Налоговый вычет

Ваш бесплатный вопрос юристам онлайн
Задать бесплатный вопрос юристу
Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:
Бесплатно с мобильных и городских

Просьба проконсультировать по стандартным налоговым вычетам.

Я имею право на стандартный налоговый вычет по пп.2 п.1 ст. 218 Налогового Кодекса РФ.

Также в нашей семье два маленьких ребенка, поэтому возможен также стандартный налоговый вычет по пп.4 п.1 НК РФ.

Однако мой доход не позволяет получить вычет по пп.4 более чем за 1 месяц.

Вопрос 1: Правильно ли я понимаю, что для получения стандартных налоговых вычетов нужно подавать налоговую декларацию в налоговую инспекцию или заявление по месту работы?

Вопрос 2: Могу ли я подать декларацию в налоговую инспекцию только по вычету по пп.2, а по пп.4 декларацию или заявление на работе подаст супруга. Находящаяся в отпуске по уходу за ребенком (ребенку 3 месяца), доходы которой минимальные и, соответственно, вычет будет больше?

Спасибо.


1. Налоговую декларацию подавать не нужно. В налоговую инспекцию нужно обращаться только в том случае, если в течение налогового периода стандартные налоговые вычеты не предоставлялись или были предоставлены в меньшем размере.

Для получения стандартных вычетов заявление о вычетах и копии свидетельств о рождении детей подаются по месту работу.

2. Вычет по пп.2 п.1 ст. 218 НК РФ предоставляется только тем категориям работников, которые перечислены в указанном подпункте. Свой статус по данному подпункту нужно также подтвердить соответстсвующим документом. При этом данный вычет в размере 500 руб. предоставляется ежемесячно вне зависимости от размера дохода работника.

Если физическое лицо имеет право на два стандартных вычета, то суммировать вычеты и использовать их одновременно нельзя (абз. 1 п. 2 ст. 218 НК РФ). В таком случае предоставляется один, максимальный из этих вычетов. Но это не касается вычета на детей. Вычет на детей предоставляется независимо от предоставления других видов стандартных вычетов (абз. 2 п. 2 ст. 218 НК РФ).

Вычет на ребенка предоставляется в размере 600 руб. на каждого ребенка (пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ). Данный вычет имеет ограничение по доходу. Начиная с месяца, в котором доход превысил 40 000 руб. налоговый вычет не применяется.

Поэтому в вашем случае вы вправе получить по месту работы вычет 500 руб. на основании пп.2 п.1 ст. 218 НК РФ, а также вычет на двоих детей в размере 1200 руб. (600+600).

С уважением,


Могу ли я получить налоговый вычет за покупку квартиры в Подмосковье, если у меня временная прописка в Москве?


Можете. Право на налоговый вычет никак не связано с наличием или отсутствием временной регистрации. Просто вычет предоставляется по месту налогового учета или работодателем, но тоже требуется решение налогового органа. Налоговый же учет проводится по месту жительства.

НК РФ.

"Статья 220. Имущественные налоговые вычеты

2. Имущественные налоговые вычеты (за исключением имущественных налоговых вычетов по операциям с ценными бумагами) предоставляются на основании письменного заявления налогоплательщика при подаче им налоговой декларации в налоговые органы по окончании налогового периода, если иное не предусмотрено настоящей статьей.

Имущественный налоговый вычет при определении налоговой базы по операциям с ценными бумагами предоставляется в порядке, установленном статьей 214.1 настоящего Кодекса.

3. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 2 пункта 1 настоящей статьи, может быть предоставлен налогоплательщику до окончания налогового периода при его обращении к работодателю (далее в настоящем пункте - налоговый агент) при условии подтверждения права налогоплательщика на имущественный налоговый вычет налоговым органом по форме, утверждаемой федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов.

Налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета у одного налогового агента по своему выбору. Налоговый агент обязан предоставить имущественный налоговый вычет при получении от налогоплательщика подтверждения права на имущественный налоговый вычет, выданного налоговым органом.

Право на получение налогоплательщиком имущественного налогового вычета у налогового агента в соответствии с настоящим пунктом должно быть подтверждено налоговым органом в срок, не превышающий 30 календарных дней со дня подачи письменного заявления налогоплательщика, документов, подтверждающих право на получение имущественного налогового вычета, которые указаны в подпункте 2 пункта 1 настоящей статьи.

В случае, если по итогам налогового периода сумма дохода налогоплательщика, полученного у налогового агента, оказалась меньше суммы имущественного налогового вычета, определенной в соответствии с подпунктом 2 пункта 1 настоящей статьи, налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в порядке, который предусмотрен пунктом 2 настоящей статьи".


Вопросы и ответы: 58
Задать вопрос

Вопрос по налоговому вычету. Если 5 детей, но старшему ребенку 25 лет и налоговый вычет на него не полагается, то как рассчитать налоговый вычет на третьего и последующих детей? Хронологический порядок тогда сдвигается? И третий ребенок будет вторым и на него налоговый вычет будет уже не 3000, а 1400?

0
Ответить
Цитировать

Хронологический порядок не сдвигается. На несовершеннолетних детей должны предоставлять налоговый вычет в порядке их рождения.

Здравствуйте! Если ответ юриста Вас не устроил, рекомендуем по Вашему вопросу обратиться за консультацией в единую юридическую службу по телефону 8(800) 5059261. Звонок бесплатный с городских и мобильных телефонов.

Налоговая инспекция задерживает перевод ден. средств по налоговому вычету на мой расчётный счёт. Все необходимые документы были предоставлены в полном объёме. Камеральная проверка была завершена 08.04.2019. Неоднократные обращения, жалобы остаются без внимания. Есть-ли перспектива через суд взыскать с налоговой дополнительно пени и штрафы на эти ден. средства?

0
Ответить
Цитировать

После проведения камеральной проверки Вам необходимо подать в этот же налоговый орган заявление с указание расчетного счета, куда переводить денежные выплаты. Со дня подачи заявления, налоговая рассматривает его в течение месяца. Если все условия соблюдены, а перечислений нет, Вы может обратиться в вышестоящую налоговую инспекцию с жалобой.

В 2012 году получил налоговый вычет с квартиры по военной ипотеке, оказался незаконным, вернул его в полной стоимости! Сейчас в 2018 году купил квартиру, за свои средства, решил получить налоговый вычет-отказывают! Основываясь на том что вычет получал, законно ли это?

0
Ответить
Цитировать

Думаю, что с позиции закона столь формальное отношение к лицам, которых обязали вернуть ранее полученный вычет в полном объеме, неправомерно. Вначале попробуйте подать апелляцию в вышестоящий налоговый орган.

Можно ли получить налоговый вычет с покупки автомобиля?

0
Ответить
Цитировать

Здравствуйте.

Такого вычета законом вообще не предусмотрено.

У меня нет с начала 2019 года постоянной регистрации. Могу ли я получить налоговый вычет. За обучение сына за 2018.2017?

0
Ответить
Цитировать

--- Здравствуйте уважаемый посетитель сайта! Не можете его получить, для этого нет никаких ос нований.

Удачи вам и всего хорошего, с уважением юрист Лигостаева А.В.

После покупки новостройки в ипотеку когда можно оформлять налоговый вычет? После ввода дома в эксплуатацию или после постановки дома на кадастровый учет?

0
Ответить
Цитировать

ФНС разъясняет этот вопрос здесь:

Подробнее >>>

Право на имущественный вычет возникает с момента подписания акта передачи квартиры от застройщика к дольщику.

Хотел узнать почему досихпор не начинали налоговый вычет за покупку квартиры за наличные. Декларацию подавал в январе 2019 г.

0
Ответить
Цитировать

В налоговой и нужно уточнять.

День добрый!

Разъясните пожалуйста имеет ли право на налоговый вычет на приобретение квартиры моя жена. Ситуация следующая:

В декабре 2007 года мы с женой купили в ипотеку квартиру в общую совместную собственность. На эту квартиру был оформлен и получен возврат в размере 130 тыс. Оформляли с женой совместно т.к. покупка была в совместной собственности. При оформлении жена написала заявление на то, чтобы вся сумма 130 тыс была выплачена мне в полном размере а не делилась на равные части по 65 тыс. Я получил полностью 130 тыс как налоговый возврат.

В 2018 году мы купили ещё одну квартиру в ипотеку в совместную собственность. Имеет ли право на налоговый возврат моя жена сегодня или она утратила его?

Вопрос - сохранила ли моя жена право на налоговый возврат?

0
Ответить
Цитировать

Нет в данном случае получить еще раз выплату не получиться, т.к. налоговый вычет предусмотрено для приобретения первого жилья, согласно первой ипотеки жильем она уже обеспечена.

Да, имеет право, она же не пользовалась вычетом.

На предыдущий ответ внимания не обращайте.

Прошло 4 месяца с момента сдачи в налоговую документов на налоговый вычет, деньги не выплачивают, что делать?

0
Ответить
Цитировать

Для начала можете им позвонить и спросить в чем проблема.

Здравствуйте!

Ожидайте, т.к. по законодательству 3 месяца на камеральную проверку и месяц на перевод денег.

Получала налоговый вычет по квартире в 2003 году.

В 2014 году снова покупала квартиру. Насколько я знаю по квартире вычета нет. Возможен ли вычет по процентам?

0
Ответить
Цитировать
ООО "Юртрейд"
Юридическая фирма ООО "Юртрейд"
Рейтинг: 2.4k
16.05.2019 в 21:20
Москва

Налоговый вычет 1 раз в жизни можно только получить.

Скажите можно ли пенсионеру получить налоговый вычет (260000 р) с покупки недвижимости, (куплена в 2018 г) стоимостью 2300000 р за 3 предыдущих года сразу одним платежом?

0
Ответить
Цитировать

Если пенсионер не имел облагаемый налогом доход, то никакой вычет ему не положен.

Здравствуйте! Если ответ юриста Вас не устроил, рекомендуем по Вашему вопросу обратиться за консультацией в единую юридическую службу по телефону 8(800) 5059261. Звонок бесплатный с городских и мобильных телефонов.

Через какой срок налоговая должна выплатить налоговый вычет на имущество камеральная проверка закончилась 5 марта, документы в казначейство отдали 14 мая, сколько ещё ждать документы подавали 25 января 2019 г.

0
Ответить
Цитировать

По окончании камеральной проверки по имущественному вычету, которая проходит в течение 3-х месяцев после подачи декларации 3-НДФЛ, по заявлению, поданному в тот же налоговый орган в течении месяца осуществляется выплата.

Положено ли военнослужащего по контракту налоговый вычет на ребёнка, если я получаю его у себя на работе.

0
Ответить
Цитировать

Налоговый вычет предоставляется и матери, и отцу. Каждому в размере 1400 р (если ребенок один), то есть в совокупности 2800 р на двоих родителей. По желанию родителей стандартный налоговый вычет может быть предоставлен одному из них в двойном размере на основании письменного заявления второго родителя об отказе от получения такого вычета. - ст. 218 НК РФ.

Имею ли я право на налоговый вычет из зарплаты ввиду того что я еще ИП.

0
Ответить
Цитировать

Виктор Александрович, здравствуйте! Если вы работаете в госструктуре, то на гражданской службе или нет. Априори Вы не имеете права заниматься предпринимательской деятельностью.

Лилианна
Лилианна
16.05.2019 в 07:45
Москва

Смогу ли я получить налоговый вычет после покупки квартиры, если официально нигде не работаю? Спасибо за ответ, заранее.

0
Ответить
Цитировать

Вообще налоговый вычет ст 220 НК РФ предоставляется только лицам с доходов которых идут отчисления в размере 13 % Если вы официально не работаете то у вас нет ни каких отчислений соответственно налоговый вычет вам не положен.

Нет, налоговый вычет в этом случае Вы получить не сможете, так как сумма налогового вычета определяется в зависимости от уплаченного Вами налога на доходы в календарном году, за который Вы подаете декларацию 3-НДФЛ (ст.20 НК РФ)

Могу ли я получить налоговый вычет при покупки дома с участком у пасынка. Он мной не усыновлен. В браке я состою с его матерью.

0
Ответить
Цитировать

Здравствуйте, Борис.

В соответствии с п.5 ст.220 Налогового кодекса РФ имущественный налоговый вычет при покупке квартиры/дома/земли не применяется в случаях, если сделка совершается между физическими лицами, являющимися взаимозависимыми.

К взаимозависимым лицам относится и определенный круг родственников физического лица.

Налоговым органом, получившим заявление на возврат вычета, может быть принято решение об отказе в выплате суммы вычета ввиду наличия признаков взаимозависимости, даже при условии отсутствия официального родства.

Я подавала налоговую декларацию и уже получила налоговый вычет. Но позже я нашла еще чеки за лечение и подала корректировку. Мне вернут ден. средства по допредставленным документам или уже больше нет?

0
Ответить
Цитировать

Наталья, вернут, если у налогового органа не будет иных замечаний.

Могу ли я получить налоговый вычет за обучение ребенка в вузе если договор оформлен на его мать а оплачиваю обучение я,т.е.отец.

0
Ответить
Цитировать

Добрый день, Дмитрий Юрьевич.

Важно, чтобы подтверждающие документы (договор, платежные документы) были оформлены на родителей. Однако, при этом стоит отметить, что на кого именно из родителей они будут оформлены абсолютно не важно. Даже в случае, если подтверждающие документы оформлены на одного из супругов, другой супруг вправе получить налоговый вычет на обучение ребенка (Письмо Минфина России от 18.03.2013 N 03-04-05/7-238).

Это связано с тем, что в силу положений Семейного кодекса РФ денежные средства, потраченные на обучение, являются совместной собственностью супругов (ст. 33, 34 СК РФ). Если подтверждающие документы оформлены на другого супруга (не на того, кто получает вычет), то к комплекту документов на вычет нужно приложить копию свидетельства о браке. В данном случае Вы как отец ребенка может получить вычет. Для подтверждения оплаты обучения будет достаточно выписки с банковского счета (письмо ФНС России от 22.11.2012 N ЕД-4-3/19630@).

Как можно получить налоговый вычет от покупки квартиры сразу одной суммой, а не скидками подоходного налога с заработной платы.

0
Ответить
Цитировать

Сразу одной суммой не получится.

Есть 2 способа получения вычета,-через налоговую и через работодателя.

Через работодателя, - это когда ежемесячно сумма налога будет возвращаться,-с каждой зарплатой.

Через налоговую, возвращают одной суммой - за год.

Для получения вычета обращаются в налоговую инспекцию не ранее следующего года после покупки недвижимости. На следующий год следует повторное обращение и т.д. В каждом году размер возврат может быть не более налога уплаченного за прошедший год.

Решили оформлять налоговый вычет в связи с покупкой квартиры, квартира в равных долях муж я и двое детей т.е 4 доли, у мужа арестованные счета, можно ли сделать так что деньги за его долю переведут мне на счёт?

0
Ответить
Цитировать

Муж сможет подать заявление на налоговый вычет только после того как снимут арест с его счетов. Супруга или дети не смогут получить его долю на свой счет.

Возможно ли получить налоговый вычет от покупки квартиры, если сумма квартиры указана только в договоре купли-продажи. Документов о передаче денег продавцу нет (чеков и расписок по передаче денег нет).

0
Ответить
Цитировать

Необходимо предоставить расписку в получении денег, обратитесь к продавцу:)

Уважаемый Влад! Достаточно договора о размере выкупной цены и порядке ее уплаты.

Здравствуйте! Если ответ юриста Вас не устроил, рекомендуем по Вашему вопросу обратиться за консультацией в единую юридическую службу по телефону 8(800) 5059261. Звонок бесплатный с городских и мобильных телефонов.

В 2008 году приобрели жильё 50% по ипотеке+50% наличка. Сейчас хотим получить налоговый вычет, ранее такой возможности не было. Посмотрели документы, есть договор купли-продажи, а вот акта приёма-передачи нет. Т.е он составлен не был. Прошло уже много лет. Ипотека почти полностью погашена. Жилье купленное на вторичном рынке. Можем ли без акта приёма-передачи квартиры получить налоговый вычет?

0
Ответить
Цитировать

Можете попробовать, особенно если в договоре указано, что он имеет силу акта приема передачи

ФНС России от 24.10.2012 N АС-4-2/18053@

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА

ПИСЬМО

от 24 октября 2012 г. N АС-4-2/18053@

Федеральная налоговая служба в связи с возникающими вопросами в части осуществления налогового контроля при предоставлении имущественных налоговых вычетов обращает внимание на следующее.

КонсультантПлюс: примечание.

В соответствии с Федеральным законом от 23.07.2013 N 212-ФЗ "статья 220" изложена в новой редакции с 1 января 2014 года, в связи с чем изменилась нумерация норм, упомянутых в данном документе.

В соответствии с "подпунктом 2 пункта 1 статьи 220" Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) при определении размера налоговой базы по налогу на доходы физических лиц налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в сумме фактически произведенных им расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, земельных участков, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома, или доли (долей) в них, но не более установленного размера.

Налоговый вычет может быть предоставлен налогоплательщику двумя способами:

1) в соответствии с "пунктом 2 статьи 220" Кодекса при подаче налогоплательщиком налоговой декларации в налоговый орган по окончании налогового периода;

2) в соответствии с "пунктом 3 статьи 220" Кодекса до окончания налогового периода при обращении налогоплательщика к работодателю.

Для подтверждения права на имущественный налоговый вычет налогоплательщик представляет в налоговый орган:

-при строительстве или приобретении жилого дома (в том числе не оконченного строительством) или доли (долей) в нем - документы, подтверждающие право собственности на жилой дом или долю (доли) в нем;

-при приобретении квартиры, комнаты, доли (долей) в них или прав на квартиру, комнату в строящемся доме - договор о приобретении квартиры, комнаты, доли (долей) в них или прав на квартиру, комнату в строящемся доме, акт о передаче квартиры, комнаты, доли (долей) в них налогоплательщику или документы, подтверждающие право собственности на квартиру, комнату или долю (доли) в них;

-при приобретении земельных участков, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома, или доли (долей) в них - документы, подтверждающие право собственности на земельный участок или долю (доли) в нем, и документы, подтверждающие право собственности на жилой дом или долю (доли) в нем.

Указанный налоговый вычет предоставляется налогоплательщику на основании его письменного заявления, а также платежных документов, оформленных в установленном порядке и подтверждающих факт уплаты денежных средств налогоплательщиком по произведенным расходам (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы).

Непредставление в налоговый орган документов, предусмотренных положениями "статьи 220" Кодекса, влечет отказ (частичный отказ) в предоставлении имущественного налогового вычета, который в соответствии с положениями "статьи 100" Кодекса отражается в акте камеральной налоговой проверки.

Кроме того, согласно абзацу 22 подпункта 2 пункта 1 статьи 220 Кодекса документом, необходимым для подтверждения права на имущественный налоговый вычет при приобретении квартиры по договору купли-продажи, является документ, подтверждающий право собственности на квартиру, которым является свидетельство о государственной регистрации права собственности.

Таким образом, Кодекс связывает предоставление имущественного налогового вычета не только с фактом осуществления налогоплательщиком расходов, но и с приобретением жилья в собственность налогоплательщика, то есть с наличием документа о регистрации права собственности налогоплательщика на готовую квартиру.

Мы с мужем взяли квартиру в ипотеку, сейчас подали на налоговый вычет, он от себя, я от себя. Если ежегодно мы будем подавать и нам выплатят его весь, то через 10 лет если я возъму ипотеку на себя, то у меня уже, не будет права подать на налог. Вычет? Уже с той квартиры со второй, а эта квартира на муже. Но она приобретена в браке?

0
Ответить
Цитировать

Здравствуйте, Екатерина. Максимальная сумма налогового вычета не должна превышать 2 миллиона рублей. Если стоимость имущества, в отношении которого вы сейчас заявили налоговый вычет, менее 2 миллионов рублей, то вы сможете воспользоваться вычетом на приобретение следующей квартиры в оставшейся сумме.

Смогу ли я получить налоговый вычет, для погашения ипотеки, если я не собственник, а только прописан там?

0
Ответить
Цитировать

Здравствуйте, нет, вы не в праве получить налоговый вычет если не являетесь собственником приобретаемой квартиры.

Как обязать налоговую произвести возврат налогового вычета если она отказала? В предварительном договоре купли-продажи квартиры прописана сумма 2 млн 100 тыс, есть чеки оригиналы, а в основном договоре прописана сумма 350 тысяч рублей (опечатка). Как оспорить решение налоговой?

0
Ответить
Цитировать
Лагутин Олег Николаевич
Юрист Лагутин Олег Николаевич
13.05.2019 в 12:22
Москва

Порядок оспаривания действия (бездействия) налогового органа четко регламентирован в НК РФ и КАС РФ.

С недавнего времени - ОБЯЗАТЕЛЬНО... обжалования действий (отказа в совершении) в порядке подчиненности (т.е. в вышестоящий налоговый орган)!

В случае отрицательного решения вышестоящего налогового органа по жалобе - вы имеете право обратиться в суд.

Как ип на енвд получить справку 2-ндфл для налогового вычета.

0
Ответить
Цитировать

Здравствуйте, Татьяна.

Уплата индивидуальными предпринимателями ЕНВД предусматривает их освобождение от обязанности по уплате НДФЛ. При этом, право на налоговый вычет возникает только у плательщика налога на доходы физических лиц.

Получаю налоговый вычет за лечение зубов через работадателя выплачивается ли с этой суммы алименты? Суммы.

0
Ответить
Цитировать

Со всех видов дохода.

Ваш бесплатный вопрос юристам онлайн
Задать бесплатный вопрос юристу
Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:
Бесплатно с мобильных и городских
Консультация юристов и адвокатов
спросить
Спросить юриста быстрее Ответ за 5 минут
Администратор печатает сообщение