Льготы по налогу на имущество - вопросы и ответы

Льготы по налогу на имущество

Краткое содержание

Бесплатный вопрос юристам онлайн

Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:
Бесплатно с мобильных и городских

Вопросы

1. Я инвалид с детства 3 группа. И мею ли я право на льготы по налогу на имущество.

1.1. Здравствуйте!
Для инвалидов с детства установлена льгота по налогу на имущество

Статья 407. Налоговые льготы
1. С учетом положений настоящей статьи право на налоговую льготу имеют следующие категории налогоплательщиков:

3) инвалиды с детства, дети-инвалиды;

2. Я военный пенсионер мне 52 года имею ли я льготы по налогам на имущество.

2.1. В соответствии с п. 7 ст. 407 Налогового кодекса РФ налоговые льготы имеют военнослужащие, а также граждане, уволенные с военной службы по достижении предельного возраста пребывания на военной службе, состоянию здоровья или в связи с организационно-штатными мероприятиями, имеющие общую продолжительность военной службы 20 лет и более. Вы имеете право на льготу по налогу на имущество (часть имущества).

2.2. Здравствуйте! Да имеете право, только на один объект недвижимости. Для этого надо подать заявление в налоговый орган по месту постановки на налоговый учет.

3. Я ветеран боевых действий. Есть льготы по уплаты налога на имущество.

3.1. Да.

Статья 407 НК РФ. Налоговые льготы

1. С учетом положений настоящей статьи право на налоговую льготу имеют следующие категории налогоплательщиков:4) участники гражданской войны, Великой Отечественной войны, других боевых операций по защите СССР из числа военнослужащих, проходивших службу в воинских частях, штабах и учреждениях, входивших в состав действующей армии, и бывших партизан, а также ветераны боевых действий;

4. Неработающий инвалид третьей группы имеет ли право на льготу по налогу на имущество.

4.1. В Кировской области инвалиды 3 группы освобождены от уплаты налога на имущество (Решение Кировской городской Думы "О налоге на имущество физических лиц" № 42/4 от 25.11.2015)
Для получения льготы надо написать заявление в налоговую инспекцию установленной формы и приложить копию справки медико-санитарной экспертизы об инвалидности или удостоверения, подтверждающего статус инвалида, выданного в установленном законодательством порядке.

5. Какие льготы по налогам на имущество и землю у пенсионеров.

5.1. По налогу на имущество в список федеральных льготников входят, в частности, и пенсионеры, при этом они полностью освобождаются от уплаты налога за одну квартиру, один дом или дачу, один гараж или машиноместо. То есть если у пенсионера две квартиры и больше ничего - все равно за одну налог платить придется.
А вот земельный налог пенсионеры, по общему правилу, платят. Хотя регионах, для них могут вводить свои льготы. Уточнить льготник ли вы, можно на www.nalog.ru (раздел «Электронные сервисы» - «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам»). Важный момент: о своем праве на льготу надо сообщить, написав соответствующее заявление в свою налоговую.
Кроме того, если земельный налог вам все-таки необходимо платить, законом N 436-ФЗ от 28.12.2017 г. установлены новые положения по применению налогового вычета по земельному налогу. Это означает, что для пенсионеров сумма налога может быть значительно уменьшена. Для этого необходимо за налоговый период 2017 года подать до 1 июля 2018 года уведомление в налоговый орган.

Я являюсь опекуном моей внучки, которой в конце августа исполняется 18 лет. Девочка ребёнок-ивалид с рождения. До 18 лет у нас были льготы по оплате жкх 50 процентов на двоих, ежегодно выплачивалась доплата за общественный транспорт на двоих так же..Сняты были налоги на имущество недвижимое и налог на автотранспорт. После 18 лет, при том что ей дадут первую группу инвалидности, какие льготы будут и у неё и у меня?
Читать ответы (1)

6. Имеют ли ветераны боевых действий льготу по налогу на имущество в городе Томске?

6.1. Как ветеран боевых действий вы имеете право на освобождение от уплаты налога на имущество физических лиц (ОДНОВРЕМЕННО — на одну квартиру, на один гараж и на один жилой дом) — см. статью 407 Налогового кодекса РФ.​

6.2. Здравствуйте!

Да, Ветераны боевых действий освобождаются от налога на имущество физических лиц.

Статья 407 НК РФ.

1. С учетом положений настоящей статьи право на налоговую льготу имеют следующие категории налогоплательщиков:

...

4) участники гражданской войны и Великой Отечественной войны, других боевых операций по защите СССР из числа военнослужащих, проходивших службу в воинских частях, штабах и учреждениях, входивших в состав действующей армии, и бывших партизан, а также ветераны боевых действий;

...

2. Налоговая льгота предоставляется в размере подлежащей уплате налогоплательщиком суммы налога в отношении объекта налогообложения, находящегося в собственности налогоплательщика и не используемого налогоплательщиком в предпринимательской деятельности.

3. При определении подлежащей уплате налогоплательщиком суммы налога налоговая льгота предоставляется в отношении одного объекта налогообложения каждого вида по выбору налогоплательщика вне зависимости от количества оснований для применения налоговых льгот.

4. Налоговая льгота предоставляется в отношении следующих видов объектов налогообложения:

1) квартира или комната;

2) жилой дом;

3) помещение или сооружение, указанные в подпункте 14 пункта 1 настоящей статьи;

4) хозяйственное строение или сооружение, указанные в подпункте 15 пункта 1 настоящей статьи;

5) гараж или машино-место.

5. Налоговая льгота не предоставляется в отношении объектов налогообложения, указанных в подпункте 2 пункта 2 статьи 406 настоящего Кодекса.

6. Лицо, имеющее право на налоговую льготу, представляет заявление о предоставлении льготы и документы, подтверждающие право налогоплательщика на налоговую льготу, в налоговый орган по своему выбору.

7. Уведомление о выбранных объектах налогообложения, в отношении которых предоставляется налоговая льгота, представляется налогоплательщиком в налоговый орган по своему выбору до 1 ноября года, являющегося налоговым периодом, начиная с которого в отношении указанных объектов применяется налоговая льгота.

Налогоплательщик, представивший в налоговый орган уведомление о выбранном объекте налогообложения, не вправе после 1 ноября года, являющегося налоговым периодом, представлять уточненное уведомление с изменением объекта налогообложения, в отношении которого в указанном налоговом периоде предоставляется налоговая льгота.

При непредставлении налогоплательщиком, имеющим право на налоговую льготу, уведомления о выбранном объекте налогообложения налоговая льгота предоставляется в отношении одного объекта налогообложения каждого вида с максимальной исчисленной суммой налога.

Форма уведомления утверждается федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов.

6.3. Льготы в Томске в 2017 году
Льготная помощь детям, посещающим школу
предоставление льготных поездок на общедоступном городском транспорте, а также на ж/д транспорте с пригородными и дальними маршрутами;
обеспечение на безвозмездной основе необходимой учебной литературой;
предоставление учащимся младших классов питания единожды в день на бесплатной основе;
возможность отсрочить поступление на срочную военную службу по призыву.
Льготное содействие студентам
предоставление поездок на льготных условиях на общедоступном городском транспорте, а также на ж/д транспорте с пригородным маршрутом;
возмещение 13% от полной стоимости обучения, оплаченной студентом;
предоставление возможности пользоваться на льготных условиях услугами библиотек и музеев;
стоимость места в общежитии, которую предстоит оплатить студенту, не должна превышать 5% суммы его стипендии;
предоставление привилегий по неполной рабочей неделе студентам-заочникам.
Льготная помощь инвалидам Томска
Предоставление возможности пользоваться услугами социального такси.
Предоставление раз в год на безвозмездной основе специальных путевок в санаторий.
Предоставление возможности совершения на бесплатной основе поездок на общедоступном транспорте.
Предоставление возможности лечения на бесплатной основе в медицинских госучреждениях.
Снабжение по рецепту лекарственными средствами, выписанными врачом.
Сниженная на 50% оплата предоставляемых услуг ЖКХ.
Обеспечение особых реабилитационных средств.
Предоставление в обязательном порядке отпуска продолжительностью минимум 30 календарных дней инвалидам, которые имеют место работы.
Предоставление рабочей недели продолжительностью максимум 35 часов, сохраняя при этом полную сумму зарплаты работника со статусом инвалида.
Обеспечение инвалидам I и II группы возможности поступления в институт без прохождения конкурса.
Льготная помощь ветеранам труда
Предоставление возможности совершать на бесплатной основе поездки на ж/д транспорте с пригородными и дальними маршрутами.
Сниженная стоимость получаемых услуг ЖКХ на 50%.
Обеспечение отпуска продолжительностью 30 календарных дней для ветеранов труда, имеющих место работы.
Предоставление на безвозмездной основе возможности получить медицинские услуги по зубопротезированию и ремонту протезов зубов, за исключением изготовленных из металлокерамики и драгметаллов.
Обеспечение возможности получить на бесплатной основе помощь в медицинских клинических госучреждениях.
Предоставление каждый месяц городской местной выплаты.
Льготная поддержка многодетных семей Томска
помощь по поиску и устройству на работу родителей, признанных многодетными и не имеющих занятости;
обеспечение детям, принадлежащим к возрастной категории 14-18 лет из многодетных семей кратковременной трудовой занятости во внеучебное время;
снабжение многодетных семей, где воспитывается 5 и больше несовершеннолетних детей адресной помощью, предназначенной для развития хозяйства, а именно, для покупки крупного рогатого скота и необходимых кормов для него, что оформляется соцконтрактом об обязанностях его сторон;
обеспечение адресной денежной помощью по соцдоговору многодетных малоимущих семей, попавших в сложную жизненную ситуацию и в которых воспитывается трое и большее число детей, не достигших совершеннолетия;
контролирование правильного расходования сумм материнского капитала.
Льготные привилегии малоимущим семьям
льготные меры в сфере налогообложения;
льготные меры по оплате получаемых услуг ЖКХ;
предоставление возможности получить на безвозмездной основе юридические консультации;
первостепенное зачисление ребенка в детсад без очереди;
предоставление материальной помощи каждый месяц.
Льготная помощь пенсионерам
Предоставление возможности покупки единого проездного соцбилета для совершения поездок на всех видах общедоступного транспорта за исключением такси и маршруток.
Предоставление проездных разовых талонов для осуществления поездок на бесплатной основе до садовых участков на общедоступном автомобильном транспорте с междугородними маршрутами.
Субсидирование по оплате услуг ЖКХ.
Адреса отделений социальной защиты населения в Томске
Кировский район

Уважаемые посетители портала «Льготный эксперт»!
Изучая информацию на страницах нашего проекта по теме льготы, пособия, выплаты, субсидии и пенсии помните, что в статьях мы стараемся описывать базовые аспекты. Каждая ситуация индивидуальна и требует юридической поддержки и консультации.
Для этого мы рекомендуем обратиться Вам к квалифицированным практикующим юристам по социальным вопросам.
+7 499 703-21-55 |
Москва
+7 812 309-81-14
Санкт-Петербург
+7 800 301 12 80
Россия
Вы так же можете воспользоваться консультацией с дежурным юристом через онлайн чат. Доступно в правом нижнем углу сайта.
Заявки принимаются КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Спасибо, что посещаете наш ресурс «Льготный эксперт»

пр. Кирова, 48
Тел.: +7 (3822) 43-21-01, 43-13-80
Электронная почта: sznu@social.tomsk.gov.ru
Начальник: Островская Раиса Сергеевна
Режим работы: Пн-Пт: 9.00-18.00.
Октябрьский район

ул. Суворова, 17
Тел.: +7 (3822) 68-38-42, 68-37-63, 65-25-53, 65-70-43
Электронная почта: szns@social.tomsk.gov.ru
Начальник: Кузнецова Ольга Николаевна
Режим работы: Пн-Пт: 9.00-18.00.
Советский район

ул. Тверская, 74
Тел.: +7 (3822) 714-014, 714-008, 71-39-59, 71-39-60, 71-39-72
Электронная почта: cspnsov@social.tomsk.gov.ru
Начальник: Павлова Юлия Анатольевна
Режим работы: Пн-Пт: 9.00-18.00.
Ленинский район

ул.79 Гвардейской дивизии, 11/2
Тел.: +7 (3822) 90-47-40
Электронная почта: cspnlen@social.tomsk.gov.ru
Начальник: Лукина Светлана Викторовна
Режим работы: Пн-Пт: 9.00-18.00.


7. Какие льготы по потере кормильца на налог имущество.

7.1. На льготы по случаю потери кормильца вправе претендовать неспособные к труду члены семьи, находившиеся у умершего на содержании. Исключение составляют лица, совершившие преступление, которое повлекло за собой смерть кормильца. Данный факт должен быть доказан в суде.
Подробнее >>>
Смотрите по ссылке, там много, что написано.

8. Есть ли льготы по налогу на движимое имущество (автомобиль) у безработного, зарегистрированного в Центре занятости?

8.1. Нет, льгот по таким основаниям не предусмотрены.

9. Я инвалид 3 гр. по общему заболеванию. Мне 59 лет. имею ли я льготы при оплате налогов--транспортного, на имущество и за землю.

9.1. Если только это предусмотрено местными законами о земельном налоге. От транспортом налоге"Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 29.05.2019) (с изм. и доп., вступ. В силу с 01.06.2019)
""НК РФ Статья 407. Налоговые льготы
(введена Федеральным законом от 04.10.2014 N 284-ФЗ)

""1. С учетом положений настоящей статьи право на налоговую льготу имеют следующие категории налогоплательщиков:
1) Герои Советского Союза и Герои Российской Федерации, а также лица, награжденные орденом Славы трех степеней;
2) инвалиды I и II групп инвалидности;
""3) инвалиды с детства, дети-инвалиды;
(в ред. Федерального закона от 03.08.2018 N 334-ФЗ)
(см. текст в предыдущей "редакции")
4) участники гражданской войны, Великой Отечественной войны, других боевых операций по защите СССР из числа военнослужащих, проходивших службу в воинских частях, штабах и учреждениях, входивших в состав действующей армии, и бывших партизан, а также ветераны боевых действий;
(в ред. Федерального закона от 29.12.2015 N 396-ФЗ)
(см. текст в предыдущей "редакции")
5) лица вольнонаемного состава Советской Армии, Военно-Морского Флота, органов внутренних дел и государственной безопасности, занимавшие штатные должности в воинских частях, штабах и учреждениях, входивших в состав действующей армии в период Великой Отечественной войны, либо лица, находившиеся в этот период в городах, участие в обороне которых засчитывается этим лицам в выслугу лет для назначения пенсии на льготных условиях, установленных для военнослужащих частей действующей армии;
6) лица, имеющие право на получение социальной поддержки в соответствии с Законом Российской Федерации от 15 мая 1991 года N 1244-1 "О социальной защите граждан, подвергшихся воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС", в соответствии с Федеральным законом от 26 ноября 1998 года N 175-ФЗ "О социальной защите граждан Российской Федерации, подвергшихся воздействию радиации вследствие аварии в 1957 году на производственном объединении "Маяк" и сбросов радиоактивных отходов в реку Теча" и Федеральным законом от 10 января 2002 года N 2-ФЗ "О социальных гарантиях гражданам, подвергшимся радиационному воздействию вследствие ядерных испытаний на Семипалатинском полигоне";
7) военнослужащие, а также граждане, уволенные с военной службы по достижении предельного возраста пребывания на военной службе, состоянию здоровья или в связи с организационно-штатными мероприятиями, имеющие общую продолжительность военной службы 20 лет и более;
8) лица, принимавшие непосредственное участие в составе подразделений особого риска в испытаниях ядерного и термоядерного оружия, ликвидации аварий ядерных установок на средствах вооружения и военных объектах;
9) члены семей военнослужащих, потерявших кормильца, признаваемые таковыми в соответствии с Федеральным законом от 27 мая 1998 года N 76-ФЗ "О статусе военнослужащих";
(в ред. Федерального закона от 29.12.2015 N 396-ФЗ)
(см. текст в предыдущей "редакции")
""10) пенсионеры, получающие пенсии, назначаемые в порядке, установленном пенсионным законодательством, а также лица, достигшие возраста 60 и 55 лет (соответственно мужчины и женщины), которым в соответствии с законодательством Российской Федерации выплачивается ежемесячное пожизненное содержание;
""10.1) физические лица, соответствующие условиям, необходимым для назначения пенсии в соответствии с законодательством Российской Федерации, действовавшим на 31 декабря 2018 года;
(пп. 10.1 введен Федеральным законом от 30.10.2018 N 378-ФЗ)
11) граждане, уволенные с военной службы или призывавшиеся на военные сборы, выполнявшие интернациональный долг в Афганистане и других странах, в которых велись боевые действия;
12) физические лица, получившие или перенесшие лучевую болезнь или ставшие инвалидами в результате испытаний, учений и иных работ, связанных с любыми видами ядерных установок, включая ядерное оружие и космическую технику;
13) родители и супруги военнослужащих и государственных служащих, погибших при исполнении служебных обязанностей;
14) физические лица, осуществляющие профессиональную творческую деятельность, - в отношении специально оборудованных помещений, сооружений, используемых ими исключительно в качестве творческих мастерских, ателье, студий, а также жилых домов, квартир, комнат, используемых для организации открытых для посещения негосударственных музеев, галерей, библиотек, - на период такого их использования;
(в ред. Федерального закона от 30.09.2017 N 286-ФЗ)
(см. текст в предыдущей "редакции")
""15) физические лица - в отношении хозяйственных строений или сооружений, площадь каждого из которых не превышает 50 квадратных метров и которые расположены на земельных участках, предоставленных для ведения личного подсобного, дачного хозяйства, огородничества, садоводства или индивидуального жилищного строительства.
""2. Налоговая льгота предоставляется в размере подлежащей уплате налогоплательщиком суммы налога в отношении объекта налогообложения, находящегося в собственности налогоплательщика и не используемого налогоплательщиком в предпринимательской деятельности.
""3. При определении подлежащей уплате налогоплательщиком суммы налога налоговая льгота предоставляется в отношении одного объекта налогообложения каждого вида по выбору налогоплательщика вне зависимости от количества оснований для применения налоговых льгот.
""4. Налоговая льгота предоставляется в отношении следующих видов объектов налогообложения:
""1) квартира, часть квартиры или комната;
(в ред. Федерального закона от 03.08.2018 N 334-ФЗ)
(см. текст в предыдущей "редакции")
""2) жилой дом или часть жилого дома;
(в ред. Федерального закона от 03.08.2018 N 334-ФЗ)
(см. текст в предыдущей "редакции")
3) помещение или сооружение, указанные в подпункте 14 пункта 1 настоящей статьи;
4) хозяйственное строение или сооружение, указанные в подпункте 15 пункта 1 настоящей статьи;
""5) гараж или машино-место.
""5. Налоговая льгота не предоставляется в отношении объектов налогообложения, указанных в подпункте 2 пункта 2 статьи 406 настоящего Кодекса, за исключением гаражей и машино-мест, расположенных в таких объектах налогообложения.
(в ред. Федерального закона от 03.08.2018 N 334-ФЗ)
(см. текст в предыдущей "редакции")
""6. Физические лица, имеющие право на налоговые льготы, установленные законодательством о налогах и сборах, представляют в налоговый орган по своему выбору заявление о предоставлении налоговой льготы, а также вправе представить документы, подтверждающие право налогоплательщика на налоговую льготу.
""Представление заявления о предоставлении налоговой льготы и подтверждение права налогоплательщика на налоговую льготу осуществляются в порядке, аналогичном порядку, предусмотренному пунктом 3 статьи 361.1 настоящего Кодекса.
(в ред. Федерального закона от 15.04.2019 N 63-ФЗ)
(см. текст в предыдущей "редакции")
""Форма заявления о предоставлении налоговой льготы и порядок ее заполнения, формат представления такого заявления в электронной форме утверждаются федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов.
КонсультантПлюс: примечание.
Абз. 4 п. 6 ст. 407 (в ред. ФЗ от 15.04.2019 N 63-ФЗ) распространяется на правоотношения, возникшие с налогового периода 2018 года.
""В случае, если налогоплательщик, относящийся к одной из категорий лиц, указанных в подпунктах 2, 3, 10, 10.1, 12, 15 пункта 1 настоящей статьи, и имеющий право на налоговую льготу, не представил в налоговый орган заявление о предоставлении налоговой льготы или не сообщил об отказе от применения налоговой льготы, налоговая льгота предоставляется на основании сведений, полученных налоговым органом в соответствии с настоящим Кодексом и другими федеральными законами.
(абзац введен Федеральным законом от 15.04.2019 N 63-ФЗ)
(п. 6 в ред. Федерального закона от 30.09.2017 N 286-ФЗ)
(см. текст в предыдущей "редакции")
""7. Уведомление о выбранных объектах налогообложения, в отношении которых предоставляется налоговая льгота, представляется налогоплательщиком в налоговый орган по своему выбору не позднее 31 декабря года, являющегося налоговым периодом, начиная с которого в отношении указанных объектов применяется налоговая льгота.
(в ред. Федерального закона от 15.04.2019 N 63-ФЗ)
(см. текст в предыдущей "редакции")
Абзац утратил силу. - Федеральный закон от 15.04.2019 N 63-ФЗ.
(см. текст в предыдущей "редакции")
""При непредставлении налогоплательщиком, имеющим право на налоговую льготу, уведомления о выбранном объекте налогообложения налоговая льгота предоставляется в отношении одного объекта налогообложения каждого вида с максимальной исчисленной суммой налога.
"""Форма" уведомления утверждается федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов.

10. Мне в феврале исполнилось 60 лет. Я обратился в ПФР с заявлением о признании меня предпенсионером. Это мне надо, чтобы я за 2019 год начал получать льготы по налогу на имущество. Но получил отказ. Наверное потому, что я - госслужащий. Что мне предпринять дальше, каковы мои следующие действия? Заранее спасибо за ответ.

10.1. Обратитесь в ФНС с соответствующим заявлением. Или они требуют такую справку?

11. Пенсионер имеет в собственности гараж, иного гаража у него в собственности нет.

Существуют ли для пенсионеров какие-либо льготы по уплате налога на имущество (гараж), а также возможно ли пенсионеру получить какоц-либо налоговый вычет, связанный с покупкой им данного гаража.

Спасибо за помощь.

11.1. Если гараж является недвижимым имуществом, то пенсионер освобождается от уплаты налога на 1 объект. Можно также оформить налоговый вычет, взяв справки 2 НДФЛ за последние 3 года с прежнего места работы.

12. На портале госуслуг обнаружила задолженность па имущественному налоги + пеня. Я квитанцию не получала и я инвалид детства 3 группы. У меня есть льготы по оплате налога имущественного (имущество - гараж)

12.1. Необходимо подать заявление в налоговую по форме утв. Распоряжением главы налоговой службы о пересчете налога с учетом льгот.
Для правильного составления советуем обратится к нам
МЮА г.Ставрополь
79620105964

13. Я инвалид с детства, по достижению 18 лет получил 2 группу пожизненно. Сейчас мне 20, работаю официально, с меня как и со всех с зарплаты забирают часть (налог 13%). В имуществе имею машину, оформлена на меня.
Вопрос, какие выплаты и льготы мне положены?
Слышал про выплаты за коммунальные услуги, и про транспортный налог.
Больше интересует можно ли убрать или уменьшить вычетаемый налог с зарплаты. И возможно мне полагаются ещё какие либо виды выплат?
Благодарю за ответы!

13.1. Добрый день, Сергей.
Вам как инвалиду 2 группы полагаются следующие льготы:
бесплатное медобслуживание и помощь;
предоставляемые тех. средства;
улучшение жилищных условий, если это требуется;
льготы по ЖКХ.
учет по улучшению условий жилья;
жилье по соцнайму;
получение земельного участка, предназначенного для постройки дома либо дачи, без очереди;
скидка в полсуммы на оплату услуг ЖКХ, но только для инвалида, не для членов его семьи.

Бесплатный вопрос юристам онлайн

Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:
Бесплатно с мобильных и городских
Помощь юристов и адвокатов
спросить
Спросить юриста быстрее Ответ за 5 минут
Помощь юристов и адвокатов
Задайте бесплатный
вопрос юристам
Администратор печатает сообщение