назад я купила квартиру и в связи с некоторыми причинами по договоренности с сестрой оформила квартиру на нее безо всяких денежных обязательств с моей стороны. Перед покупкой я ей ВСЕ разъяснила все плюсы и минусы, не утаивая ничего (про 2 миллиона, и про право на имущ. Вычет и т.д.и т.п). Она согласилась. Имущественный вычет она получила и практически все деньги отдала мне. Затем она эту квартиру подарила моей дочери. Теперь она требует вернуть ей все деньги, имущественного вычета, мотивируя тем, что работала, и с нее вычетали подоходный налог. Т.е. считает, что этот подоходный налог и должен к ней вернуться, не смотря на то, что квартира куплена на мои деньги. Пожалуйста, ответьте.

Юрист Михалева М. А., 464 ответa, 343 отзывa, на сайте с 26.06.2019
5.1. Добрый день. Сестра помогла Вам, согласилась на Ваши условия, не препятствовала возврату квартиры в вашу семью, но потеряла при это свое право на налоговый вычет. Подоходный налог Вы можете ей вернуть, если согласитесь на те же условия, что она. Если у Вас такой возможности нет (уже использовали своё право ранее), тогда она имеет основания переживать.

Бесплатный вопрос юристам онлайн

Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:
Бесплатно с мобильных и городских

6. Моя дочь по договору долевого участия стала собственником квартиры, по ее генеральной доверенности я,ее мама, занималась всеми вопросами, выбора. Приобретения, оплаты, заключения договоров со службами ЖКХ и соответственно оплаты за недвижимость чере банк. В платёжном документе говориться, что я,моя фамилия, произвожу оплату жилья по адресу и, согласно договору долевого участия, за дочь (фамилия), которая изменилась-вышла замуж. Скажите пожалуйста, примут ли у нее документы на получение налогового вычета в этом случае. Я действовала по доверенности (разрешения на все сделки), и деньги через банк принимали у меня,, за нее. Какие она должна предоставить документы на право налогового имущественного вычета? Спасибо.

Юрист Петрова Н. Е., 2759 ответов, 2287 отзывов, на сайте с 12.10.2017
6.1. Добрый день! Да, проблем с оформлением вычета быть не должно. В налоговую нужно представить декларацию 3-НДФЛ, справку о доходах 2-НДФЛ, договор купли-продажи квартиры, выписку из Росреестра на квартиру.

7. Человек хочет оформить имущественный вычет по покупке квартиры, он уже на пенсии, с сентября 2017 года, сколько и на какие периоды в этом случае заполнять деклараций, выплата будет единовременной? (когда сдаются документы, в январе будущего года? Можно ли найти пример такой декларации?)

Юрист Лигостаева А.В., 237338 ответов, 74687 отзывов, на сайте с 26.11.2008
7.1. --- Здравствуйте уважаемый посетитель сайта! Заполнять декларацию нужно с сентября 2017 года, на один год, полагаю что всю выплату, он не получит.
Удачи вам и всего хорошего, с уважением юрист Лигостаева А.В.

Юрист Ростовцев В. В., 474 ответa, 303 отзывa, на сайте с 04.09.2019
7.2. По общему правилу имущественный налоговый вычет при покупке жилья могут получить только те налогоплательщики, доходы которых облагаются налогом (НДФЛ) по ставке 13%.

Так как налог на доходы с пенсии не удерживается (п.2 ст.217 НК РФ), пенсионеры, имеющие источником дохода только пенсию, в большинстве случаев не могут получить имущественный вычет при покупке жилья (письмо ФНС России от 15.05.2013 №ЕД-4-3/8721@, Письма Минфина от 29.06.2011 №03-04-05/5-455, от 24.09.2013 №03-04-05/39618). Исключением является возможность в определенных условиях перенести вычет на прошлые годы, предоставленная пенсионерам Федеральным Законом №330-ФЗ от 1 ноября 2011 года.

Стоит также сразу отметить, что если пенсионер официально не работает, но имеет другой дополнительный доход, с которого платит НДФЛ по ставке 13% (например, доходы от сдачи недвижимости в аренду, или от продажи имущества), то он вправе воспользоваться имущественным вычетом и вернуть (уменьшить) налоги с этих доходов. О 2012, если у пенсионера е было дополнительных доходов, вычет он получить не мог. Однако, с 1 января 2012 г. в Налоговый Кодекс был добавлен особый порядок переноса остатка вычета для лиц, получающих пенсии. Теперь, в соответствии с п. 10 ст. 220 Налогового кодекса РФ, пенсионер имеет право перенести остаток имущественного вычета «на предшествующие налоговые периоды, но не более трех, непосредственно предшествующих налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов». Формулировка переноса вычета в Налоговом Кодексе и письмах контролирующих органов довольно сложная и запутанная. Если говорить простым языком, то вне зависимости от того, когда была приобретена квартира, пенсионер может в большинстве случаев получить вычет (вернуть уплаченный налог) за 4 последних календарных года (соответственно, в 2019 году он может вернуть налог за 2018, 2017, 2016 и 2015 годы).

Единственное, важно помнить:

подавать документы на вычет можно не ранее окончания календарного года, в котором было приобретено жилье. Например, если квартира приобретена в 2018 году, то подавать документы на вычет можно только в 2019 году (соответственно, вернуть налог можно будет за 2018-2015 годы);
нельзя получить вычет более чем 4 последних календарных года. Например, в 2019 году ни при каких условиях нельзя вернуть налог за 2014 год ("Перенос имущественного вычета пенсионерами").
если в календарном году у пенсионера не было доходов, то возвращать ему нечего. Например, если пенсионер вышел на пенсию 5 лет назад и с тех пор не работает, то вернуть он ничего не сможет.

8. При обращении в налоговую за имущественным вычетом в порядке пп.2 п.2 ст.220 НК РФ, представила документы на покупку квартиры в новом доме, в частности, договор уступки права требования по договору участия в долевом, акт приема передачи, свидетельство о праве собственности на квартиру, справки 2 НДФЛ, платежные документы. Не гласно, инспектор пояснила что вычет полагается исключительно с суммы, указанной в договоре о долевом участии в строительстве дома, заключенном между Застройщиком и Участником долевого строительства (Общество), цена квартиры по ДДУ составляет 500 т. р., по договору Уступки права требования, я в лице покупателя оплатила 1 млн. руб.Участнику долевого строительства (Обществу), расходы на сумму 1 млн. документально подтвердила. При этом в Договоре уступки права требования внесен пункт в предмет договора, о том, что "Наряду с уступкой права требования Квартиры, указанной в п.1.1 Договора, Общество передает, а Гражданин принимает на себя в полном объеме все обязанности Общества перед Застройщиком по ДДУ, за исключением обязанности по оплате Квартиры. Инспектор сослался на ст.384 ГК РФ. При этом расходы я понесла в размере 1 млн. руб., данный факт инспектор не планирует учитывать, и считает, что возврат в мой адрес имущест. Вычета по НДФЛ в размере 13% полагается с суммы 500 т.р. уплаченой Обществом Застройщику по ДДУ, а, не с 1 млн. руб. как указано в Договоре уступки. Подскажите пожалуйста, с какой суммы мне полагается имуществ. Вычет?

Юрист Капустин А.В., 154 ответa, 118 отзывов, на сайте с 08.04.2013
8.1. Я думаю, что инспектор вводит Вас в заблуждение. Имеется Письмо ФНС от 05.09.2014 г., где указано, что под фактическими расходами
понимаются "расходы, произведенные налогоплательщиком в соответствии с заключенным договором уступки прав требования по договору участия в долевом строительстве." Текст письма приведен ниже. Но и по смыслу Налогового Кодекса в состав вычета входят фактические расходы на приобретение квартиры (Вы ведь если бы приобретали квартиру по цене ниже договора долевого строительства, не получили бы вычет в размере, указанном в договоре долевого строительства). Так что, я думаю, надо настаивать на вычете в размере 1 млн. руб. - даже если инспекция откажет, вышестоящая инспекция и суд должны будут с высокой степенью вероятности встать на Вашу сторону.

Письмо Федеральной налоговой службы от 5 сентября 2014 г. N БС-3-11/2994@
"О налоге на доходы физических лиц"

Федеральная налоговая служба рассмотрела поступившее из Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России письмом от 10.07.2014 N 03-04-07/33504 обращение по вопросу получения имущественного налогового вычета по расходам на приобретение квартиры, построенной в порядке участия в долевом строительстве, и сообщает следующее.

В соответствии с подпунктом 2 пункта 1 статьи 220 главы 23 "Налог на доходы физических лиц" части второй Налогового кодекса Российской Федерации (здесь и далее по тексту в редакции, применяемой к правоотношениям, возникшим до 1 января 2014 года) при определении размера налоговой базы налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в сумме фактически произведенных им расходов, но не более 2 000 000 руб. на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации, в частности, квартиры, комнаты и доли (долей) в них.

Согласно данному подпункту расходы на приобретение прав на квартиру, комнату в строящемся доме включаются в фактические расходы на приобретение квартиры, комнаты. Такие расходы могут быть учтены по завершении строительства жилого дома и оформления соответствующих правоустанавливающих документов в полном объеме в сумме, указанной в договоре уступки прав требования.

При приобретении квартиры по договору участия в долевом строительстве, права по которому были получены налогоплательщиком по договору уступки прав требования, для подтверждения права на имущественный налоговый вычет налогоплательщик представляет договор о долевом строительстве, договор уступки прав требования на квартиру в строящемся доме, акт о передаче квартиры налогоплательщику.

При этом в расходы на приобретение квартиры включаются расходы, произведенные налогоплательщиком в соответствии с заключенным договором уступки прав требования по договору участия в долевом строительстве.

Действительный государственный советник
Российской Федерации 2 класса

С.Л. Бондарчук.

Скажите пожалуйста, правильно ли я понимаю: мама-пенсионер покупает квартиру за 1.7 млн. руб. В последующем продает мне квартиру за 1.7 млн. руб.
1. Она должна будет подать 3 НДФЛ-нулевую. А я смогу подать на имущественный вычет 13%?
2. Есть ли срок давности между ее покупкой и продажей Мне?
3. Должна ли я при подаче в налоговой подтвердить факт передачи денег? Расписка подойдет?
Читать ответы (1)

9. Квартира куплена в 2006 г по договору инвестирования. Собственность оформлена в 2012 г на меня (1/2), супругу (1/4) и детей (1/4). Какой имущественный вычет сейчас может получить супруга?

Адвокат Панфилов А.Ф., 50478 ответов, 24861 отзыв, на сайте с 20.09.2013
9.1. На сеся и на обоих детей.
Налогоплательщик вправе получить имущественный вычет в отношении жилья, которое приобретено (построено) более чем за три года до момента обращения за вычетом.
Аналогичной точки зрения придерживаются УФНС России по г. Москве.


10. В 2014 году мною была приобретена в долевую собственность квартира (равные доли на меня и на сына 15 лет), 2013-2015 я находилась в декретном отпуске, 2012 год не работала, в данный момент не работаю тоже. Может ли получить имущественный вычет за данную квартиру моя мама? Если может то вычет будет за всю квартиру или только за долю? Спасибо.

Юридическая фирма Центр содействия бизнесу "СТЭНЛИ", 11964 ответa, 5045 отзывов, на сайте с 01.08.2013
10.1. Имущественный налоговый вычет может получить собственник квартиры или супруг собственника на основании заявления о распределении вычета. Вы можете заявить вычет на себя и на долю ребёнка. (ст.220 НК РФ)

11. В этом году в порядке наследования по закону было приобретено право собственности на 1/8 долю в квартире. Затем данная доля в квартире была продана собственнику остальной части квартиры, исходя из кадастровой стоимости (сумма менее 300 тыс.). Имеет ли продавец доли квартиры право на имущественный вычет при подаче декларации? Если да, то как правильно определить сумму вычета?

Адвокат Руслин А.Д., 4903 ответa, 2498 отзывов, на сайте с 15.11.2007
11.1. Здравствуйте, Наталья! Право на имущественный налоговый вычет в данном случае есть. При определении размера вычета надо исходить из того, что доля в праве собственности была самостоятельным объектом сделки (т.е. продавалась не квартира целиком, а именно доля). В данном случае размер налогового вычета будет составлять 1 млн. руб., т.е. доходы от продажи полностью перекрываются вычетом, и НДФЛ с этих доходов уплачивать не нужно. Однако подать налоговую декларацию, в которой отразить доходы, полученные от продажи доли, вы обязаны.
С уважением, А.Д.Руслин.

12. Можно ли вернуть налог с процентов по ипотеке, если мы купили квартиру в 2012 г.? В 2018 г. оформили в собственность. Но имущественным вычетом муж уже воспользовался при покупке первой квартиры в 2009 г. Ипотечная квартира покупалась с помощью мат. капитала (частично) и сейчас она разделена на 4 доли.

Юрист Окулова И. В., 49103 ответa, 25312 отзывов, на сайте с 17.11.2015
12.1. Один раз используется право на вычет.

Если квартира покупается в браке и оформлена на меня одну, могу ли я получить имущественный вычет полностью 260000 с 2000000, или только с 1000000?
Читать ответы (3)

13. Приобрели квартиру в ипотеку в 2015 году. Супруг возвращает налоговой вычет. В 2019 году мы решили перераспределить вычет между нами. Налоговая отказывает мне в вычете ссылаясь на письмо от 16 мая 2018 г. № 03-04-05/32989. Но даже в письме написано
(что настоящее письмо Департамента не содержит правовых норм, не конкретизирует нормативные предписания и не является нормативным правовым актом. Письменные разъяснения Минфина России по вопросам применения законодательства Российской Федерации о налогах и сборах, направленные налогоплательщикам и (или) налоговым агентам, имеют информационно-разъяснительный характер и не препятствуют налогоплательщикам, налоговым органам и налоговым агентам руководствоваться нормами законодательства Российской Федерации о налогах и сборах в понимании, отличающемся от трактовки, изложенной в настоящем письме.).
По данному вопросу практически нет судебной практики.
Можно ли мне опираться на эти статьи.
В соответствии с п. 7 ст. 3 НК РФ, все неустранимые сомнения, противоречия и неясности актов законодательства о налогах и сборах толкуются в пользу налогоплательщика, в данном случае, очевидно, налоговым законодательством на прямую не урегулирован вопрос перераспределения имущественного налогового вычета, а следовательно все спорные вопросы касающиеся данного обстоятельства должны толковаться в пользу налогоплательщика.

Налоговое законодательство в целом и ст. 220 НК РФ, в частности, не содержит положений, свидетельствующих о том, что собственники приобретенной в общую совместную собственность квартиры не имеют права на перераспределение остатка полагающегося имущественного налогового вычета. А следовательно, при отсутствии запрета на указанные действия в Налоговом кодексе, налогоплательщики вправе воспользоваться правом на получение имущественного налогового вычета в полном объеме, путем предоставления уточненной налоговой декларации в соответствии с положениями ст. 81 НК РФ.

Адвокат Козлов С. С., 2669 ответов, 1528 отзывов, на сайте с 02.05.2019
13.1. Здравствуйте! Вы можете ссылаться на эти нормы закона и ст. 220 НК РФ может позволить перераспределение, но в пределах 2 млн руб.

Юрист Шишкин В.М., 62908 ответов, 25654 отзывa, на сайте с 11.02.2013
13.2. Вы безусловно правы. Нет прямого запрета на перераспределение налоговго вычета в данном случае. Можете обратиться по вопросу обжалования дейтсвий налогового органа, в том числе в суд. ст.218,219 КАС РФ.

Юрист Садыков И. Ф., 49939 ответов, 26800 отзывов, на сайте с 11.10.2017
13.3. Здравствуйте, уважаемая Алёна!
Имеете право на перераспределение Налогового вычета, т.к. право на него возникло после 1 января 2014 года, а согласно статье 220 Налогового кодекса РФ в новой редакции есть право на перераспределение. Можно обжаловать решение налоговой а вышестоящую налоговую согласно главам 19-20 НК РФ, а затем в районный суд административное исковое заявление (ст.218-219 КАС РФ). Т.к. это общая совместная собственность, то Вы вправе по усмотрению супругов перераспределить вычет. Отказ незаконен. Удачи Вам!

Юрист Мингазов Ю.С., 47254 ответa, 14124 отзывa, на сайте с 24.12.2009
13.4. Вы имеете право обратиться в суд и обжаловать отказ Налоговой инспекции в перераспределении налогового вычета.

КАС РФ Статья 218. Предъявление административного искового заявления об оспаривании решений, действий (бездействия) органа государственной власти, органа местного самоуправления, иного органа, организации, наделенных отдельными государственными или иными публичными полномочиями, должностного лица, государственного или муниципального служащего и рассмотрение административного дела по предъявленному административному исковому заявлению

1. Гражданин, организация, иные лица могут обратиться в суд с требованиями об оспаривании решений, действий (бездействия) органа государственной власти, органа местного самоуправления, иного органа, организации, наделенных отдельными государственными или иными публичными полномочиями (включая решения, действия (бездействие) квалификационной коллегии судей, экзаменационной комиссии), должностного лица, государственного или муниципального служащего (далее - орган, организация, лицо, наделенные государственными или иными публичными полномочиями), если полагают, что нарушены или оспорены их права, свободы и законные интересы, созданы препятствия к осуществлению их прав, свобод и реализации законных интересов или на них незаконно возложены какие-либо обязанности. Гражданин, организация, иные лица могут обратиться непосредственно в суд или оспорить решения, действия (бездействие) органа, организации, лица, наделенных государственными или иными публичными полномочиями, в вышестоящие в порядке подчиненности орган, организацию, у вышестоящего в порядке подчиненности лица либо использовать иные внесудебные процедуры урегулирования споров.
2. В случае, если это предусмотрено федеральным законом, общественное объединение вправе обратиться в.

Юридическая фирма ООО "Юридическое бюро "Защитник", 4965 ответов, 3034 отзывa, на сайте с 02.12.2016
13.5. Добрый день. Не смотря на то, что указанное письмо не является нормативно-правовым актом для налоговых органов оно является обязательным для исполнения. Вы можете обжаловать отказ в предоставлении налогового вычета в порядке ст.218 КАС РФ, но перспектива рассмотрения данного дела будет зависеть от способности юриста убедить суд в Вашей правоте, только утверждений что сомнения должны толковаться в Вашу пользу суду будет недостаточно.

Юрист Елисеева Е. Е., 3054 ответa, 1681 отзыв, на сайте с 17.03.2019
13.6. Считаю, что Департамент некорректно изложил свое мнение в письме и оно не соответствует замыслу законодателя.
Для Вас решение проблемы вижу в том, чтобы обратиться в суд с заявлением о преобразовании совместной собственности в долевую.
Ст. 244 ГК РФ:
5. По соглашению участников совместной собственности, а при недостижении согласия по решению суда на общее имущество может быть установлена долевая собственность этих лиц.

После того, как будет установлена долевая форма собственности, можно будет обратиться в налоговую о перераспределении имущественного налогового вычета (п.3, 4 ч.1 ст. 220 НК РФ).

Но... Проблема возникает в сроках и объемах ранее заявленных в поданных налоговых декларациях о понесенных расходах. Те расходы, которые обозначил муж, Вы уже не можете перенести на себя.
Если кредитный договор был оформлен на мужа, то без соответствующего судебного решения было бы странным приобщать к Вашей налоговой декларации документы, подписанные иным налогоплательщиком (мужем).
Мое мнение - надо не обжаловать отказ налогового органа, а предоставить документ о переходе части (доли) прав мужа к Вам в части (размере объема) получения налогового вычета.

Хотя преобразование совместной собственности в долевую может быть лишним. Это предложение надо дополнительно обдумать.

14. Имеет ли право на имущественный налоговый вычет работающий пенсионер, если он приобретает квартиру по договору купли-продажи на сумму свыше 2 млн. р у постороннего лица? Это не первая квартира. До этого он приобретал квартиру по договору купли-продажи у ближайшего родственника. Налоговым вычетом ранее не пользовался.

Студент Позднякова В. С., 28 ответов, 21 отзыв, на сайте с 11.03.2019
14.1. Добрый день, Людмила! Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры имеет ограничение 2 мин. рублей. Поэтому воспользоваться им при покупке этой квартиры вы не сможете. Но если предыдущая квартира была куплена не ранее 2016 года, то получить налоговый вычет на первую квартиру вы можете, если она по стоимости меньше 2 млн. рублей.

15. Купила квартиру в 2005 году, подала заявление и декларацию на имущественный вычет в 2006 году. Денег не получала. В 2018 году продала квартиру купленную в 2005 году. В 2019 подала декларацию и заявления на купленную квартиру в 2018 г. По истечению 3-х месяцев позвонил НИ предложил подать корректировочную декларацию. Вопрос Денег я не получала, уведомлений от налоговой тоже. Сейчас они готовят на декларацию за 2018 год отказ. Что делать.

Юрист Четоева Е.А., 8687 ответов, 3168 отзывов, на сайте с 12.03.2015
15.1. Вам нужно написать административное исковое заявление о признании отказа налоговой незаконным. Срок подачи иска 3 мес. со дня, когда гражданину, организации, иному лицу стало известно о нарушении их прав, свобод и законных интересов.

16. Приобретена квартира за 3 млн рублей, оплачена за счет ГСЖ 1,3 млн руб, собственных средств 1 млн руб и ипотечного кредита 0,7 млн руб, квартира оформлена на покупателя и его троих детей, в равных долях 1/4 каждому, возраст детей 19,10 и 5 лет. В каком размере родитель может получить имущественный вычет за себя и за детей?

Юридическая фирма Центр содействия бизнесу "СТЭНЛИ", 11964 ответa, 5045 отзывов, на сайте с 01.08.2013
16.1. Родитель может получить вычет за себя и за несовершеннолетних детей в размере не более 2000000 руб. (ст.220 НК РФ), т.е. в данном случае с 3/4 долей квартиры. При этом имущественный вычет предоставляется только в части, оплаченной собственными и кредитными средствами.

Приобретенная квартира оформлена в собственность на одного из супругов, который получил налоговый имущественный вычет. Полагается ли второму из супругов такой же налоговый вычет?
Читать ответы (1)

17. В 2005 году мной и моей супругой была приобретена квартира в равных долях (50 на 50) за 1 мнл. руб. В 2006 году супруга подала на имущественный вычет на свою долю (500 т.р.) и он ей был получен. В 2017 мы приобрели вторую квартиру также в равных долях, в этот раз я подал заявление на имущественный вычет на свою долю на вторую квартиру. После проверки в налоговой мне было предъявлено, что вычетом я уже воспользовался в 2006 на мою первую квартиру. На мои возражения, что я никогда не подавался на имущественный вычет и никаких средств не получал, мне была предъявлена декларация 3-НДФЛ на мою первую квартиру и заявление о предоставлении имущественного налогового вычета с не моей подписью. На вопрос, были ли выплачены мне указанные в декларации средства, мне сказали, что средства не выплачены, т.к. расчётный счет, указанный в документах для перечисления был ошибочен (на дату, указанную в поддельной декларации, я никаких счетов в банках, кредитных/дебетовых карт не имел). Подскажите, пожалуйста, имеется ли возможность аннуляции данной декларации, и если нет, то какие варианты действий можно предпринять?

Заранее благодарен, Хорин Роман, г.Краснодар.

Адвокат Некрасова М. С., 143 ответa, 80 отзывов, на сайте с 03.04.2018
17.1. Доброго времени суток!
Гражданин имеет право на имущественный вычет из расчета 2 млн. рублей независимо от того, с одной квартиры он будет расчитан, либо нескольких.
По поводу фальсификации документов необходимо обратиться в правоохранительные органы.

Буду рада помочь!

18. Дочь с мужем купили квартиру в 2012 г. в ипотеку за 2 600 000 р.. Выплатили с процентами в 2017, развелись в 2018. В налоговую инспекцию заявлен имущественный вычет 351 т.р. (13% от 2 000 000 р. максимум по квартире+700 000 руб. проценты). Вычет заявлен в пропорции: муж - 100%, жена 0%, т. к. является ИП на ЕНВД. За время совместной жизни муж получил возмещение НДФЛ 100 т.р. После развода в 2018 и в 2019 еще получил 90 т.р. Получит еще 161 т.р. Квартира приобреталась в общую совместную собственность, но была оформлена на дочь. Каким образом можно получить с бывшего мужа 50% от полученных 90 т.р. и в дальнейшем 50% от 161 т.р.? Либо восстановить право дочери на половину от 351 т.р.? Так как квартира куплена до 2014 года, на нее дочь потеряла право на вычет. Хотелось бы либо получить с мужа свою долю, либо восстановить право на вычет, так как в будущем возможно она будет являться плательщиком НДФЛ и могла бы своим правом воспользоваться.

Юрист Умрихин А. И., 8280 ответов, 5264 отзывa, на сайте с 20.10.2018
18.1. Валентина Юрьевна, если в отношении данной квартиры Ваша дочь не заявляла право на получение налогового вычета, то за ней такое право сохранилось, при покупки другого имущества, согласно ст. 220 НК РФ,

НК РФ Статья 220. Имущественные налоговые вычеты

Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 3 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей:
1) имущественный налоговый вычет предоставляется в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации одного или нескольких объектов имущества, указанного в подпункте 3 пункта 1 настоящей статьи, не превышающем 2 000 000 рублей.

4. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 4 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов по уплате процентов в соответствии с договором займа (кредита), но не более 3 000 000 рублей при наличии документов, подтверждающих право на получение имущественного налогового вычета, указанных в пункте 3 настоящей статьи, договора займа (кредита), а также документов, подтверждающих факт уплаты денежных средств налогоплательщиком в погашение процентов.

Также она имеет право заявить о разделе данной суммы, так как имущественный налоговый вычет приобретен от покупки квартиры в период брака, и данные денежные средства являются совместными.

СК РФ Статья 34. Совместная собственность супругов

1. Имущество, нажитое супругами во время брака, является их совместной собственностью.
2. К имуществу, нажитому супругами во время брака (общему имуществу супругов), относятся доходы каждого из супругов от трудовой деятельности, предпринимательской деятельности и результатов интеллектуальной деятельности, полученные ими пенсии, пособия, а также иные денежные выплаты, не имеющие специального целевого назначения (суммы материальной помощи, суммы, выплаченные в возмещение ущерба в связи с утратой трудоспособности вследствие увечья либо иного повреждения здоровья, и другие). Общим имуществом супругов являются также приобретенные за счет общих доходов супругов движимые и недвижимые вещи, ценные бумаги, паи, вклады, доли в капитале, внесенные в кредитные учреждения или в иные коммерческие организации, и любое другое нажитое супругами в период брака имущество независимо от того, на имя кого из супругов оно приобретено либо на имя кого или кем из супругов внесены денежные средства.
3. Право на общее имущество супругов принадлежит также супругу, который в период брака осуществлял ведение домашнего хозяйства, уход за детьми или по другим уважительным причинам не имел самостоятельного дохода.

Юрист Калашников В.В., 189030 ответов, 61854 отзывa, на сайте с 20.09.2013
18.2. Никак с него не получить эти деньги. И не восстановить право. Т.к. уже было подписано соглашение и был распределен вычет. Они на тот момент так договаривались и это не противоречит ст. 220 НК РФ, ст. 38, 39 СК РФ и др)
Тут к сожалению ничего не сможете сделать.

Юрист Икаева М.Н., 15069 ответов, 6935 отзывов, на сайте с 17.03.2011
18.3. Все что было приобретено во время
брака при разводе подлежит разделу вплоть до налогового вычета ст.38 СК РФ.
Поэтому можете обратиться в суд с иском о разделе налогового вычета.

Юрист Садыков И. Ф., 49939 ответов, 26800 отзывов, на сайте с 11.10.2017
18.4. Право на вычет согласно ст.220 НК РФ она не потеряла. Тот факт, что он был перераспределен ранее в пользу мужа, а жена не воспользовались им, не означает, что она потеряла право на вычет. Просто она им не воспользовалась и это не лишает ее права воспользоваться при покупке недвижимости. Если не верите, можете уточнить этот вопрос в налоговой. Однако если вычет по первой покупке уже перераспределен, то изменить эту ситуацию не получится. Процедуры восстановления права на вычет не предусмотрено. Так что полученные мужем суммы как налоговый вычет не получить.

Юрист Мингазов Ю.С., 47254 ответa, 14124 отзывa, на сайте с 24.12.2009
18.5. Рекомендую взыскать в судебном порядке, так как данный налоговый вычет является совместно нажитым имуществом супругов и подлежит разделу 50/50%.Квартира была куплена в браке, налоговый вычет полагается при покупке квартиры, квартира покупалась на средства семьи, следовательно и вычет является совместно нажитым имуществом, не важно на кого он оформлен.

СК РФ Статья 34. Совместная собственность супругов

1. Имущество, нажитое супругами во время брака, является их совместной собственностью.
2. К имуществу, нажитому супругами во время брака (общему имуществу супругов), относятся доходы каждого из супругов от трудовой деятельности, предпринимательской деятельности и результатов интеллектуальной деятельности, полученные ими пенсии, пособия, а также иные денежные выплаты, не имеющие специального целевого назначения (суммы материальной помощи, суммы, выплаченные в возмещение ущерба в связи с утратой трудоспособности вследствие увечья либо иного повреждения здоровья, и другие). Общим имуществом супругов являются также приобретенные за счет общих доходов супругов движимые и недвижимые вещи, ценные бумаги, паи, вклады, доли в капитале, внесенные в кредитные учреждения или в иные коммерческие организации, и любое другое нажитое супругами в период брака имущество независимо от того, на имя кого из супругов оно приобретено либо на имя кого или кем из супругов внесены денежные средства.
3. Право на общее имущество супругов принадлежит также супругу, который в период брака осуществлял ведение домашнего хозяйства, уход за детьми или по другим уважительным причинам не имел самостоятельного дохода.

19. В 2018 году я вышла на пенсию. В 2018 году я приобрела квартиру стоимостью 1,5 млн. рублей. По окончании 2018 года (в 2019 году) я подала документы в налоговую инспекцию по месту регистрации для получения имущественного вычета за 2018, 2017, 2016, 2015 годы (так как я являюсь пенсионером и имею право на перенос вычета). В июне месяце 2019 г мне произвели возврат налога только за 2018,2017 и 2016 г. Могу ли я оспаривать возврат налога за 2015 г., и если да то куда обращаться?

Адвокат Панфилов А.Ф., 50478 ответов, 24861 отзыв, на сайте с 20.09.2013
19.1. У налогоплательщиков, получающих пенсии в соответствии с законодательством Российской Федерации, имущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, могут быть перенесены на предшествующие налоговые периоды, но не более трех, непосредственно предшествующих налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов.

Подаете в 19 за 18 год и остаток переносите на 15,16,17 года.
С жалобой вышестоящую ИФНС, а затем в суд.

20. Я купил квартиру в котловане за 3 млн, потом когда дом построили продал за 6 млн, очевидно я должен уплатить налог НДФЛ с дохода 3 млн, могу ли я при этом использовать стандартный имущественный вычет на покупку квартиры в размере 2 млн и уменьшить налогооблагаемую базу до 1 млн?

Юрист Ковресов-Кохан К. Н., 11316 ответов, 5042 отзывa, на сайте с 17.03.2019
20.1. Взаимозачет ФНС не проводит. Вы отдельно оплачиваете налог с продажи квартиры и отдельно получаете налоговый вычет.

Хотим с мужем приобрести квартиру в ипотеку. С вложением маткапитала. Ипотеку будем брать с низкой процентной ставкой (рождение 2 го ребёнка после 2018 года). Хотели узнать на счёт имущественного вычета. Квартирку планируем брать 2,130 млн. Полагается ли нам вычет?
Читать ответы (1)

21. Мы подали на имущественный вычет по квартире, но нам отказали, т. К мы подавали на другую квартиру в 2014 за 2013, но свидетельство было выдано 2014, а в декларацию нам заполнили по акту приема передачи подписанному 2013 г. Можно ли это оспорить.

Юридическая фирма Центр содействия бизнесу "СТЭНЛИ", 11964 ответa, 5045 отзывов, на сайте с 01.08.2013
21.1. По акту приема-передачи право на вычет определяется при договоре долевого строительства. Оспорить не получится. (ст.220 НК РФ)

22. Собираюсь приобрести недвижимость (жильё , квартиру) . Могу я рассчитывать на имущественный вычет 13% с покупки. В 2013 г. я уже подовал на такой вычет, после покупки дома. За ранее благодарен.

Юрист Власова О. Д., 2215 ответов, 1480 отзывов, на сайте с 29.10.2017
22.1. Если вы его получаете или уже получили, рассчитывать не можете, он дается один раз.

23. Я уже воспользовалась правом на имущественный вычет при покупке квартиры. Сейчас мы с мужем планируем покупать квартиру (на него). смогу ли я вместе с ним получать вычет хотя бы по процентам по ипотеке? А имущественный вычет только муж.

Адвокат Королев Ю. В., 11121 ответ, 6965 отзывов, на сайте с 14.01.2018
23.1. Уважаемая Катерина, такой возможности НК РФ не предоставляет.

24. В июне 2018 года мы с мужем взяли квартиру в ипотеку с использованием средств МСК. Квартиру покупали частично у моих родителей (1/3 была у меня в собственности, 2/3 выкупили). 4 февраля 2019 года подали декларации 3-ндфл на имущественный вычет. В апреле у меня и у мужа в личном кабинете появилась сумма вычета в разделе переплата. 11 апреля мы сформировали заявление, в котором указали счёт в банке, куда направить эту сумму. 7 мая в ответ на наши заявление пришло сообщение "ваше заявление принято к исполнению". Сегодня 3 июня мне позвонили с налоговой с требованием подать анулирующую декларацию до конца этой недели, т.к. я не имела права подавать на имущественный вычет, потому что квартира куплена у родственников. Правомерны ли требования налоговой? Почему они просто не могут написать отказ на моё заявление? Что будет, если я не подам эту анулирующую декларацию? Могу ли я предъявить им претензию по поводу срока камеральной проверки (по закону 3 мес, а по факту 4)?

Юридическая фирма ООО "БЕЗОПАСНОСТЬ", 335 ответов, 193 отзывa, на сайте с 29.03.2019
24.1. Добрый день!
Ст. 220 НК РФ, не предусмотрен факт условия о приобретения имущества у родственников, однако согласно пп. 3, ч. 1, ст 20 НК РФ, говорит о взаимозаменяемости лиц.
В вашем случае необходимо доказывать о том что у Вас с родственниками были именно рыночные отношения, тогда как Налоговая служба ссылаясь на ст. 20 НК и семейное законодательство, прямо указывает Вам о том что собственники просто поменялись местами, в виду этого и выставляется требование о подаче аннулирующей декларации.
Согласно разьяснению Минфина, а так же закона о персональных данных, сотрудники гос. органов не имеют право вносить изменения в предоставленные материалы субьектами правоотношений (гражданами), в виду этого и соответствующее требование о самостоятельном внесении аннулирующей деклорации.
Из ходя из судебной практики, если сторона доказывает свою позицию, в таком случае налоговый вычет назначается согласно НК РФ. Бремя доказывания согласно ст. 56 ГПК РФ каждая сторона должна доказать те обстоятельства, на которые она ссылается как на основания своих требований и возражений.

Был получен основной имущественный вычет купленной квартиры в 2005 г. За 2012 и за 2015 год был подан вычет на проценты по данной квартире и полностью получен. Вопрос могу я подать корректирующую декларацию за 2012 год и 2015 год отказавшись вычетом по процентам? А за 2017 год подать вычет на проценты с новой купленной квартиры?
Читать ответы (1)

25. У меня вопрос. Купили 3-комнатную квартиру в октябре 2016 за 2400000 руб, хотим её продать в июле 2019 за 3100000 руб. И на эту сумму купить другую квартиру по цене 2500000. Будет ли уплачиваться налог и с какой суммы, если имущественных вычетом пользовались её в 2011 году.

Юрист Быков С. В., 2173 ответa, 1831 отзыв, на сайте с 16.03.2018
25.1. Здравствуйте, Ольга!
Поскольку квартира была в вашей собственности менее 5 лет, то доходы от её продажи не подлежат освобождению от налогообложению. Вы вправе уменьшить их на расходы по приобретению продаваемой квартиры: 3,1 млн - 2,4 млн = 0,7 млн.
Если в 2011 г. вы полностью использовали имущественный вычет при приобретении жилья, то при приобретении новой квартиры вы его снова использовать не сможете.
Вы должны будете уплатить налог 13% от 0,7 млн. руб.
Налоговый кодекс РФ
Статья 217.1. Особенности освобождения от налогообложения доходов от продажи объектов недвижимого имущества

2. Если иное не установлено настоящей статьей, доходы, получаемые налогоплательщиком от продажи объекта недвижимого имущества, освобождаются от налогообложения при условии, что такой объект находился в собственности налогоплательщика в течение минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества и более.
3. В целях настоящей статьи минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет три года для объектов недвижимого имущества, в отношении которых соблюдается хотя бы одно из следующих условий:
1) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в порядке наследования или по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником этого налогоплательщика в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации;
2) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в результате приватизации;
3) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком - плательщиком ренты в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением.
4. В случаях, не указанных в пункте 3 настоящей статьи, минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет пять лет.
Статья 220. Имущественные налоговые вычеты
1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов, предоставляемых с учетом особенностей и в порядке, которые предусмотрены настоящей статьей:
1) имущественный налоговый вычет при продаже имущества, а также доли (долей) в нем, доли (ее части) в уставном капитале общества, при выходе из состава участников общества, при получении денежных средств, иного имущества (имущественных прав) акционером (участником, пайщиком) организации в случае ее ликвидации, при уменьшении номинальной стоимости доли в уставном капитале общества, при уступке прав требования по договору участия в долевом строительстве (по договору инвестирования долевого строительства или по другому договору, связанному с долевым строительством);
3) имущественный налоговый вычет в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилых домов, квартир, комнат или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них;
2. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 1 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей:
1) имущественный налоговый вычет предоставляется:
в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 настоящего Кодекса, не превышающем в целом 1 000 000 рублей;
2) вместо получения имущественного налогового вычета в соответствии с подпунктом 1 настоящего пункта налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества.
3. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 3 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей:
1) имущественный налоговый вычет предоставляется в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации одного или нескольких объектов имущества, указанного в подпункте 3 пункта 1 настоящей статьи, не превышающем 2 000 000 рублей.
9. Если в налоговом периоде имущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3 и (или) 4 пункта 1 настоящей статьи, не могут быть использованы полностью, их остаток может быть перенесен на последующие налоговые периоды до полного их использования, если иное не предусмотрено настоящей статьей.
11. Повторное предоставление налоговых вычетов, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, не допускается.

Юрист Колковский Ю.В., 101600 ответов, 47376 отзывов, на сайте с 05.07.2015
25.2. Вы 13 % от прибыли уплатите, оттесать с 700 т-р.

26. Интересует вопрос - могут ли женщина, находящаяся в отпуске по уходу за ребенком, и не совершеннолетние дети, являющиеся собственниками недвижимого имущества воспользоваться имущественным вычетом при продаже квартиры (собственность менее трёх лет после приватизации) в размере 1 млн на объект?

Юрист Еремеев А. М., 1661 ответ, 1375 отзывов, на сайте с 08.11.2018
26.1. При продаже? Если указанные вами лица являются продавцами квартиры, то вне зависимости от срока собственности они освобождаются от налога на прибыль если продажная стоимость квартиры меньше миллиона рублей.
Основание - Налогового кодекса РФ. ч. 2 ст. 220.
... имущественный налоговый вычет предоставляется:
в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 настоящего Кодекса, не превышающем в целом 1 000 000 рублей;

27. Я имею 1/7 долю в квартире стоимостью 1 200 000 р.
Что мне нужно сделать для уменьшения налога на доход, куда подавать документы после продажи квартиры, для получения имущественного вычета.
Как происходит имущественный вычет при продаже недвижимости, находящейся в долевой собственности-каждому собственнику по 1 000 000 р. имущественного вычета, или 1 000 000 р. имущественного вычета-в соответствии с долей?

Юрист Мысовский В. А., 3230 ответов, 2253 отзывa, на сайте с 20.12.2013
27.1. Здравствуйте, Михаил!
В рамках бесплатной консультации могу дать следующие рекомендации.
1. Если квартира продана по одному договору, указанный вычет в размере 1 млн. рублей распределяется между всеми продавцами, то есть в сумме продавцам заплатить налог надо с 200.000 рублей (если брать вашу долю - с 28.572 руб)
2. Налог нужно платить, если квартира продается до истечения минимального срока (3 или 5 лет - зависит от ряда нюансов, которые надо уточнять). Если квартира продается после истечения этого срока, налог платить не надо.
3. Вычет используется при подаче налоговой декларации (в ней заполняется специальный раздел)

28. Нам отказали в имущественном вычете, сославшись, что нет документов подтверждающих покупку квартиры. Оплату производили через банк на счёт строительной компании. Из банка выписки взять не можем, потому-что прошло более пяти лет в банке эти данные не сохранились. Из документов на покупку квартиры остался договор долевого участия, где указана сумма покупки и справка из бухгалтерии строительной компании где указанная сумма квартиры и, что мы с ними полностью расплатились, но налоговую это не устроило. Что делать.

Юрист Садыков И. Ф., 49939 ответов, 26800 отзывов, на сайте с 11.10.2017
28.2. Можно обратиться к застройщику, чтобы получить документальное подтверждение факта оплаты для получения вычета согласно ст.220 НК РФ.

Юрист Калашников В.В., 189030 ответов, 61854 отзывa, на сайте с 20.09.2013
28.3. Уважаемый Сергей!
Незаконно отказали. Т.к документы, в частности справка у Вас была (ст. 220 НК РФ). Ей и подтверждается оплата. Что в полной мере соответствует нормам закона.
Надо обжаловать этот отказ в судебном порядке. Шансы у вас имеются достаточно хорошие.
Налоговая может дополнительно запросить документы сама, если возникают сомнения.
А тут по всей видимости просто была цель отказать Вам.

Юрист Каравайцева Е.А., 59918 ответов, 28392 отзывa, на сайте с 01.03.2012
28.4. Перечень документов для имущественного вычета установлен ст. 220 Налогового кодекса РФ:

- свидетельство о государственной регистрации права собственности или выписка из ЕГРН

- копии платёжных документов подтверждающих расходы налогоплательщика при приобретении имущества (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счёта покупателя на счёт продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы);

- при приобретении имущества в общую совместную собственность требуется копия свидетельства о браке, письменное заявление (соглашение) о договорённости сторон-участников сделки о распределении размера имущественного налогового вычета между супругами.

Если все документы представлены, но Вам отказано в имущественном вычете, получите письменный отказ и обжалуйте его в районный суд по месту нахождения налогового органа. Требования к административному исковому заявлению установлены ст. 124-125 КАС РФ.

Юрист Мингазов Ю.С., 47254 ответa, 14124 отзывa, на сайте с 24.12.2009
28.5. Обращаться в суд и там доказывать, что действия Налоговой не правомерны и что Вы приобрели квартиру и полностью расплатились с застройщиком, к ачестве третьих лиц можете привлечь и застройщика, возможно у него сохранились финансовые документы и иные доказательства в соответствии со ст.ст.56-57 УК РФ.

Юридическая фирма ООО "БЕЗОПАСНОСТЬ", 335 ответов, 193 отзывa, на сайте с 29.03.2019
28.6. Здравствуйте Сергей!


В архиве Росреестра необходимо запросить заверенную копию документа по оплате за квартиру, так как без документа, подтверждающего оплату Вам бы не зарегистрировали право собственности.

С уважением, Жукова Римма Руслановна.

29. Собираемся приобрести квартиру, продавец просит указать стоимость ее в 1 млн. руб., (поскольку она менее трех лет в собственности, досталась по наследству), чтоб не платить налог. Предлагается доп. соглашение на полную сумму. Вопрос, что предоставлять в налоговую для имущественного вычета? Будет ли для них подтверждением моей оплаты это доп. соглашение или в налоговую нужно предоставлять основной договор? Как правильно поступить?

Юрист Колковский Ю.В., 101600 ответов, 47376 отзывов, на сайте с 05.07.2015
29.1. В налоговую основной договор предоставите, но доп соглашение нужно очень тщательно составлять.

30. Жена безработная, на нее оформлена квартира, срок владения менее 3 лет. В 2019 собираемся ее продать и в 2020 придётся уплатить НДФЛ с продажи квартиры около 130 тыс. руб. Сможет ли жена получить имущественный вычет на эту сумму и в каком году?

Адвокат Панфилов А.Ф., 50478 ответов, 24861 отзыв, на сайте с 20.09.2013
30.1. Если ранее она не пользовалась налоговым вычетом при покупке квартиры, то да сможет, как только купит её и будет иметь доход.
Продажа к этому отношения не имеет.

Читайте также

Может ли Налоговая потребовать уплату подоходного налога с сына, признав дарение мнимым?
Как получить налоговый вычет за супругу?
Когда можно будет подавать на работе на имущественный вычет, после покупки квартиры? Сразу или ждать год?
Мы купили две квартиры, одну оформили на несовершеннолетнего ребёнка (стоимость 2880000)
Можно ли одновременно использовать вычет по расходам на приобретение квартиры
По налогу. Подскажите пожалуйста, если по договору купли-продажи объектом продажи является 2/3 доли в квартире,
Имущественный налоговый вычет по покупке квартиры
В 2015 году после выхода на пенсию мужу предоставили квартиру от Министерства обороны в Подмосковье.
Можно ли получить налоговый вычет на проценты по ипотечному кредиту, взятому на покупку квартиры в декабре 2013 года?
Можно ли получить налоговый вычет если покупка квартиры была произведена в 2002 году,
Почему маме моей жены, которая работающая пенсионерка,
Квартира куплена в 2004 году за 600000 руб., правом на возврат ни разу не пользовалась.
Возмещение НДФЛ за стройматериалы
Вопрос по налоговому вычету. В 2006 году я получила имущественный налоговый вычет,
Ситуация следующая: будучи парнем и девушкой мы приобрели квартиру в имущество по 1/2 доле каждому.
Продаём квартиру за 4 млн. рублей, трое собственников: мама и двое несовершеннолетних детей по 1/3 доли у каждого.
Я приобрела квартиру в 2018 году. В феврале 2019 года я подала документы на получение имущественного вычета.
Можно ли подать на имущественный налоговый вычет в 2019 году, если покупалась квартира в 2017
Какой вид собственности лучше для супругов при покупке жилья?
Была куплена квартира за 950000 руб. по
1\3 доли в собственность (я, муж, дочь 10 лет).

Бесплатный вопрос юристам онлайн

Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:
Бесплатно с мобильных и городских

Публикации

Биржевая Марина Сергеевна
Адвокат Биржевая Марина Сергеевна 17.01.2019 в 13:07
Рейтинг публикации:
Рейтинг Рейтинг Рейтинг Рейтинг Рейтинг (0,00) ( )
Просмотров: 388
Неработающие пенсионеры, при определённых условиях, вправе получить имущественный налоговый вычет при покупке жилья, в размере 13 % от приобретённого жилого помещения.
0 X