Консультация по налогам

Содержание:

  • Вопрос: при текущем раскладе нормально выпустят заграницу?
  • Имущественный вычет
  • Налоги. Долг 150 тысяч
  • Вступление в наследство и продажа квартиры.
  • И так случилось, что в результате сильных дождей в апреле 2021 года в квартире потекла крыша на 5-ом этаже.
  • Я сейчас работаю в России, идёт процесс оформления грин карты, у меня бизнес в России,
  • Будьте добры посоветуйте, как поступить в данной ситуации?
  • НДФЛ за квартиру
  • Налоговая амнистия
  • Нужна консультация. У меня есть задолженности по налогам, сборам итд
  • Господа, кто может дать небольшую консультацию?
  • Должен ли я оплачивать этот налог, если выплаченных сумм даже не хватило на покрытие затрат на ремонт?
  • Как ответить на письмо налоговой инспекции.
  • Консультация по Открытию ИП и выбор налога обложения.
  • Возврат налогового вычета (имущественный)
  • Начинающий предприниматель.
  • Вопросы по налогам физ. лица
  • Неправильное исчисление сроков судьей. Возврат кассации.
  • Как сохранить квартиру при банкротстве физ. лица?
  • Понятно, что цена консультации в России и Германии будет различной, поэтому мне будет удобнее и выгоднее,
  • Возможен ли возврат подоходного налога за оплату пансионата?
  • Возможен ли возврат подоходного налога за оплату пансионата?
  • Возможна консультация по поводу транспортного налога?
  • 3 какие документы и когда необходимо предоставить в налоговую, чтобы избежать оплаты налога с продажи и получить налоговый вычет?
  • Я говорю как же так я же перешел на ЕНВД и что параллельно остался что ли на УСН?
  • Я говорю как же так я же перешел на ЕНВД и что параллельно остался что ли на УСН?
  • Я хочу открыть фирму по защите прав ми грантов оказывая консультации чаще юридического характера.
  • Если да, то надо ли дожидаться вступления решения в силу, чтобы подать заявление о возмещении расходов на юруслуги?
  • 157). Я правильно поняла, наш руководитель не имеет право расчитать нам з/п ссылаясь на эту статью?
  • Нужна консультация по зачету суммы излишне уплаченного налога.
24.12.2022, 01:56
• г. Краснодар
₽ VIP

Вопрос: при текущем раскладе нормально выпустят заграницу?

Нужна консультация, есть неоплаченный налог на 45 тыс рублей. На Новый год планируется поездка за границу. С налоговой идет спор по поводу начисленного налога. Получил требования об уплате до 17.01.2023. Спор пока не решили, платить не собираюсь, т.к. по факту должна быть амнистия налога, на жалобы пока ответа нет. Исполнительных производств и судебных постановлений нет, только требование об уплате и долг в ЛК ФНС. Вопрос: при текущем раскладе нормально выпустят заграницу? Насколько я знаю запрет может только наложить судебный пристав или если был суд с судебным приказом.

Юрист г. Санкт-Петербург
24.12.2022, 02:02
Это лучший ответ

Здравствуйте, Дмитрий!

Вам не имеют право ограничить выезд за пределы Российской Федерации, так как нет ни судебного приказа, ни решения суда.

[quote]Федеральный закон от 02.10.2007 N 229-ФЗ (ред. от 14.07.2022) "Об исполнительном производстве" (с изм. и доп., вступ. В силу с 17.12.2022)

Статья 67. Временные ограничения на выезд должника из Российской Федерации

(в ред. Федерального закона от 26.07.2017 N 190-ФЗ)

1. Судебный пристав-исполнитель вправе по заявлению взыскателя или собственной инициативе вынести постановление о временном ограничении на выезд должника из Российской Федерации при неисполнении должником-гражданином или должником, являющимся индивидуальным предпринимателем, в установленный для добровольного исполнения срок без уважительных причин содержащихся в выданном судом или являющемся судебным актом исполнительном документе следующих требований:

1) требований о взыскании алиментов, возмещении вреда, причиненного здоровью, возмещении вреда в связи со смертью кормильца, имущественного ущерба и (или) морального вреда, причиненных преступлением, если сумма задолженности по такому исполнительному документу превышает 10 000 рублей;

2) требований неимущественного характера;

3) иных требований, если сумма задолженности по исполнительному документу (исполнительным документам) составляет 30 000 рублей и более.

2. В случае неисполнения должником-гражданином или должником, являющимся индивидуальным предпринимателем, по истечении двух месяцев со дня окончания срока для добровольного исполнения требований, указанных в пункте 3 части 1 настоящей статьи, судебный пристав-исполнитель вправе по заявлению взыскателя или собственной инициативе вынести постановление о временном ограничении на выезд должника из Российской Федерации, если сумма задолженности по исполнительному документу (исполнительным документам) превышает 10 000 рублей.

3. [b]Если исполнительный документ не является судебным актом или выдан не на основании судебного акта, то судебный пристав-исполнитель или взыскатель, участвующий в соответствующем исполнительном производстве, вправе обратиться в суд с заявлением об установлении для должника временного ограничения на выезд из Российской Федерации[/b] с соблюдением правил, установленных частями 1 и 2 настоящей статьи. На основании вступившего в законную силу судебного акта, устанавливающего для должника временное ограничение на выезд из Российской Федерации, судебный пристав-исполнитель не позднее дня, следующего за днем получения соответствующего судебного акта, выносит в порядке, предусмотренном настоящей статьей, постановление о временном ограничении на выезд должника из Российской Федерации.[/quote]

__________________

Если исполнительный документ не является судебным актом или выдан не на основании судебного акта, то судебный пристав-исполнитель или взыскатель, участвующий в соответствующем исполнительном производстве, вправе обратиться в суд с заявлением об установлении для должника временного ограничения на выезд из Российской Федерации.

Но это не Ваш случай. [b]Так как в отношении Вас вообще не возбуждалось исполнительное производство.

Так что можете не опасаться.[/b]

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Дзержинск
24.12.2022, 02:07

Пока нет судебного акта (приказа, решения) запрета не будет, а тем самым успеете...

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Владикавказ
24.12.2022, 03:29

Здравствуйте Дмитрий

Конечно вас выпустят выехать за пределы РФ на Н.Г. , так как требование ФНС выставлено за пределами года и пока нет судебного акта, на основании которого бы судебный пристав-исполнитель мог наложить запрет выезда из РФ согласно ст.67 Федерального закона от 02.10.2007 N 229-ФЗ (ред. от 14.07.2022) "Об исполнительном производстве" (с изм. и доп., вступ. В силу с 17.12.2022)

[quote]Статья 67. Временные ограничения на выезд должника из Российской Федерации

1. Судебный пристав-исполнитель вправе по заявлению взыскателя или собственной инициативе вынести постановление о временном ограничении на выезд должника из Российской Федерации при неисполнении должником-гражданином или должником, являющимся индивидуальным предпринимателем, в установленный для добровольного исполнения срок без уважительных причин содержащихся в выданном судом или являющемся судебным актом исполнительном документе[/quote]

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Новокузнецк
24.12.2022, 03:37

Вы же в своем вопросе пишите: Исполнительных производств и судебных постановлений нет. А временные ограничения на выезд за границу не налагаются автоматически.

Федеральный закон от 02.10.2007 N 229-ФЗ (ред. от 14.07.2022) "Об исполнительном производстве" (с изм. и доп., вступ. В силу с 17.12.2022) Статья 67. Временные ограничения на выезд должника из Российской Федерации

Согласно данной статьи временные ограничения на выезд

за границу осуществляются только на основании постановления судебного пристав-исполнителя о временном ограничении на выезд должника из Российской Федерации. Такое постановление судебный пристав-исполнитель может вынести только на основании исполнительного документа.

В отношении вас имеется только требование об уплате налога до 17 января 2023. Получается что до этой даты налоговая инспекция в отношении вас не может совершить ни каких действий, то есть со стороны налоговой инспекции не будет вынесен исполнительный документ. Судебный же пристав-исполнитель в такой ситуации в соответствии с частью 3 статьи 67 данного должен осуществить следующее:[b]Если исполнительный документ не является судебным актом или выдан не на основании судебного акта, то судебный пристав-исполнитель или взыскатель, участвующий в соответствующем исполнительном производстве, вправе обратиться в суд с заявлением об установлении для должника временного ограничения на выезд из Российской Федерации[/b]

Как видите, после того как налоговая инспекция примет исполнительный документ на основании статьи 12 вышеуказанного закона, судебный пристав-исполнитель должен еще обратиться в суд.

[b]В этой связи, физически не возможно в отношении Вас наложить запрет на выезд за границу до начала Нового года.

Так что можете не беспокоиться, на Новый год вы точно сможете без всяких проблем выехать за границу[/b]

Вам помог ответ?ДаНет
Фирма г. Сибай
24.12.2022, 06:21

В настоящий момент запрета на выезд нет; [b]исполнительных производств (ИП) и судебных постановлений об обеспечении иска - нет.[/b]

При таком раскладе[b] Вас нормально выпустят за границу[/b], т.к. запрета нет со стороны судебных приставов.

Получено требования об уплате до 17.01.2023. Спор пока не решен.

С Новым годом... за границей...

[quote]Федеральный закон от 02.10.2007 N 229-ФЗ (ред. от 14.07.2022) "Об исполнительном производстве" (с изм. и доп., вступ. В силу с 17.12.2022)

Статья 67. Временные ограничения на выезд должника из Российской Федерации

(в ред. Федерального закона от 26.07.2017 N 190-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

1. Судебный пристав-исполнитель вправе по заявлению взыскателя или собственной инициативе вынести постановление о временном ограничении на выезд должника из Российской Федерации при неисполнении должником-гражданином или должником, являющимся индивидуальным предпринимателем, в установленный для добровольного исполнения срок без уважительных причин содержащихся в выданном судом или являющемся судебным актом исполнительном документе следующих требований:

...

3) иных требований, если сумма задолженности по исполнительному документу (исполнительным документам) составляет 30 000 рублей и более.[/quote]

[b]С Новым годом![/b]

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Саратов
24.12.2022, 06:34
Это лучший ответ

Здравствуйте Дмитрий!

[b]Объясняю Вам![/b]

Для того, чтобы Вам ограничили выезд на основании ст. 67. [b]Временные ограничения на выезд должника из Российской Федерации[/b] Федерального закона от 02.10.2007 N 229-ФЗ "Об исполнительном производстве" налоговыми органами должен быть пройден большой путь:

а) Если до 17 января 2023 года Вы, согласно Федерального закона от 28.12.2017 N 436-ФЗ "О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации" не урегулируете списание этого налога, то разбирательство перейдет к мировому судье, который вынесет судебный приказ на основании ст.121. [b]Судебный приказ [/b]ГПК РФ.

б) У Вас, естественно, будет возможность на основании ст.129 [b]Отмена судебного приказа [/b] ГПК РФ подать свои возражения. При этом судебный приказ мировым судьей отменяется и разбирательство перейдет на уровень искового производства в районный суд

в) Поэтому пока решение о взыскание не вступит в законную силу исполнительное производство открыто не будет.

[u]Исходя из сроков, а это минимум 2-3 месяца, Вы сможете абсолютно свободно съездить на отдых на Новый год и вернуться домой.[/u]

[b]Удачи и с наступающим Новым годом Вас![/b]

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Тула
24.12.2022, 10:34

Вы праве, только суд или пристав могут наложить запрет на выезд из РФ.

Так что у Вас нет никаких проблем с выездом из РФ.

Наличие долга не делает никаких ограничений.

[quote]Судебный пристав-исполнитель вправе по заявлению взыскателя или собственной инициативе вынести постановление о временном ограничении на выезд должника из Российской Федерации при неисполнении должником-гражданином или должником, являющимся индивидуальным предпринимателем, в установленный для добровольного исполнения срок без уважительных причин содержащихся в выданном судом или являющемся судебным актом исполнительном документе[/quote]

- см. ст. 67 ФЗ «Об исполнительном производстве»

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Казань
24.12.2022, 12:21

Здравствуйте, Дмитрий! Если нет исполнительных производство, то выпустят. Ниже жирным выделены пределы, при превышении которых такой запрет может быть наложен. В силу статьи 67 Федерального закона от 2 октября 2007 г. N 229-ФЗ "Об исполнительном производстве":

[quote]1. Судебный пристав-исполнитель вправе по заявлению взыскателя или собственной инициативе вынести постановление о временном ограничении на выезд должника из Российской Федерации при неисполнении должником-гражданином или должником, являющимся индивидуальным предпринимателем, в установленный для добровольного исполнения срок без уважительных причин содержащихся в выданном судом или являющемся судебным актом исполнительном документе следующих требований:

1) требований о взыскании алиментов, возмещении вреда, причиненного здоровью, возмещении вреда в связи со смертью кормильца, имущественного ущерба и (или) морального вреда, причиненных преступлением, если сумма задолженности по такому исполнительному документу [b]превышает 10 000 рублей[/b];

[b]2) требований неимущественного характера;[/b]

3) иных требований, если сумма задолженности по исполнительному документу (исполнительным документам) [b]составляет 30 000 рублей и более[/b].

2. В случае неисполнения должником-гражданином или должником, являющимся индивидуальным предпринимателем, по истечении двух месяцев со дня окончания срока для добровольного исполнения требований, указанных в пункте 3 части 1 настоящей статьи, судебный пристав-исполнитель вправе по заявлению взыскателя или собственной инициативе вынести постановление о временном ограничении на выезд должника из Российской Федерации, если сумма задолженности по исполнительному документу (исполнительным документам) [b]превышает 10 000 рублей[/b].[/quote]

Запрет на выезд накладывается по заявлению взыскателя либо инициативе судебного пристава. Если даже исполнительное производство возбуждено, но ни тот, ни другой инициативы не проявили, то запрет может быть и не наложен при наличии на то оснований.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Реутов
24.12.2022, 13:41
Это лучший ответ

Дмитрий, добрый день. Постараюсь по - понятнее.

В отношении Вас нет судебного акта, вступившего в законную силу и не выдан исполнительный лист либо судебный приказ. Следовательно, нет и возбужденного исполнительного производства. А если нет возбужденного ИП, то выезд за границу Вам не может быть ограничен, согласно статьи 67 Федерального закона от 02.10.2007 N 229-ФЗ (ред. от 14.07.2022) "Об исполнительном производстве" (с изм. и доп., вступ. В силу с 17.12.2022).

[i]Удачного разрешения спора с налоговой:)

______

С уважением, Дарья Алексеевна

Хорошего отпуска! [/i]

Вам помог ответ?ДаНет
22.10.2022, 11:08
• г. Москва

Имущественный вычет

Хотела бы проконсультироваться по следующему вопросу.

Я, физическое лицо, в 2020 году купила апартаменты у физического лица.

Предыдущий собственник уплачивал налог на имущество с этих апартаментов в размере 5000 руб в год (с учетом применявшихся к нему понижающих коэффициентов по налоговым периодам). После покупки этого нежилого помещения, мне, как новому собственнику, прислали уведомление с суммой налога в 4 раза больше. Правомерно ли такое увеличение налога на один и тот же объект?

Спасибо заранее. Очень нужна консультация со ссылками на законодательство.

Юрист г. Севастополь
22.10.2022, 11:10

Здравствуйте. Со ссылками на НПА - индивидуальная информация.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Москва
22.10.2022, 14:48

Налогообложение по аппартаментам зависит от многих факторов: регион, назначение здания, по какой стоимости рассчитывается налог-по инвентаризационной, или кадастровой стоимости.

В Москве, при наличии определенных условий, можно применять понижающие коэффициенты при уплате налога по аппартаментам.

Поэтому, вашу ситуацию надо разбирать индивидуально.

Вам помог ответ?ДаНет
12.10.2022, 10:22
• г. Санкт-Петербург

Налоги. Долг 150 тысяч

В 2018 году открыла ИП, пользовался им супруг для Яндекс Такси и я особо не вникала, через какое то время он мне сказал что больше ИП не нужно, надо оплатить налоги и закрыть его. Я совсем ничего не понимая в налогах отправила деньги из личного кабинета банка, в котором был расчетный счет и все.

Чрез какое то время увидела в личном кабинете на гос услугах долг по налогам, значения этому не придала, там иногда появляются разные штрафы к которым я отношения не имею. Потом сумма исчезала и появлялась несколько раз. не помню когда точно, но через какое то время у меня заблокировали счета сбербанка и списали с них все средства, потом пару раз списывали еще. точную сумму не вспомню, было это года три назад. Потом карту разблокировали так же внезапно как и блокировали. На те же гос услуги приходили какие то уведомления. Далее я узнала что с января 2021 года ИП было закрыто. Тем не менее, за неуплаченные налоги стали приходить штрафы и пени. Сейчас это более чем 150 тысяч. Счет мой снова арестовали и начали списывать поступления. Суть в том что сейчас я в декрете и списывать особо нечего, социальные выплаты не трогают.

Вопрос у меня такой: можно ли как то уменьшить сумму долга, ИП у нас работало несколько месяцев и ошибка моя только в том что я по незнанию ее не закрыла вовремя. Прямо сейчас платить я не могу. Работает у нас только один супруг.

Буду очень благодарна за консультацию.

Пользователь г. Москва
12.10.2022, 10:38

Внимание! Ответ от пользователя, не зарегистрированного в качестве юриста.

Даже если ИП не работает, все равно должны платится налоги, т ак что ничего не поделать, платить придется.

Вам помог ответ?ДаНет
18.08.2022, 07:30
• г. Казань
₽ VIP

Вступление в наследство и продажа квартиры.

Помогите пожалуйста вот с таким вопросом! Тема: Вступление в наследство и продажа квартиры. После смерти матери (12 октября 2021) отец остался один, мы с ним (я - сын) вступили в наследство. Часть обьектов: - сад, земля, другая квартира – в рамках наследственного дела, через нотариуса оформлялась передача от отца как пережившего супруга - ½ умершей матери, далее вступали в наследство. В отношении одного объекта недвижимости забыли – квартира где они были прописаны (ул.Губкина). Нотариус сказала что ничего страшного, приходите позже за оформлением. В отношении этой квартиры (ул.Губкина) есть интерес – отец хочет переехать по ближе к детям, для этого необходимо продать квартиру (ул.Губкина) и купить рядом с нами. После консультации с юристом – нам подсказали, что – если отец передав от своей доли квартиры - ½ долю умершей супруге и вступит в наследство обратно от супруги – САМ! В этом случае – пишу условно, вероятно путая термины – запись в реестре собственников – делаться не будет, так как после завершения сделки – собственник не поменялся. Если вступать в наследство буду я – сын умершей – в реестре будет делаться новая запись на нового собственника, в этом случае при продаже квартиры ранее 3 лет, будет взыматься налог 13%. Сейчас же мне подсказывают срок 3 года увеличили до 5 лет. Верно ли – если сам отец обратно сам вступит в наследство от матери – квартиру мы сможем продать без налога не дожидаясь окончания 3 летнего (5 летнего) периода? Спасибо!

Юрист г. Краснодар
18.08.2022, 07:31

Верно. Если отец вступит в наследство сам, то 5-ти летний срок не надо будет ждать. Он же и так был собственником этой квартиры.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Иркутск
18.08.2022, 07:49

Во-первых, если уже наследственное дело оформлено, то вступать в наследство ОДИН отец на эту квартиру не сможет. Это называется увеличение наследственной массы.

Так как вы не отказывались от наследства, тто и новая часть наследства будет также делиться между вами.

Отказаться от части не возможно ст.1158 ГК РФ

[quote]3. Отказ от части причитающегося наследнику наследства не допускается. Однако если наследник призывается к наследованию одновременно по нескольким основаниям (по завещанию и по закону или в порядке наследственной трансмиссии и в результате открытия наследства и тому подобное), он вправе отказаться от наследства, причитающегося ему по одному из этих оснований, по нескольким из них или по всем основаниям.[/quote]

НО!

Коль скоро эта квартира совместно нажитое имущество, то срок владения им отчитывается с самой первой регистрации права собственности.

Срок владения квартирой начинает исчисляться с момента регистрации права собственности в Росреестре. Для унаследованных квартир — с момента смерти наследодателя. А для квартир, полученных по программе реновации, срок будет считаться со времени регистрации предыдущей квартирой.

То есть при продаже будет учитываться для вашего отца не дата смерти супруги, а дата самой первой регистрации.

А вот для вас срок начинается со сдня смерти наследодателя. Так что отец платить не будет никакокой НДФЛ. А вы будете со своей доли.

А вступать в наследство отец один не сможет. ТОчнее, вы не можете отказаться от этой доли.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Москва
18.08.2022, 08:58

Андрей, Ваша проблема решается легко и просто. Дарением.

Увеличение срока владения до 5 лет Вашего случая не касается, т.к. у Вас наследство, а по наследству остался минимальный срок 3 года.

Для отца, у которого уже 1/2 этой квартиры была в собственности, срок 3 года начинается с даты приобретения квартиры (и его первой доли в ней), а для Вас срок 3 года начался с даты смерти матери.

Изменить это Вы уже не сможете, так как по истечении 6-месячного срока отказ от наследства не допускается, плюс отказ от части наследства вообще никогда не допускается по п. 3 ст. 1158 ГК РФ. В итоге, если у Вас 1/4 доля в этой квартире, то Вам, чтоб не платить НДФЛ 13% либо продавать ее вместе с отцом не ранее 13.10.2024 года, либо сейчас дарить отцу (НДФЛ не облагается дарение между сыном и отцом) и отец уже продает всю квартиру без НДФЛ. А если Вы продадите сейчас вместе с отцом получите только налоговый вычет 1/4 от миллиона (необлагаемая сумма 250 тысяч), а с остального дохода от продажи в следующем году заплатите 13% НДФЛ.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Санкт-Петербург
18.08.2022, 10:11

Здравствуйте!

Если я все верно поняла, то отец не вступил в наследство на квартиру (ул. Губкина) где он и так являлся и является собственником?

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Казань
18.08.2022, 10:18

Здравствуйте, Андрей! Срок 3 года в отношении подаренного и унаследованного имущества, если говорить о Вашем случае. В общем случае согласно пункту 3 статьи 217.1 НК РФ:

[quote]В целях настоящей статьи минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет три года для объектов недвижимого имущества, в отношении которых соблюдается хотя бы одно из следующих условий:

1) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в порядке наследования или по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником этого налогоплательщика в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации;

2) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в результате приватизации;

3) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком - плательщиком ренты в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением;

4) в собственности налогоплательщика (включая совместную собственность супругов) на дату государственной регистрации перехода права собственности от налогоплательщика к покупателю на проданный объект недвижимого имущества в виде комнаты, квартиры, жилого дома, части квартиры, части жилого дома (далее в настоящем подпункте - жилое помещение) или доли в праве собственности на жилое помещение не находится иного жилого помещения (доли в праве собственности на жилое помещение).[/quote]

Однако если до этого в объекте недвижимого имущества была уже доля, то срок считается с момента приобретения первоначальной доли. В этом случае считается, что право собственности возникло при первоначальном приобретении доли в объекте недвижимого имущества. И если прошел минимальный срок владения, то согласно п.17.1 ст.217 НК РФ налог не платится.

Разъяснил этот момент МинФин. В соответствии с Письмом Минфина России от 09.06.2011 N 03-04-05/5-415

[quote]моментом возникновения права собственности у участника общей собственности на квартиру является не дата повторного получения свидетельства о праве собственности на имущество в связи с изменением состава собственников квартиры, а момент первоначальной государственной регистрации права собственности, в связи с чем квартира, рассматриваемая Письмом Минфина России от 09.06.2011 N 03-04-05/5-415, признавалась находящейся в собственности более трех лет, а доходы от продажи этой квартиры - не подлежащими налогообложению НДФЛ.[/quote]

Аналогичная позиция изложена в Письме Департамента налоговой и таможенной политики Минфина России от 15 ноября 2019 г. N 03-04-05/88189 Об уплате НДФЛ при продаже квартиры.

А прошло 3 либо 5 лет или нет с момента приобретения права собственности другой доли не важно.

Если же Ваша [b]первично приобретенная доля[/b] находится в собственности меньше положенного срока (минимального срока владения, предусмотренного статьей 217.1 НК РФ, если объект был приобретен после 1 января 2016 года, либо 3-летнего срока, если объект был приобретен до 1 января 2016 года), то налог (НДФЛ) 13% (для налоговых резидентов РФ) при продаже [b]всей квартиры[/b] платится с разницы между продажной ценой (если право собственности перешло после 1 января 2016 года, то не ниже 70% кадастровой стоимости) и налоговым вычетом, который равен максимальному из двух значений: 1 млн. руб. (пп.1 п.2 ст.220 НК РФ) либо фактическим документально подтвержденным затратам на приобретение (пп.2 п.2 ст.220 НК РФ).

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Саратов
18.08.2022, 11:26

Здравствуйте Андрей!

[b]Давайте определимся![/b]

[u]Большая часть Вашего вопроса базируется не на законах, а на том, что вам кто-то и где-то что-то сказал или Вы что-то услышали.[/u]

[u]Поэтому объясняю.[/u]

[b]По квартире на Губкина[/b]

В п.35 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 29 мая 2012 г. N 9

"О судебной практике по делам о наследовании"четко указано, что

[quote]35. Принятие наследником по закону какого-либо незавещанного имущества из состава наследства или его части (квартиры, автомобиля, акций, предметов домашнего обихода и т.д.), а наследником по завещанию - какого-либо завещанного ему имущества (или его части) означает принятие всего причитающегося наследнику по соответствующему основанию наследства, в чем бы оно ни заключалось и где бы оно ни находилось, включая и то, которое будет обнаружено после принятия наследства.

Наследник, подавший заявление о принятии наследства либо заявление о выдаче свидетельства о праве на наследство без указания основания призвания к наследованию, считается принявшим наследство, причитающееся ему по всем основаниям.[/quote]

Проще говоря, и отец, и Вы, как призванные к наследованию, имеете право на эту квартиру. Тут ничего особенно мудрить не стоит - после вступления в наследство и регистрации права собственности на нее Вы просто дарите свою долю отцу.

[b]Это первый вариант. [/b]

[b]По другому варианту[/b], каждый из Вас, вступивших в наследство может продать по отдельному договору купли-продажи недвижимости свою долю этой квартиры, причем срок владения ею исчисляется не с момента вступления в наследство, а, согласно ч.1 ст.1114. [b]Время открытия наследства [/b]и ч.4 ст.1152. [b]Принятие наследства [/b]ГК РФ, с момента возникновения права на наследство, т.е. со дня смерти матери в 2021 году, независимо от момента государственной регистрации права наследника на наследственное имущество.

В этом случае, согласно п. 1 и п. 2 ст. 220 [b]Имущественные налоговые вычеты [/b]Налогового кодекса Российской Федерации, декларация подается и уплачивается налог при продаже имущества, находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет).

При этом налоговая база может быть уменьшена на размер налогового вычета:

- при продаже жилых домов, квартир на сумму не более 1 млн. руб.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Москва
18.08.2022, 16:04
Это лучший ответ (выбран автоматически)

Здраствуйте!

[b]

ст. 217.1 НК РФ:[/b]

[quote]

В целях настоящей статьи минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет три года для объектов недвижимого имущества, в отношении которых соблюдается хотя бы одно из следующих условий:

1) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в порядке наследования или по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником этого налогоплательщика в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации;

2) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в результате приватизации;

3) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком - плательщиком ренты в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением;

4) в собственности налогоплательщика (включая совместную собственность супругов) на дату государственной регистрации перехода права собственности от налогоплательщика к покупателю на проданный объект недвижимого имущества в виде комнаты, квартиры, жилого дома, части квартиры, части жилого дома (далее в настоящем подпункте - жилое помещение) или доли в праве собственности на жилое помещение не находится иного жилого помещения (доли в праве собственности на жилое помещение).[/quote]

Отец не будет платить налог вообще, если он владеет квартирой более 5 лет, считая с даты приобретения им первой доли.

Вам помог ответ?ДаНет
18.05.2022, 15:57
• г. Ростов-на-Дону

И так случилось, что в результате сильных дождей в апреле 2021 года в квартире потекла крыша на 5-ом этаже.

Ремонт крыши в МКД был проведен в 2009 году. С 2018 года изменился способ управления многоквартирным домом. Документы и Акт обследования управляющая организация, которая ранее управляла МКД передавать и акт осмотра технического состояния дома также отказалась. На это есть все документы и акты. Фактически ТСЖ начало работать с ноября 2019 года после вмешательства прокуратуры. ТСЖ начало работать с нуля. И так случилось, что в результате сильных дождей в апреле 2021 года в квартире потекла крыша на 5-ом этаже. В мая 2021 года ТСЖ провели текущий ремонт крыши за счет средств на содержание жилого помещения. Но собственник всё равно обратилась в суд за возмещением ущерба. Является ли постановление суда по возмещению ущерба для ТСЖ нецелевым использованием средств, так как таковое не предусмотрено сметой, или же ТСЖ может выплачивать возмещение за счет доходов, облагаемых налогом и полученных за счет размещения оборудования Ростелеком., на основании решения общего собрания собственников. Прошу Вас дать ответ какое решение правомерно для ТСЖ. Спасибо за консультацию.

Юрист г. Евпатория
19.05.2022, 15:11

ТСЖ может выплачивать возмещение за счет доходов, облагаемых налогом и полученных за счет размещения оборудования провайдером, на основании решения общего собрания собственников.

Вам помог ответ?ДаНет
23.03.2022, 14:25
• г. Москва
₽ VIP

Я сейчас работаю в России, идёт процесс оформления грин карты, у меня бизнес в России,

Я сейчас работаю в России, идёт процесс оформления грин карты, у меня бизнес в России, в Америке не планирую работать или долго жить, просто нужно иногда навещать родственников, собственно только по этой причине и оформляется грин карта, налоги плачу в России, нужна консультация по двойному налогообложению, чтобы не платить налоги в России и ещё в стране в которой не планирую жить, просто за владение грин карты, как быть с налогами в этой ситуации?

Юрист г. Нижний Новгород
23.03.2022, 14:31
Это лучший ответ (выбран автоматически)

На данный момент все вопросы по двойному налогооблажению излишни, согласно[quote] Указу Президента РФ от 28.02.2022 N 79 (с изм. от 18.03.2022) "О применении специальных экономических мер в связи с недружественными действиями Соединенных Штатов Америки и примкнувших к ним иностранных государств и международных организаций"

Запретить с 1 марта 2022 г.:

а) осуществление валютных операций, связанных с предоставлением резидентами в пользу нерезидентов иностранной валюты по договорам займа;

б) зачисление резидентами иностранной валюты на свои счета (вклады), открытые в расположенных за пределами территории Российской Федерации банках и иных организациях финансового рынка, а также осуществление переводов денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг.[/quote]

На данный момент любая деятельность по переводу денежных средств в США или из РФ в США или из США В РФ временно приостановлена, если у анс вы например можете конвертировать деньги в доллары в размере 10 000 долларов, то в связи с мерами США вы не сможете перевести денежные средства из РФ В США или из США В РФ банками попавшими под санкции США.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Пермь
23.03.2022, 14:38

Вы же уже задавали этот вопрос.

И про консультацию уже было...

Обращайтесь к любому юристу (ст. 779 ГК РФ)

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Москва
23.03.2022, 21:12

Между Россией и США существует Договор об избежании двойного налогообложения от 17.06.1992 — «Договор между Российской Федерацией и Соединенными Штатами Америки об и предотвращении уклонения от налогообложения в отношении налогов на доходы и капитал». .

.. В России вам не нужно платить налог, но нужно произвести зачет налога, уплаченного в США. Чтобы оформить зачет, подайте налоговую декларацию 3-НДФЛ. В ней укажите доход из США и уплаченный налог. Так как ставка налога в США больше 13%, налог к уплате в России равен нулю. К декларации приложите официальные документы, подтверждающие уплату налога в США.

Чтобы работать в другой стране и платить меньше налогов, нужно предоставить в российскую налоговую документы. Точного списка нет, в целом это подтверждающие документы, которые объяснят, что налог компания уже заплатила. Это может быть что-то одно:

налоговая декларация другой страны;

банковская платежка;

выписка со счета о том, что деньги заплачены.

Какой-то определенной формы для этих документов нет: стран много, везде свои стандарты, и российская налоговая это понимает.

Налоговый год в каждой стране тоже свой, а по правилам налог сначала платят в другом государстве, а потом в России. Если налоговые периоды различаются, в России сдают сначала привычную декларацию, а потом уточненную — чтобы пояснить размер налога, который заплатили в другой стране.

Но в настоящий момент это приостановлено США не дружественная страна.

Вам помог ответ?ДаНет
21.02.2022, 22:26
• г. Санкт-Петербург
₽ VIP

Будьте добры посоветуйте, как поступить в данной ситуации?

У моего отца такая ситуация с транспортным налогом. Когда в декабре 2020 г. Он поехал оплачивать налог, в НС (налоговую службу) ему сказали, что данных для оплаты нет, долга нет, ничего нет, квитанции не приходили, на портале Госуслуг также не было ничего. В 2021 году, ближе к весне пришло письмо из НС о наличии задолженности по транспортному налогу и уведомление, что дело передано в суд для взыскания.

Транспортный налог оплатили через госуслуги (там появились счета), вскоре пришло новое постановление от мирового судьи о взыскании с должника суммы равной налогу, который был уже оплачен. Приехали в НС всё было в порядке, оплачено, претензий с их стороны не было, отправили к мировому судье, консультации получить там не удалось из-за эпид. Обстановки, выдали бланк возражения, сказали заполнить, приложить все чеки об оплате и отправить почтой, всё было сделано как сказали. Но так как письмо поступило позже, чем вынесено было постановление, то и возражение было отправлено получается позже, в результате получили отказ в возражении от мирового судьи, с требованием оплаты уже оплаченного долга. Отказ обоснован тем, что возражение отправлено и поступило в суд по истечении установленного срока (20 дней) и не рассматривается судом, а также не указана в возражении уважительная причина о невозможности предоставления возражения в указанный срок.

Было предложено написать кассационную жалобу. Будьте добры посоветуйте, как поступить в данной ситуации?

Юрист г. Москва
21.02.2022, 22:32
Это лучший ответ

Добрый вечер!

[b]Вариант решения Вашей проблемы[/b]. Вам необходимо дождаться возбуждения исполнительного производства, предоставить судебному приставу документы, подтверждающие оплату долга, и исполнительное производство будет окончено, а судебный приказ возвращён судье как фактически исполненный. [b]На мой о взгляд, самый простой и доступный вариант.[/b]

ГПК РФ Статья 121

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Нижний Новгород
21.02.2022, 22:40

[b]Проще с ИФНС решить вопрос и учесть переплату по налогу в этом году![/b]

НК РФ Статья 78. Зачет или возврат сумм излишне уплаченных налога, сбора, страховых взносов, пеней, штрафа

И личный кабинет налогоплательщика сделайте всё же...

Если с приставом не получится решить - по сути фактически всё исполнено, пусть и заранее! Из ИФНС взять подтверждение!

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Москва
21.02.2022, 22:50

Здравствуйте! Если вы оплатили налог, но налоговая подала в суд иск, при оплате налога вы должны были написать заявление в налоговый орган, а они в свою очередь отказаться от иска.

Если судебный приказ вступил в законную силу, обжаловать его необходимо через суд кассационной инстанции по правилам рассмотрения дел, установленным Главой 41 ГПК РФ. Для этого необходимо совершить следующие действия:

Шаг 1. Составление жалобы об отмене приказа. Данный документ должен обязательно содержать:

Наименование суда кассационной инстанции, куда подается жалоба (областной, республиканский и пр.).

Данные и адреса всех лиц, участвующих в деле (взыскатель, должник).

Наименование мирового суда, выдавшего приказ, его дату и номер.

Описание причин, которые взыскатель считает существенными, для отмены постановления.

Указание на обстоятельства, в связи с которыми должник не смог обжаловать приказ в срок/не получил его бланк (описать уважительность причин).

Просьба заявителя об отмене документа, дата, подпись.

Перечислить приложение (копии документов, которые прикладываются к жалобе в качестве обоснования причин пропуска срока или неполучения приказа, а также обстоятельств, на основании которых должник не согласен с вынесенным постановлением).

Важно: Жалоба должна быть подана в количестве экземпляров по числу лиц, фигурирующих в деле при вынесении приказа. Приложения всех документов также должны быть представлены в указанном количестве (для суда и иных лиц).

Шаг 2. Подача кассационной жалобы непосредственно в указанный суд лично либо почтой.

Обратите внимание! В то время, как при подаче заявления об отмене судебного приказа государественная пошлина не уплачивается, но при подаче кассационной жалобы необходимо уплатить в бюджет госпошлину в размере 150 рублей.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Тула
21.02.2022, 23:08

Кассация не факт, что решит вопрос. Я соглашусь, что проще будет дождаться возбуждения ИП приставом, далее со всеми бумагами к нему обратиться, он увидит, что налог оплачен полностью и закроет ИП, так как был исполнен. Судебный приказ подлежит возврату.

Либо с ФНС решать вопрос, чтоб они отказались от заявления приставу.

- см. ст. 121 ГПК РФ, ст. 78 НК РФ.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Пермь
22.02.2022, 08:03

Добрый день! Вам можно получить письменный ответ от налоговой службы об отсутствии задолженности по транспортному налогу. Если со стороны налоговой службы не было ходатайства о направлении судебного приказа непосредственно судом, то налоговый орган перед направлением судебного приказа в службу судебных приставов дополнительно проверяют данные на наличие задолженности и необходимости направления судебного приказа на исполнение. Напишите в налоговый орган письмо о проведении сверки по транспортному налогу с приложением подтверждающих документов.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Краснодар
22.02.2022, 08:38

Здравствуйте!

В таком случае дожидайтесь возбуждения исполнительного производстива. И судебным приставам предоставьте документы по оплате налога.

Другого выхода нет.

Кассационную жалобу писать смысла нет.

[quote]с т.78 НК РФ, Федеральный закон "Об исполнительном производстве" от 02.10.2007 N 229-ФЗ

[/quote]

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Иркутск
22.02.2022, 09:40

Здравствуйте, Светлана, в отношении Вашего отца был вынесен судебный приказ о взыскании суммы транспортного налога. Возражение на исполнение судебного приказа направляется в суд в течении 20 дней с момента получения судебного приказа, об этом КАС РФ [quote]Статья 123.5. Порядок вынесения судебного приказа

...

3. Копия судебного приказа в течение трех дней со дня вынесения судебного приказа направляется должнику, который в течение двадцати дней со дня ее направления вправе представить возражения относительно исполнения судебного приказа.

Статья 123.7. Отмена судебного приказа

1. Судебный приказ подлежит отмене судьей, если от должника в установленный частью 3 статьи 123.5 настоящего Кодекса срок поступят возражения относительно его исполнения.[/quote]

Т.е. срок в 20 дней считается с момента направления отцу судебного приказа до момента направления возражения на его исполнение на почте, а вовсе не до момента получения возражения судом. Поэтому, если с момента получения приказа до момента направления возражения по почте 20 дней на истекло, имеет смысл подать жалобу, согласно КАС РФ Статья 318. Право на обращение в суд кассационной инстанции

[quote]1. В случаях, предусмотренных настоящим Кодексом, вступившие в законную силу судебные акты могут быть обжалованы в порядке, установленном настоящей главой, в суд кассационной инстанции лицами, участвующими в деле, и другими лицами, если их права, свободы и законные интересы нарушены судебными актами.[/quote] Другой вариант, это оплатить транспортный налог второй раз, а потом обратиться в ИФНС и произвести переплату в счет будущих платежей по транспортному, налогу, но тут есть свой минус, может в течении этого года автомобиль будет продан и обязанность по уплате налога отпадет, так что как поступить решать Вам. Удачи Вам в решении вопроса.

Вам помог ответ?ДаНет
Аллана сайте
13.12.2021, 14:05
• г. Санкт-Петербург

НДФЛ за квартиру

Какую сумму налога по 3-НДФЛ мне могут вернуть с покупки квартиры?

Квартира в новостройке стоила 1 800 000 руб. Покупалась в мае 2019 г. Сумма была уплачена полностью. Мой налог с зарплаты за период "май 2019-декабрь 2021" составляет 61790 руб. Из него мне уже была выплачена сумма 11433 руб. за лечение.

Заранее спасибо за консультацию.

Юрист #7943486
Юрист г. Нижний Новгород
13.12.2021, 14:06

Налоговый вычет при покупке квартиры можно получить только один раз. Это значит, что каждый человек сможет вернуть при покупке жилья максимум 260 тысяч рублей НДФЛ без учета процентов по ипотеке — то есть 13% от 2 млн рублей. Если квартира стоит меньше 2 млн рублей, можно вернуть 13% от фактических расходов.

Вам помог ответ?ДаНет
28.11.2021, 18:11
• г. Симферополь

Налоговая амнистия

Я живу в Крыму. Открыла ИП при Украине, при переходе в Россию - переоформила документы по законодательству РФ. Магазин пришлось сразу закрыть, т.к. поток туристов из Украины на которых был ориентирован ассортимент магазина - сразу прекратился. Я взяла договор о прекращенной аренде бутика (в администрации рынка) и приехала на консультацию в налоговую по месту регистрации ИП, куда и стала периодически привозить нулевые декларации о том, что продажи в магазине прекращены. Мне в налоговой объяснили, что налоговых каникул в России нет и платить придется налоги все равно. Когда я спросила, в каком размере будет начисляться налог, если у неработающего магазина нет ни квадратуры, ни оборота - мне ответили, что я обязана знать все законы по налогам прежде, чем прийти в налоговый орган. Предоставить мне бесплатного штатного юриста сотрудники налоговой отказались, заверив, что налог будет символический и меня в служебном письме оповестят. Через некоторое время я обнаружила, что все банковские счета арестованы и даже детское пособие, а по почте пришло решение суда, что долгов по налогам мне насчитали около 300 тыс рублей. Я спросила в налоговой: на каком основании, мне ответили, чтобы я общалась с исполнительным приставом по решению суда. На консультации по банкротству ИП мне предложили в течение года провести несколько судов за мой счет и выложить за процедуру более 200 тыс руб, что почти то же самое.

Недвижимости и личного имущества у меня нет, проживаю в съемном жилье с несовершеннолетним ребенком, т.к. за государственную неприватизированную идет суд (о моем принудительном выселении родственниками), официально работать выйти не могу, т.к. на банковский счет положить деньги можно, а снять нельзя, официальный доход - это пособие матери-одиночки в 2 800 руб.

Какие есть программы по налоговой амнистии на текущий момент?

Спасибо.

Юрист г. Волжский
28.11.2021, 18:17

Здравствуйте! Согласно ст. 12 закона № 436-ФЗ для физических лиц списанию подлежали долги по имущественным налогам, это земельный налог, налог с недвижимости и транспортный налог. Это задолженности, которые образовались до 1 января 2015 года, после списаны только штрафы и пени, возникшие в связи с их неуплатой до 1 января 2017 года. Больше пока никаких.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Москва
28.11.2021, 19:54

Здравствуйте.

Пособия на детей в силу ст. 101 ФЗ Об исполнительном производстве у Вас забирать не должны. Обращайтесь с этим вопросом к приставам.

Также рассмотрите процедуру внесудебного банкротства.

Для обращения с заявлением о банкротстве в МФЦ нужно соответствовать требованиям.

- Размер долга от 50 до 500 тыс. руб.,

- Судебные приставы окончили исполнительное производство по п. 4 ч.1 ст. 46 ФЗ «Об исполнительном производстве» и не было возбуждено иных производств. Т.е. нужно, чтобы банки обратились в суд и после с должником поработали приставы.

Почитайте мою статью по ссылке. В ней я рассказываю, что нужно сделать, чтобы пристав окончил исполнительное производство по п. 4 закона.

https://www.9111.ru/questions/7777777771104436/

У должника не должно быть дохода (пенсии, зарплаты и т.д.) и иного имущества, на которое приставы могут обратить взыскание.

Если производства окончены по п.3 ч.1 ст. 46 ФЗ 229, то МФЦ заявления возвращают.

Если хотя бы одно производство окончено по п.4 ч.1 ст. 46 ФЗ 229, то МФЦ заявления примут.

Наличие единственного жилья на банкротство через МФЦ не влияет.

Что касается документов, то нужно только паспорт, СНИЛС, список кредиторов с суммами долга и опись имущества.

Заявление о банкротстве и иные документы к нему помогут заполнить в МФЦ,

Вам помог ответ?ДаНет
15.11.2021, 10:28
• г. Краснодар

Нужна консультация. У меня есть задолженности по налогам, сборам итд

Нужна консультация.

У меня есть задолженности по налогам, сборам итд

Я объявляю себя банкротом.

У меня есть в собственности квартира 32 кв. м, в которой никто не прописан. Больше в собственности у семьи ничего нет. Все прописаны по разным местам.

Что будет с квартирой?

Юрист г. Барнаул
15.11.2021, 10:32

На квартиру может быть обращено взыскание.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Ставрополь
15.11.2021, 10:35

В 2021 году Конституционный суд принял решение в теме изъятия единственного жилья у должников. Теперь его все-таки можно забрать за долги, даже если это единственная квартира без ипотеки.

Пока это не изменения в законе, но суды уже могут начать их использовать. Это значит, что за долги по расписке или перед банком можно остаться без единственного жилья. Это не значит, что жилье совсем заберут, а должник останется на улице, — но жилищные условия могут заметно ухудшиться. Исполнительский иммунитет, который еще месяц назад защищал дома и даже офисы, может больше не сработать.

Вам помог ответ?ДаНет
31.10.2021, 14:39
• г. Салехард

Господа, кто может дать небольшую консультацию?

Господа, кто может дать небольшую консультацию? Как ставить на место налоговую.?

Мне с какого-то перепугу начислили 44 тысячи (!) якобы недоплаченного мною налога на доход. Что за доход - понятия не имею. Еще две недели назад у меня было все чисто, по нулям.

Пытался их образумить в личном кабинете - включают дурачка.

Завтра пойду на прием в налоговую.

Да, звонить мне не надо, пожалуйста. Я по некоторым причинам не люблю общаться по телефону.

Пишите.

Юрист г. Барнаул
31.10.2021, 14:44

Обращайтесь в суд с административным иском о признании начисления налога незаконным на основании ст 218-220 кас РФ.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Калининград
31.10.2021, 14:47

Надо сначала сходить и узнать что это.

Потом думать что можно сделать.

Вам помог ответ?ДаНет
Пользователь г. Улан-Удэ
31.10.2021, 14:49

Внимание! Ответ от пользователя, не зарегистрированного в качестве юриста.

Любой доход с продажи квартиры, автомобиля, дома, земельного участка и тп. вы должны были уплатить ндфл 9-35%. Данную информацию они могли получить с данных учета недвижимости и транспортных средств.

А также выигрыши дивиденды, в том числе заработная плата (работодатель мог уклонится от уплаты этого налога)

Сперва разберитесь за что именно налог. А потом уже с иском оспаривать.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист #7943486
Юрист г. Нижний Новгород
31.10.2021, 14:59

Согласно ч.1 ст. 208 НК РФ к доходам от источников в Российской Федерации относятся:

1) дивиденды и проценты, полученные от российской организации, а также проценты, полученные от российских индивидуальных предпринимателей и (или) иностранной организации в связи с деятельностью ее обособленного подразделения в Российской Федерации;

2) страховые выплаты при наступлении страхового случая, в том числе периодические страховые выплаты (ренты, аннуитеты) и (или) выплаты, связанные с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика, а также выкупные суммы полученные от российской организации и (или) от иностранной организации в связи с деятельностью ее обособленного подразделения в Российской Федерации;

3) доходы, полученные от использования в Российской Федерации авторских или смежных прав;

4) доходы, полученные от сдачи в аренду или иного использования имущества, находящегося в Российской Федерации;

5) доходы от реализации:

недвижимого имущества, находящегося в Российской Федерации;

в Российской Федерации акций или иных ценных бумаг, а также долей участия в уставном капитале организаций;

в Российской Федерации акций, иных ценных бумаг, долей участия в уставном капитале организаций, полученные от участия в инвестиционном товариществе;

прав требования к российской организации или иностранной организации в связи с деятельностью ее обособленного подразделения на территории Российской Федерации;

иного имущества, находящегося в Российской Федерации и принадлежащего физическому лицу;

6) вознаграждение за выполнение трудовых или иных обязанностей, выполненную работу, оказанную услугу, совершение действия в Российской Федерации. При этом вознаграждение директоров и иные аналогичные выплаты, получаемые членами органа управления организации (совета директоров или иного подобного органа) — налогового резидента Российской Федерации, местом нахождения (управления) которой является Российская Федерация, рассматриваются как доходы, полученные от источников в Российской Федерации, независимо от места, где фактически исполнялись возложенные на этих лиц управленческие обязанности или откуда производились выплаты указанных вознаграждений;

6.1) вознаграждение и иные выплаты за исполнение трудовых обязанностей, получаемые членами экипажей судов, плавающих под Государственным флагом Российской Федерации;

7) пенсии, пособия, стипендии и иные аналогичные выплаты, полученные налогоплательщиком в соответствии с действующим российским законодательством или полученные от иностранной организации в связи с деятельностью ее обособленного подразделения в Российской Федерации;

8) доходы, полученные от использования любых транспортных средств, включая морские, речные, воздушные суда и автомобильные транспортные средства, в связи с перевозками в Российскую Федерацию и (или) из Российской Федерации или в ее пределах, а также штрафы и иные санкции за простой (задержку) таких транспортных средств в пунктах погрузки (выгрузки) в Российской Федерации;

9) доходы, полученные от использования трубопроводов, линий электропередачи (ЛЭП), линий оптико-волоконной и (или) беспроводной связи, иных средств связи, включая компьютерные сети, на территории Российской Федерации;

9.1) выплаты правопреемникам умерших застрахованных лиц в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации об обязательном пенсионном страховании;

10) иные доходы, получаемые налогоплательщиком в результате осуществления им деятельности в Российской Федерации.

В Вашем случае можно обратиться в суд с иском об оспаривании действий ФНС в порядке, предусмотренном ст. 254 ГПК РФ, поскольку этот налог Вам насчитали незаконно.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Реутов
31.10.2021, 19:30

[u]Вячеслав, добрый день. В данном рассматриваемом случае Вам надо обжаловать решение фнс о начислении Вам налога в региональную фнс, а только потом в суд.

С уважением [/u]

Вам помог ответ?ДаНет
10.06.2021, 19:51
• г. Уфа

Должен ли я оплачивать этот налог, если выплаченных сумм даже не хватило на покрытие затрат на ремонт?

Нужна консультация автоюриста. Суть: Росгосстрах выплатил некоторую сумму по ОСАГО, после чего мы обжаловали сумму в суде, который вынес решение доплатить ещё 113 т. р. и прочие издержки.

Вопрос: Пришло судебное решение, о том что я должен оплатить НДФЛ 13%, т.е. 14.740 с полученной " прибыли"... Должен ли я оплачивать этот налог, если выплаченных сумм даже не хватило на покрытие затрат на ремонт? Как можно избежать уплаты налога, срок обжалования прошел по вине почты России.

Юрист г. Барнаул
10.06.2021, 19:57

В данном случае Вам нужна консультация налогового юриста, а не автоюриста. Если выгоды у получателя денег нет, то нет и объекта для обложения НДФЛ, так как в этом случае суммы не отвечают понятию дохода в ст. 41 Налогового кодекса РФ.

Вам помог ответ?ДаНет
Адвокат г. Кумертау
10.06.2021, 20:03

Согласно налоговому законодательству НДФЛ облагаются все доходы налогоплательщика, полученные им как в денежной, так и в натуральной формах или право на распоряжение которыми у него возникло, а также доходы в виде материальной выгоды (п. 1 ст. 210 Налогового кодекса). Под доходом же, в свою очередь, понимается экономическая выгода в денежной или натуральной форме, учитываемая в случае возможности ее оценки и в той мере, в которой такую выгоду можно оценить (ст. 41 НК РФ).

Поскольку под неустойкой (штрафом, пеней) понимается денежная сумма, которую должник обязан уплатить кредитору в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства – в частности в случае просрочки исполнения. Ее размер определяется законом или договором (ст. 330 Гражданского кодекса). А значит, как поясняет налоговая служба, выплата неустойки подпадает под понятие получения экономической выгоды и являются доходом. Поскольку в перечень доходов, не подлежащих обложению налогом, неустойка не входит и положений, предусматривающих освобождение от налогообложения выплаченных страховой организацией сумм в НК РФ не содержится, то такой доход подлежит обложению НДФЛ. Такая позиция налоговых органов поддерживается и судами (п. 7 обзора Президиума Верховного Суда Российской Федерации от 21 октября 2015 г.)

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Санкт-Петербург
10.06.2021, 20:46

Вы уверены что пришло решение, а не судебный приказ? И прошли сроки на обжалование? Судя по тому, что Вы написали, сумма налога должна быть меньше. Но для этого надо смотреть документы. И если сроки вышли, то шансов немного. И в чем вина почты России? Если Вы получили только сейчас письмо, то можно попытаться.

Вам помог ответ?ДаНет
18.04.2021, 12:14
• г. Симферополь

Как ответить на письмо налоговой инспекции.

Меня зовут Лариса Ясько, я-гражданка одновременно УКраины и России (паспорт выдан в Крыму) прошу о консультации в отношении следующей ситуации. В сентябре 2020 года моя мама, Борисова Надежда, пенсионер, 72 года, офрмила на меня дарствнную на имущество (дом, земля, летняя кухня), Дговор дарения был проведен через МФЦ и мною, Одаряемой, уплачены все необходимые сборы (госпошлина за регистрациб прав на землю, дом и летнюю кухню). Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 4 по Республике Крым в г.Феодсия, прислало маме письмо о необходимости сдачи 3-НДФЛ и уплате налога с дохода имущества. Прогу разъяснить, как ответить на это письмо и на каком основании они требуют уплату, ведь дарение по первой линии не облагается НДФЛ Благодарю за ответ. Адрес эл. почты loraya75@gmail.com , тел-вайбер +380689914700, тел. российский папы, но прошу ответить мне.

Пользователь г. Владивосток
18.04.2021, 12:19

Внимание! Ответ от пользователя, не зарегистрированного в качестве юриста.

Вот вы когда отовсюду сюда прётесь, вы хотя-бы знали наши законы, с вас требуют подачи налоговый декларации.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Москва
18.04.2021, 12:20

Добрый день!

Обратитесь к любому юристу на сайте и Вам составят ответ на письмо на платной основе.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Волгоград
18.04.2021, 12:24

Дарение между близкими родственниками не облагается НДФЛ. Подавать декларацию Вы не должны были. Налоговая не в курсе о Вашем родстве. Напишите налоговой ответ и приложите документы подтверждающие родство.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Тула
18.04.2021, 12:48

На письмо Вы не обязаны отвечать. Декларацию 3-нлфл надо, но платить налог не нужно, дарение между родственниками, обратитесь в ИФНС лично, требование неправомерное, пусть скажут свою позицию либо потребуйте объяснений в письменном виде, на основании чего Вы должны платить налог, хотя было дарение.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Донецк
20.04.2021, 14:26

Лариса, добрый день, ответила вам на вашу почту.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Санкт-Петербург
12.03.2021, 18:41

Здравствуйте! Обращайтесь к юристам сайта в личные сообщения!

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Москва
12.03.2021, 18:42

Здравствуйте.

Можно и детально проконсультировать. Какой необходим?

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Пенза
12.03.2021, 18:42

Здравствуйте, Александр!

Обращайтесь к избранному Вами на данном сайте юристу лично на платной основе (ст. 779 ГК РФ)

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Красноярск
12.03.2021, 18:53

Добрый день. Для открытия ИП:

Подготовить комплект документов, необходимых для регистрации (п. 1 ст. 22.1 Федерального закона от 8 августа 2001 г. № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей»; далее – Закон о государственной регистрации)

Документы для гражданина России:

заявление по форме № Р 21001;

копия паспорта;

квитанция об уплате госпошлины в размере 800 руб., кроме случаев, когда документы поданы в электронном виде;

копия или подлинник свидетельства о регистрации по месту жительства (в случае если паспорт не содержит отметки об адресе места жительства)

Документы для иностранного гражданина:

заявление по форме № Р 21001;

копия паспорта иностранного гражданина или копия иного документа, признаваемого в соответствии с международным договором Российской Федерации в качестве документа, удостоверяющего личность иностранного гражданина;

копия документа, подтверждающего право иностранного гражданина постоянно или временно проживать в России;

квитанция об уплате госпошлины в размере 800 руб., кроме случаев, когда документы поданы в электронном виде

Документы для лица без гражданства:

заявление по форме № Р 21001;

копия документа, удостоверяющего личность лица в Российской Федерации;

копия документа, подтверждающего право лица постоянно или временно проживать в России;

квитанция об уплате госпошлины в размере 800 руб., кроме случаев, когда документы поданы в электронном виде

Внимание! Если заявитель – несовершеннолетнее лицо, необходимо подготовить дополнительные документы

Представить комплект документов в налоговую инспекцию по месту жительства

Документы можно подать одним из следующих способов:

непосредственно в налоговую инспекцию – лично или через представителя по доверенности;

в многофункциональный центр – лично или через представителя по доверенности;

по почте с объявленной ценностью и описью вложения;

путем направления электронных документов, подписанных электронной подписью, через информационно-телекоммуникационные сети (в т. ч. Интернет):

через сайт ФНС России с помощью сервиса «Подача электронных документов на государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей»;

через единый портал

государственных и муниципальных услуг

Такие правила установлены в пункте 1 статьи 9 Закона о государственной регистрации

Получить итоговые документы

Порядок и срок получения документов зависят от способа их подачи в инспекцию.

Вам помог ответ?ДаНет
04.03.2021, 13:52
• г. Калининград

Возврат налогового вычета (имущественный)

Прошу помочь в ситуации: в декабре 2020 г. было подано заявление (и декларация 3-ндфл, из личного кабинета налогоплательщика) на возврат налогового вычета - имущественного (построен дом, поставлен на учет в росреестр в 2019 г.). Но с апреля 2020 г. нахожусь в декретном отпуске. Декларации на возврат были за 2019, 2018, 2017 года. 1 марта 2021 года в личном кабинете появилась информация, что камеральная проверка завершена, к вычету за 2019 год - 0 руб. По остальным годам (2018, 2017) также, проверка завершена, но результат даже не отображен.

Вопрос: связан ли этот отказ (сумма налога, подлежащая возврату из бюджета, подтвержденная налоговым органом - 0 руб.) с моим декретом в настоящее время?

Заранее благодарю за консультацию.

Юрист г. Екатеринбург
04.03.2021, 14:14

Возвращают подоходный налог, уплаченный Вами в 2019 году (год регистрации собственности).

Если Вы (Ваш работодатель) в 2019 году не перечисляли НДФЛ, то и возвращать нечего.

Вам помог ответ?ДаНет
25.02.2021, 17:18
• г. Омск

Начинающий предприниматель.

Нужна консультация начинающему предприятию. Сфера деятельности оказание услуг по нанесению гравировки – ручной труд. Работаю один. Заказов пока мало. Возникает несколько вопросов.

1. Нужна ли регистрация сразу и какие условия (ип, налоговая и тд)

2. Исходя из вышеизложенного если оформляться, что лучше ИП или само занятость?

3. При каких доходах необходима регистрация ИП?

4. Распространение визиток, если ли какие-либо ограничения или правила?

5. На ресурсах TikTok и youtube выкладываю процесс создания и результат работы. Сталкивался с комментариями в которых писалось (спрашивали) об официальности оказания услуг вроде ИП и налогах. Насколько законны такие сообщения (требования, напоминания)?

6. Есть собственный логотип, нужна ли его регистрация.

Юрист г. Оренбург
25.02.2021, 18:44

Здравствуйте, Александр!

На все Ваши вопросы возможны развернутые ответы в рамках персональной консультации с выбранным Вами юристом.

Вам помог ответ?ДаНет
01.11.2020, 00:00
• г. Москва
₽ VIP

Вопросы по налогам физ. лица

Есть 6 вопросов, по которым нужна консультация и правильные алгоритмы действий:

1. Есть нал, полученный по разработке проекта. Получен по-простому. Думаю как сделать этот и последующие доход официальным, чтобы не платить 13%. Рассматриваю вариант ИП с патентом и Договор задним числом по выполненным услугам + бумагу об оплате услуг наличкой. Тогда у налоговой вопросов не возникнет?

2. Есть нал, который получен от человека в дар. Если оформить какой-то официальный документ по передаче денег - нужно ли будет платить налоги с этих денег?

3. Есть нал, который получен в виде возврата долга. Если есть документ с фиксацией этого долга, нужен ли еще при этом документ с фиксацией выплаты долга? Что при этом с налогами?

4. Периодически перевожу деньги родителям. Иногда значительные, когда какие-то покупки или стройка. Нужно ли фиксировать переводы этих денег как-то официально, чтобы не было вопросов у налоговой к родителям?

5. Правильно ли я понимаю, что при переводе денег мне на карту - чтобы плательщик не мог в суде вернуть сумму перевода - нужно обязательно назначение платежа или связанное с подарком/возвратом долга или по конкретному договору об оказании услуг. Если просто пустой перевод, то он отсуживается сейчас в суде, если нет подтверждающих документов в связи с чем был сделан перевод?

6. Если я купил валюту, затем продал валюту и в результате получил больше рублей чем было - считается ли это прибылью физ. лица и нужно ли платить НДФЛ с этой разницы?

Юрист г. Новокузнецк
01.11.2020, 03:20

1.

Ставка в размере 0% при патентной системе налогообложения применяется только для индивидуальных предпринимателей, впервые зарегистрированных и осуществляющих деятельность в производственной, социальной или научной сферах, а также в сфере бытовых услуг населению. А заключение договора задним числом всегда несет риск. Поэтому у налоговой могут быть к вам вопросы

Вам нужно учитывать, Патентная система налогообложения не применяется:

в отношении видов предпринимательской деятельности, осуществляемых в рамках договора простого товарищества (договора о совместной деятельности) или договора доверительного управления имуществом (п.6 ст.346.43 НК РФ);

реализации товаров, не относящейся к розничной торговле (реализация подакцизных товаров, товаров, подлежащих обязательной маркировке средствами идентификации, в том числе контрольными (идентификационными) знаками) (пп.1 п. 3 ст.346.43 НК РФ).

Постановка на учет индивидуального предпринимателя в качестве налогоплательщика, применяющего патентную систему налогообложения, осуществляется налоговым органом, в который он обратился с заявлением на получение патента, на основании указанного заявления в течение пяти дней со дня его получения (п.1 ст.346.46 НК РФ).

Порядок расчета налога

Налоговая база - денежное выражение потенциально возможного к получению индивидуальным предпринимателем годового дохода по виду предпринимательской деятельности, в отношении которого применяется патентная система налогообложения, устанавливаемого на календарный год законом субъекта Российской Федерации.

Налоговая ставка 6%

Законами субъектов Российской Федерации на два года может быть установлена налоговая ставка в размере 0% для индивидуальных предпринимателей, впервые зарегистрированных и осуществляющих деятельность в производственной, социальной или научной сферах, а также в сфере бытовых услуг населению (п. 3 ст. 346.50 НК РФ). Период действия этих налоговых каникул - по 2020

Применение патентной системы налогообложения предусматривает освобождение от обязанности по уплате (п. 10, п.11 ст.346.43 НК РФ):

Налог на доходы физических лиц

В части доходов, полученных при осуществлении видов предпринимательской деятельности, в отношении которых применяется патентная система налогообложения

Налог на имущество физических лиц

В части имущества, используемого при осуществлении видов предпринимательской деятельности, в отношении которых применяется патентная система налогообложения

НДС

За исключением НДС, подлежащего уплате:

при осуществлении видов предпринимательской деятельности, в отношении которых не применяется патентная система налогообложения

при ввозе товаров на территорию Российской Федерации и иные территории, находящиеся под ее юрисдикцией

при осуществлении операций, облагаемых в соответствии со статьями 161 и 174.1 НК РФ

2.Деньги полученные в виде дара являются вашим доходом стст 208-210 НК РФ Поэтому. Если оформите документ о передаче денег вам придется платить 13 % от полученной суммы.

3.Если есть документ с фиксацией этого долга, нужен ли еще при этом документ с фиксацией выплаты долга Гражданским законодательством РФ не предусмотрено обязательность документа, подтверждающего выплату долга. Но чтобы избежать возможных претензий займодателя о том, что долг не возвращен в интересах должника брать от займодателя расписку о полном погашении долга

Что касается нужно ли платить налог с полученного долга, то Минфин России уточнил, нужно ли займодавцу платить НДФЛ при возврате заемщиком суммы ранее выданного займа. Данные разъяснения содержатся в письме от 12.07.2019 № 03-04-05/51963.

Финансовое ведомство напомнило, что доходом признается экономическая выгода в денежной или натуральной форме, учитываемая в случае возможности ее оценки и в той мере, в которой такую выгоду можно оценить.

[b]Возврат заемщиком суммы ранее полученного займа не рассматривается в качестве дохода физлица, который выдавал данный займ[/b]-поэтому налог не нужно платить.

4. Нет в законодательстве РФ нормы обязывающей Вас фиксировать денежные переводы родителям.

5.Чтобы после перевода вам денег на карту плательщик не мог через суд вернуть сумму перевода - нужно обязательно указывать основание платежа. Связанное дарением. С возвратом долга или по конкретному договору об оказании услуг.

Если не укажите основание платежа то переведенные деньги считаются неосновательным обогащением ст 1102 ГК РФ По иску плательщика они будут возвращены назади плюс с вас могут еще на основании ст 1107 ГК РФ взыскать проценты за пользование чужими денежными средствами-На сумму неосновательного денежного обогащения подлежат начислению проценты за пользование чужими средствами (статья 395) с того времени, когда приобретатель узнал или должен был узнать о неосновательности получения или сбережения денежных средств.

6 Если в результате Вы получили больше рублей чем было, то это считается доходом с которого нужно платить налог НДФЛ

Надеюсь я вам полно и аргументированно ответил на все ваши вопросы.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Липецк
01.11.2020, 06:50
Это лучший ответ (выбран автоматически)

Здравствуйте!

1. 13%. Если подвести под ИП (упрощёнка 6%), если патент, ещё меньше, но нужно смотреть, подпадает ли данная деятельность под патент. ГЛ.26.2.НК

2. Если в дар получен нал от физ лица, не являющегося близким родственником-налог на дарение 13%. 224 НК.

3. Налогов не будет документо возврате оформить необходимо.

4. Нет не нужно. Это близкие родственники, можно рассматривать, как матпомощь.

5. Правильно понимаете. Иначе может вернуть как неосновательное обогащение 1102 ГК.

6. Да, это доход, с которого нужно платить НДФЛ.

Удачи Вам!

Вам помог ответ?ДаНет
15.10.2020, 20:11
• г. Санкт-Петербург

Неправильное исчисление сроков судьей. Возврат кассации.

Просто беспредел какой-то. Куда обращаться? Вернули кассационную жалобу на судебный приказ по ошибочному взысканию налога на авто, которого нет, ошибка в ГИБДД. Якобы пропущен срок 6 месяцев, но срок должен считаться со дня Вступления приказа в законную силу, значит после установленного срока на обжалование, никак не раньше (исчисляется рабочими днями). Судья ссылается на день вынесения судебного приказа. На момент подачи кассационной жалобы срок подошел к концу. Куда теперь обжаловать неправомерное возвращение? Первоначально почта не доставила извещение о судебном приказе, отменить не успели. Ходатайство о восстановлении срока и возражение мировой судья вернул, дескать докажете, что извещения не было, можете по новой обращаться. Определение с возвратом отправлено с нарушением сроков, на месяц позже. Приказ от 20.12.2019 г. Принято на отправку в почтовом отделении 13.02.2020 г. Прибыло в место вручения 15.02.2020. 17.02.2020 неудачная попытка вручения (ложь, соседка-бабушка по коммуналке подтверждает, что никто не приходил) и 26.02.2020 "возврат по иным обстоятельствам". 04.06.2020 получен приказ в канцелярии. 11.06.2020 подали ходатайство (по совету юриста) и возражение. 23.07.2020 получено на почте (случайно узнали) определение от 15.06.2020 определение мирового о возврате с возможностью повторной подачи. Срок вступления судебного приказа предположительно - от 13.02.2020 20 рабочих дней - 13 марта. Подали кассацию 07.09.2020 г. Сейчас в тяжелом финансовом положении, юристам платил за консультации, а толку ноль. Мировая судья вообще не имела права принимать заявление от налоговой, пропущен срок.

Юрист г. Санкт-Петербург
15.10.2020, 20:19

Подайте самостоятельное исковое заявление к налоговому органу и взыщите свои убытки вместе с судебными издержками и компенсацией морального вреда.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Киров
15.10.2020, 20:22

Что означает фраза: определение от 15.06.2020 определение мирового о возврате с возможностью повторной подачи?

Имели в виду, что было определение судьи об отмене судебного приказа с разъяснением, что заявленное требование может быть предъявлено в порядке искового производства?

Вам помог ответ?ДаНет
Адвокат г. Санкт-Петербург
15.10.2020, 20:27

Для ответа нужно решения судебные смотреть, считать и изучать ситуацию. Так это гадание и предположения.

Вам помог ответ?ДаНет
14.10.2020, 15:22
• г. Краснодар

Как сохранить квартиру при банкротстве физ. лица?

Помогите, пожалуйста разобраться в ситуации и как правильно поступить.

С супругом в разводе. У меня двое несовершеннолетних детей (2 и 4 года) и живём в однокомнатной квартире, которая в ипотеке. Основным заёмщиком является бывший супруг, я созаёмщица. В настоящее время по ипотеке просрочки нет, вложен мат. капитал, остаток долга выплачиваю я уже 6 месяцев. (общая сумма задолженности 180 тыс. руб, на срок 8 лет).

У бывшего супруга долги в других банках, микрозаймы и по налогам ИП (общая сумма, более 800 000 тыс. руб-)Не оплачивает больше года. Он хочет подать на банкротство физ. лица и списать все свои долги, т. к нет работы и постоянного дохода.

Вопрос: сможем ли мы сохранить единственное жилье, которое в ипотеке и сможет ли супруг объявить себя банкротом со списанием всех долгов в этом случае?

Заранее спасибо за консультацию.

Адвокат г. Унеча
14.10.2020, 15:43

Конечно сможете сохранить-ведь собственники квартиры и дети (ВЫ писали обязательство)

Вам помог ответ?ДаНет
Адвокат г. Краснодар
14.10.2020, 15:47

Добрый день!

Когда жилое помещение является ЕДИНСТВЕННЫМ жилым помещением должника, то такое жилое помещение не включается в конкурсную массу в процедурах банкротства.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Москва
14.10.2020, 22:13

Коллеги вас зря обнадежили.

Сохранить квартиру поможет только погашение долга.

В иных случаях ее продадут.

Попробуйте перекредитоваться и погасить ипотеку досрочно.

Либо в суде провести раздел имущества и через суд вывести мужа из заемщиков.

Также рекомендую с мужа взыскать алименты. Они не будут списаны в результате банкротства.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Москва
15.10.2020, 00:23

Только погасив задолженность Вы сможете спасти жилье. Квартира находится в залоге и залоговый кредитор обязательно включится в реестр требований кредиторов, а значит квартира будет продана.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Москва
15.10.2020, 08:27

Какое может быть банкротство, если квартира в ипотеке? Из-за консультаций "псевдоспециалистов по банкротству" граждане и теряют имущество. Независимо от того, что в квартиру вложен материнский капитал, в ней проживают несовершеннолетние дети, ипотека исправно оплачивается и она (квартира) является единственным жильем-при банкротстве ипотечное жилье будет включено в конкурсную массу, банк обязательно включится в реестр требования кредиторов, как залоговый кредитор.

Вам помог ответ?ДаНет
08.10.2020, 10:28
• г. Воронеж

Понятно, что цена консультации в России и Германии будет различной, поэтому мне будет удобнее и выгоднее,

Я являюсь гражданкой РФ и Германии и резидентом Германии. В данной момент хочу заняться консультацией онлайн (психология). Знаю, что нужно в Германии оформиться, как Freiberuflich. Однако я хочу предлагать свои услуги всем русскоговорящим, проживающим в разных странах, в том числе и в России. Понятно, что цена консультации в России и Германии будет различной, поэтому мне будет удобнее и выгоднее, чтобы деньги от российских граждан поступали мне в рублях. У меня есть счёт рублёвый в России. Я консультировалась по этому поводу в Германии - им все равно на какой счёт поступают деньги, главное, чтобы я их не скрывала. И эти деньги соответственно идут в базу для расчёта налога. То есть я консультирую людей в Германии, получая деньги на немецкую карточку, и консультирую людей из России, получая деньги на российскую карточку. Потом все доходы с обоих карточек и расходы соответственно тоже представляю в налоговую и они рассчитывают мой налог. Прочитав Соглашение между РФ и Федеративной Республикой Германия от 29.05.1996 (ред. от 15.10.2007) "Об избежании двойного налогообложения в отношении налогов на доходы и имущество", я так и не поняла подходят ли мои услуги под этот закон. Подскажите, пожалуйста. Заранее благодарю.

Юрист г. Москва
08.10.2020, 10:42

Вам легче оформиться в РФ как самозанятый и платить налоги в РФ, доступа к данным российских банков у иных государств нет.

По германии оформить Freiberuflich и осуществлять свою деятельность на территории ЕС, оплачивая налоги в немецкую казну.

Соответственно вы не будете нарушать законов ни одной из стран.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Саратов
08.10.2020, 10:46

Татьяна!

Поскольку Вы Резидент ФРГ, то налоги Вам надо уплачивать по месту жительства.

Если резидентский НДФЛ в России - 13%, то не резидентский, в соответствии со ст.224. [b]Налоговые ставки[/b] НК РФ

[quote]

3. Налоговая ставка устанавливается в размере 30 процентов в отношении всех доходов, получаемых физическими лицами, не являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации [b]30%[/b][/quote]

Ответ на Ваш вопрос в ст. 7 Соглашения между РФ и Федеративной Республикой Германия от 29.05.1996 "Об избежании двойного налогообложения в отношении налогов на доходы и имущество"

[quote]Прибыль от предпринимательской деятельности

1.[b] Прибыль предприятия Договаривающегося Государства может облагаться налогом только в этом Государстве[/b], если только предприятие не осуществляет свою деятельность в другом Договаривающемся Государстве через расположенное в нем постоянное представительство. Если предприятие осуществляет свою деятельность вышеуказанным образом, то его прибыль может облагаться налогом в другом Государстве, но только в той части, которая может быть отнесена к этому постоянному представительству.[/quote]

Если у Вас в России нет постоянного представительства, Ваша основная Ваша деятельность сосредоточена в ФРГ, то Вы платите налоги по месту основного представительства или месту жительства.

Вам помог ответ?ДаНет
10.09.2020, 15:29
• г. Барнаул

Возможен ли возврат подоходного налога за оплату пансионата?

Необходима консультация по возврату подоходного налога. По состоянию здоровья и потребности в особенном уходе в течение 9 месяцев я находилась в пансионате для престарелых, нахождение и лечение оплачивала сама. Пансионат включен в реестр поставщиков социальных услуг Министерства социальных отношений по Алтайскому краю. Имеется договор с пансионатом, где плательщиком и потребителем услуг являюсь я, копии платежных документов имеются. Имею ли я право вернуть сумму в размере подоходного налога от суммы оплаты за пансионат? Какие еще документы могут понабиться для подтверждения данного права?

Юрист г. Жигулевск
10.09.2020, 16:48

[u][b]Документы для налогового вычета на лечение: зубов, лечение ребенка, пенсионера.[/b][/u]

Содержание: Кто имеет право на компенсацию лечения Как получить вычет на лечение: условия, расчеты, примеры Возмещение стоимости медикаментов Налоговый вычет на лечение зубов Дорогостоящее лечение Если платим за родственников Из бюджета или по месту работы Медуслуги работающим и неработающим пенсионерам Инструкция по получению возврата подоходного налога Этап 1: Собираем документы Этап 2: Заполняем декларацию Этап 3: Подаем документы в ФНС Этап 4: Получаем результаты Каждый официально работающий гражданин РФ имеет право получить от государства частичный возврат средств, потраченных на лечение, медицинскую реабилитацию и покупку медикаментов. Какие же сейчас условия получения компенсации, процедура и необходимые документы. Обращаем внимание на специфику получения вычета при оплате за лечение зубов, приобретении санаторных путевок и прочие нестандартные ситуации. Кто имеет право на компенсацию лечения Чтобы получить от государства частичную компенсацию средств, затраченных на лечение, нужно быть: гражданином РФ (и иметь статус резидента, то есть находиться на территории России в году более 183 дней); официально трудоустроенным (на основании трудового соглашения или договора подряда) или иметь доход, с которого уплачивается подоходный налог (например, сдача в аренду квартиры, плата за которую облагается налогом); плательщиком НДФЛ по ставке 13% (ежемесячные отчисления осуществляет работодатель). Существует четкий перечень медицинских услуг, оплатив которые, Вы можете рассчитывать на возмещение. Вот основные из них: услуги скорой помощи (вызов, неотложная помощь, диагностика); медпомощь в амбулатории и стационаре (профилактика, диагностика, проведение исследований и экспертиз); медицинская помощь, полученная от врачей семейной практики; оздоровление на санаторно-курортных базах (в том числе профилактические процедуры, сдача анализов и т.п.); услуги медицинских организаций по санитарному просвещению (например, лекции для будущих матерей). Также имеется и перечень лекарств, за которые будет положен вычет налога. Он отражен в Постановлении Правительства от 19.03.2001 № 201 Как получить вычет на лечение: условия, расчеты, примеры Претендовать на налоговую компенсацию можно не только за оплату собственного лечения, но и при расходах на медицинские услуги для членов Вашей семьи, а именно: расходы на медицинские услуги родителей; оплата за лечение детей возрастом до 18-ти лет; медпомощь, оказанная супругу/супруге. Получить вычет можно как за медицинские услуги, так и за приобретенные лекарства, и даже за медицинское оборудование, необходимое для лечения (если это указано в договоре с оздоровительным учреждением). Также компенсации подлежит стоимость полиса на добровольное медицинское страхование, а также страховые взносы в рамках договора. Сумма возмещения в пределах расходов 120.000 руб. То есть вернуть можно из бюджета 15.600 руб. как за лекарства, так и за медуслуги или за то и другое одновременно. От того какие будут вычетные варианты, предельная сумма не изменится (не увеличится). Исключением является дорогостоящее лечение. Лимит компенсации ограничивается суммой ранее внесенного налога. То есть получить сумму более того, что было уплачено в бюджет нельзя. Общий порядок Итак, оплачены услуги, оказанные медицинским учреждением. Как Вам получить налоговый вычет за лечение? Условия компенсации для Вас таковы: Вычет ограничен расходами в сумме 120.000 руб. В перерасчете на сумму возвратного налога - не более 15.600 руб. (то есть 13% от 120.000 руб.). За год Вы можете получить возмещение не более той суммы, которая была оплачена в виде НДФЛ. Если размер налога меньше чем сумма расходов, то остаток компенсации на следующий год не переносится, а сгорает (в отличии от имущественного вычета за покупку квартиры/дома). Если услуги оплачены Вами в прошлом году (или двумя, тремя годами ранее), но декларация в налоговую не подавалась, то у есть возможность возместить расходы в текущем году. При этом следует помнить, что вернуть деньги можно только за последние три года (не ранее). Но при условии если за эти прошлые периоды были отчисления по НДФЛ. Больница (поликлиника, амбулатория, центр), которая оказала Вам медицинскую помощь, имеет лицензию на данный вид услуг. Услуги (медикаменты) соответствует перечню, зафиксированному в Постановлении Правительства РФ (скачать перечень жизненно необходимых лекарственных препаратов). Если в текущем году оформлен и иной социальный вычет (например, на обучение), то оба вычета можно получить из размера не более 15.600 руб. То есть лимит возвратной суммы не суммируется. На получение возмещения могут претендовать только лица, оплачивающие НДФЛ по ставке 13%. Пример 1 В период с 2014 по 2018 г.г. Усачев С.Д. производил оплату за собственное оздоровление. С 2014 по 2016 год Усачев был официально трудоустроен в АО "Магнат". В 2017 Усачев уволился с места работы, в 2018 был снова трудоустроен. Выплаты НДФЛ, которые "Магнат" перечислял за Усачева, а также понесенные затраты Усачева рассмотрим в виде таблицы: 2014 год 2015 год 2016 год 2017 год 2018 год НДФЛ, перечисленный "Магнатом" с зарплаты Усачева 33.420 34.810 33.700 - 41.530 Затраты Усачева на медпомощь 12.600 19.740 21.810 25.970 3.650 В 2019 Усачев решил подать документы на получение компенсации. Он может получить возмещение только за 2016, 2017 и 2018 годы: В 2016 Усачев потратил 21.810 руб., следовательно, к возврату - 2.835 руб. (21.810 * 13%). Так как "Магнат" перечислил НДФЛ в большем размере (33.700 руб.), то Усачев за 2016 получит все возмещение полностью (2.835). В 2017 Усачев не был официально трудоустроен, НДФЛ с его зарплаты не перечислялись, поэтому права на возмещение он не имеет. Затраты Усачева в 2018 году составили 3.650 руб. Оформив вычет, он получит 475 руб. (3.650 * 13%). Итого, Усачев сможет возместить 3.310 руб. (2.835 + 475). Пример 2 Специалист расчетного отдела АО "Глобус" Федоров С.П. в ноябре 2018 был уволен с места работы. С февраля по апрель 2018 года Федоров проходил обследование в клинике "Стандарт Плюс". "Глобусом" был оплачен НДФЛ с зарплаты Федорова в размере 13.420 руб. В пользу "Стандарт Плюс" Федоров оплатил 104.620 руб. Федоров получит от государства компенсацию не более 13.420 (размер НДФЛ), несмотря на то, что согласно расчету, Федорову полагается 13.601 руб. (104.602 * 13%). Возмещение стоимости медикаментов Купив в аптеке медпрепараты, также есть право частично вернуть их стоимость. Критерии получения вычета применяются в общем порядке. Но только если эти медикаменты назначены врачом (для подтверждения требуется рецепт). При согласовании налогового возврата сотрудник налоговой службы проверяет наименование лекарства на соответствие правительственному перечню. Пример 3 Согласно рецептам врача, в течение 2018 года Краснов К.Л. купил лекарства на 124.630. Официально работающий Краснов в 2018 оплатил НДФЛ 41.830 руб. Подавая документы, Краснов указал 16.202 руб. (124.630 * 13%). Несмотря на то, что с зарплаты Краснова заплачено НДФЛ больше указанной суммы (41.830), им получена компенсация в размере 15.600 (120.000 * 13%). Это связано с тем фактом, что размер возврата законодательно ограничена. Налоговый вычет на лечение зубов Оплатив услуги стоматолога, также возможно возместить их стоимость (полностью или частично). Получить налоговый вычет можно и за протезирование зубов, и установку брекетов, и прочие сопутствующие услуги врача-ортодонта. Условия получения возврата аналогичны общему порядку: размер вычета ограничен 120.000 руб. (к возврату - 15.600); компенсация полагается только официально работающим лицам, либо которые перечисляют НДФЛ по ставке 13% по прочим доходам; необходима лицензия мед. учреждения; к возврату - не более уплаченного НДФЛ за год (недополученные суммы сгорают и не переносятся на последующие годы). Пример 4 Курочкин Г.Л. в 2017 перечислил стоматологической клинике "Улыбка" 36.920 р. за установку брекет-системы. Работодатель Курочкина в 2017 перечислил в бюджет НДФЛ - 4.650, в 2018 - 21.630. В 2017 Курочкину полагается компенсация 4.650 (не более уплаченного НДФЛ). Хотя в 2018 с зарплаты Курочкина был выплачен НДФЛ - 21.630, возврат за этот год он не получит, по причине аннулирования остатка. Дорогостоящее лечение В отдельных случаях компенсация может превышать 15.600 руб. Законодательство не ограничивает сумму расходов 120-тью тыс. руб. в случаях, если Вы вынуждены были пройти дорогостоящее лечение, на которое были потрачены средства. Для того, чтобы проверить, относится ли лечение к дорогостоящему, Вам необходимо ознакомится с Постановлением Правительства №201 от 19 марта 2001. Согласно перечню, Вы можете претендовать на неограниченный возврат НДФЛ, если Вами оплачено за: различные операции, проводимые при врожденных пороках, тяжелых болезнях нервной системы, органов зрения, дыхания, пищеварения и т.п.; трансплантацию органов; терапию злокачественных опухолей эндокринной системы; имплантацию протезов и кардиостимуляторов. Пример 5 В 2018 году Савельев оплатит медицинскому центру "Здоровье" сумму 124.550 руб., в том числе: за диагностику (УЗИ внутренних органов) - 1.650 руб.; за обследование в дневном стационаре - 12.600 руб.; за хирургическое вмешательство при врожденном пороке сердца - 101.900 руб.; за послеоперационное наблюдение - 8.400 руб. В 2018 году работодатель Савельева НДФЛ в сумме 41.320 руб. На какую сумму возмещения может претендовать Савельев в данном случае? Общая сумма затраченных средств (124.550) превышает размер налогооблагаемой базы по ставке 0% (120.000), но Савельев получит возврат в полном объеме (124.550 * 13% = 16.192), т.к. операция на сердце является дорогостоящей. Остальная же стоимость оказанной помощи (диагностика, стационар, послеоперационное сопровождение) не превышает допустимого уровня 120.000 руб. (1.650 + 12.600 + 8.400 = 22.650). Уплаченный Савельевым НДФЛ (41.320) больше суммы возврата (16.192), а следовательно он имеет право на возмещение всей суммы (16.192). Если платим за родственников Разрешается возвращать расходы на лечении ребенка (детей), супруга/супруги или родителей. В таком случае можно получить назад деньги за оплату услуг медучреждения, а также покупку лекарств. Получение вычета на родственников оформляется при условии: Оформлением возврата занимаетесь Вы, как налогоплательщик. При этом договор с больницей можете заключить как Вы, так и родственник, за которого получается нал. вычет. А квитанции об оплате услуг, медикаментов и т.п. должен оплачивать сам налогоплательщик, а не его родственник. Касаемо возмещения при оплате за детей. Их возраст не должен превышать 18 лет, так как дети старше этого возраста могут быть официально работающими, а следовательно самостоятельно оформлять на себя вычет. Размер возврата. Лимит ограничен суммой не более 15 600 руб. совокупно. То есть если одновременно получать вычет за нескольких родственников (например, за супругу и двоих детей), то лимит не умножается на количество задействованных родственников. Наоборот лимит будет распределяться на всех. Важно не путать ситуацию с возмещением расходов на обучение за детей, где лимит ограничен 50-тью тыс. руб. на одного ребенка. Это не касается дорогостоящего лечения (сумма возврата ограничена суммой ранее уплаченного в бюджет НДФЛ). Механизм получения. НДФЛ можно вернуть как самостоятельно или через своего работодателя. Про остаток. Если сумма расходов заявлена, но целиком не выбрана, то образовавшийся остаток сгорает, (без переноса на предыдущие или последующие годы). Из бюджета или по месту работы Лечебные расходы можно вернуть двумя способами: самостоятельно. В следующем году за годом, в котором были траты, обратиться в налоговую с пакетом документов. Исходя из ранее уплаченного НДФЛ, будет формироваться возможность покрыть расходы. Допустим, лечение было в 2018 году, тогда же и были оплачены услуги, и в том же году уплачивалась НДФЛ с заработка. Пациент может в 2019 году обращаться в инспекцию с заявлением, декларацией 3-НДФЛ и прочими документами на возврат расходов 2018 года. Через работодателя. Работник берет (по заявлению) в ИФНС подтверждение на вычет (выдается решение). Вместе с заявлением такое решение представляется работодателю. С месяца подачи этого заявления работодатель не будет удерживать суммы налога из зарплаты. Таким образом, зарплата будет получаться в большем размере за счет невзимания налога Медуслуги работающим и неработающим пенсионерам Необходимость в лечении чаще возникает у пенсионеров. Поэтому вопрос получения возмещения в данном случае как нельзя актуален. К сожалению, государством не предусмотрены льготные условия для получения вычета пенсионерам, применяется общий порядок. Иными словами, пенсионер, который не работает и не выплачивает НДФЛ, претендовать на возврат не может. Если после выхода на пенсию продолжается официальная трудодеятельность или имеется доход (со ставкой 13 % НДФЛ), то право на оформления компенсации остается за Вами. Инструкция по получению возврата подоходного налога Порядок оформления налогового возмещения не имеет временных ограничений, то есть подать документы Вы можете в любое время по истечение отчетного года. Разберемся в каждом этапе процедуры оформления. Этап 1. Собираем документы Этап сбора документов является основополагающим и именно от него во многом зависит успех всей процедуры в целом. Чтобы оформить вычет на лечение в 2019 году, Вам нужно подготовить: Базовый пакет документов Копию удостоверения личности (паспорт); Декларацию по форме 3-НДФЛ (особенности заполнения - смотрите ниже); Справку 2-НДФЛ. Заполняется работодателем в утвержденной форме и содержит информацию о сумме перечисленного НДФЛ за период. Если в течение года Вы работали по совместительству или устраивались на другое место работы - позаботьтесь о предоставлении нескольких справок; Заявление на предоставление такого вычета и заявление с просьбой перечислить возврат налога на Ваш счет в банке (полные банковские реквизиты). Форма заявления на социальный налоговый вычет на лечение законодательно не зафиксирована, поэтому документ может быть составлен в свободной форме (скачать образец заявления у нас на сайте). Несмотря на это, при оформлении вычета советуем Вам заблаговременно обратиться в ФНС по месту жительства для получения бланка актуальной формы. Выше приведен базовый перечень документов для получения любого вычета. С учетом особенностей полученных лечебных услуг (медикаментов), Вам потребуется предоставить документальное подтверждение произведенных расходов. Услуги больницы, частной клиники Если Вами получены амбулаторные или стационарные услуги в поликлинике, медицинском центре и т.п., то Вам для налогового вычета на лечение также понадобятся такие документы: Договор с больницей с указанием полной суммы понесенных расходов (оригинал и копия). Стоимость дорогостоящего лечения (в том числе приобретение необходимого для больницы оборудования) также должна быть прописана в договоре; Лицензия медучреждения (копия), подтверждающая право последнего на оказание услуг; Справка медучреждения, подтверждающая стоимость медуслуг. Заполняется больницей (медцентром) в утвержденной форме (приказ Минздрава от 25.07.2001 г. №289/БГ-3-04/256). Важно требовать справку по форме, а не свободного содержания. Этот документ помимо стоимости услуг, содержит прочую важную информацию (ФИО налогоплательщика, его ИНН, номер карты амбулаторного/ (стационарного больного, дата оплаты). Также в справке отражаются данные о том, что к оказанным услугам применим вычет. То есть или лечение к дорогостоящему или нет (код 2 - для дорогостоящего, код 1 - для прочего). Данная справка является подтверждением факта оплаты. Кроме справки предоставляются платежные квитанции (их копии), подтверждающие внесение/перечисление денег за лечение (покупки медикаментов). Что касается справки, то она также необходима при санаторном лечении. При оформлении возврата стоимость путевки (питание, проживание) не компенсируется. Возмещению подлежит только цена диагностики, терапии, обследований, профилактики, которые Вы проходили в курортном пансионате. При покупке лекарств Если Вы приобретали медикаменты, то какие документы будут Вам нужны, кроме базового пакета? Вам необходимо позаботиться о: Наличии оригинала рецепта. Составляется по форме 107-1/у и выдается лечащим врачом. Документ обязательно должен содержать печать для налоговых органов РФ. Для получения компенсации препараты, прописанные врачом, должны соответствовать утвержденному законодательно списку; Подтверждении факта оплаты за медпрепараты (копии платежных поручений, квитанций к приходным кассовым ордерам и т.п.). Медицинское страхование Налоговый вычет на лечение можно получить и, заключив договор добровольного медстрахования. Для этого не забудьте о предоставлении: непосредственно соглашения (копия); лицензии страховщика (копия); платежные документы (копия) по оплате страховой премии. Важно, что на вычет не влияет факт страхового случая (то есть было ли лечение и в связи с этим покупка лекарств или нет). При расходах на лечение родственников При оплате за родственников (супруг/супруга, отец, мать, дети) обязательно иметь подтверждение родства: Свидетельство о браке (если платим за мужа/жену); Свидетельство о рождении (ребенка - если платим за ребенка, Ваше - если оплата производилась за родителей). Практика не запрещает представлять документ об оплате произведенные не самим налогоплательщиком, а родственников, за которых получается вычет. Но при этом нужно предоставлять дополнительные документы, которые тем или иным образом подтвердят фактическую уплату Вам (доверенность на право внесения денег, перевод на счет родственника суммы с назначением на медуслуги/лекарства и пр.). Поэтому чтобы преодолеть эти затруднения лучше оплату производить самим за родственника, то есть квитки оформлять на налогоплательщика. Для того, чтобы избежать задержек и проволочек и оперативно оформить вычет за лечение, рекомендуем заранее позаботиться о полноте и корректности всех документов. Этап 2. Заполняем декларацию Важным этапом оформления компенсации выступает процедура заполнения декларации 3-НДФЛ. Текст документа содержит основную информацию о Вас как о налогоплательщике (ФИО, ИНН и т.п.), сумму понесенных расходов, расчет и размер компенсации. Существует 3 варианта получения и заполнения бланка налоговой декларации для оформления вычета на лечение: Получение бланка в ИФНС и заполнение его там же по образцу; Скачивание формы на сайте налоговой и заполнение его дома (Декларация 3 НДФЛ за 2019 год); Получение готовой заполненной декларации (услуги предоставляют специализированные организации, как правило, находящиеся поблизости с ИФНС), стоимость услуги от 500 до 2000 руб, в зависимости от вида вычета, количества документов. Сайт налоговой службы предоставляет налогоплательщикам возможность заполнить бланк с помощью программы в электронной форме, распечатать в 2 экземплярах. Таким образом, Вы всегда будете уверенны, что используете актуальный бланк. Разобраться во всех тонкостях заполнения декларации можно здесь. Этап 3. Подаем документы в ФНС Все собранные и заполненные бумаги нужно передать в налоговую по месту жительства. Это можно сделать удобным для Вас способом, а именно: Отравиться в ИФНС лично. Такой способ имеет существенное преимущество по сравнению с другими, так как позволяет Вам сразу узнать о результатах первоначальной проверки и на месте устранить возможные ошибки; Переслать пакет документов почтой. Используя почтовую связь, не забудьте составить опись вложений к письму и оформить уведомление о получении. Получив конверт, сотрудник налоговой сверит наличие документов и заверит факт получения подписью; Передать пакет через представителя, который выступает от Вашего имени по доверенности. Этап 4. Получаем результаты После того, как Вы передали бумаги в налоговую, службе дается 90 дней для их проверки и обработки. По истечение срока Вы получите письмо с результатами. Если в компенсации Вам отказано, то в таком случае Вам целесообразно будет отправиться в налоговую для выяснения причин отказа. При позитивном ответе обратитесь в ИФНС с заявлением о перечислении компенсации на указанные реквизиты. Возмещение НДФЛ на банковский счет ожидайте не позднее 30 дней с даты принятия заявления. Автор: Ординарцев Роман Валерьевич Ссылки на законодательные акты Подпункт 3 пункта 1, пункт 2 статьи 219 НК РФ. Социальные налоговые вычеты Постановление Правительства РФ от 19.03.2001 N 201 "Об утверждении Перечней медицинских услуг и дорогостоящих видов лечения в медицинских учреждениях Российской Федерации, лекарственных средств, суммы оплаты которых за счет собственных средств налогоплательщика учитываются при определении суммы социального налогового вычета" Письмо ФНС России от 22.11.2012 N ЕД-4-3/19630@ "О направлении информации" Статья 229 НК РФ. Налоговая декларация Статья 231 НК РФ. Порядок взыскания и возврата налога

Источник: http://juresovet.ru/dokumenty-dlya-nalogovogo-vycheta-na-lechenie-zubov-lechenie-rebenka-pensionera/

Удаляя эту ссылку Вы нарушаете закон РФ "Об авторском праве".[quote][/quote]

Вам помог ответ?ДаНет
10.09.2020, 15:25
• г. Барнаул

Возможен ли возврат подоходного налога за оплату пансионата?

Необходима консультация по возврату подоходного налога. По состоянию здоровья и потребности в особенном уходе в течение 9 месяцев я находилась в пансионате для престарелых, нахождение и лечение оплачивала сама. Пансионат включен в реестр поставщиков социальных услуг Министерства социальных отношений по Алтайскому краю. Имеется договор с пансионатом, где плательщиком и потребителем услуг являюсь я, копии платежных документов имеются. Имею ли я право вернуть сумму в размере подоходного налога от суммы оплаты за пансионат? Какие еще документы могут понабиться для подтверждения данного права?

Юрист г. Москва
12.09.2020, 20:02

Может если

если у пансионата есть лицензии и соответствующие ОКВЭДы

В данной ситуации услуги проживания и ухода за пожилыми людьми относятся к коду 87.30 "Деятельность по уходу за престарелыми и инвалидами с обеспечением проживания" ОКВЭД 2, а медицинская деятельность - к группировке кодов 86 ОКВЭД 2.

При определении размера налоговой базы по НДФЛ налогоплательщик имеет право на получение социальных налоговых вычетов, предусмотренных п. 1 ст. 219 Налогового кодекса РФ.

В частности, пп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ установлен социальный вычет в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за медицинские услуги, оказанные медицинскими организациями, индивидуальными предпринимателями, осуществляющими медицинскую деятельность, в частности, родителям.

Но для получения данного вычета нужны отдельный договор об оказании медицинских услуг, лицензия на оказание медицинских услуг, справка об оплате медицинских услуг, платежные документы (абз. 5 пп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ; Письмо Минздрава России от 03.05.2017 N 11-2/1798 (направлено Письмом ФНС России от 22.05.2017 N БС-4-11/9500@), Приложение к Письму ФНС России от 22.11.2012 N ЕД-4-3/19630@).

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Севастополь
19.08.2020, 11:56

Здравствуйте. Возможна.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Москва
19.08.2020, 12:12

Обращайтесь проконсультирую.

Вам помог ответ?ДаНет
15.07.2020, 19:43
• г. Санкт-Петербург

3 какие документы и когда необходимо предоставить в налоговую, чтобы избежать оплаты налога с продажи и получить налоговый вычет?

Требуется консультация по следующей ситуации. Продана квартира, которая была оформлена на жену, но приобретена уже после свадьбы. Приобреталась эта квартира за 3100, продана за 3300 (владение меньше 5 лет). Далее приобретена в ипотеку новая квартира где заемщик я, а жена нефинансовый созаемщик. Квартира приобретена за 6000. Вопросы: требуется ли платить налог за продажу квартиры в данной ситуации? 2 имею ли я право на налоговый вычет если за прошлую квартиру получала и получает жена? 3 какие документы и когда необходимо предоставить в налоговую, чтобы избежать оплаты налога с продажи и получить налоговый вычет?

Юрист г. Иркутск
15.07.2020, 20:11

В данном случае важно когда была приобретена квартира (дата регистрации права собственности) и когда продана, только после этого можно ответить на Ваши вопросы.

Вам помог ответ?ДаНет
Адвокат г. Москва
15.07.2020, 20:44

Налог нужно оплатить с 200 тыс рублей 13%, На вычет Вам можно подать и по старой и по новой квартире. Но лучше по новой с суммы 2 млн и с процентов 3 млн.

Вам помог ответ?ДаНет
14.07.2020, 10:04
• г. Красноярск
₽ VIP

Я говорю как же так я же перешел на ЕНВД и что параллельно остался что ли на УСН?

Я зарегистрировал ИП, сразу по заявлению "оформил" УСН, чтобы не 13% платить а 6%. Через год один консультант посоветовал еще снизить налоговые отчисления, перейти на ЕНВД. Я написал заявление в налоговой и перешел. Прошло несколько лет, я никогда не платил вовремя пенсионные отчисления, соответственно ни разу не пользовался "нулевым" налогом (ЕНВД). В итоге через консультацию!, где бывало подготавливали мне декларации, приходя в налоговую собирал весь информ о задолженностях пени и сразу все оплачивал. Один раз отдавая пачку деклараций увидел несколько раз декларации за один и тот же год и спросил сотрудника. Тема такая: по ЕНВД 4 декларации за год (поквартально). И смотрю еще одна за тот же год. В общем мне объяснили все типа правильно это же декларации по ЕНВД а это по УСН одна за весь год то есть получается за тот же год. Я говорю как же так я же перешел на ЕНВД и что параллельно остался что ли на УСН? Меня что автоматом при переводе на ЕНВД не сняли с УСН?, как так?! Вопрос мой такой: насколько это согласуется с законодательством в том числе оплата налога за один и тот же период и поквартально и в начале следующего года за все то же время. То есть я платил постоянно по УСН 6 процентов с оборота за год и еще по ЕНВД поквартально вроде бы по 15 процентов. Как такое может быть? У меня даже в личном кабинете в приложении налоговой на планшете сразу два налогообложения указано и то,-6% и др.-15%. И реально ли вернуть переплаченные деньги? Заранее благодарен за ответ.

Юрист г. Нижний Новгород
14.07.2020, 10:26
Это лучший ответ (выбран автоматически)

Вам нужно подавать апелляцию в вышестоящую налоговую инстанцию по вашей области ФНС по области, за 2 декларации которые вам были "подсунуты"согласно ст 138-139 НК,далее даже если вы переплачивали, по правилам НАЛОГОВОГО Кодекса денежные средства ваши переплаченные идут в счет погашения БУДУЩЕГО налога, поэтому вы прсото какое то время не будете платить Социальные взносы, но вопрос вам в любом случае после аппеляции в 90% вероятности придется решать через суд.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Ставрополь
14.07.2020, 10:31

--- Здравствуйте уважаемый посетитель сайта, дело в том, что допускается применять оба налоговых режима одновременно. Если вы неверно подали заявление в налоговый орган о переходе на другой налоговый режим, отсюда и получили результат, и не факт что вы что-то сможете обжаловать, где бы то ни было и даже в суде. Специальные налоговые режимы — это особые варианты исчисления налогов (ст. 18 НК РФ). НК РФ разрешает совмещать несколько спецрежимов, то есть одновременно использовать два или три одному юридическому лицу или ИП. Для этого нужно, чтобы параметры бизнеса одновременно соответствовали условиям всех совмещаемых режимов.

Удачи вам и всего хорошего, с уважением юрист Лигостаева А.В.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Липецк
14.07.2020, 11:16
Это лучший ответ

Добрый день, Георгий!

Для начала: [u]совсем не обязательно, что Ваша деятельность попала под "двойное" налогообложение.[/u]

Дело в том, что на практике существует и довольно часто применяется совмещение налоговых режимов. Например ЕНВД и УСН.

[b]Такая постановка дела обусловлена осуществлением разных видов деятельности (к сожалению о них Вы не пишете). Дело в том что один вид деятельности подпадает под УСН, а другой - исключительно под ЕНВД![/b]

Каждый спецрежим дает возможность платить меньше налогов, чем на ОСНО. А их совмещение иногда позволяет добиться еще большей экономии.

Основание статья 18 НК [quote]Специальные налоговые режимы устанавливаются настоящим Кодексом и применяются в случаях и порядке, которые предусмотрены настоящим Кодексом и иными актами законодательства о налогах и сборах. Специальные налоговые режимы могут быть установлены также федеральными законами, принятыми в соответствии с настоящим Кодексом, предусматривающими проведение экспериментов по установлению специальных налоговых режимов.[/quote]

Полагаю, что ситуация именно в этом. Удачи Вам!

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Ростов-на-Дону
14.07.2020, 17:17
Это лучший ответ (выбран автоматически)

Здравствуйте

Законодательство не запрещает совмещение налоговых режимов и для ИП, налогоплательщик обязан в таком случае вести раздельный учет доходов и расходов по разным режимам налогообложения (п. 8 ст. 346.18 НК РФ).

Поскольку расчет и взимание налога на УСН и ЕНВД отличаются, Соответственно, каждый из этих специальных режимов применяется для каждого определённого вида деятельности

Поэтому обращение с жалобой у вас можно только в том случае, если по одному и тому же виду деятельности с вас взимался налог и по одному спецрежиму и по второму...

Вам помог ответ?ДаНет
05.07.2020, 16:18
• г. Красноярск

Я говорю как же так я же перешел на ЕНВД и что параллельно остался что ли на УСН?

Я зарегистрировал ИП, сразу по заявлению "оформил" УСН, чтобы не 13% платить а 6%. Через год один консультант посоветовал еще снизить налоговые отчисления, перейти на ЕНВД. Я написал заявление в налоговой и перешел. Прошло несколько лет, я никогда не платил вовремя пенсионные отчисления, соответственно ни разу не пользовался "нулевым" налогом (ЕНВД). В итоге через консультацию!, где бывало подготавливали мне декларации, приходя в налоговую собирал весь информ о задолженностях пени и сразу все оплачивал. Один раз отдавая пачку деклараций увидел несколько раз декларации за один и тот же год и спросил сотрудника. Тема такая: по ЕНВД 4 декларации за год (поквартально). И смотрю еще одна за тот же год. В общем мне объяснили все типа правильно это же декларации по ЕНВД а это по УСН одна за весь год то есть получается за тот же год. Я говорю как же так я же перешел на ЕНВД и что параллельно остался что ли на УСН? Меня что автоматом при переводе на ЕНВД не сняли с УСН?, как так?! Вопрос мой такой: насколько это согласуется с законодательством в том числе оплата налога за один и тот же период и поквартально и в начале следующего года за все то же время. То есть я платил постоянно по УСН 6 процентов с оборота за год и еще по ЕНВД поквартально вроде бы по 15 процентов. Как такое может быть? У меня даже в личном кабинете в приложении налоговой на планшете сразу два налогообложения указано и то,-6% и др.-15%

Юрист г. Москва
05.07.2020, 16:31

Здравствуйте. С вам неправильно поступили.

Вам помог ответ?ДаНет
29.06.2020, 05:50
• г. Санкт-Петербург

Я хочу открыть фирму по защите прав ми грантов оказывая консультации чаще юридического характера.

Я хочу открыть фирму по защите прав ми грантов оказывая консультации чаще юридического характера. Что для этого необходимо. И что лучше ооо или ип по налогам что меньше.

Юрист г. Краснодар
29.06.2020, 05:50

Ип меньше по налогам. Можете зарегистрировать.

Вам помог ответ?ДаНет
26.06.2020, 12:09
• г. Владимир

Если да, то надо ли дожидаться вступления решения в силу, чтобы подать заявление о возмещении расходов на юруслуги?

Налоговая инспекция подала административный иск к физлицу о взыскании налога.

Физлицо обратилось в юрконсультацию, где платно составили возражения на иск налоговой инспекции.

Об этих письменных возражениях упоминается в решении суда.

Решением суда от 29 мая 2020 года в удовлетворении требований налоговой инспекции было отказано.

Месяц для вступления решения в силу не прошёл, но налоговая заявила, что не будет обжаловать решение.

Вопрос, может ли физлицо взыскать расходы по подготовке письменных возражений в сумме 5 000 руб. на основании какой-то статьи КАС РФ?

Если да, то надо ли дожидаться вступления решения в силу, чтобы подать заявление о возмещении расходов на юруслуги?

С уважением, Егор.

Юрист г. Барнаул
26.06.2020, 12:10

Можно до вступления решения в законную силу подать заявление о взыскании судебных расходов.

Вам помог ответ?ДаНет
29.05.2020, 15:01
• г. Ростов-на-Дону

157). Я правильно поняла, наш руководитель не имеет право расчитать нам з/п ссылаясь на эту статью?

Очень надеюсь на Вашу консультацию, помогите, пожалуйста, разобраться.

Я работаю на ИП, который попал в список пострадавших, магазин одежды, который находится в Торговом Центре не работает с 28 марта. У ИП официально оформлено 3 сотрудника. ИП на патенте.

27 мая работодателю на р/сч поступила Государственная субсидия в размере 48520 р.

С работодателем была договоренность, что мы не будем увольняться и становиться в центр занятости, а она как только получит средства выплатит нам каждой по 12130 р. за апрель и в июне столько за май. Мы ждали 2 месяца, не увольнялись, обзавелись долгами, а в итоге, когда деньги поступили на счет ИП, она объявила, что заплатит нам з/плату ссылаясь на ст. 157 "Оплата времени простоя" из расчета 2/3 от оклада, минус 13% налог.

Но, в соответствии с Указом Президента РФ от 02.04.2020 №239 в период нерабочих дней з/плата за работниками сохраняется. В нерабочие дни деятельность предприятия не предполагается, поэтому объявить простой, влекущее уменьшение з/платы, работодатель не может. В организациях, деятельность которых не приостанавливается, работодатели при принятии решения о введении простоя руководствуются нормами действующего законодательства (ТК РФ ст. 157).

Я правильно поняла, наш руководитель не имеет право расчитать нам з/п ссылаясь на эту статью?

Еще один факт. Согласно Статьи 217. Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения) п. 82) доходы в виде субсидий, указанных в подпункте 60 пункта 1 статьи 251 настоящего Кодекса.

Ст. 251 п. 60) 60) в виде субсидий, полученных из федерального бюджета в связи с неблагоприятной ситуацией, связанной с распространением новой коронавирусной инфекции, налогоплательщиками, включенными по состоянию на 1 марта 2020 года в соответствии с Федеральным законом от 24 июля 2007 года N 209-ФЗ "О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации" в единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства и ведущими деятельность в отраслях российской экономики, в наибольшей степени пострадавших в условиях ухудшения ситуации в результате распространения указанной инфекции, перечень которых утверждается Правительством Российской Федерации.

Получается ИП не имеет права облагать налогом з/п, полученную от государства? Она говорит, что выплатит нам з/п не из этой субсидии, а из личного "кармана" со всеми вытекающими, 2/3 от оклада и-13%.

В итоге, какую з/плату обязана нам выплатить работодатель?

Работодатель открыла еще один магазин, отдельно стоящий со входом с улицы, мы (3 сотрудника) перешли туда работать с 20 мая, но официальное открытие будет 1 июня.

Мы по договору оформлены на пол ставки с окладом в 6100 р. Какую з/плату мы должны получить за апрель и май, по 12130 р (прожиточный минимум) или 6100 р. по договору?

Юрист г. Уфа
29.05.2020, 15:14

Здравствуйте) Вы правы, работодатель должен был выплатить Вам зарплату в полном объеме. Подайте жалобу в трудовую инспекцию, ссылайтесь на письмо Минтруда от 26.03.2020 года.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Москва
29.05.2020, 15:30

Здравствуйте. Вам должны выплатить в полном объеме.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Красногорск
21.04.2020, 17:05

Для этого обратитесь к любому юристу на сайте в личные сообщения.

С уважением.

Вам помог ответ?ДаНет

Помощь юристов и адвокатов
Спроси юриста! Ответ за5минут
спросить
Администратор печатает сообщение