Налоговые льготы инвалидам

Краткое содержание:

  • Льготы инвалидам
  • Льготы инвалидам иов
  • Льготы инвалида 2 группы
  • Льготы инвалидам по группам
  • Плата налогов инвалидами

Советы юристов:

1. Какие налоговые льготы я имею право получить. Инвалид 3 группы как 4 года.
Белоусов Сергей Николаевич 21.10.2019 15:07
1.1. В зависимости от конкретной ситуации.
2. Налоговые льготы для тс для инвалидов 3 й группы по ставропольскому краю.
Малых Андрей Аркадьевич 17.08.2019 11:39
2.1. Законодательством края установлены льготные категории граждан и организаций, которые освобождены от уплаты налога либо имеют скидки и платят его в меньшем размере. Разберемся, кто не платит транспортный налог в Ставропольском крае.

Освобождаются от уплаты транспортного налога следующие категории граждан и организаций:

инвалиды всех категорий (1, 2, 3 группы, инвалиды детства);

Отсюда: Подробнее >>>
3. Я неработающий пенсионер и инвалид 2 группы. Есть ли у меня льготы по уплате налогов?
Центр содействия бизнесу "СТЭНЛИ" 08.11.2018 10:17
3.1. Льготы у Вас есть по налогу на имущество физических лиц, по транспортному налогу, земельному налогу.
4. Какя статья подтверждает право на налоговые льготы родителям ребёнка инвалида?
Хохряков Андрей Викторович 11.12.2017 21:23
4.1. Доброго времени суток!
Налоговые льготы родителям детей-инвалидов по НДФЛ предоставляются на основании ст.218 Налогового кодекса.
Дети-инвалиды, собственники жилого помещения освобождены от уплаты налога на имущество физических лиц предоставляются на основании ст. 407 Налогового кодекса.

Вопрос по теме

?
У меня два вопроса. Пришла квитанция об уплате налога на имущество и земельный налог. 1 вопрос-Так как я являюсь пенсионером и имею только одну недвижимость, я имею право не платить имущественный налог. Сейчас я опоздал писать заявление в налоговую с предоставлением документов от отмене уплаты налога или еще можно? 2 вопрос-Я инвалид 3 группы, проживаю в городе, есть ли какие-то льготы по уплате земельного налога?
5. Какие льготы инвалидам 2 й группы или освобождении от налогов и если ребенок инвалид.
Горлышева Евгения Васильевна 09.09.2017 23:48
5.1. Дети-инвалиды и инвалиды 1 и 2 групп освобождены от налога на имущество за один объект каждого вида (жилой дом, квартира, комната, машино-место). Ст.407 НК РФ.
6. Налоговые льготы для семьи с у инвалидом.
Горлышева Евгения Васильевна 06.09.2017 12:32
6.1. Какой именно налог Вас интересует. Налогоплательщиками являются физические лица, а не семьи целиком. Вопрос сформулируйте корректно.
Чередниченко Владислав Александрович 06.09.2017 12:33
6.2. Налоговые льготы предоставляются не для семьи инвалида, а для самого инвалида, Если у инвалида есть в собственности земельный участок или недвижимость или транспортное средство.
Колковский Юрий Валерьевич 06.09.2017 12:34
6.3. Обратитесь с заявлением в налоговую и все уточните, писать его следует в двух экземплярах, на вашем принимающая сторона должна расписаться.
7. Пожалуйста налоговые льготы имеет инвалид третьей группы при открытии ИП.
Левичев Денис Александрович 05.02.2017 20:03
7.1. По данной статье.
НК РФ Статья 381. Налоговые льготы

Освобождаются от налогообложения:
1) организации и учреждения уголовно-исполнительной системы - в отношении имущества, используемого для осуществления возложенных на них функций;
(в ред. Федерального закона от 29.06.2004 N 58-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
2) религиозные организации - в отношении имущества, используемого ими для осуществления религиозной деятельности;
3) общероссийские общественные организации инвалидов (в том числе созданные как союзы общественных организаций инвалидов), среди членов которых инвалиды и их законные представители составляют не менее 80 процентов, - в отношении имущества, используемого ими для осуществления их уставной деятельности;
организации, уставный капитал которых полностью состоит из вкладов указанных общероссийских общественных организаций инвалидов, если среднесписочная численность инвалидов среди их работников составляет не менее 50 процентов, а их доля в фонде оплаты труда - не менее 25 процентов, - в отношении имущества, используемого ими для производства и (или) реализации товаров (за исключением подакцизных товаров, минерального сырья и иных полезных ископаемых, а также иных товаров по перечню, утверждаемому Правительством Российской Федерации по согласованию с общероссийскими общественными организациями инвалидов), работ и услуг (за исключением брокерских и иных посреднических услуг);
учреждения, единственными собственниками имущества которых являются указанные общероссийские общественные организации инвалидов, - в отношении имущества, используемого ими для достижения образовательных, культурных, лечебно-оздоровительных, физкультурно-спортивных, научных, информационных и иных целей социальной защиты и реабилитации инвалидов, а также для оказания правовой и иной помощи инвалидам, детям-инвалидам и их родителям;
4) организации, основным видом деятельности которых является производство фармацевтической продукции, - в отношении имущества, используемого ими для производства ветеринарных иммунобиологических препаратов, предназначенных для борьбы с эпидемиями и эпизоотиями;
5) утратил силу с 1 января 2013 года. - Федеральный закон от 29.11.2012 N 202-ФЗ;
(см. текст в предыдущей редакции)
6) утратил силу. - Федеральный закон от 11.11.2003 N 139-ФЗ;
(см. текст в предыдущей редакции)
7) утратил силу. - Федеральный закон от 11.11.2003 N 139-ФЗ;
(см. текст в предыдущей редакции)
8) утратил силу. - Федеральный закон от 11.11.2003 N 139-ФЗ;
(см. текст в предыдущей редакции)
9) - 10) утратили силу с 1 января 2013 года. - Федеральный закон от 29.11.2012 N 202-ФЗ;
(см. текст в предыдущей редакции)
11) организации - в отношении федеральных автомобильных дорог общего пользования и сооружений, являющихся их неотъемлемой технологической частью. Перечень имущества, относящегося к указанным объектам, утверждается Правительством Российской Федерации;
(п. 11 в ред. Федерального закона от 29.11.2012 N 202-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
12) утратил силу с 1 января 2013 года. - Федеральный закон от 29.11.2012 N 202-ФЗ;
(см. текст в предыдущей редакции)
13) имущество специализированных протезно-ортопедических предприятий;
14) имущество коллегий адвокатов, адвокатских бюро и юридических консультаций;
15) имущество организаций, которым присвоен статус государственных научных центров;
(п. 15 в ред. Федерального закона от 04.11.2014 N 347-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
16) утратил силу. - Федеральный закон от 11.11.2003 N 139-ФЗ;
(см. текст в предыдущей редакции)
17) организации, за исключением организаций, указанных в пункте 22 настоящей статьи, - в отношении имущества, учитываемого на балансе организации - резидента особой экономической зоны, созданного или приобретенного в целях ведения деятельности на территории особой экономической зоны, используемого на территории особой экономической зоны в рамках соглашения о создании особой экономической зоны и расположенного на территории данной особой экономической зоны, в течение десяти лет с месяца, следующего за месяцем постановки на учет указанного имущества;
(в ред. Федеральных законов от 03.06.2006 N 75-ФЗ, от 24.07.2007 N 216-ФЗ, от 07.11.2011 N 305-ФЗ, от 30.11.2011 N 365-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
18) утратил силу с 1 января 2013 года. - Федеральный закон от 29.11.2012 N 202-ФЗ;
(см. текст в предыдущей редакции)
19) организации, признаваемые управляющими компаниями в соответствии с Федеральным законом "Об инновационном центре "Сколково";
(п. 19 введен Федеральным законом от 28.09.2010 N 243-ФЗ)
20) организации, получившие статус участников проекта по осуществлению исследований, разработок и коммерциализации их результатов в соответствии с Федеральным законом "Об инновационном центре "Сколково". Указанные организации утрачивают право на освобождение от налогообложения в случаях, предусмотренных пунктом 2 статьи 145.1 настоящего Кодекса (для указанных в настоящем пункте организаций, являющихся исследовательскими корпоративными центрами, - пунктом 2.1 статьи 145.1 настоящего Кодекса). Для подтверждения права на освобождение от налогообложения указанные организации обязаны представить в налоговый орган по месту учета документы, подтверждающие наличие у них статуса участников проекта и предусмотренные Федеральным законом "Об инновационном центре "Сколково", а также данные учета доходов (расходов);
(п. 20 введен Федеральным законом от 28.09.2010 N 243-ФЗ; в ред. Федерального закона от 28.12.2016 N 475-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
21) организации - в отношении вновь вводимых объектов, имеющих высокую энергетическую эффективность, в соответствии с перечнем таких объектов, установленным Правительством Российской Федерации, или в отношении вновь вводимых объектов, имеющих высокий класс энергетической эффективности, если в отношении таких объектов в соответствии с законодательством Российской Федерации предусмотрено определение классов их энергетической эффективности, - в течение трех лет со дня постановки на учет указанного имущества;
(п. 21 введен Федеральным законом от 07.06.2011 N 132-ФЗ)
22) судостроительные организации, имеющие статус резидента промышленно-производственной особой экономической зоны, - в отношении имущества, учитываемого на их балансе и используемого в целях строительства и ремонта судов, в течение десяти лет с даты регистрации таких организаций в качестве резидента особой экономической зоны, а также в отношении имущества, созданного или приобретенного в целях строительства и ремонта судов, в течение десяти лет с даты постановки на учет указанного имущества, но не более чем в течение срока существования промышленно-производственной особой экономической зоны;
(п. 22 введен Федеральным законом от 07.11.2011 N 305-ФЗ)
23) организации, признаваемые управляющими компаниями особых экономических зон и учитывающие на балансе в качестве объектов основных средств недвижимое имущество, созданное в целях реализации соглашений о создании особых экономических зон, в течение десяти лет с месяца, следующего за месяцем постановки на учет указанного имущества;
(п. 23 введен Федеральным законом от 30.11.2011 N 365-ФЗ)
24) организации - в отношении имущества (включая имущество, переданное по договорам аренды), удовлетворяющего в течение налогового периода одновременно следующим условиям:
имущество расположено во внутренних морских водах Российской Федерации, в территориальном море Российской Федерации, на континентальном шельфе Российской Федерации, в исключительной экономической зоне Российской Федерации либо в российской части (российском секторе) дна Каспийского моря;
имущество используется при осуществлении деятельности по разработке морских месторождений углеводородного сырья, включая геологическое изучение, разведку, проведение подготовительных работ.
Если имущество в течение налогового периода расположено как в границах территорий (акваторий), указанных в абзаце втором настоящего пункта, так и на иных территориях, освобождение от налогообложения действует при условии, что указанное имущество удовлетворяет требованиям абзацев первого - третьего настоящего пункта в течение не менее 90 календарных дней в течение одного календарного года;
(п. 24 введен Федеральным законом от 30.09.2013 N 268-ФЗ)
25) организации - в отношении движимого имущества, принятого с 1 января 2013 года на учет в качестве основных средств, за исключением следующих объектов движимого имущества, принятых на учет в результате:
реорганизации или ликвидации юридических лиц;
передачи, включая приобретение, имущества между лицами, признаваемыми в соответствии с положениями пункта 2 статьи 105.1 настоящего Кодекса взаимозависимыми.
(в ред. Федерального закона от 28.12.2016 N 475-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
Исключения, установленные абзацами вторым и третьим настоящего пункта, не применяются в отношении железнодорожного подвижного состава, произведенного начиная с 1 января 2013 года. Дата производства железнодорожного подвижного состава определяется на основании технических паспортов;
(абзац введен Федеральным законом от 28.12.2016 N 475-ФЗ)
(п. 25 введен Федеральным законом от 24.11.2014 N 366-ФЗ)
26) организации - в отношении имущества, учитываемого на балансе организации - участника свободной экономической зоны, созданного или приобретенного в целях ведения деятельности на территории свободной экономической зоны и расположенного на территории данной свободной экономической зоны, в течение десяти лет с месяца, следующего за месяцем принятия на учет указанного имущества.
(п. 26 введен Федеральным законом от 29.11.2014 N 379-ФЗ)
Кулагин Дмитрий Викторович 05.02.2017 20:06
7.2. Пожалуйста налоговые льготы имеет инвалид третьей группы при открытии ИП. Никаких налоговых льгот инвалиды 3 группы не имеют. 3 группа рабочая.
8. У меня два вопроса. Пришла квитанция об уплате налога на имущество и земельный налог. 1 вопрос-Так как я являюсь пенсионером и имею только одну недвижимость, я имею право не платить имущественный налог. Сейчас я опоздал писать заявление в налоговую с предоставлением документов от отмене уплаты налога или еще можно? 2 вопрос-Я инвалид 3 группы, проживаю в городе, есть ли какие-то льготы по уплате земельного налога?
Колковский Юрий Валерьевич 02.12.2019 08:45
8.1. 1, ещё можете написать, уточняйте в соц отделе.

Вопрос по теме

?
Мой муж инвалид второй группы, хочет Оформить ИП по упрощенке 6%.Естьли какие то льготы по уплате налогов для инвалидов 2 группы или платить надо в полном Обьеме?
9. Мой муж инвалид второй группы, хочет Оформить ИП по упрощенке 6%.Естьли какие то льготы по уплате налогов для инвалидов 2 группы или платить надо в полном Обьеме?
ООО "Юридическое бюро "Защитник" 11.11.2019 16:07
9.1. Платить придется в полном объеме так как льгот нет.
Сергей Юный Бармалейкин 11.11.2019 16:10
9.2. На приём в ИФНС или на сайте найдёте информацию. В интернете вы сами всё узнать можете через поисковик.
Подробнее >>>

10. Имею ли я льготу на налоговый вычет, если моему ребенку-инвалиду исполнилось 18 лет, и я его опекун.
Шехурдин Сергей Александрович 27.10.2019 13:15
10.1. Если ребенок достиг 18 лет вычет не предоставляется. Исключением является если он будет обучаться по очной форме обучения, аспирантом, ординатором, интерном, студентом до достижения возраста 24 лет, если он является при этом инвалидом I или II группы.
11. На бабушку зарегистрирована машина. Бабушке 80 лет. Инвалид 1 гр. Имеет ли она право на льготу по транспортному налогу.
Она обратилась в налоговую ей там ответили кто ездит тот пусть и оплачивает. Правомерен ли такой ответ налоговым инспектором?
Кушнир Анна Владимировна 21.10.2019 02:43
11.1. Здравствуйте! В соответствии с нормами главы 28 "Транспортный налог" Налогового кодекса РФ плательщиком транспортного налога признается лицо, на которое зарегистрировано транспортное средство.
Шамолюк Ирина Александровна 21.10.2019 02:46
11.2. Нет конечно, не правомерен. Можете жалобу написать в прокуратуру. В Мурманской обрасти у пенсионеров льготы по уплате транспортного налога. Но на автомобили мощностью не более 150 л.с,-Ставка налога до 100 л.с. - 1 рубль. От 100 до 150 - 1,5 рубля за л.с. Более 150 л.с. льготы нет.
12. Моя мама пенсионерка и инвалид 2 группы.
Налоговая предоставила льготу на квартиру, но отказывается предоставлять льготу на гараж.
Так как кадастровая передала что это вовсе не гараж, а ОН иные строения и помещения.
Что мне делать?
Каравайцева Елена Александровна 28.09.2019 08:38
12.2. Если в назначении строения закралась кадастровая ошибка, то ее необходимо исправлять в порядке, предусмотренным стю 61 Федерального закона от 13.07.2015 N 218-ФЗ (ред. от 02.08.2019) "О государственной регистрации недвижимости".

Если это не ошибка, а данное назначение было изначально, то нужно менять назначение строения.

Письмо № ОГ-Д 23-4974 от 24 апреля 2017 г. относительно: наименования здания; изменения назначения помещения или здания; жилого строения

В соответствии с пунктами 9, 10, 11 части 5 статьи 8 Закон № 218-ФЗ в ЕГРН вносятся в качестве дополнительных сведения в том числе о назначении здания (нежилое, жилое, многоквартирный дом, жилое строение), если объектом недвижимости является здание; о назначении помещения (жилое, нежилое), если объектом недвижимости является помещение; о наименовании здания при наличии такого наименования. При этом по заявлению собственника объекта недвижимости при осуществлении государственного кадастрового учета могут быть изменены только основные сведения об объекте недвижимости, к числу которых назначение здания, помещения, а также наименование здания не относятся.

При этом Жилищным кодексом Российской Федерации определен порядок изменения назначения помещений (глава 4), однако порядок изменения назначения здания законодательством Российской Федерации не установлен. Кроме того, необходимо учитывать, что изменение назначения помещения в здании не влечет изменение назначения здания, в котором таком помещение расположено.
Икаева Марьяна Николаевна 28.09.2019 08:48
12.3. Доброе утро Антон

Отказали в льготе на гараж в связи с отсутствием данных об объекте (как гаража) в Росреестре. Вам следует поставить на кадастровый учет объект как гараж, отдельно от квартиры, внести изменения в егрн и получить выписку из ЕГРН на него.

ФНС России от 25.06.2019 N БС-4-21/12286@ "О "беззаявительном" порядке предоставления налоговых льгот по земельному налогу и налогу на имущество физических лиц"

Федеральная налоговая служба в связи с обращениями территориальных налоговых органов о применении "беззаявительного" порядка предоставления налоговых льгот в отношении налогоплательщиков - физических лиц по земельному налогу и налогу на имущество физических лиц рекомендует учитывать следующее.
В соответствии с пунктом 10 статьи 396 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Налоговый кодекс, в редакции Федерального закона от 15.04.2019 N 63-ФЗ) в случае, если налогоплательщик, относящийся к одной из категорий лиц, указанных в подпунктах 2 - 4, 7 - 10 пункта 5 статьи 391 Налогового кодекса, и имеющий право на налоговую льготу, в том числе в виде налогового вычета, не представил в налоговый орган заявление о предоставлении налоговой льготы по земельному налогу или не сообщил об отказе от применения налоговой льготы, налоговая льгота предоставляется на основании сведений, полученных налоговым органом в соответствии с Налоговым кодексом и другими федеральными законами.
Согласно пункту 6 статьи 407 Налогового кодекса, в случае, если налогоплательщик, относящийся к одной из категорий лиц, указанных в подпунктах 2, 3, 10, 10.1, 12, 15 пункта 1 статьи 407 Налогового кодекса, и имеющий право на налоговую льготу, не представил в налоговый орган заявление о предоставлении налоговой льготы по налогу на имущество физических лиц или не сообщил об отказе от применения налоговой льготы, налоговая льгота предоставляется на основании сведений, полученных налоговым органом в соответствии с Налоговым кодексом и другими федеральными законами.
Шишкин Виталий Михайлович 28.09.2019 08:51
12.4. Как инвалид 2 группы и, кроме того, пенсионер Ваша мама имеет право на налоговую льготу на каждый объект недвижимости (один дом, одна квартира, один гараж и так далее). Налоговому органу нужны документы из Росреестра (кадастровой палаты). Если бы там было написано, что гараж - у налогового органа были бы основания. Нужно оформить как гараж в Росреестре - тогда будет льгота именно как на гараж
На как и любое физическое лицо Ваша мама имеет право на льготу - в отношении хозяйственных строений или сооружений, площадь каждого из которых не превышает 50 квадратных метров и которые расположены на земельных участках, предоставленных для ведения личного подсобного, дачного хозяйства, огородничества, садоводства или индивидуального жилищного строительства.
Поэтому тут надо попробовать пойти по пути освобождения по п.15)ч.1 ст.407 НК РФ,а потом переоформить как гараж и получать льготу уже как на гараж по п.4) ч.4 ст 407 НК РФ
НК РФ Статья 407. Налоговые льготы
(введена Федеральным законом от 04.10.2014 N 284-ФЗ)

1. С учетом положений настоящей статьи право на налоговую льготу имеют следующие категории налогоплательщиков:
1) Герои Советского Союза и Герои Российской Федерации, а также лица, награжденные орденом Славы трех степеней;
2) инвалиды I и II групп инвалидности;

10) пенсионеры, получающие пенсии, назначаемые в порядке, установленном пенсионным законодательством, а также лица, достигшие возраста 60 и 55 лет (соответственно мужчины и женщины), которым в соответствии с законодательством Российской Федерации выплачивается ежемесячное пожизненное содержание;
15) физические лица - в отношении хозяйственных строений или сооружений, площадь каждого из которых не превышает 50 квадратных метров и которые расположены на земельных участках, предоставленных для ведения личного подсобного, дачного хозяйства, огородничества, садоводства или индивидуального жилищного строительства.
4. Налоговая льгота предоставляется в отношении следующих видов объектов налогообложения:
1) квартира, часть квартиры или комната;

2) жилой дом или часть жилого дома;

3) помещение или сооружение, указанные в подпункте 14 пункта 1 настоящей статьи;
4) хозяйственное строение или сооружение, указанные в подпункте 15 пункта 1 настоящей статьи;
5) гараж или машино-место.
Шабанов Николай Юрьевич 28.09.2019 10:26
12.5. Здравствуйте, что касается налога на имущество физических лиц, то любой пенсионер, а те более инвалид имеет право на льготу по уплате налога на один объект каждого вида имущества, на это указывает НК РФ Статья 407. Налоговые льготы
...
2) инвалиды I и II групп инвалидности;
...
10) пенсионеры, получающие пенсии, назначаемые в порядке, установленном пенсионным законодательством, а также лица, достигшие возраста 60 и 55 лет (соответственно мужчины и женщины), которым в соответствии с законодательством Российской Федерации выплачивается ежемесячное пожизненное содержание;
...
15) физические лица - в отношении хозяйственных строений или сооружений, площадь каждого из которых не превышает 50 квадратных метров и которые расположены на земельных участках, предоставленных для ведения личного подсобного, дачного хозяйства, огородничества, садоводства или индивидуального жилищного строительства.
2. Налоговая льгота предоставляется в размере подлежащей уплате налогоплательщиком суммы налога в отношении объекта налогообложения, находящегося в собственности налогоплательщика и не используемого налогоплательщиком в предпринимательской деятельности.
3. При определении подлежащей уплате налогоплательщиком суммы налога налоговая льгота предоставляется в отношении одного объекта налогообложения каждого вида по выбору налогоплательщика вне зависимости от количества оснований для применения налоговых льгот.
4. Налоговая льгота предоставляется в отношении следующих видов объектов налогообложения:
1) квартира, часть квартиры или комната;
2) жилой дом или часть жилого дома;
3) помещение или сооружение, указанные в подпункте 14 пункта 1 настоящей статьи;
4) хозяйственное строение или сооружение, указанные в подпункте 15 пункта 1 настоящей статьи;
5) гараж или машино-место.
Как видите льгота по уплате налога предоставляется и на иные хозяйственные строения или сооружения, площадь каждого из которых не превышает 50 квадратных метров, но такое строение должно находиться на земельных участках, предоставленных для ведения личного подсобного, дачного хозяйства, огородничества, садоводства или индивидуального жилищного строительства. У Вас тут два пути
1) Уточнить статус земельного участка, на котором расположен гараж, если он соответствует требованиям закона, то ИФНС обязана предоставить налоговую льготу;
2) Поменять назначение здания в ЕГРН, оно должно быть поименовано именно, как гараж. Для этого следует обратиться с заявлением о внесении изменений в Росреестр, в крайнем случае придется признавать это в судебном порядке, оспаривая отказ Росреестра.
Садыков Ильдар Фанисович 28.09.2019 11:10
12.6. Здравствуйте, уважаемый Антон! Давайте по порядку. Нужно исправлять ошибку. Если Росреестр откажется это сделать, то либо оспаривать незаконные действия должностного лица (вышестоящему должностному лицу либо в районный суд в порядке, предусмотренном статьями 218-219 Кодекса административного судопроизводства РФ), либо подавать заявление об установлении факта владения именно гаражом согласно ст.264 ГПК РФ. Согласно ст.407 НК РФ у мамы есть право на налоговую льготу в т.ч. на 1 объект из числа нижеперечисленных:
Налоговая льгота предоставляется в отношении следующих видов объектов налогообложения:

1) квартира, часть квартиры или комната;

2) жилой дом или часть жилого дома;

3) помещение или сооружение, указанные в подпункте 14 пункта 1 настоящей статьи;

4) хозяйственное строение или сооружение, указанные в подпункте 15 пункта 1 настоящей статьи;

5) гараж или машино-место.

И если допущена ошибка, то должны ее исправить. Удачи Вам в разрешении Вашего вопроса!

Вопрос по теме

?
Имею ли я льготу на налоговый вычет, если моему ребенку-инвалиду исполнилось 18 лет, и я его опекун.
13. Мне 21 сентября исполнится 55 лет. но я уже ушла на пенсию с января этого года., тк у меня сын-инвалид детства. Хочу оформить льготу на дом и землю.. (я еще инвалид 3 группы). Когда мне идти в налоговую оформлять документы? Можно сейчас или подождать 55 лет?
Малых Андрей Аркадьевич 26.08.2019 06:12
13.1. Можно сейчас.

Статья 407 НК РФ. Налоговые льготы

1. С учетом положений настоящей статьи право на налоговую льготу имеют следующие категории налогоплательщиков:

10) пенсионеры, получающие пенсии, назначаемые в порядке, установленном пенсионным законодательством, а также лица, достигшие возраста 60 и 55 лет (соответственно мужчины и женщины), которым в соответствии с законодательством Российской Федерации выплачивается ежемесячное пожизненное содержание;
14. Так вышло, что мы с супругой в разводе, но живём вместе и воспитываем 3-их детей (16 лет,10 лет и 3 года), один из которых инвалид, младший. Точнее в конце июня дадут только инвалидность 100% Жена увольняется с работы и будет ухаживать за ним. Хотел бы узнать имею ли я льготы или право на налоговый вычет. И вообще какие мы имеем льготы многодетная семья с ребёнком инвалидом?
ООО "Гелиос" 13.06.2019 16:32
14.1. Здравствуйте! Если Вы отец детей - то конечно имеете право на налоговый вычет. Все пособия и льготы, связанные с ребенком - инвалидом будет получать мать ребенка.
15. У меня такая проблема, у меня по суду Воркутинский ФНС выдернул из пенсии за транспортный налог с 2013 по 2019 г включительно, а я являюсь инвалидом второй группы, прописан я в г. Воркута, а регистрация и автомобиль и все льготы я получал в Краснодарском крае т. к. я здесь приобрёл жильё и авто но арест на авто мне наложили Воркутинцы хотя у них была оформлена льгота, когда я там проживал у меня было авто и никаких налогов я не платил инвалидность я получил в 1994 вторая группа у меня 1998 г В Каневском районе Краснодарского края где я проживаю в налоговой у меня задолженности нет Что мне делать.
Степанов Вадим Игоревич 10.06.2019 17:17
15.1. Скорее всего был вынесен судебный приказ, который необходимо отменить.

Согласно части 3 ст. 123.5 КАС РФ РФ
Копия судебного приказа в течение трех дней со дня вынесения судебного приказа направляется должнику, который в течение двадцати дней со дня ее направления вправе представить возражения относительно исполнения судебного приказа.

С Уважением, адвокат – Степанов Вадим Игоревич.
16. Я инвалид 3 гр. по общему заболеванию. Мне 59 лет. имею ли я льготы при оплате налогов--транспортного, на имущество и за землю.
Максимов Максим Владимирович 04.06.2019 18:26
16.1. Если только это предусмотрено местными законами о земельном налоге. От транспортом налоге"Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 29.05.2019) (с изм. и доп., вступ. В силу с 01.06.2019)
""НК РФ Статья 407. Налоговые льготы
(введена Федеральным законом от 04.10.2014 N 284-ФЗ)

""1. С учетом положений настоящей статьи право на налоговую льготу имеют следующие категории налогоплательщиков:
1) Герои Советского Союза и Герои Российской Федерации, а также лица, награжденные орденом Славы трех степеней;
2) инвалиды I и II групп инвалидности;
""3) инвалиды с детства, дети-инвалиды;
(в ред. Федерального закона от 03.08.2018 N 334-ФЗ)
(см. текст в предыдущей "редакции")
4) участники гражданской войны, Великой Отечественной войны, других боевых операций по защите СССР из числа военнослужащих, проходивших службу в воинских частях, штабах и учреждениях, входивших в состав действующей армии, и бывших партизан, а также ветераны боевых действий;
(в ред. Федерального закона от 29.12.2015 N 396-ФЗ)
(см. текст в предыдущей "редакции")
5) лица вольнонаемного состава Советской Армии, Военно-Морского Флота, органов внутренних дел и государственной безопасности, занимавшие штатные должности в воинских частях, штабах и учреждениях, входивших в состав действующей армии в период Великой Отечественной войны, либо лица, находившиеся в этот период в городах, участие в обороне которых засчитывается этим лицам в выслугу лет для назначения пенсии на льготных условиях, установленных для военнослужащих частей действующей армии;
6) лица, имеющие право на получение социальной поддержки в соответствии с Законом Российской Федерации от 15 мая 1991 года N 1244-1 "О социальной защите граждан, подвергшихся воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС", в соответствии с Федеральным законом от 26 ноября 1998 года N 175-ФЗ "О социальной защите граждан Российской Федерации, подвергшихся воздействию радиации вследствие аварии в 1957 году на производственном объединении "Маяк" и сбросов радиоактивных отходов в реку Теча" и Федеральным законом от 10 января 2002 года N 2-ФЗ "О социальных гарантиях гражданам, подвергшимся радиационному воздействию вследствие ядерных испытаний на Семипалатинском полигоне";
7) военнослужащие, а также граждане, уволенные с военной службы по достижении предельного возраста пребывания на военной службе, состоянию здоровья или в связи с организационно-штатными мероприятиями, имеющие общую продолжительность военной службы 20 лет и более;
8) лица, принимавшие непосредственное участие в составе подразделений особого риска в испытаниях ядерного и термоядерного оружия, ликвидации аварий ядерных установок на средствах вооружения и военных объектах;
9) члены семей военнослужащих, потерявших кормильца, признаваемые таковыми в соответствии с Федеральным законом от 27 мая 1998 года N 76-ФЗ "О статусе военнослужащих";
(в ред. Федерального закона от 29.12.2015 N 396-ФЗ)
(см. текст в предыдущей "редакции")
""10) пенсионеры, получающие пенсии, назначаемые в порядке, установленном пенсионным законодательством, а также лица, достигшие возраста 60 и 55 лет (соответственно мужчины и женщины), которым в соответствии с законодательством Российской Федерации выплачивается ежемесячное пожизненное содержание;
""10.1) физические лица, соответствующие условиям, необходимым для назначения пенсии в соответствии с законодательством Российской Федерации, действовавшим на 31 декабря 2018 года;
(пп. 10.1 введен Федеральным законом от 30.10.2018 N 378-ФЗ)
11) граждане, уволенные с военной службы или призывавшиеся на военные сборы, выполнявшие интернациональный долг в Афганистане и других странах, в которых велись боевые действия;
12) физические лица, получившие или перенесшие лучевую болезнь или ставшие инвалидами в результате испытаний, учений и иных работ, связанных с любыми видами ядерных установок, включая ядерное оружие и космическую технику;
13) родители и супруги военнослужащих и государственных служащих, погибших при исполнении служебных обязанностей;
14) физические лица, осуществляющие профессиональную творческую деятельность, - в отношении специально оборудованных помещений, сооружений, используемых ими исключительно в качестве творческих мастерских, ателье, студий, а также жилых домов, квартир, комнат, используемых для организации открытых для посещения негосударственных музеев, галерей, библиотек, - на период такого их использования;
(в ред. Федерального закона от 30.09.2017 N 286-ФЗ)
(см. текст в предыдущей "редакции")
""15) физические лица - в отношении хозяйственных строений или сооружений, площадь каждого из которых не превышает 50 квадратных метров и которые расположены на земельных участках, предоставленных для ведения личного подсобного, дачного хозяйства, огородничества, садоводства или индивидуального жилищного строительства.
""2. Налоговая льгота предоставляется в размере подлежащей уплате налогоплательщиком суммы налога в отношении объекта налогообложения, находящегося в собственности налогоплательщика и не используемого налогоплательщиком в предпринимательской деятельности.
""3. При определении подлежащей уплате налогоплательщиком суммы налога налоговая льгота предоставляется в отношении одного объекта налогообложения каждого вида по выбору налогоплательщика вне зависимости от количества оснований для применения налоговых льгот.
""4. Налоговая льгота предоставляется в отношении следующих видов объектов налогообложения:
""1) квартира, часть квартиры или комната;
(в ред. Федерального закона от 03.08.2018 N 334-ФЗ)
(см. текст в предыдущей "редакции")
""2) жилой дом или часть жилого дома;
(в ред. Федерального закона от 03.08.2018 N 334-ФЗ)
(см. текст в предыдущей "редакции")
3) помещение или сооружение, указанные в подпункте 14 пункта 1 настоящей статьи;
4) хозяйственное строение или сооружение, указанные в подпункте 15 пункта 1 настоящей статьи;
""5) гараж или машино-место.
""5. Налоговая льгота не предоставляется в отношении объектов налогообложения, указанных в подпункте 2 пункта 2 статьи 406 настоящего Кодекса, за исключением гаражей и машино-мест, расположенных в таких объектах налогообложения.
(в ред. Федерального закона от 03.08.2018 N 334-ФЗ)
(см. текст в предыдущей "редакции")
""6. Физические лица, имеющие право на налоговые льготы, установленные законодательством о налогах и сборах, представляют в налоговый орган по своему выбору заявление о предоставлении налоговой льготы, а также вправе представить документы, подтверждающие право налогоплательщика на налоговую льготу.
""Представление заявления о предоставлении налоговой льготы и подтверждение права налогоплательщика на налоговую льготу осуществляются в порядке, аналогичном порядку, предусмотренному пунктом 3 статьи 361.1 настоящего Кодекса.
(в ред. Федерального закона от 15.04.2019 N 63-ФЗ)
(см. текст в предыдущей "редакции")
""Форма заявления о предоставлении налоговой льготы и порядок ее заполнения, формат представления такого заявления в электронной форме утверждаются федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов.
КонсультантПлюс: примечание.
Абз. 4 п. 6 ст. 407 (в ред. ФЗ от 15.04.2019 N 63-ФЗ) распространяется на правоотношения, возникшие с налогового периода 2018 года.
""В случае, если налогоплательщик, относящийся к одной из категорий лиц, указанных в подпунктах 2, 3, 10, 10.1, 12, 15 пункта 1 настоящей статьи, и имеющий право на налоговую льготу, не представил в налоговый орган заявление о предоставлении налоговой льготы или не сообщил об отказе от применения налоговой льготы, налоговая льгота предоставляется на основании сведений, полученных налоговым органом в соответствии с настоящим Кодексом и другими федеральными законами.
(абзац введен Федеральным законом от 15.04.2019 N 63-ФЗ)
(п. 6 в ред. Федерального закона от 30.09.2017 N 286-ФЗ)
(см. текст в предыдущей "редакции")
""7. Уведомление о выбранных объектах налогообложения, в отношении которых предоставляется налоговая льгота, представляется налогоплательщиком в налоговый орган по своему выбору не позднее 31 декабря года, являющегося налоговым периодом, начиная с которого в отношении указанных объектов применяется налоговая льгота.
(в ред. Федерального закона от 15.04.2019 N 63-ФЗ)
(см. текст в предыдущей "редакции")
Абзац утратил силу. - Федеральный закон от 15.04.2019 N 63-ФЗ.
(см. текст в предыдущей "редакции")
""При непредставлении налогоплательщиком, имеющим право на налоговую льготу, уведомления о выбранном объекте налогообложения налоговая льгота предоставляется в отношении одного объекта налогообложения каждого вида с максимальной исчисленной суммой налога.
"""Форма" уведомления утверждается федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов.

Вопрос по теме

?
На бабушку зарегистрирована машина. Бабушке 80 лет. Инвалид 1 гр. Имеет ли она право на льготу по транспортному налогу.
Она обратилась в налоговую ей там ответили кто ездит тот пусть и оплачивает. Правомерен ли такой ответ налоговым инспектором?
17. Есть ли в Пензе льгота на транспортный налог для пенсионеров. В налоговой в г. Заречном сказали что только для инвалидов, а для простых пенсионеров автомобиль считается роскошью.
Дуров Дмитрий Александрович 29.05.2019 16:34
17.1. Льготы на транспортный налог на территории ПО пенсионерам по старости не предусмотрены.
18. Я инвалид 2 группы проживаю и прописан в МО, Имею квартиру и машину до 150 лс. Вступаю в наследство двух смежных дачных участков в другом регионе (Белгородская область) по 5,5 соток каждый. Своей дачи не имею. Будут ли налоговые льготы? Есть ли разница получать 2 участка по 5,5 соток или один 11 соток (есть возможность оба участка объеденить в один). Спасибо.
Мысовский Виталий Александрович 18.05.2019 22:00
18.1. Здравствуйте, Александр!
Точно будет льгота в виде вычета стоимости 6 соток, то есть если не будете объединять один участок (5,5 соток) не будет налогом облагаться. Если объедините, то из стоимости 11,5 соток будут вычтены 6 соток, и только потом начислен налог.

5. Налоговая база уменьшается на величину кадастровой стоимости 600 квадратных метров площади земельного участка, находящегося в собственности, постоянном (бессрочном) пользовании или пожизненном наследуемом владении налогоплательщиков, относящихся к одной из следующих категорий:

2) инвалидов I и II групп инвалидности;

Другие льготы могут быть предоставлены местной администрацией - для ответа надо знать точный адрес участка (населенный пункт, район)
19. Налоговые льготы на квартиру и землю. Правда что есть льготы физическим лицам по уплате налога на квартиру или землю. У нас в налоговой говорят что нет такого. Только некоторые категории типа инвалиды и.д.
Мысовский Виталий Александрович 12.05.2019 12:56
19.1. Здравствуйте, Ирина!
Льготы по налогу на квартиру см. в статье 407 Налогового кодекса РФ.
Что касается земельного налога, то льготы устанавливаются городской думой, нужно смотреть их решение.
20. Запутался в поиске ответа на вопрос о налоговых вычетах, выплатах, льготах. На данный момент мне 58 лет и я инвалид 3 группы и стою на учете в центре занятости. С работы уволен по заболеванию в мае 2018 года. Собрался продать квартиру и купить другую в другом месте. И непонятно какие налоговые вычеты, льготы и скидки по оплате госпошлины или налогов я имею право или нет. Вообще все запутано, один говорят что есть льготы другие говорят что нет и платить придется 13% при покупке или продаже (запутался даже когда). Поясните попонятней пожалуйста, если можно. Спасибо.
Пуховой Сергей Юрьевич 20.04.2019 21:58
20.1. Здравствуйте, как вы получили инвалидность?
Еремеев Артур Михайлович 20.04.2019 22:59
20.2. Если квартира была у вас в собственности 5 лет, то налог на прибыль вы платить не будете при любой сумме продажи. Если квартиру вы получили в наследство, по приватизации или по договору дарения, то продать её без уплаты налога вы сможете через три года, и так же при любой сумме продажи. При покупке новой квартиры, вы, как покупатель, налог не платите. Налог на прибыль платит продавец квартиры.
Эти льготы установлены ст. 217.1 Налогового кодекса РФ и распространяются на всех граждан - собственников жилья, вне зависимости от инвалидности.

Вопрос по теме

?
Моя мама пенсионерка и инвалид 2 группы.
Налоговая предоставила льготу на квартиру, но отказывается предоставлять льготу на гараж.
Так как кадастровая передала что это вовсе не гараж, а ОН иные строения и помещения.
Что мне делать?
21. Мой отец-инвалид 3 группы, инвалидность бессрочная. Прислали письмо из налоговой об оплате налога на приватизированную на него квартиру. Он разве не имеет льготы на это?
Воронина Анастасия Александровна 18.04.2019 22:40
21.1. Папа писал заявление о применении льгот? Надо написать... За инвалидами 2 группы в 2019 году сохранятся те же налоговые льготы, что и в предыдущем.
Инвалиды 3 группы - полностью избегают уплаты налога за регистрацию недвижимости.
22. Я ип. У меня ребёнок-инвалид. Есть ли какие то для меня льготы по уплате налогов и страховых взносов?
Белоусов Сергей Николаевич 22.03.2019 21:52
22.1. Здравствуйте.

Только стандартный налоговый вычет.
23. Получила в наследство дом и землю. Продали в этот же год дом за 1 млн, землю за 500 тыс. Я пенсионер и инвалид 3 группы. Налоговая насчитала 147 тыс. Есть ли у меня какие то льготы.
Черкасова Вера Николаевна 07.03.2019 07:24
23.1. 1 млн это необлагаемая налогом сумма прибыли. Необходимо подать декларацию и заявить о поедоставлении налогового вычета. С остальной части прибыли придется платить.
24. Я меня ребенок с психическим диагнозом, имеем справку об инвалидности там не указана группа, т.к это конфиденциально, ребенока отвезла в школу, сама поехала в налоговую по вопросам льготы, машину припарковала под знаком инвалид, не поставила опозновательного знака, машину увезли на эвакуаторе на штраф стоянку, выписали штраф в размере 5000 р, правку я придъявила, получила ответ, что если ребенок не со мной значит пользоваться этим правом я не имею. У меня вопрос, правильно ли выписан штраф или должен быть штраф только за отсутствие знака?
Белоусов Сергей Николаевич 24.01.2019 21:23
24.1. Здравствуйте.

Да, все верно.

Вопрос по теме

?
Мне 21 сентября исполнится 55 лет. но я уже ушла на пенсию с января этого года., тк у меня сын-инвалид детства. Хочу оформить льготу на дом и землю.. (я еще инвалид 3 группы). Когда мне идти в налоговую оформлять документы? Можно сейчас или подождать 55 лет?
25. Я инвалид 1-й группы. Хочу оформить ИП. Скажите, пожалуйста, есть ли у меня налоговые льготы? Спасибо!
Смагина Наталия Анатольевна 25.01.2019 12:28
25.1. Нет.
Льготы по освобождению от уплаты вышеназванных госпошлин предоставляются всем предпринимателям, которые подают регистрационные документы в налоговую в электронной форме - через nalog.ru или gosuslugi.ru.
То есть, если предприниматель с 01 января 2019 года обращается в налоговую лично с пакетом подготовленных бумажных документов, то все госпошлины и обязанность их уплаты сохраняется. И только в случае электронной подачи госпошлину платить не нужно.
26. Мой супруг является инвалидом с детства 3 группы, мы были прописаны в городе Оренбурге, и никогда УФНС не предъявляли ему оплату по недвижимости и налог на транспорт. В 2012 году мы купили дачный участок и теперь нам шлют квитанции о задолжности по налогу, но ничего в его льготах не поменялось, предъявляем справку ВТЭК где написано 3 группа инвалидности инвалид с детства.
Но нам говорят что у нас есть задолжность налоговая которую необходимо погасить. Теперь вопрос, почему 2012,2013 и 2015 с нас налоги оплачивать не требовали, а в 2014 и 2016 гг требуют оплатить долг? Что поменялось в законе?
Ишбулатова Гульнара Разимовна 19.12.2018 23:16
26.1. Здравствуйте! Ничего не поменялось, вам надо обжаловать эти квитанции.
27. Я инвалид второй группы у меня авто 270 л /с есть ли у меня льготы на транспортный налог? Проживаю и прописан в туле. Авто зарегистрирован 1.12.2018 а заявление на льготу в налоговую подал 4.12.2018. в личном кабинете этой машины нет а в налоговой мне сказали приходить не раньше мая 2019. правильно ли это? заранее спасибо.
Белоусов Сергей Николаевич 19.12.2018 11:36
27.1. Здравствуйте.

Абсолютно неправильно. У Вас есть льгота, вы освобождаетесь от уплаты налогов на 100 л.с. В данном случае Вам следует обратиться с жалобой в прокуратуру.
28. Я инвалид с детства 3 группы (глухота). У меня микроавтобус Фольксваген Транспортер 4, 1993 года выпуска, мощностью 78 л.с. тип грузовой (легкий коммерческий транспорт до 1 тонна). В течении 2 года подряд мне предоставлена была льгота 100% (полное освобождение от уплаты налога), а теперь уже заставляли меня заплатить транспортный налог в сумме 975.16 рублей. Но я не согласен с этим решением налоговой инспекции по транспортному налогу и зашел в налоговую инспекцию, чтобы оспорить решение и аннулировать его. Сотрудник настаивала на своем, что в согласии с ГИБДД мой микроавтобус является грузовым транспортом по типу грузового при наличии категории" В" и мне инвалиду с детства придется обязательно заплатить налог. Решение налоговой инспекции правоверно или нет? Прошу написать мне ответ только на основе СМС, а не звонить мне, т.к. я глухой.
Королев Юрис Вагизович 06.12.2018 09:33
28.1. Уважаемый Олег, Вам необходимо обратиться в местный орган социальной защиты. Налоговые льготы по транспортному налогу предоставляются региональными властями и в разных субъектах он различается.

Вопрос по теме

?
Так вышло, что мы с супругой в разводе, но живём вместе и воспитываем 3-их детей (16 лет,10 лет и 3 года), один из которых инвалид, младший. Точнее в конце июня дадут только инвалидность 100% Жена увольняется с работы и будет ухаживать за ним. Хотел бы узнать имею ли я льготы или право на налоговый вычет. И вообще какие мы имеем льготы многодетная семья с ребёнком инвалидом?
29. Какие льготы есть инвалидам 3 группы при уплате налогов по патентной системе налогообложения?
Центр содействия бизнесу "СТЭНЛИ" 26.11.2018 08:57
29.1. У предпринимателей льгот нет на любой системе налогообложения.
30. Ребенок 15 лет является инвалидом детства. При оформлении в налоговой инспекции льгот по налогам отцу сказали, что он должен оформить опекунство. Вопрос? Можно ли оформить такое опекунство?
Белоусов Сергей Николаевич 23.11.2018 17:11
30.1. Здравствуйте.

Отказ ФНС, неправомерен.
ООО "Юридический Центр "Вердикт"- Владимир 23.11.2018 17:14
30.2. Родители уже в силу закона - Семейного Кодекса РФ, являются опекунами своих н/с детей и никакого другого оформления не требуется.
Федоровская Наталья Руслановна 23.11.2018 18:36
30.3. Родители несовершеннолетнего ребенка не могут быть его опекунами. Они РОДИТЕЛИ.
Кто Вам в налоговой сказал, эту чушь даже трудно представить...
Поделиться в соцсетях:

Читайте также:


Задать свой бесплатный вопрос

Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет

8 800 505-91-11

Бесплатный многоканальный телефон

0 X