Спросить бесплатно
Вопросы

Имущественный вычет - вопросы и ответы

Имущественный вычет

Краткое содержание

Вопросы

1. Я перевел апартаменты в жилую квартиру. Смогу я получить имущественный вычет?

1.1. В указанному случае не предусмотрено налоговых вычетов.

2. Можно ли включить а расходы на имущественный вычет арендную плату?

2.1. Нет, такой вид вычета Налоговым кодексом не предусмотрен.

3. Мне имущественный вычет, если я дом купила у жены отца?

3.1. Она не является Вашей близкой родственницей. Соответственно налоговый вычет возможен.

4. Условия имущественного вычета при покупке по ипотеке.

4.1. Собирайте все документы подтверждающие права собственности, кредитный договор, дикларацию 3 НДФЛ, и смело в налоговую писать заявление.

4.2. Наталья, налоговый вычет предоставляется до 2000000 руб, и до 3000000 руб по ипотеке, ст. 220 НК Рф.

4.3. Согласно ст.220 НК РФ Вы вправе получить вычет как на основной объект в объеме уплаченного первоначального взноса и погашения стоимости жилья в составе ежемесячного платежа до 2 млн. руб., так и по ипотечным процентам до 3 млн. руб. согласно п.2 и 3 ст.220 НК РФ. Необходимо иметь документы о праве собственности на приобретенный объект.

Пенсионер на пенсии 9 лет, продаёт недвижимость (менее 1 млн. руб.)за 680 тас. руб. Владеет недвижимостью менее 3-х лет. Имеет ли право на налоговый или имущественный (не понимаю в чем разница)вычет. Что для этого нужно.
Читать ответы (2)

5. Можно ли в апреле взять справку ндфл 2 за 18 год для налогово имущественного вычета.

5.1. Справку формы 2 НДФЛ работодатель обязан выдать в любое время по требованию работника. Подать документы в налоговые органы для предоставления имущественного налогового вычета за 2018 год можно до конца 2019 года
Налоговый кодекс РФ.

6. Куда обратиться за налоговым или имущественным вычетом.

6.1. В налоговый орган нужно обращаться.

6.2. Обращаться Вам нужно в налоговый орган. Порядок получения имущественного вычета предусмотрен ст. 220 Налогового кодекса

6) для подтверждения права на имущественный налоговый вычет налогоплательщик представляет в налоговый орган:
договор о приобретении жилого дома или доли (долей) в нем, документы, подтверждающие право собственности налогоплательщика на жилой дом или долю (доли) в нем, - при строительстве или приобретении жилого дома или доли (долей) в нем;
договор о приобретении квартиры, комнаты или доли (долей) в них и документы, подтверждающие право собственности налогоплательщика на квартиру, комнату или долю (доли) в них, - при приобретении квартиры, комнаты или доли (долей) в них в собственность;
договор участия в долевом строительстве и передаточный акт или иной документ о передаче объекта долевого строительства застройщиком и принятие его участником долевого строительства, подписанный сторонами, - при приобретении прав на объект долевого строительства (квартиру или комнату в строящемся доме);
документы, подтверждающие право собственности налогоплательщика на земельный участок или долю (доли) в нем, и документы, подтверждающие право собственности на жилой дом или долю (доли) в нем, - при приобретении земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них;
свидетельство о рождении ребенка - при приобретении родителями жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них, в собственность своих детей в возрасте до 18 лет;
решение органа опеки и попечительства об установлении опеки или попечительства - при приобретении опекунами (попечителями) жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них, в собственность своих подопечных в возрасте до 18 лет;
документы, подтверждающие произведенные налогоплательщиком расходы (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы);
7) имущественный налоговый вычет предоставляется налогоплательщику на основании документов, подтверждающих возникновение права на указанный вычет, платежных документов, оформленных в установленном порядке и подтверждающих произведенные налогоплательщиком расходы (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы).
КонсультантПлюс: примечание.
По расходам на погашение процентов по целевым займам (кредитам), кредитам, выданным для целей рефинансирования целевых займов (кредитов), полученным до 01.01.2014, вычет предоставляется без учета ограничения, установленного п. 4 ст. 220 (ФЗ от 23.07.2013 N 212-ФЗ).
4. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 4 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов по уплате процентов в соответствии с договором займа (кредита), но не более 3 000 000 рублей при наличии документов, подтверждающих право на получение имущественного налогового вычета, указанных в пункте 3 настоящей статьи, договора займа (кредита), а также документов, подтверждающих факт уплаты денежных средств налогоплательщиком в погашение процентов.
5. Имущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, не предоставляются в части расходов налогоплательщика на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, покрываемых за счет средств работодателей или иных лиц, средств материнского (семейного) капитала, направляемых на обеспечение реализации дополнительных мер государственной поддержки семей, имеющих детей, за счет выплат, предоставленных из средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, а также в случаях, если сделка купли-продажи жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них совершается между физическими лицами, являющимися взаимозависимыми в соответствии со статьей 105.1 настоящего Кодекса.
6. Право на получение имущественных налоговых вычетов, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, имеют налогоплательщики, являющиеся родителями (усыновителями, приемными родителями, опекунами, попечителями) и осуществляющие новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации за счет собственных средств жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них, в собственность своих детей в возрасте до 18 лет (подопечных в возрасте до 18 лет). Размер имущественных налоговых вычетов в указанном в настоящем пункте случае определяется исходя из фактически произведенных расходов с учетом ограничений, установленных пунктом 3 настоящей статьи.
7. Имущественные налоговые вычеты предоставляются при подаче налогоплательщиком налоговой декларации в налоговые органы по окончании налогового периода, если иное не предусмотрено настоящей статьей.
8. Имущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, могут быть предоставлены налогоплательщику до окончания налогового периода при его обращении с письменным заявлением к работодателю (далее в настоящем пункте - налоговый агент) при условии подтверждения права налогоплательщика на имущественные налоговые вычеты налоговым органом по форме, утверждаемой федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов.
Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 4 пункта 1 настоящей статьи, может быть предоставлен только в отношении одного объекта недвижимого имущества.
Налогоплательщик имеет право на получение имущественных налоговых вычетов у одного или нескольких налоговых агентов по своему выбору. В случае, если, получив имущественный налоговый вычет у одного налогового агента, налогоплательщик обращается за получением имущественного налогового вычета к другому налоговому агенту, указанный имущественный налоговый вычет предоставляется в порядке, предусмотренном пунктом 7 настоящей статьи и настоящим пунктом. Налоговый агент обязан предоставить имущественные налоговые вычеты при получении от налогоплательщика подтверждения права на имущественные налоговые вычеты, выданного налоговым органом, с указанием суммы имущественного налогового вычета, который налогоплательщик вправе получить у каждого налогового агента, указанного в подтверждении.
Право на получение налогоплательщиком имущественных налоговых вычетов у налоговых агентов в соответствии с настоящим пунктом должно быть подтверждено налоговым органом в срок, не превышающий 30 календарных дней со дня подачи заявления налогоплательщика и документов, подтверждающих право на получение имущественных налоговых вычетов, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи.
В случае, если по итогам налогового периода сумма дохода налогоплательщика, полученного у всех налоговых агентов, оказалась меньше суммы имущественных налоговых вычетов, определенной в соответствии с пунктами 3 и 4 настоящей статьи, налогоплательщик имеет право на получение имущественных налоговых вычетов в порядке, предусмотренном пунктом 7 настоящей статьи.
В случае, если после представления налогоплательщиком в установленном порядке заявления налоговому агенту о получении имущественных налоговых вычетов, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, налоговый агент удержал налог без учета имущественных налоговых вычетов, сумма излишне удержанного после получения заявления налога подлежит возврату налогоплательщику в порядке, установленном статьей 231 настоящего Кодекса.
9. Если в налоговом периоде имущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3 и (или) 4 пункта 1 настоящей статьи, не могут быть использованы полностью, их остаток может быть перенесен на последующие налоговые периоды до полного их использования, если иное не предусмотрено настоящей статьей.
10. У налогоплательщиков, получающих пенсии в соответствии с законодательством Российской Федерации, имущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, могут быть перенесены на предшествующие налоговые периоды, но не более трех, непосредственно предшествующих налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов.
11. Повторное предоставление налоговых вычетов, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, не допускается.

7. Квартира куплена у тети могут ли отказать в вычета по имущественному налогу?

7.1. Тетя не является близким родственником. Соответственно отказ будет незаконен и Вы можете его обжаловать в суде.

8. Пенсионер на пенсии 9 лет, продаёт недвижимость (менее 1 млн. руб.)за 680 тас. руб. Владеет недвижимостью менее 3-х лет. Имеет ли право на налоговый или имущественный (не понимаю в чем разница)вычет. Что для этого нужно.

8.1. Вы не указали какова кадастровая стоимость недвижимости. В целом да. имеет право (ст. 220 НК РФ)
Но есть особенности.

8.2. Здравствуйте Антонина Ивановна
Все верно это действительно налоговый вычет, сделка с ценой до одного миллиона рублей, не облагается налогом, освобождена от налогообложения.

Сын купил жилой дом под чистовую отделку по ипотеке с привлечением материнского капитала. В договоре купли-продажи и ипотечном договоре указаны сын и сноха. Деньги на первый взнос давала я (мать). В дом надо подводить газ, свет, воду, канализацию и делать ремонт (двери, потолки, полы, обои и т.д.). Мне придется продать квартиру, чтобы сделать дом пригодным для проживания. Могу ли я рассчитывать на имущественный вычет?
Спасибо.
Читать ответы (5)

9. Сын купил жилой дом под чистовую отделку по ипотеке с привлечением материнского капитала. В договоре купли-продажи и ипотечном договоре указаны сын и сноха. Деньги на первый взнос давала я (мать). В дом надо подводить газ, свет, воду, канализацию и делать ремонт (двери, потолки, полы, обои и т.д.). Мне придется продать квартиру, чтобы сделать дом пригодным для проживания. Могу ли я рассчитывать на имущественный вычет?
Спасибо.

9.1. Нет, если дом будет оформлен на них, а он будет оформлен на них, т.к. используется мат. капитал. Согласно ст.220 НК РФ нужно оформление на Вас, чтобы получить вычет.

9.3. Если в договоре указано, что сын и сноха собственники, то никакого налогового вычета Вы не получите, Ст.220 НК РФ. Для того, чтобы получить вычет Вам надо было на Вас оформлять дом. А сын со снохой без проблем получат налоговый вычет, но только в части вложенных личных денежных средств. Потому как средства материнского капитала - это государственная помощь, на них налоговый вычет не получить..

9.4. Здравствуйте, Галина Ивановна. На имущественный вычет в порядке ст.220 НК РФ Вы рассчитывать не можете, и на долю в праве собственности в данном жилом доме, к сожалению, в этой связи очент советую Вам оформлять передачу денежных средств договором займа, чтобы в случае непредвиденных ситуаций, у Вас было подтверждение того, что данные деньги, пошедшие на благоустройства дома снохи и сына, являются Вашей собственностью, а не нажиты ими совместно в браке.
Удачи Вам.

9.5. Уважаемая Галина Ивановна г. Липецк!
К вашему сожалению, т.к. вы НЕ являетесь Собственником (ст.209 ГК РФ) данного жилого дома, вы НЕ вправе претендовать на имущественный вычет за его строительство.

Удачи вам Владимир Николаевич
г. Уфа 18.11.2019 г.

9.6. --- Здравствуйте уважаемый посетитель сайта! А для чего вы вообще так собираетесь рисковать? Сын разведётся с невесткой и поделят дом поровну, а вы останетесь на улице и без жилья. ГЛУПО. А об имущественном вычете вообще речи быть не может! Да вас даже в доме не зарегистрируют, (если оплатят ипотеку средствами материнского капитала, там доли будут и у детей), вы чем вообще думаете? Вы не будете там собственником, и вам ничего в доме принадлежать не будет. Всё хорошо, когда дети живут. (да и то не всегда, невестка из их дома, может вас просто выпроводить) там доли у детей и у сына с невесткой, но когда вопрос встанет о разделе имущества, вы там ничего иметь не будете, а у сына самое больше будет 1/4 доля в доме! ДУМАЙТЕ, И НЕ СДЕЛАЙТЕ ГЛУПОСТЬ! Статья 209 ГК РФ. Содержание права собственности (действующая редакция)
1. Собственнику принадлежат права владения, пользования и распоряжения своим имуществом.
2. Собственник вправе по своему усмотрению совершать в отношении принадлежащего ему имущества любые действия, не противоречащие закону и иным правовым актам и не нарушающие права и охраняемые законом интересы других лиц, в том числе отчуждать свое имущество в собственность другим лицам, передавать им, оставаясь собственником, права владения, пользования и распоряжения имуществом, отдавать имущество в залог и обременять его другими способами, распоряжаться им иным образом.

Удачи вам и всего хорошего, с уважением юрист Лигостаева А.В.


10. Могу ли я подать на имущественный вычет, если подал в 2019 году за 2018. А квартиру купил в 2017. Могу ли подать за 2017 в 2019?

10.1. Вы можете подать уточненную декларацию. Сдайте декларацию за 2017 год и уточненную декларацию за 2018 год.

10.2. Да, Вы можете подать за 2017 год, подается за 3 предыдущих года, так что по срокам все нормально. В 2017 году у Вас должен быть официальный доход для получения права на вычет.

11. Могу ли я подать на имущественный вычет, если подал в 2019 году за 2018. А квартиру купил в 2017. Могу ли подать за 2017 в 2019

11.1. А квартиру купил в 2017. Могу ли подать за 2017 в 2019

12. Хотим продать квартиру, полученную в наследство. Стоимость квартиры менее одного миллиона рублей. Подскажите пожалуйста, можем ли мы не платить налог 13%, т.к. стоимость продажи менее миллиона рублей. Прочитали статью "Имущественный вычет при продаже имущества" и возник вопрос. Спасибо.

12.1. Пр и продаже имущества, находившегося в собственности менее 3-х лет, необходимо подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ не позднее 30 апреля. При продаже квартиры стоимость продажи сравнивается с кадастровой стоимостью, умноженной на 0,7, и если они менее 1000000 руб., то налога не будет. (ст.220 НК РФ)

Могу ли я подать на имущественный вычет, если подал в 2019 году за 2018. А квартиру купил в 2017. Могу ли подать за 2017 в 2019?
Читать ответы (2)

13. Купила квартиру у гражданского мужа, у нас с ним общие дети. Получила имущественный вычет. В каком случае налоговая или прокуратура может предъявить требование о неосновательном обогощении.

13.1. Понятие гражданского брака (сожительства)
В разговорной речи гражданским браком принято называть фактические семейные отношения без регистрации брака. Иногда такие отношения также называют сожительством, фактическим браком, незарегистрированным браком.
В законодательстве понятие "гражданский брак" отсутствует, признается только брак, зарегистрированный в установленном порядке в органах ЗАГС. Совместное проживание одной семьей без такой регистрации к зарегистрированному браку не приравнивается (п. 2 ст. 1, ст. 10 СК РФ).
Исключением является только брак граждан РФ, совершенный по религиозным обрядам на оккупированных территориях, входивших в состав СССР в период Великой Отечественной войны, до восстановления на этих территориях органов ЗАГС (п. 7 ст. 169 СК РФ).
По общему правилу лица, проживающие в гражданском браке (сожители), не обладают правами и обязанностями супругов, их правовой статус регулируется иначе. Далее этот вопрос рассмотрим подробнее на примере регулирования семейных, имущественных и наследственных отношений при отсутствии регистрации брака.

По общему правилу в зарегистрированном браке у супругов возникает совместная собственность на приобретенное в период брака имущество. Такое имущество является общим, даже если один из супругов не имел дохода. Также не имеет значения, на кого из супругов оформлены документы на совместно нажитое имущество (п. 1 ст. 33, ст. 34 СК РФ).
В гражданском браке режим совместной собственности не возникает. Доходы и имущество каждого из сожителей являются его личной собственностью. Также сожители не могут урегулировать свои имущественные взаимоотношения путем заключения брачного договора, так как его сторонами могут быть только лица, вступающие в брак, или супруги (ст. 40, п. 1 ст. 41 СК РФ).
В связи с этим, если сожители приобретают имущество за счет совместных средств, целесообразно оформлять право общей долевой собственности на такое имущество. Размер доли может быть определен в зависимости от вклада каждого из гражданских супругов. При отсутствии такого оформления тот из них, кто не указан в качестве сособственника, рискует лишиться прав на совместно приобретенное имущество (п. п. 1, 3 ст. 244, п. 2 ст. 245 ГК РФ; Апелляционные определения Московского городского суда от 18.04.2018 по делу N 33-17209/2018, от 10.07.2017 по делу N 33-18522/2017).
Например, при совместной покупке недвижимости ее собственником является тот из сожителей, право собственности которого зарегистрировано в ЕГРН. В то же время при приобретении недвижимости в долевую собственность могут возникнуть сложности с получением ипотечного кредита, так как на практике банки не всегда готовы заключать кредитные договоры с созаемщиками, не состоящими в браке. Если недвижимость приобретена в собственность одного из сожителей, второму рекомендуется оформлять и сохранять документы, подтверждающие передачу принадлежащих ему денежных средств на такую покупку (п. 1 ст. 131, п. 2 ст. 223, п. 1 ст. 551 ГК РФ; ч. 4 - 6 ст. 1, п. 2 ч. 2 ст. 14 Закона от 13.07.2015 N 218-ФЗ; п. п. 1, 2 ст. 1, пп. 3 п. 1 ст. 5 Закона от 16.07.1998 N 102-ФЗ).
Дополнительно отметим, что обязательства по ипотечному кредиту являются общими для гражданских супругов, только если они оба указаны в кредитном договоре в качестве заемщиков.
В случае если имуществом являются денежные средства на банковских счетах, именные ценные бумаги, паи, доли в уставном капитале организаций, они будут считаться собственностью того из сожителей, на кого оформлены соответствующие документы. Поэтому в случае финансовых вложений следует оформлять права на каждого из гражданских супругов отдельно (открывать отдельные счета, приобретать отдельные пакеты акций, отдельно приобретать доли в уставном капитале и т.п.).

Из анализа законодательства по сожительству - я не вижу рисков, так как тот факт что у вас дети не говорит, что у вас был какой то умысел на обман и что вы реально живете вместе (это надо еще и доказать), а просто вернули свои налоги.

13.2. В силу подпункта 11 пункта 2 статьи 105.1 Налогового кодекса РФ взаимозависимыми лицами признаются физическое лицо, его супруг (супруга), родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный.
Однако даже если Вы купили квартиру у гражданского мужа, который не указан в пп. 11 п. 2 ст. 105.1 НК РФ, то суд может признать вас взаимозависимыми по иным основаниям, не предусмотренным пунктом 2 статьи 105.1 НК РФ, если отношения между Вами обладают признаками, указанными в пункте 1 статьи 105.1 НК РФ (п. 7 ст. 105.1 НК РФ) (Письмо Минфина РФ от 07.06.2019 N 03-04-05/41958).
Таким образом, учитывая наличие общих детей и то, что продавец продолжает пользоваться указанной проданной квартирой суд может признать Вас взаимозависимыми и истребовать у Вас налоговый вычет.

14. Я хочу купить квартиру у гражданского мужа, у нас с ним общие дети. Имею ли я право купить и получить имущественный вычет, если ещё вычет не получала. Считаемся ли мы взаимозависимыми лицами.

14.1. По закону вы не считаетесь взаимозависимыми лицами, если бы вы были супругами, то не смогли бы купить квартиру у супруга, если у вас нет брачного договора, так как это была бы ваша совместная собственность.

14.2. Вам никто не запрещает покупать у постороннего человека недвижимость и получать различные вычеты.

15. При подтверждении права на имущественный налоговый вычет могу ли я не платить НДФЛ
Заявление о подтверждении права на имущественный налоговый вычет, предусмотренный пп.3 п.1 ст.220 НК РФ можно ли подать в ИМНС в начале 2020 года?
Могу ли я тогда не платить НДФЛ в течение 2020 года, если сделка купли-продажи квартиры будет совершена в начале 2020 года?

15.1. Здравствуйте, согласно п.7 ст.220 НК РФ Имущественные налоговые вычеты предоставляются при подаче налогоплательщиком налоговой декларации в налоговые органы по окончании налогового периода. Если сделка состоится в начале 2020 года, то право на имущественный налоговый вычет возникнет в 2021 году. При подаче заявления на указанный вычет, есть в нем соответствующий пункт о том каким образом будет возвращен НДФЛ, либо одной суммой, либо освобождением от уплаты НДФЛ в течении следующего года.

16. Заявление о подтверждении права на имущественный налоговый вычет, предусмотренный пп.3 п.1 ст.220 НК РФ можно ли подать в ИМНС в начале 2020 года?
Могу ли я тогда не платить НДФЛ в течение 2020 года, если сделка купли-продажи квартиры будет совершена в начале 2020 года?

16.1. Здравствуйте. Платить надо после юридического оформления сделки (т.е. когда вы получили выписку о регистрации сделки), кроме того, вы можете и продать недвижимость, при этом вы получите возврат НДФЛ, ну а что бы избежать двойной волокиты, можно этот факт оформить одновременно, при условии если продажа произойдет в течении 3-5 лет, так же важно знать, что в случае пропуска сроков об оплате НДФЛ начисляется (хоть и маленькая) пеня.

Могу ли я подать на имущественный вычет, если подал в 2019 году за 2018. А квартиру купил в 2017. Могу ли подать за 2017 в 2019
Читать ответы (1)

17. 1/3 доли продана в квартире и 1/4 доли продана в другой квартире. Обе достались по наследству. Как я могу воспользоваться имущественным вычетом при продаже квартиры 1 млн. рублей? Все квартиры были проданы одним договором (доли отдельно не продавались каждым совственником)

17.1. Добрый день! Если Вы владели имуществом менее 3-х лет, то Вы сможете воспользоваться имущественным вычетом, установленным ст. 220 Налогового кодекса, и уменьшить налогооблагаемую базу на 1 000 000 рублей. Для того, чтобы воспользоваться вычетом, необходимо подать в налоговую декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля года, следующего за годом продажи имущества. Если доход от продажи обеих долей будет меньше 1 млн., налог Вам платить не придется.

18. Дом оформлен в собственность назначение жилой дом, наименование жилое строение в июне 2018 года. В налоговом имущественном вычете отказали, сказали что жилое строение надо переименовать в жилой дом. На какой закон они ссылаются, правы они или нет.217 фз ст 54 п 9 от 27 июля 2017 г не действует уже? Обьясните пожалуйста, как быть?

18.1. Чтобы проверить законность отказа, можно обжаловать отказ в суд как незаконные действия органов государственной власти.
В случае если в удовлетворении жалобы или иска откажут, тогда уже решить вопрос переименованием.

18.2. Добрый день Марина! Согласно ст. 220 НКРФп.3 имущественный налоговый вычет предоставляется в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилых домов, квартир, комнат или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них. Внесите изменение в ЕГРН в наименование объекта и заново подайте документы.

19. При покупке квартиры была составлена декларация для получениЯ имущественного вычета, но остался остаток невыбранного суммы. При покупке следующего жилья был назначен налог на отчуждение. Могу я расчитывать на взаимозачёт налога в счёт невыбранного вычета и как это делается?

19.1. Марина!
Зачёт либо возврат налоговых платежей осуществляется по заявлению налогоплательщика, при наличии оснований для этого и по решению налогового органа, надо подавать декларацию/заявление и ждать решения налогового органа.

20. Мой знакомый купил в конце 2018 г. квартиру в ипотеку. В 2019 наступил возраст 60 лет. Он продолжает работать, но доход снизился (подоходный тоже уменьшился). Имеет ли он право на имущественный вычет (за покупку кв-ры) как пенсионер за три года с дохода, получаемого до покупки квартиры? А по новому закону ему еще нужно отработать год, чтобы стать настоящим пенсионером. За погашение ипотеки не волнуйтесь, он продал дачу и погасил. Меня интересует, все, что касается налоговой, вроде как оставили все льготы?

20.1. Добрый день! Льготы по-прежнему действуют, поскольку согласно НК РФ
НК РФ Статья 220. Имущественные налоговые вычеты
4) имущественный налоговый вычет в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов на погашение процентов по целевым займам (кредитам), фактически израсходованным на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них, а также на погашение процентов по кредитам, полученным от банков в целях рефинансирования (перекредитования) кредитов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них.
1) имущественный налоговый вычет предоставляется:
в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, садовых домов или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 настоящего Кодекса, не превышающем в целом 1 000 000 рублей; Это если за него работодатель продолжает платить нфдл, а если нет, то вычета не будет, поскольку у пенсионера не может быть налогооблагаемого дохода!

Хотим продать квартиру, полученную в наследство. Стоимость квартиры менее одного миллиона рублей. Подскажите пожалуйста, можем ли мы не платить налог 13%, т.к. стоимость продажи менее миллиона рублей. Прочитали статью "Имущественный вычет при продаже имущества" и возник вопрос. Спасибо.
Читать ответы (1)

21. После продажи и покупки квартиры насчитали налог около 90 тыс рублей. Могу я засчитать эту сумму в счёт имущественного вычета и как это делается?

21.1. Если Вы налоговый вычет не получали, то можете. На сайте ФНС в личном кабинете Вы можете найти раздел подачи 3 НДФЛ и зополнить её согласно пошаговой инструкции.

22. Купила новострой в Севастополе в 2013 году, дом сдан по Российскому законодательству в сентябре 2014 года, акт приема-передачи квартиры получен в сентябрк 2014 года, имею ли право на имущественный вычет.

22.1. Нет получается.

В соответствии со статьей 15 Федерального конституционного закона от 21 марта 2014 года N 6-ФКЗ "О принятии в Российскую Федерацию Республики Крым и образовании в составе Российской Федерации новых субъектов - Республики Крым и города федерального значения Севастополя" законодательство Российской Федерации о налогах и сборах применяется на территориях Республики Крым и города федерального значения Севастополя с 1 января 2015 года.


Согласно пункту 4 раздела III "Налог на доходы физических лиц" постановления Государственного Совета Республики Крым от 25.06.2014 N 2263-6/14 налоговые агенты, осуществляющие деятельность на территории Республики Крым, исчисляют, удерживают и перечисляют суммы налога на доходы физических лиц в соответствии с главой 23 Кодекса с месяца внесения сведений в ЕГРЮЛ на основании Федерального закона от 05.05.2014 N 124-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О введении в действие части первой Гражданского кодекса Российской Федерации" и статью 1202 части третьей Гражданского кодекса Российской Федерации" (далее - Федеральный закон от 05.05.2014 N 124-ФЗ).
В отношении налогоплательщиков города Севастополя аналогичные нормы установлены статьей 20 Закона города Севастополя от 18.04.2014 N 2-ЗС "Об особенностях применения законодательства о налогах и сборах на территории города федерального значения Севастополя в переходный период".
С учетом изложенного, в случаях, когда для налогоплательщика статьями 218 - 220 Кодекса предусмотрена возможность получения налоговых вычетов у налогового агента, физические лица вправе воспользоваться стандартными, социальными и имущественными налоговыми вычетами, при обращении к налоговым агентам, осуществляющим деятельность на территории Республики Крым, с месяца внесения сведений в ЕГРЮЛ на основании Федерального закона от 05.05.2014 N 124-ФЗ.
При этом, указанные налоговые вычеты могут быть предоставлены только в отношении доходов, облагаемых с применением налоговой ставки, предусмотренной пунктом 1 статьи 224 Кодекса, полученных физическими лицами после 18 марта 2014 г., при условии возникновения права на налоговый вычет также после 18 марта 2014 г. вне зависимости от момента несения расходов.
В отношении доходов, полученных до 18 марта 2014 г., а также доходов, полученных до 31 декабря 2014 г. от организаций, не упомянутых в пункте 21 Положения об особенностях применения законодательства о налогах и сборах на территории Республики Крым в переходный период, утвержденного Постановлением Государственного Совета Республики Крым от 11.04.2014 N 2010-6/14, налоговые вычеты, предусмотренные статьями 218 - 220 Кодекса, не применяются.

ФНС России от 10.12.2015 N БС-4-11/21710@ "О налогообложении доходов физических лиц" (вместе с Минфина России от 03.12.2015 N 03-04-07/70593)

23. Муж покупает дом и будет подавать на наполучением имущественного налогового вычета при покупке жилья 13% от стоимости. Может ли бывшая жена от 1 го брака, что то с этого поиметь? Алименты платит.

23.1. Добрый день!
Если покупка произведена после расторжения брака, то не сможет.

24. Скажите пожалуйста, правильно ли я понимаю: мама-пенсионер покупает квартиру за 1.7 млн. руб. В последующем продает мне квартиру за 1.7 млн. руб.
1. Она должна будет подать 3 НДФЛ-нулевую. А я смогу подать на имущественный вычет 13%?
2. Есть ли срок давности между ее покупкой и продажей Мне?
3. Должна ли я при подаче в налоговой подтвердить факт передачи денег? Расписка подойдет?

24.1. При продаже квартиры, находившейся в собственности менее 5 лет, необходимо подать налоговую декларацию 3-НДФЛ.
1. При продаже квартиры, купленной после 2016 г. цена продажи сравнивается с кадастровой стоимостью, умноженной на 0,7.
При продаже можно заявить вычет в размере фактически понесенных и документально подтвержденных расходов на её покупку (ст.220 Нк Рф)
Если кадастровая стоимость завышена, а такое бывает, то декларация может и не быть "нулевой"
Кроме того, при покупке квартиры у близких родственников имущественный вычет не предоставляет ся. (ст.220 НК РФ)
2. Если между покупкой мамой и продажей Вам пройдет 5 лет, то подавать декларацию маме не надо.
3. Расписка подойдет, только вычет на покупку Вы не получите ввиду прямого запрета (ст.220 НК РФ)

Купила квартиру у гражданского мужа, у нас с ним общие дети. Получила имущественный вычет. В каком случае налоговая или прокуратура может предъявить требование о неосновательном обогощении.
Читать ответы (2)

25. Первую квартиру купили в 2003 году за деньги без привлечения ипотечных средств и получили за неё имущественный вычет в размере 54000 руб. Вторую квартиру приобрели по ипотеке в 2012 году за 6000000, имеем ли мы право второй раз получить имущественный вычет.

25.1. Свое право на имущественный вычет на покупку квартиры Вы уже использовали. Вы имеете право на вычет по процентам по ипотеке, но только по квартире, приобретенной после 2014 года (ст.220 НК РФ)

26. Скажите пожалуйста. В 2008 году покупали дом на 4 доли. (муж я и двое детей) могу ли я сама оформить на себя имущественный вычет только на себя? В 2008 году не работала была по уходу за ребёнком сейчас работаю. Дело в том что я не покупала никогда жилья. С мужем разошлись и он купил себе в 2009 году дом на одного себя и получил вычет сам. я могу ли я получить вычет на дом купленый в 2008 году на себя у меня 1/4 доля.

26.1. Добрый день! Да, Вы можете обратиться за получением вычета, если удастся собрать необходимые документы. Для получения вычета потребуются:
копия выписки из Росреестра о праве собственности,
копия договора купли-продажи,
копии документов, подтверждающих оплату (например, расписки продавца),
справка 2-НДФЛ с места работы за соответствующий год,
заявление о возврате налога с указанием реквизитов банковского счета (наименование банка, номер счета).
Декларация формы 3-НДФЛ.
Декларацию с пакетом документов нужно сдать в налоговую инспекцию по месту своего учета (лично или по почте). И через 4 месяца (максимум) деньги должны перевести на указанный счет.

27. Налоговая отказывает в имущественном вычете с покупки 1/2 дома. Требуют расписку, хотя в договоре указано рукой продавца какая сумма была получена. Сделка оформлялась у нотариуса. Что делать?

27.1. Вам должны были четко сформулировать причину отказа.

28. Если квартира покупается в браке и оформлена на меня одну, могу ли я получить имущественный вычет полностью 260000 с 2000000, или только с 1000000?

28.1. Вы имеете право на вычет с 2 млн руб.

28.2. Доброе утро.
Не зависимо от того, на кого оформляется квартира, вы оба можете получить вычет с 2-х миллионов, об этом уже не раз писал Минфин.

28.3. МОЖЕТЕ
Если иное не установлено брачным договором, то имущество, приобретенное в браке, признается совместной собственностью супругов. И независимо от того, на имя кого из супругов оформлены недвижимость и платежные документы, НДФЛ-вычет при покупке жилья может получить любой из них. Максимальный размер вычета, который может быть предоставлен каждому из супругов, - 2 млн руб., то есть 260 тыс. руб. к возврату из бюджета (2 000 000 руб. x 13%) .
письмо Минфина РФ от 29 марта 2017 г. N 03-04-05/18320

Я хочу купить квартиру у гражданского мужа, у нас с ним общие дети. Имею ли я право купить и получить имущественный вычет, если ещё вычет не получала. Считаемся ли мы взаимозависимыми лицами.
Читать ответы (2)

29. В 2005 году я купил квартиру за 500 т р. В 2005 году имущественный вычет предусматривался с 1 млн рублей. Воспользовался имущественным вычетом не в полном объеме. В 2018 году я купил квартиру в ипотеку. Могу ли я воспользоваться имущественным вычетом по второй купленной мной Квартире с учетом повышения льготы до 2 млн рублей? И в каком объёме я могу им воспользоваться если вторую квартиру я купил за 1 млн рублей.

29.1. К сожалению ВЫ своё право на имущественный вычет уже использовали и "добрать" до 2000000 руб. не можете. Однако, у Вас осталось право на вычет с %% по ипотеке. (ст.220 НК РФ)

30. Купила квартиру в 2011 г за
1,4 мл.руб, получила имущественный вычет с этой суммы. В 2018 году купила квартиру за 2,5 мл руб., в 2019 году продала квартиру, купленную в 2018 году за 3 мл.руб, можно ли воспользоваться оставшейся суммой налогового вычета с квартиры, купленной в 2011 г в сумме 600 тр, чтобы не платить налог с продажи квартиры.

30.1. Нет так нельзя.

Но Вы можете применить подпункт 2 пункта 2 статьи 220 НК РФ
Согласно подпункту 2 пункта 2 статьи 220 Кодекса вместо получения имущественного налогового вычета в соответствии с подпунктом 1 пункта 2 статьи 220 Кодекса налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества. (письмо Минфина РФ от 24 мая 2019 г. N 03-04-05/37894)

т.е. доходы - расходы на приобретение жилья
(3 млн. руб. - 2.5 млн. руб.) *13%= 65 тыс. руб. у Вас будет налог.

Читайте также

Если приобрести комнату по договору купли-продажи в октябре 2019 года,
Право на налоговый имущественный вычет?
Помогите, пожалуйста, разобраться. В 2017 г. я работала у работодателя 12 месяцев.
Я пенсионерка, купила за наличку однокомнатную квартиру в новостройке. Положен ли мне имущественный налоговый вычет?
Я пенсионерам, купила за палочку однокомнатную квартиру в новостройка. Положен ли мне имущественный налоговый вычет?
Продаю приватизированную квартиру за 4 мил. В доле несовершеннолетний ребенок,
Хотим с мужем приобрести квартиру в ипотеку. С вложением маткапитала.
Пришло письмо с налоговой в этом году, что пенсионер (инвалид 2 группы)
НДФЛ, материальная выгода
Вычет по процентам 3 НДФЛ
Могу лия претендовать на вычет по НДФЛ на вторую квартиру
Что делать, если налоговая требует вернуть выплаченный имущественный вычет,
Возврат налогового вычета

Бесплатный вопрос юристам онлайн

Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:
Бесплатно с мобильных и городских

Публикации

Хмелевская Диана Викторовна
Юрист Хмелевская Диана Викторовна 05.11.2019 в 10:17
Рейтинг публикации:
Рейтинг Рейтинг Рейтинг Рейтинг Рейтинг (0,00) ( )
Просмотров: 109
Широкий перечень налоговых вычетов по основным социально значимым расходам граждан предусматривает налоговое законодательство России.
Петров Святослав Геннадьевич
Юрист Петров Святослав Геннадьевич 24.10.2019 в 12:19
Рейтинг публикации:
Рейтинг Рейтинг Рейтинг Рейтинг Рейтинг (0,00) ( )
Просмотров: 92
Какие вычеты по НДФЛ можно получить при отсутствии дохода?При отсутствии доходов в отдельные месяцы работник вправе получить стандартные вычеты за них при появлении доходов в этом же году.
Руденко Алла Юрьевна
Юрист Руденко Алла Юрьевна 07.10.2019 в 10:15
Рейтинг публикации:
Рейтинг Рейтинг Рейтинг Рейтинг Рейтинг (0,00) ( )
Просмотров: 3875
Начало статьи в 1 части.Возврат НДФЛ с помощью имущественных вычетовКому должны: На работе можно получать налоговые имущественные вычеты.
Горских Диана Алексеевна
Юрист Горских Диана Алексеевна 02.10.2019 в 12:02
Рейтинг публикации:
Рейтинг Рейтинг Рейтинг Рейтинг Рейтинг (0,00) ( )
Просмотров: 201
ОБЩАЯ ИНФОРМАЦИЯНа новое строительство или приобретение на территории Российской Федерации объекта жилой недвижимости (долей в них)
Ищенко Ольга Павловна
Юрист Ищенко Ольга Павловна 29.09.2019 в 21:15
Рейтинг публикации:
Рейтинг Рейтинг Рейтинг Рейтинг Рейтинг (0,00) ( )
Просмотров: 172
Что такое имущественный налоговый вычет?Согласно законодательству РФ при покупке квартиры, дома или земельного участка Вы можете вернуть себе часть денег, в размере уплаченного Вами подоходного налога.
Эдуард Р
Эдуард Р 26.09.2019 в 09:28
Рейтинг публикации:
Рейтинг Рейтинг Рейтинг Рейтинг Рейтинг (0,00) ( )
Просмотров: 180
Забрать НДФЛ с помощью вычетов, если его не успели вернуть наследодателю...Основание. Конституция РФ ст.
Светлана
Светлана 02.09.2019 в 03:41
Рейтинг публикации:
Рейтинг Рейтинг Рейтинг Рейтинг Рейтинг (0,00) ( )
Просмотров: 405
Все мы любим получать подарки, особенно - существенные - квартиру, машину, дачу... Тем более - от родственников, зная , что за это подношение налог платить не надо.
Михайлов Роман Александрович
Юрист Михайлов Роман Александрович 30.08.2019 в 20:02
Рейтинг публикации:
Рейтинг Рейтинг Рейтинг Рейтинг Рейтинг (0,00) ( )
Просмотров: 159
Для получения имущественного налогового вычета в связи с покупкой квартиры необходимо заполнить титульный лист, разд.
Михайлов Роман Александрович
Юрист Михайлов Роман Александрович 29.08.2019 в 19:37
Рейтинг публикации:
Рейтинг Рейтинг Рейтинг Рейтинг Рейтинг (0,00) ( )
Просмотров: 224
Родители (в том числе приемные), а также усыновители, опекуны и попечители при покупке за свой счет недвижимости (доли в ней)
Михайлов Роман Александрович
Юрист Михайлов Роман Александрович 28.08.2019 в 22:50
Рейтинг публикации:
Рейтинг Рейтинг Рейтинг Рейтинг Рейтинг (0,00) ( )
Просмотров: 182
Для получения вычетов рекомендуем придерживаться следующего алгоритма.Шаг 1. Подготовьте подтверждающие документыВ зависимости от того, какой объект недвижимости вы приобрели и какие понесли расходы на его приобретение, для получения вычета потребуются, в частности, следующие документы (пп.
0 X