Налог на недвижимость - вопросы и ответы

Налог на недвижимость

Краткое содержание

  • Есть ли льготы инвалидам на налог с продажи недвижимости (гараж) ?
  • Я инвалид 2 группы скажите как оформить льготу на налог на недвижимое имущество дом.
  • Возможен ли возврат подоходного налога на недвижимость после дарения для пенсионера.
  • Если имеется неоплаченный налог за недвижимость это может повлиять на выдачу кредита?
  • Пожалуйста сколько обязаны платить налог на недвижимость пенсионеры.
  • Сколько платить налог иностранный гражданин с РВП на недвижимость?
  • Каким налогом облогаеться собственник на недвижимость 1 и более квартир?
  • Публикации
  • Налог на имущество
  • Налог на квартиру
  • ЕНВД
  • НДС
  • Льготы на налоги

Бесплатный вопрос юристам онлайн

Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:
Бесплатно с мобильных и городских

Вопросы

1. Есть ли льготы инвалидам на налог с продажи недвижимости (гараж) ?

1.1. Добрый вечер.
Если гараж у вас в собственности более 5 лет, то налог вам платить не нужно.

2. Я инвалид 2 группы скажите как оформить льготу на налог на недвижимое имущество дом.

2.1. Здравствуйте, Саида!
Представьте в налоговую инспекцию документы, подтверждающие инвалидность собственника.

3. Возможен ли возврат подоходного налога на недвижимость после дарения для пенсионера.

3.1. Михаил, нет законом не предусмотрено возврат налога от дарения имущества.

3.2. Если между сторонами договора имеются нормальные отношения и нет оснований друг другу не доверять, то можно оформить не дарение, а продажу. (но смотрите, чтобы обязанность платить налог не возникла уже у продавца. Для этого должен быть выдержан соответствующий срок владения объектом либо сумма продажи не должна быть более 1 млн. (смотреть п.2 ст. 220. НК РФ "Имущественные налоговые вычеты") При покупке возврат налога возможен.
Но! ... Учитывайте, что для возврата НДФЛ человек должен официально работать и уплачивать НДФЛ. Если пенсионер уже не работает, то возврат налога будет невозможен и при договоре купли-продажи.

4. Если имеется неоплаченный налог за недвижимость это может повлиять на выдачу кредита?

4.1. В зависимости от размера долга и кредитной организации может повлиять.

5. Пожалуйста сколько обязаны платить налог на недвижимость пенсионеры.

5.1. Добрый день, пенсионер имеет право быть освобожденнным от уплаты налога на одну недвижимость, а так ставки одинаковые. . В случае определения налоговой базы исходя из кадастровой стоимости объекта налогообложения налоговые ставки устанавливаются в размерах, не превышающих:
1) 0,1 процента в отношении:
КонсультантПлюс: примечание.
Абз. 2 пп. 1 п. 2 ст. 406 (в ред. ФЗ от 03.08.2018 N 334-ФЗ) распространяется на правоотношения, связанные с исчислением налога на имущество физических лиц с 01.01.2017.
жилых домов, частей жилых домов, квартир, частей квартир, комнат;
(в ред. Федерального закона от 03.08.2018 N 334-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
объектов незавершенного строительства в случае, если проектируемым назначением таких объектов является жилой дом;
единых недвижимых комплексов, в состав которых входит хотя бы один жилой дом;
(в ред. Федерального закона от 30.09.2017 N 286-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
КонсультантПлюс: примечание.
Абз. 5 пп. 1 п. 2 ст. 406 (в ред. ФЗ от 03.08.2018 N 334-ФЗ) распространяется на правоотношения, связанные с исчислением налога на имущество физических лиц с 01.01.2017.
гаражей и машино-мест, в том числе расположенных в объектах налогообложения, указанных в подпункте 2 настоящего пункта;
(в ред. Федерального закона от 03.08.2018 N 334-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
хозяйственных строений или сооружений, площадь каждого из которых не превышает 50 квадратных метров и которые расположены на земельных участках, предоставленных для ведения личного подсобного, дачного хозяйства, огородничества, садоводства или индивидуального жилищного строительства;
2) 2 процентов в отношении объектов налогообложения, включенных в перечень, определяемый в соответствии с пунктом 7 статьи 378.2 настоящего Кодекса, в отношении объектов налогообложения, предусмотренных абзацем вторым пункта 10 статьи 378.2 настоящего Кодекса, а также в отношении объектов налогообложения, кадастровая стоимость каждого из которых превышает 300 миллионов рублей;
3) 0,5 процента в отношении прочих объектов налогообложения. Обратитесь в налоговую о предоставлении вам налоговой льготы.

Нужно ли платить земельный налог и налог на недвижимость, если я не работаю и получаю пособие по безработице?
Читать ответы (2)

6. Сколько платить налог иностранный гражданин с РВП на недвижимость?

6.1. Добрый день! Оплата налога на недвижимость воолируется от 0,1 % до 0,3% в зависимости от суммы стоимости самой недвижимости! Иностранным гражданам начисляется аналогичный налог, как и гражданам РФ (дом, квартира, дача, земельный участок) в соответствии с инвентаризационной стоимостью!

6.2. Ставки налога на имущество физических лиц зависят от инвентаризационной или кадастровой стоимости недвижимого имущества, но не от гражданства или налогового резидентства физического лица (глава 32 Налогового Кодекса Российской Федерации).

При этом налоговый орган сам исчисляет налог и направляет уведомление об уплате налога физическому лицу.
Конкретные размеры и порядок уплаты налога устанавливаются муниципальным образованием. В частности в городе Нижний Новгород (но не в других городах и районах области) на 2018 год порядок и сроки уплаты налога установлены решением Городской думы от 19.11.2014 г. № 169 с изменениями и дополнениями. Налог в г. Нижний Новгород исчисляется от кадастровой стоимости недвижимого имущества. Ставки налога зависят от кадастровой стоимости недвижимого имущества. В расчете за 2018 год и предыдущие годы учитывается поправочный коэффициент и инвентаризационную стоимость имущества.

Таким образом, для проверки правильно ли Вам исчислен налог налоговым органом - Вам нужно узнать кадастровую и инвентаризационную стоимость объекта недвижимого имущества, вычесть определенный законодательством вычет (для каждого вида имущества он разный) и определить сумму налога.


7. Каким налогом облогаеться собственник на недвижимость 1 и более квартир?

7.1. Уважаемый Игорь Леонидович, собственник недвижимости облагается налогом на имущество.
"Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая)" от 31.07.1998 N 146-ФЗ
(ред. от 25.12.2018)
(с изм. и доп., вступ. В силу с 01.01.2019)

8. Пришел налог на доходы физических лиц я инвалид 3 группы, не работаю по состоянию здоровья. 4 года проживаю в Волгограде по временной регистрации, а налог пришел в Новосибирск. Никакой недвижимости и транспорта я не приобретала. Откуда взялся этот налог?

8.1. Это может быть ошибка. Часто такое бывает.

Можно предположить возможные варианты, но это не прекратит действие требования и начисление % за просрочку оплаты налога.
Оспаривать незаконных действий налоговой будет сложнее и трудозатратнее.

Варианты дальнейших действий:
1. Зарегистрироваться на госуслугах и в личном кабинете на nalog.ru самостоятельно посмотреть о каком налоге идет речь.
2. Через сайт налоговой, направить электронный запрос с просьбой уточнить основание начисления налога.

9. Коммерческая недвижимость была куплена в 2006 году. Оформлена на физ. лицо. С 2013 года сдавалась в безвозмездное пользование мужу (ИП) . с 2015 сдавалось в безвозмездное пользование ООО, муж - директор, в 2017 г. помещение было продано. Нуно ли было подавать декларацию и платить налог.

9.1. Зависит от налогообложения если УСН то да нужно будет как и на других налогообложениях, если недвижимость использовалась в коммерческих целях и являлась на балансе ООО то срок владения 5 лет не распространяется на него и при УСН вы платите 6% с продажи в качестве налога
Письмом Минфина России от 07.02.2012 № 03-04-05/3-124 установлено: Определяющее значение для целей получения данного имущественного налогового вычета имеет характер использования имущества. Если помещение использовалось налогоплательщиком для осуществления предпринимательской деятельности, то его продажа также может быть отнесена к продаже имущества в связи с осуществлением предпринимательской деятельности независимо от того, осуществляется предпринимательская деятельность физическим лицом на момент продажи либо нет.
В соответствии с п. 7 ст. 346.26 НК РФ налогоплательщики, осуществляющие наряду с предпринимательской деятельностью, подлежащей налогообложению ЕНВД, иные виды предпринимательской деятельности, обязаны вести раздельный учет имущества, обязательств и хозяйственных операций в отношении предпринимательской деятельности, подлежащей налогообложению ЕНВД, и предпринимательской деятельности, в отношении которой налогоплательщики уплачивают налоги в соответствии с иным режимом налогообложения. При этом учет имущества, обязательств и хозяйственных операций в отношении видов предпринимательской деятельности, подлежащих налогообложению ЕНВД, осуществляется налогоплательщиками в общеустановленном порядке.
Налогоплательщики, осуществляющие наряду с предпринимательской деятельностью, подлежащей налогообложению ЕНВД, иные виды предпринимательской деятельности, исчисляют и уплачивают налоги и сборы в отношении данных видов деятельности в соответствии с иными режимами налогообложения, предусмотренными НК РФ.

9.2. Без разницы, что продаете как ФЛ — квартиру, гараж, офис — в отношении налогообложения получаемых доходов будут действовать одни и те же нормы права, закрепленные в НК РФ.Если использовали недвижимость в коммерческих целях, то срок 5 лет владения не применяется.
Данные нормы содержатся в положениях статьи 217, 217.1 НК РФ.

9.3. В соответствии с п. 4 ч. 1 ст. 208 Налогового кодекса РФ арендная плата за пользование помещением является доходами, с которых собственник помещения (физ. лицо) должен уплачивать налог на доходы физических лиц (3-НДФЛ).
Таким образом, по безвозмездному договору нет оснований для налогов.
Остается только налог на имущество.

9.4. Если речь идет о коммерческой недвижимости, то льготы предусмотренные статьями 217 и 217.1 НК РФ физическому лицу при продаже коммерческой недвижимости не предоставляются В этой связи если помещение было продано в 2017 году то нужно было согласно ст 229 НК РФ до 30 апреля 2018 года предоставить в налоговую инспекцию декларацию и до 15 июля 2018 года заплатить 13 % налога от цены продажи Если вы этого не сделали то за неподачу декларации и неуплату налога предусмотрены санкции в соответствии со ст 120 НК РФ.

9.5. Да, должны были оплатить налог согласно ст.229 НК РФ. Удачи Вам.

9.6. Да, нужно подавать декларацию и платить налог.
В налоговую: Декларация по УСН подается по итогам года до 30.04. Форму и порядок заполнения декларации по УСН можно скачать по ссылке — www.nalog.ru/rn77/taxation/taxes/usn/

Налоговая декларация предоставляется по месту нахождения организации или месту жительства индивидуального предпринимателя… для индивидуальных предпринимателей — не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом (П. 1 ст. 346.23 НК РФ).

— Также необходимо вести КУДИР (Книга учета доходов и расходов).

Налогоплательщики обязаны вести учет доходов и расходов для целей исчисления налоговой базы по налогу в книге учета доходов и расходов организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения, форма и порядок заполнения которой утверждаются Министерством финансов Российской Федерации — Приказ Минфина России от 22.10.2012 N 135 н. (ст. 346.24 НК РФ).

Налоги и взносы:

— В налоговую: Авансовые платежи по налогу УСН уплачиваются не позднее 25.04 — за 1 квартал, не позднее 25.07 — за полугодие, не позднее 25.10 — за 9 месяцев, не позднее 30.04 — налог за год.

— В ПФР и ФФОМС обязательные взносы (в 2016 г.за год — в ПФР — 19356,48 р.в ФФОМС — 3796,85 р.) необходимо заплатить до 31 декабря текущего года. Можно оплачивать одной суммой в начале или в конце года, а можно поквартально или каждый месяц. Целесообразнее платить раз в квартал, чтобы равномерно уменьшать авансовые платежи и налог по УСН. Кроме указанных обязательных взносов платятся также дополнительные взносы в размере 1% от суммы дохода, превыщающей 300 000 р. за год, их необходимо заплатить до 1 апреля года, следующего за отчетным. Взносы в ПФР и ФФОМС обязательны к уплате всеми индивидуальными предпринимателями, вне зависимости от системы налогообложения, а также от того, осуществляет ИП деятельность или нет, есть у него доходы или нет (ст.14 закона 212-ФЗ).

Если будут наемные работники, то дополнительно нужно будет оплачивать НДФЛ, взносы, сдавать отчеты в ПФР и ФСС.

При оказании услуг Вы можете применять БСО (утверждаете сами, печатаете в типографии), при получении денег за услуги в обязательном порядке выписывается БСО в 2 экземплярах по каждой операции.

9.7. Здравствуйте, Юрий! Налог платить придется в любом случае! Имущественный налоговый вычет на коммерческую недвижимость в соответствии со статьями 217 и 217.1 НК РФ применить нельзя. Если же к моменту продажи вы были предпринимателем — есть вариант оплатить налог по вашей системе налогообложения, но только в том случае, если это помещение использовалось для осуществления предпринимательской деятельности по заявленному вами виду деятельности в соответствии с ОКВЭД.

9.8. Здравствуйте, если Вы не являлись ИП,то будете платить 13% НДФЛ, как физ лицо, налоговый вычет, предусмотренный ст.ст. 217.1;220 НК РФ при отчуждении коммерческой недвижимости не применяется, на это прямо указывает НК РФ Статья 217. Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения)
Не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) следующие виды доходов физических лиц:
17.1) доходы, получаемые физическими лицами за соответствующий налоговый период:
от продажи объектов недвижимого имущества, а также долей в указанном имуществе с учетом особенностей, установленных статьей 217.1 настоящего Кодекса;
от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более.
Положения настоящего пункта не распространяются на доходы, получаемые физическими лицами от реализации ценных бумаг, а также на доходы, получаемые физическими лицами от продажи имущества (за исключением жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или доли (долей) в них, а также транспортных средств), непосредственно используемого в предпринимательской деятельности; Поэтому придется подавать налоговую декларацию и платить налог.
.

9.9. Здравствуйте, уважаемый Юрий! Нужно будет, т.к. недвижимость коммерческая, т.к. использовалась в предпринимательской деятельности, а согласно статье 217 НК РФ в этом случае не действует освобождение от уплаты налога. А раз нужно платить налог, то в силу статьи 229 НК РФ есть обязанность подавать декларацию.
Статья 229. Налоговая декларация

1. Налоговая декларация представляется налогоплательщиками, указанными в статьях 227, 227.1 и пункте 1 статьи 228 настоящего Кодекса.

Налоговая декларация представляется не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом, если иное не предусмотрено статьей 227.1 настоящего Кодекса.

2. Лица, на которых не возложена обязанность представлять налоговую декларацию, вправе представить такую декларацию в налоговый орган по месту жительства.

10. Пришло извещение по налогу на недвижимость ровно в два раза больше чем в прошлом году. Можете объяснить почему и с чем связан такой разброс. Квартира в собственности у меня и супруги. Обоим по 673 рубля, было соответственно по 336.

10.1. Здравствуйте. Увеличение налогового коэффициента. На сайте налоговой Вашего региона должна быть информация.

10.2. Здравствуйте, Вадим!
Это связано с постепенным переходом к исчислению налога на имущество физических лиц исходя из кадастровой стоимости (до 01.01.2017 в Хабаровском крае налог исчислялся из инвентаризационной стоимости). В переходный период (первые 3 налоговых периода начиная с 01.01.2017) будет происходить ежегодное увеличение налога.
Подробнее >>>
Статья 408 Налогового кодекса РФ. Порядок исчисления суммы налога
8. Сумма налога за первые три налоговых периода с начала применения порядка определения налоговой базы исходя из кадастровой стоимости объекта налогообложения исчисляется с учетом положений пункта 9 настоящей статьи по следующей формуле:
Н = (Н 1 - Н 2) x К + Н 2,

где Н - сумма налога, подлежащая уплате. В случае прекращения у налогоплательщика в течение налогового периода права собственности на указанный объект налогообложения, возникновения (прекращения) права на налоговую льготу, изменения доли в праве общей собственности на объект налогообложения исчисление суммы налога (Н) производится с учетом положений пунктов 4 - 6 настоящей статьи;
Н 1 - сумма налога, исчисленная в порядке, предусмотренном пунктом 1 настоящей статьи, исходя из налоговой базы, определенной в соответствии со статьей 403 настоящего Кодекса, без учета положений пунктов 4 - 6 настоящей статьи;
Н 2 - сумма налога, исчисленная исходя из соответствующей инвентаризационной стоимости объекта налогообложения (без учета положений пунктов 4 - 6 настоящей статьи) за последний налоговый период определения налоговой базы в соответствии со статьей 404 настоящего Кодекса, либо сумма налога на имущество физических лиц, исчисленная за 2014 год в соответствии с Законом Российской Федерации от 9 декабря 1991 года N 2003-1 "О налогах на имущество физических лиц" и приходящаяся на указанный объект налогообложения, в случае применения порядка исчисления налога в соответствии со статьей 403 настоящего Кодекса начиная с 1 января 2015 года;
К - коэффициент, равный:
0,2 - применительно к первому налоговому периоду, в котором налоговая база определяется в соответствующем муниципальном образовании (городе федерального значения Москве, Санкт-Петербурге или Севастополе) в соответствии со статьей 403 настоящего Кодекса;
0,4 - применительно ко второму налоговому периоду, в котором налоговая база определяется в соответствующем муниципальном образовании (городе федерального значения Москве, Санкт-Петербурге или Севастополе) в соответствии со статьей 403 настоящего Кодекса;
0,6 - применительно к третьему налоговому периоду, в котором налоговая база определяется в соответствующем муниципальном образовании (городе федерального значения Москве, Санкт-Петербурге или Севастополе) в соответствии со статьей 403 настоящего Кодекса;
Начиная с четвертого налогового периода, в котором налоговая база определяется в соответствующем муниципальном образовании (городе федерального значения Москве, Санкт-Петербурге или Севастополе) в соответствии со статьей 403 настоящего Кодекса, исчисление суммы налога производится в соответствии с настоящей статьей без учета положений настоящего пункта.

10.3. Изначально вам необходимо обратиться в ИФНС, какое они вам дадут пояснение, затем уже решать устраивает вас ответ или нет.

11. Появилась информация, что налог будет исчисляться от кадастровой стоимости объекта недвижимости, если это правда можно ли узнать ссылку на закон, по нашему району пришли новые кадастровые оценки жилья если раньше стоимость была 1000000 руб., то сейчас по новой оценке 2000000 руб., и если я правильно посчитала налог, то я буду платить чуть больше 7000 руб. Спасибо за помощь.

11.1. То что налог на имущество рассчитывается исходя из кадастровой стоимости недвижимости-это новость позавчерашнего дня Об этом прямо сказано а статье 402 НК РФ

"Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 30.07.2019) (с изм. и доп., вступ. В силу с 01.09.2019)
НК РФ Статья 402. Налоговая база
(введена Федеральным законом от 04.10.2014 N 284-ФЗ)

КонсультантПлюс: примечание.
О выявлении конституционно-правового смысла п. 1 ст. 402 см. Постановление КС РФ от 15.02.2019 N 10-П.
1. Налоговая база в отношении объектов налогообложения определяется исходя из их кадастровой стоимости,

12. ФНС Первореченского района г.Владивостока второй год вымогает у меня оплату налога на необлагаемое налогом имущества, подменяя категорию недвижимости - самовольно заменяют часть жилого дома (с земельным участком по тому же адресу) на вторую квартиру. В выписке из ЕГРС значится - часть дома, а в налоговом уведомлении - вторая квартира. На прошлогоднюю жалобу ответа не дождалась, и снова прислали тот же бред.

12.1. В вашем случае жалобу можете написать в УФНС Приморского края, в прокуратуру либо обратиться в суд.

13. Попал под расселение ветхого аварийного жилья, являюсь собственником квартиры, от предложенной на время квартиры отказался. Весь многоквартирный дом расселили. Проживаю в другом регионе.
Вопрос: обязан ли я платить коммунальные услуги, в фонд капитального ремонта? Налог на недвижимость?

13.1. Сформулируйте свой вопрос более конкретно, чтоб юристы смогли вам компетентно на него ответить. Юристы не владеют всей информацией и догадываться не могут какая у вас ситуация и что именно вас интересует.

Бесплатный вопрос юристам онлайн

Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:
Бесплатно с мобильных и городских

Публикации

Попов Павел Евгеньевич
Юрист Попов Павел Евгеньевич 10.09.2019 в 15:23
Рейтинг публикации:
Рейтинг Рейтинг Рейтинг Рейтинг Рейтинг (0,00) ( )
Просмотров: 809
У кого есть лачуга, у кого дом, у кого дворец. У всех есть свое жилье. Если это жилье находится примерно в одном месте, например в Москве, да например в центре Москвы, то это жилье облагается налогом от кадастровой стоимости, которая зависит от размера жилья.
Ганжа Ольга Владимировна
Юрист Ганжа Ольга Владимировна 21.08.2019 в 22:27
Рейтинг публикации:
Рейтинг Рейтинг Рейтинг Рейтинг Рейтинг (0,00) ( )
Просмотров: 2069
Тема очень актуальна для нашей страны, потому что у многих есть свой участок земли. Далеко не все позаботились о своевременной регистрации.
Рейтинг публикации:
Рейтинг Рейтинг Рейтинг Рейтинг Рейтинг (0,00) ( )
Просмотров: 396
Совсем недавно налоги на землю были ограничены по той же самой схеме, что и налоги на недвижимость.Теперь налоги на землю не смогут повышаться более чем на 10% в год, в сравнении с годом предыдущим.
ООО Гелиос
Юридическая фирма ООО "Гелиос" 25.03.2019 в 15:31
Рейтинг публикации:
Рейтинг Рейтинг Рейтинг Рейтинг Рейтинг (0,00) ( )
Просмотров: 370
1. Заканчивается переходный период для упрощенной регистрации индивидуальных жилых строений После прошлогодних корректив существенно обновились правила оформления строительства объектов ИЖС и регистрации собственности на них.
Рейтинг публикации:
Рейтинг Рейтинг Рейтинг Рейтинг Рейтинг (0,00) ( )
Просмотров: 20974
Рассмотрим четыре основных причины, которые могут заставить задуматься над вопросом, стоит ли приватизировать жилье.
Рейтинг публикации:
Рейтинг Рейтинг Рейтинг Рейтинг Рейтинг (0,00) ( )
Просмотров: 30163
Согласно нормам НК РФ, собственники недвижимого имущества обязаны раз в год платить налог. При этом в последнее время произошли существенные изменения, повлиявшие на итоговый размер налога.
Шведов Сергей Алексеевич
Юрист Шведов Сергей Алексеевич 18.01.2019 в 11:04
Рейтинг публикации:
Рейтинг Рейтинг Рейтинг Рейтинг Рейтинг (0,00) ( )
Просмотров: 61703
В данной публикации мы рассмотрим те изменения, на основании которых гражданин может быть освобожден от уплаты налогов.
Шведов Сергей Алексеевич
Юрист Шведов Сергей Алексеевич 14.01.2019 в 12:02
Рейтинг публикации:
Рейтинг Рейтинг Рейтинг Рейтинг Рейтинг (0,00) ( )
Просмотров: 16835
Рассмотрим основные изменения в налоговом законодательстве Российской Федерации более подробно
Рейтинг публикации:
Рейтинг Рейтинг Рейтинг Рейтинг Рейтинг (0,00) ( )
Просмотров: 18648
Нововведение коснется только индивидуальных жилых помещений, которых используют для проживания.
Помощь юристов и адвокатов
спросить
Спросить юриста быстрее Ответ за 5 минут
Помощь юристов и адвокатов
Задайте бесплатный
вопрос юристам
Администратор печатает сообщение