Телефонная консультация 8 800 505-91-11

Звонок бесплатный

124 юристa сейчас на сайте
3486консультаций за 24 часа

ЕНВД

Чего ждать от 2019 года
Страховые взносы ИП станут большеЭх, взносы растут каждый год и в 2019 будут уже 36 238 ₽: — 29 354 ₽ на страховую часть пенсии — 6 884 ₽ на медицинское страхование + 1% с дохода свыше 300 000 ₽.
Чего ждать от 2019 года
150 кв. м. каждому предпринимателю на ЕНВД – дробление бизнеса
ЕНВД вводится в отношении некоторых видов деятельности местными властями и может быть выбран налогоплательщиком в качестве режима налогообложения.
150 кв. м. каждому предпринимателю на ЕНВД – дробление бизнеса
НИАН
23.03.2016 в 11:32
Действие ЕНВД могут продлить до 2020 года
Депутаты «Единой России» внесли в Госдуму законопроект о продлении единого налога на вмененный доход до конца 2020 года.
Действие ЕНВД могут продлить до 2020 года
НИАН
08.02.2016 в 18:09
Единый налог на вмененный доход сохранят
Премьер-министр Дмитрий Медведев и Минфин поддерживают предложения о продлении срока действия единого налога на вмененный доход (ЕНВД)
Единый налог на вмененный доход сохранят

Я ИП на енвд, во всех сверках с налоговой задолженностей не было, камеральные без нарушений, несколько дней назад обнаружила задолженность в 25000 р. За обяз. Пенс. Страх. Взносы за 2017 г. Обратилась в налоговую, там ответили что не платили весь год. Попыталась найти квитанции, но налоговая списывала какие то суммы и с р.сч. и с зарп. Карты, отследить теперь сложно. И самое главное в квитанции о задолженности указан кбк на который я никогда ничего не платила, что делать не знаю.

В вам лучше выплатить страховые взносы иначе вам грозят штрафы и пени за неуплату страховых взносов. Меньше проблем потом будет. Ответственность плательщиков страховых взносов, в том числе и индивидуальных предпринимателей, регулируется Федеральным законом от 24.07.2009 N 212-ФЗ (ред. от 03.12.2012 с изменениями, вступившими в силу с 01.01.2013) «О страховых взносах в Пенсионный Фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования»

--- Здравствуйте уважаемый посетитель сайта, налоговая сама ничего не списывала, так как не имела на это право, долг перед пенсионный фондом, обязаны выплатить. За непредставление страхователем в установленный срок либо представление им неполных или недостоверных сведений о застрахованных лицах к нему применяются финансовые санкции в размере 500 руб. в отношении каждого застрахованного лица. За несоблюдение страхователем порядка представления сведений в форме электронных документов – санкции в размере 1000 руб. (ст. 17 Федерального закона от 1 апреля 1996 г. № 27-ФЗ "Об индивидуальном (персонифицированном) учете в системе обязательного пенсионного страхования"). Удачи вам и всего хорошего, с уважением юрист Лигостаева А.В.

Это так называемые взносы "за себя" в фонды ОПС и ОМС, которые должны были быть уплачены вне зависимости, получал ли ИП за период своей деятельности доход или нет, даже если по декларации отчитывались по "0" доходу. Рано или поздно их могут взыскать в судебном порядке. Эти суммы фиксированные, для ИП с доходом до 300. 000 р. и составляют в настоящее время 29 354 р. в ОПС (в 2017 г. - 23.400 р.), и для ОМС в настоящее время - 6884 р., а для 2017 г. - 4590 р.. В личном кабинете ИП Вы всегда можете увидеть расшифровку по этим платежам, в т.ч. по начисленным пени и штрафам. Если есть неясности, нет личного кабинета, обращайтесь с письменным заявлением в соответствующую ИФНС. Исчисление суммы страховых взносов, подлежащих уплате за расчетный период плательщиками производится ими самостоятельно (ст. 432 НК РФ). В случае неуплаты (неполной уплаты) страховых взносов плательщиками,именно налоговый орган определяет сумму страховых взносов, подлежащую уплате за расчетный период такими плательщиками. P.S. в любой ифнс в справочном окне есть уже распечатанные, отдельные "платежки" для оплаты именно в ОПС и ОМС, где указаны КБК для каждого вида взносов.

Согласно п. 1 ст. 221 НК РФ, если налогоплательщики не в состоянии документально подтвердить свои расходы, связанные с деятельностью в качестве индивидуальных предпринимателей, то производится профессиональный налоговый вычет в размере 20 процентов общей суммы доходов, полученной от предпринимательской деятельности. На основании этой нормы налоговики в случае непредоставления документов предпринимателями зачастую применяют не расчетный метод, предусмотренный подп. 7 п. 1 ст. 31 НК РФ, а профвычет.

Около 9-ти месяцев находилась в статусе ИП по двум видам деятельности. Системы налогообложения: ЕНВД и УСН. Через 9 месяцев после регистрации в качестве ИП пришлось сняться с учета. При этом, страховые взносы уплачивались вовремя, декларации по ЕНВД подавались в срок, каждый квартал. Нулевую декларацию по УСН (деятельность не велась) за 2018 год необходимо было подать до 10-го января 2019 года. В конце декабря 2018 я подала заявление о прекращении деятельности в кач-ве ИП, положительный ответ получила уже 11-го января. В данный момент я снята с учета, при этом декларация по УСН не подавалась ни разу.
Должен ли был налоговый орган предоставить мне документ для оплаты неполного налогового периода по ЕНВД (с конца декабря до 11-го января, за время, пока я ожидала ответ)? Нужно ли подать декларацию по УСН сейчас?

Уведомление об уплате неполного налогового периода высылается после подачи Вами Декларации за отчетный период. Если Вы ее не направили, налоговый орган Вам ничего не прислал, однако вправе привлечь Вас к административной ответственности за неподачу Декларации.

Помогите пожалуйста. У меня Енвд грузоперевозки. Отчитываюсь за одну ед.техники. Машина оформлена в безвозмездно пользование. Работника нет. Муж осуществляет уход за пенсионером. Может ли он осуществлять перевозки на этом ТС безвозмездно и на благо семьи? Что нужно сделать чтобы необложили каким-нибудь налогом. Работаю уже два года, в налоговой не подсказали как изначально надо было правильно оформлять документацию. Чем мне все это грозит?

Добрый вечер, Ольга. Я правильно поняла, что течении 2-х лет вы не платили налоги и не платили страховые взносы?

Налоговая заставляет перейти с Енвд на Усн, у меня магазин пекарня в котором мы сами выпекаем продукцию и сами же продаем. Хлебобулочные изделия и кулинарные, насколько правомерно их требование.

Реализация продукции собственного производства не может быть переведена на ЕНВД как розничная торговля (абз. 12 ст. 346.27 НК РФ, Письмо Минфина России от 19.10.2009 N 03-11-11/197). Вместе с тем деятельность по реализации кулинарной продукции и (или) кондитерских изделий собственного изготовления через розничную торговую сеть может быть отнесена к услугам общественного питания. В таком случае она переводится на ЕНВД (пп. 8, 9 ч. 2 ст. 346.26 НК РФ). При этом необходимо создать условия для потребления продукции на месте (Письма Минфина России от 03.10.2013 N 03-11-11/41042, от 23.01.2012 N 03-11-11/10, от 01.07.2009 N 03-11-09/233, от 26.01.2009 N 03-11-06/3/10).

Я зарегистрирована как ИП розничная торговля на ЕНВД, сейчас хочу открыть ОКВЭД на субаренду нежилого помещения и по этому ОКВЭД налогообложение УСН, какие документы я сейчас должна подать в налогову.

Должны платить и по ЕНВД налог и налог в соответствии с УСН. Надо подать заявление (уведомление)) о применении этого режима. Согласно гл. 26.2 НК РФ. Упрощенку будете применять не сразу.

Если будут соблюдены эти требования то можно режимы совмещать, а подать надо заявление в налоговую. Фирмы и ИП могут при желании одновременно применять ЕНВД и УСН. Однако только при соблюдении следующих условий: общая численность сотрудников фирмы или ИП не должна превышать 100 человек (подп. 15 п. 3 и п. 4 ст. 346.12 НК РФ); остаточная стоимость всех основных средств, используемых налогоплательщиком, должна быть не более 150 млн руб. (подп. 16 п. 3 и п. 4 ст. 346.12 НК РФ); пределы доходов, установленные для применения УСН, определяются только в отношении тех из них, которые получены в рамках УСН (п. 4 ст. 346.12 и п. 7 ст. 346.26 НК РФ); налогоплательщики обязаны вести раздельный учет операций, относящихся к применяемым ими системам налогообложения (п. 8 ст. 346.18 и п. 7 ст. 346.26 НК РФ)

Для того, чтобы добавить новый ОКВЭД, надо подать в налоговую инспекцию заявление по форме Р 24001. С доходов от субаренды Вам придется платить налоги по общей системе налогообложения. Перейти на уплату УСН возможно только с 01 января следующего года, подав заявление по установленной форме. (ст 346.13 НК РФ)

Магазин в собственности жены (физ, лицо) ИП на мне (ЕНВД) Как переделать ИП на жену с минимальными затратами?

Андрей, тут ничего не переделаешь, она должна будет оформить своё ИП.

Консультация юриста по телефону: 8800 505 9111. Звонок бесплатный.

Муж ИП-деятелтность грузовые перевозки на ЕНВД. УСН тоже есть. Налоговая настаивает что те заказы перевозки кот. поступили от Транспортных компаний а не от владельцев нпуща под ЕНВД не попападаю, соответственно мы долдеы отчитатс за эти перевозки по УСН (у нас 6%). Правомерно ли это? Спасибо.

Нет. Вы же не избирали систему УСН. Источник заявок значения не имеет.

Ип на енвд. Деятельность не велась и декларации не сдавались. Никаких писем из налоговой не приходит. Сраховые взносы оплачивались.

Здравствуйте уважаемый посетитель сайта, уточните ваш вопрос или обращайтесь к юристу в личные сообщения.

Я зарегистрирована как ИП, форма налогообложения ЕНВД, имеется сертификат государственного образца об окончании курсов массажа образца 1998 года, медицинского образования нет. Имею ли я право открыть массажный кабинет по косметическому и антистрессовому массажу?
Заранее благодарю за ответ.

Уважаемая Татьяна, Вы имеете право открыть массажный кабинет по. антистрессовому массажу, косметология это раздел медицины.

ООО работает на ЕНВД можно ли привлекать на работу автобус другого ООО работающего на ЕНВД на этом же маршруте, вместо своего автобуса простаивающего в ремонте.

Здравствуйте! Возможно, но для этого необходимо составить договор аренды между ООО.

Если я не успела оплатить налог по ЕНВД до конца декабря 2018 года, может ли он увеличится на эту же неуплаченную вовремя сумму или он должен быть меньше?

До конца декабря надо было оплатить страховые взносы, тогда бы Вы могли уменьшить ЕНВД. Если страховые взносы не были уплачены, то ЕНВД придется платить 25.01.2019 в полном объеме.

Я ИП на ЕНВД арендую торговое место в ТЦ могу ли я привлечь самозанятого как продавца?

Здравствуйте. Да конечно. Да хоть индивидуального предпринимателя. В вашем случае он будет работником, а Вы работодателем.

Я являюсь с марта 2018 года ип. С 01.04.по.30.09.я находился на енвд. С 01.10. Продавал оптова по договора на общем налог. Режиме. Выставлял счета фактцпы с НДС. До 20 января 2019 года должен сдать декларацию и оплати. Могу ли я до 14 01.2019 подать уведомление об освобождении оплаты НДС так как за 4 квартал через расчётный счёт прошло всего 900 т. р.?

Вы можете подать документы на освобождение от НДС с 01.01.2019. За 4 кв. 2018 года Вы должны сдать налоговую декларацию по НДС и заплатить налог, т.к. выставляли счета-фактуры с НДС.

Занимаемся грузоперевозками применяем енвд 4 машины на балансе. 2 работают у клиентов с водителями а 2 машины давно сданы в аренду без экипажа. Безвозмездно. Так как нет столько работы для всех машин. Надо ли платить енвд за все машины которые в собственности? И как написать пояснение в налоговую что 2 машины не работают у нас давно.

Здравствуйте. Составление документов - платная услуга.

Я и.п. ателье по ремрнту одежды, пользуюсь енвд. С заказчиком устно, а не письменно заключила договор. Могут меня за это оштрафовать роспотребнадзор получив жалобу от заказчика? Заранее благодарю.

Здравствуйте. На что именно собрался жаловаться заказчик? С 01.01.2017 года в любом случае нужна первоначально с жалобой или претензией обратиться к продавцу, изготовителю, либо к тому кто оказывает услугу, там в контролирующий орган.

Всех с Новым годом Парящего Орла и Рождеством Христовым!
Мой сын (ИП) находится на ЕНВД (розничные продажи). Недавно он заинтересовался работой на финансовых рынках (Форекс). Он "накопал" информацию, что отчитываться в этом случае можно по УСН. Возможно ли совмещение этих двух систем и если ДА, то КАК? Хотелось бы получить полную информацию (инструкцию) :-). Заранее спасибо.

Здравствуйте. Это возможно. По разным видам деятельности применяет разную систему налогообложения и по кажлому виду сдает отдельную отчетность.

Мой сын - предприниматель. Он платит ЕНВД, размер которого составлял в 2018-м году 26545 руб. В МедСтрах и ПФР за этот год (это было произведено одним платежом в декабре) уплачено в сумме 32385 руб. Как известно уплата в ПФР и МедСтрах вычитается из уплаты налога. Таким образом была произведена переплата в размере-3788 руб. Может ли сын вернуть эту сумму или хотя бы учесть это при очередной уплате налога? Я понимаю, лучше было бы разнести платежи на год и тогда всё было бы нормально. Но уж так вышло.
Спасибо.

Если была переплата, то необходимо подавать заявление на возврат излишнеуплаченной суммы налога (сбора, взноса)

Никакой переплаты у Вас нет и возвращать Вам нЕчего. ЕНВД можно уменьшить на уплаченные страховые взносы. Если Ваш сын уплатил страховые взносы в декабре, то уменьшить он может только ЕНВД за 4 кв. 2018 г. При этом если сумма ЕНВД за 4 кв.2018 меньше уплаченных страховых взносов, то по налоговой декларации ЕНВД к уплате равен 0.

Нужно указать в договоре ндс необлагается применяем вмененку (ЕНВД) нужна сноска, и что не выставлям счет фактуру тоже нужна сноска основание подскажите пожалуйста.

Добрый день! Вы можете указать: "НДС не применяется на основании пункта 2 статьи 346.11 Налогового кодекса РФ", "Счет-фактура не предоставляется в соответствии с п.3 статьи 169 Налогового кодекса РФ"

Я ип на енвд. Продлили или нет установку кассовых аппаратов на 1 июля 2019 года?

Продлили, но не по всем видам деятельности. Если Ваш не попадает, то без КТТ вы можете работать до 01.07.2018. 7.1. Указанные в части 7 настоящей статьи организации и индивидуальные предприниматели вправе не применять контрольно-кассовую технику в части указанных видов деятельности до 1 июля 2019 года в следующих случаях: 1) организации и индивидуальные предприниматели являются налогоплательщиками, осуществляющими виды предпринимательской деятельности, предусмотренные подпунктами 1 - 5, 10 - 14 пункта 2 статьи 346.26 Налогового кодекса Российской Федерации; 2) индивидуальные предприниматели являются налогоплательщиками, осуществляющими виды предпринимательской деятельности, предусмотренные подпунктами 6 - 9 пункта 2 статьи 346.26 Налогового кодекса Российской Федерации, и не имеют работников, с которыми заключены трудовые договоры; 3) индивидуальные предприниматели являются налогоплательщиками, осуществляющими виды предпринимательской деятельности, предусмотренные подпунктами 1 - 15, 18 - 28, 30 - 44, 49 - 58, 60 - 63 пункта 2 статьи 346.43 Налогового кодекса Российской Федерации; 4) индивидуальные предприниматели являются налогоплательщиками, осуществляющими виды предпринимательской деятельности, предусмотренные подпунктами 45 - 48 пункта 2 статьи 346.43 Налогового кодекса Российской Федерации, и не имеют работников, с которыми заключены трудовые договоры. (часть 7.1 введена Федеральным законом от 27.11.2017 N 337-ФЗ) 7.2. Положения части 7.1 настоящей статьи применяются при соблюдении условия, указанного в части 7 настоящей статьи. (часть 7.2 введена Федеральным законом от 27.11.2017 N 337-ФЗ) 7.3. Индивидуальные предприниматели, являющиеся налогоплательщиками, осуществляющими виды предпринимательской деятельности, предусмотренные подпунктами 6 - 9 пункта 2 статьи 346.26, подпунктами 45 - 48 пункта 2 статьи 346.43 Налогового кодекса Российской Федерации, в случае заключения трудового договора с работником обязаны в течение 30 календарных дней с даты заключения такого трудового договора зарегистрировать контрольно-кассовую технику. (часть 7.3 введена Федеральным законом от 27.11.2017 N 337-ФЗ) 8. Организации и индивидуальные предприниматели, выполняющие работы, оказывающие услуги населению (за исключением организаций и индивидуальных предпринимателей, имеющих работников, с которыми заключены трудовые договоры, оказывающих услуги общественного питания), вправе не применять контрольно-кассовую технику при условии выдачи ими соответствующих бланков строгой отчетности в порядке, установленном Федеральным законом от 22 мая 2003 года N 54-ФЗ "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием электронных средств платежа" (в редакции, действовавшей до дня вступления в силу настоящего Федерального закона), до 1 июля 2019 года. (в ред. Федерального закона от 27.11.2017 N 337-ФЗ)

У меня ИП занимается грузоперевоками на ЕНВД, арендует автомобиль на котором занимается грузоперевозками у физ. лица. НДФЛ за аренду авто платит ИП или физ. лицо? Если ИП, то ИП должно сдать отчет 2 НДФЛ, а физ лицо 3 НДФЛ? 6 НДФЛ ИП сдавать нужно?
С Уважением! Ольга.

Здравствуйте! Если заключен договор аренды, то ИП является налоговым агентом. В этом случае удерживает 13 %НДФЛ от арендной платы.

Доброго времени суток. Уважаемая Ольга, вам нужно сдавать НДФЛ и показать расход по аренде авто. За физика у вас не должна голова болеть. Всего хорошего, удачи вам.

Здравствуйте, В данном случае стороны вправе самостоятельно по договору установить кто именно из них (арендатор или арендодатель) платит НДФЛ. Если одна из сторон юридическое лицо, то платить должно обязательно оно. При уплате НДФЛ нужно заполнять и 2-НДФЛ и 6-НДФЛ.

Я ИП на ЕНВД. Какие проверки могут осуществляться без предупреждения?

Здравствуйте, Светлана Владимировна. Любые внеплановые проверки государственными органами, осуществляющими подобные полномочия. Внеплановые - это по жалобам, по распоряжениям вышестоящих органов и т.п. в соответствии с Законом 294-фз. Спасибо за Ваше обращения.

Не допускается предварительно уведомлять работодателя о внеплановой выездной проверке, если она проводится по основаниям, указанным в абз. 4 или 5 ст. 360 ТК РФ. А именно в случаях: обращения и заявления граждан, получения информации от органов госвласти, местного самоуправления, профсоюзов, СМИ о фактах нарушений работодателями требований трудового законодательства, в том числе требований охраны труда, повлекших возникновение угрозы причинения вреда жизни и здоровью работников; обращения (заявления) работника о нарушении работодателем его трудовых прав. Удачи.

Необходимо разрешить вопрос с налоговой с наименьшими финансовыми потерями. ИП на ЕНВД закрыто 25.12.2016 г. Сегодня узнаёт что в марте 2016 г утратил право на ЕНВД. Грозит штраф и уплата налогов НДС и НДФЛ.

Здравствуйте Не исключено что если налоговой инспекции проведет проверку камеральную то конечно же они могут за этот период времени считать подоходный налог Спасибо за ваше обращение.

Нужна ли лицензия в кафе на ЕНВД. И возможен ли вариант, что ООО с лицензией арендует часть помещения под склад или торговлю. У данного ООО есть и лицензия и ЕГАИС.

Доброго времени суток! Лицензия нужна лишь в том случае, если планируется в этом кафе реализация алкогольной продукции. Вполне можно привлечь указанное ООО в данном случае к сотрудничеству Всего доброго, желаю удачи!

ИП на ЕНВД закрыто в декабре 2016 года. В декабре 2017 года налоговая проводит проверку. Есть нарушение: выписан приходный кассовый ордер на отпущенный по ТТН товар, но фактически деньги не получены (есть расписка на отсрочку оплаты). Есть ли возможность признать ПКО недействительным и что для этого необходимо сделать?

Добрый день. 1. Если Ваша ИФНС проводит выездную проверку (статья 89 НК РФ) ликвидированного ИП на предмет правильности и своевременности уплаты ЕНВД, то можно отметить, что проверка кассовых документов в той мере в какой они не влияют на правильность и своевременность уплаты налога можно признать незаконной. Соответственно, решение по такой проверке может быть признано незаконным потому основанию, что ошибочное оформление ПКО не повлекло возникновение недоимки по налогу. 2. Если Ваша ИФНС проводит проверку соблюдение кассовой дисциплины, то возможно признать саму проверку незаконной, поскольку она проводится в отношении ликвидированного хозяйствующего субъекта. Но даже это если это сделать не удастся, то нужно учитывать, что нарушение кассовой дисциплины является административным правонарушением (статья 15.1 КоАП РФ), а срок давности привлечения к ответственности по такому правонарушению составляет 2 месяца с момента совершения такого правонарушения (статья 4.5 КоАП РФ). 3. Что касается исправления самого ПКО, то как-то исправрить его не получится. Причина здесь в том, что при его оформлении зафиксирован ошибочный факт хозяйственной жизни, который, однако, учитывался в дальнейшем во всех регистрах бухгалтерского учета. Исправить же эту ошибку уже не получится, т. к. она относится к прошлым периодам.

Я ип енвд. Купила комнату. Может ли мой муж получить возврат подоходнего налога? Ранее до 2014 года он уже получал возврат подоходнего налога.

Доброго времени суток! Рассчитывать на получение имущественного налогового вычета вправе тот, на кого будет оформлена комната.

Если ранее по объекту недвижимого имущества, приобретенного до 1 января 2014 года он уже получал налоговый вычета, то повторное его предоставления не представляется возможным. Такое было бы возможно при получении вычета впервые по объекту, приобретенному после 1 января 2014 года.

Доброго вам времени суток. Получить имущественный налоговый вычет в праве тот, на кого будет оформлена комната. Желаю вам удачи в решении вашего вопроса.

Ваш муж уже использовал свое право на налоговый вычет и получить его не может. Вычет получить можете только Вы, если у Вас появятся доходы облагаемые по ставке налога 13 процентов.

Могу ли я работать (парикмахерские услуги) официально (ИП ЕНВД) в своем частном доме? И какие документы для официальной работы нужны?

Вам нужно предпринять меры, чтобы Вами был оборудован кабинет отвечающий всем требованиям гигиенических и противопожарных стандартов.

Добрый вечер! Место нахождения ИП, как правило, и бывает по месту регистрации индивидуального предпринимателя. Нужно зарегистрироваться в качестве ИП в налоговой, получить ОГРН, указать соответствующий Вашей деятельности ОКВЭД.

Вопрос такой. При заполнении увед. О переходе на ЕНВД в графе (место предпр. Деят.) , что нужно писать если у меня такси. Место жительства или марку авто и гос. номер?

Для перехода на ЕНВД в Налоговую инспекцию по месту регистрации индивидуального предпринимателя необходимо подать заявление по форме ЕНВД-2. Его надо подать в течение 5 дней после перехода на данную систему налогообложения.

Консультация юристов и адвокатов
спросить
Спросить юриста быстрее Ответ за 5 минут
Администратор печатает сообщение