Телефонная консультация 8 800 505-91-11

Звонок бесплатный

НДС

168 юристов сейчас на сайте
4572консультаций за 24 часа
Сумму "ввозного" НДС нельзя принять к вычету, если налог уплачен в период применения спецрежима
НДС можно принять к вычету, если в случае возврата товара покупатель добровольно не выставил счет-фа
Наличие переплаты по НДС не освобождает от уплаты процентов
Банк России во второй раз подряд в этом году сохранил ключевую ставку на уровне 7,75% годовых
Списали недостачу без объяснения причин? Придется начислить НДС
Подготовлен большой проект поправок в НК РФ
Снижение НДС в Китае позволит сократить налоговое бремя на $134 млрд
НДС при продаже имущества в 2018 году
Стало известно, сколько денег получит бюджет от роста НДС
Минфин России напомнил, какая ставка НДС применяется, если работы выполнялись в 2018 году

Нужно ли АО на ОСН при оплате услуг самозанятых, также производить оплату налогов и сборов (НДС, ФСС, ПФР и тп.) ?

Добрый день, Вячеслав. АО не должно производить уплату НДФЛ и страховых взносов при оплате услуг самозанятых. Самозанятые платят самостоятельно налог на профессиональный доход (4%, 6%). Однако, в день выплаты необходимо проверить статус самозанятого на сайте ФНС: https://npd.nalog.ru/check-status/. В случае утраты утраты контрагентом статуса плательщика налога на профессиональный доход (самозанятого) АО обязано перечислить с доходов физического лица-контрагента НДФЛ и страховые взносы, даже, если такая обязанность не указана в договоре. С уважением, Сафонова Ольга.

ИП на ОСНО приобрел грузовой автомобиль для сдачи в аренду, будет возмещать НДС на р/сч, есть ли судебная практика с отказом в возмещении и по каким причинам? Ольга, тел 8-952-598-23-07

Добрый день, Ольга. Суды по возмещению НДС занимают лидирующее место в спорах с налоговыми органами. Причины различны: неосмотрительность в выборе контрагентов, неправильное оформление первичных бухгалтерских документов, в результате чего возникают проблемы при подтверждении права на возмещение из бюджета НДС. Для ответа необходимо провести анализ документов. С уважением, Сафонова Ольга.

Законно ли,взимание НДС 20% при покупке. На примере покупки: приставка для цифрового ТВ (2*899-1798 руб.; НДС 20%-299,67 руб.). Спасибо.

Да, с 1 января 2019 года НДС - 20%.

Если юр. лицо приобретает ТС у физ. лица надо ли включать НДС? или это покупка без НДС.

Добрый день! Если юр. лицо работает с НДС, то надо.

Можно ли оформить возврат ндс при строительстве дома, оформленном как жилой дом на земле сельхозназначения под дачное строительство.

Вернуть НДС нельзя. Можно вернуть НДФЛ, заявив имущественный налоговый вычет на строительство жилого дома. Категория земель при этом не важна. (ст.220 НК РФ)

Налогообложение, как Российское ЮЛ платит НДС если акт выполненных работ, к примеру за маркетинговое исследование рынка, направлен от международной компании?

Что бы получить полный ответ на такой вопрос. Вам нужно работу юристу сайта в личку заказывать или на эл почту указанную в профиле.

Скажите пожалуйста, сообщите нового года ввели налог 20%НДС, обоснованно ли в магазинах эти 20% при покупке товара берут с покупателя?

20% НДС это повышение с 18% с прошлого года, НДС с вас берут ни когда вы покупаете товар а этот налог уже заложен в саму цену товара то етсть дополнительно вы ничего не платите цены в магазине уже считаются сНДС, с точки зрения здравого смысла и экономики страны нет это не правильно.

Поймали в краже, вещи вернула в магазине же,около 7000 тысяч стоимость товара с НДС, я мать одиночка двух детей, скажите что грозит?

УК РФ Статья 158. Кража 1. Кража, то есть тайное хищение чужого имущества, - наказывается штрафом в размере до восьмидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев, либо обязательными работами на срок до трехсот шестидесяти часов, либо исправительными работами на срок до одного года, либо ограничением свободы на срок до двух лет, либо принудительными работами на срок до двух лет, либо арестом на срок до четырех месяцев, либо лишением свободы на срок до двух лет. Как правило в первый раз, при возмещении ущерба, признании вины и наличии малолетних детей суд ограничивается штрафом или условным наказанием. Всё зависит от суда.

Вы не сказали, что произошло дальше? Если продавец замял этот вопрос - считайте, что Вам повезло. Если обратились в полицию - Вам может грозить сообщение в органы опеки. Если подключится опека, Вас могут поставить на контроль. Лучше не делать таких вещей больше.

У меня получилось так что я вывез тележку из пятерочки с коробкой тарталеток, стоимостью с НДС 1900 р. Когда составляли протакол я был задействован как один, но на камерах так-то видно что я заходил с друзьями, но они ни чего не брали и то что покупали оплатили на кассе, точнее они даже и не знали что я захотел вывезти тележку.

В чем вопрос? По ситуации административное правонарушение.

У меня ИП с (НДС) имею ли я право торговать пивом ОПТОМ?

Производство и оборот алкогольной продукции (за исключением розничной продажи пива и пивных напитков, сидра, пуаре, медовухи) и производство и оборот (за исключением розничной продажи) спиртосодержащей пищевой продукции осуществляются организациями. Оборот (за исключением розничной продажи) алкогольной продукции вправе осуществлять организации, имеющие в собственности, хозяйственном ведении, оперативном управлении или в аренде, срок которой определен договором и составляет один год и более, соответствующие установленным уполномоченным Правительством Российской Федерации федеральным органом исполнительной власти требованиям складские помещения, являющиеся объектами недвижимого имущества (ст. 11 ФЗ №171-ФЗ). Пиво - алкогольная продукция (ст. 2 ФЗ №171-ФЗ). Так что, поставка пива оптом для ИП исключена.

Вызывают в налоговую директора для дачи пояснений по НДС. Какие причины для неявки являются уважительными?

Здравствуйте! Наиболее распространёнными причинами неявки являются болезнь или командировка. Вместе с тем неявка может отсрочить привлечение юрлица к ответственности, а может и навредить.

Является ли физ лицо плательщиком ндс.

Нет, конечно, физлица платят за товары, в которых "сидит" НДС.

При оплате выписки из ЕГРН (реестр недвижимости), стоимость включает в себя НДС или выдача выписки НДС не облагается?

За выдачу сведений из ЕГРН (в виде выписки) уплачивается гос. пошлина. НДС здесь ни при чем. Налоговую базу по НДС смотрите в ст.146 НК РФ.

Продавец не выставлял покупателю НДС в счетах-фактурах. Позднее продавец выставил корректировочные счета-фактуры с НДС, в связи с чем у покупателя образовалась задолженность. Правомерны ли такие действия?

Добрый день, Василиса Юрьевна. Необходимо смотреть договор поставки, если в нем указана цена договора и дополнительно НДС, а продавец выставил счет фактуру без НДС, тогда продавец должен внести изменения в первоначальный счет-фактуру. Порядок внесения исправлений прописан в пункте 7 Правил заполнения счета-фактуры, применяемого при расчетах по НДС (утв. постановлением Правительства РФ от 26.12.11 № 1137). Этот порядок подтверждает и Минфин РФ в Письме от 18.12.2017 N 03-07-11/84472. Если цена договора сформирована без выделения НДС, и в договоре нет прямого указания на то, что установленная в нем цена не включает в себя сумму налога («без НДС»), и иное не следует из обстоятельств, предшествующих заключению соглашения, или прочих условий контракта, то НДС определяется расчетным методом (п. 4 ст. 164 НК РФ). В случае неуплаты налога покупателем, продавец обязан перечислить налог из собственных средств с последующем взысканием оплаченной суммы с покупателя в судебном порядке (например, постановление ФАС Московского округа от 23 июля 2012 г. по делу № А 40-68414/11-60-424, ФАС Волго-Вятского округа от 11 марта 2012 г. по делу № А 43-7468/2011, ФАС Дальневосточного округа от 12 декабря 2011 г. № Ф 03-6075/2011). С уважением, Сафонова Ольга.

Пожалуйста на гос закупках на 400000 тыс указана с НДС я как исполнитель ИП работаю по усн 6% от доходов в итоге кто будет платить НДС заказчик или исполнитель.

Поскольку Вы на спецрежиме и не уплачиваете НДС при получении расчета за работу перечислите в бюджет сум му НДС.

Здравствуйте! Платить НДС Вы не обязаны. Требуйте внесения изменений в контракт в части определения цены без учета НДС.

Не могу разобраться с НДС, собираемся работать по на самосвале по перевозке щебня, у нас ИП с упрощённой системой налогооблажения, перевозчик задаёт вопросы по какой системе мы будем работать с НДС или без, если без НДС то НДС платят они и высчитывают с нас эти 2 процента, но если НДС будем платить мы то вроде этот налог потом вернуть можно, поясните как выгоднее, не могу понять ничего.

Добрый день, Александр Викторович. Вы как ИП, находясь на УСН, заключаете договор перевозки, в котором стоимость услуг указана без НДС (20%). Соответственно, Ваш контрагент (Заказчик) не может заявить НДС к вычету из бюджета (что ему не выгодно). Если Вы перейдете на основную систему налогообложения (ОСНО), то будете являться плательщиком НДС. Соответственно, Ваш контрагент может заявлять НДС к вычету по договорам с Вами. И Вы можете предъявлять НДС к вычету по товарам (работам, услугам) приобретенным для осуществления Вашей деятельности как ИП. Также обязаны платить в бюджет НДС (20%) по договорам, где Вы являетесь покупателем/заказчиком. Кроме того, вы будете являться плательщиком налога на прибыль (20%). Как выгоднее нужно посчитать все операции по ИП по УСН и ОСНО, и сравнить. Учитывая, то все вычеты НДС из бюджета находятся под пристальным вниманием налоговых органов и есть риск их не получить из-за невыполнения требований НК РФ. Согласно статьям 171 и 172 НК РФ условия, выполнение которых дает право на применение вычетов: * товары (работы, услуги) приобретены для осуществления операций, признаваемых объектом обложения НДС либо для дальнейшей перепродажи; *имеется счет-фактура; *предъявленный НДС оплачен, и имеются документы, подтверждающие его фактическую оплату; *приобретенные товары (работы, услуги) приняты на учет. С уважением, Сафонова Ольга.

Живу в небольшом городе. В магазинах "Магнит", "Фикс-райс" указываются ценники без учета НДС, то есть при расчете стоимости товара покупатель (то есть я) не подозревает о дополнительных тратах на товар. И, как Вы уже догадались, подойдя к кассе покупатель удивляется, что стоимость заметно выше той, чем он рассчитал по ценникам (вернее указана цена по ценнику и плюс какой-то процент, на каждый товар разный, который в конце чека приплюсовывают к сумме по ценникам, в итоге сумма покупки выходит больше). Так вот вопрос: законно ли это со стороны магазинов "Магнит","Фикс-райс" не информировать покупателей о том, что ценники указаны без учета НДС? И вообще законно ли не включать НДС в стоимость по ценнику. Если нет, то на основании каких законов и куда можно обратиться о нарушении магазином налогового законодательства.

Можно написать жалобу в роспотребнадзор. Зафиксируйте на фото (видео) ценники и чек и приложите к жалобе.

Работали с организацией, продали им товар. Мы зачли НДС, они провели, отразили, но не оплатили его и у них долг перед налоговой. На данный момент они в стадии банкротства. Банкротит НЕ налоговая. Если ли у нашей организации риски, что потребуют возмещения НДС? Есть ли какие сроки давности? Возможности со стороны компании, взявшей НДС в зачет. Спасибо!

Вы согласно главе 21 Налогового кодекса Российской Федерации свою обязанность по уплате НДС Вашему контрагенту выполнили. Соответственно к Вам претензий в данном случае быть не может. Вопрос неуплаты налога Вашим контрагентом это его ответственность. Соответственно говорить о сроке давности не приходится.

Риск такой в любом случае останется. Для начала нужно произвести инвентаризацию согласно ст. 11 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете».

Руководствуясь постановлением Правительства РФ № 257. Процедура банкротства запускается посредством оформления и передачи формы-заявления в судебный орган. В заявлении содержится требование о необходимости запуска процесса банкротства в отношении злостного неплательщика. К вам претензий быть не должно вы ндс отразили, возмещение исключено.

Есть судебная практика на этот счет. Так, по мнению налоговиков, поставщик не вел реальную деятельность и обналичивал деньги, поступившие от контрагентов. Более того, после сделки поставщик был ликвидирован, а НДС в бюджет так и не заплатил. В связи с этим, как указали инспекторы, источник для получения налога из бюджета сформирован не был. Поэтому плательщик не может претендовать на возмещение, если его контрагенты игнорируют свои налоговые обязательства. Суд кассационной инстанции признал решение налоговиков незаконным. В законе нет такого условия получения вычетов НДС, как обязательная уплата налога контрагентом. Поэтому в принципе рисков у Вас нет никаких. Глава 21 НК РФ. Поэтому о срока х давности говорить не приходится.

В 2017 году налоговая выставила требования по НДС предприятию, которое не является плательщиком НДС с 2009 года. С момента выставления требования стали начислять пени. Отчетность предприятия до 2010 года отсутствует. На запрос отвечают, что долг есть в карточке предприятия. Как быть?

Оспаривать этот долг. Обосновывать документально. Подайте жалобу в вышестоящую ФНС согласно ст. 137-138 НК РФ.

--- Здравствуйте уважаемый посетитель сайта, обжаловать их требование в суде (ст. 218 КАС РФ), и просить суд отказать в исковых требованиях, по причине срока пропуска исковой давности. Удачи вам и всего хорошего, с уважением юрист Лигостаева А.В.

Обжаловать в суд по ст 218 КА С никак не иначе. Есть нарушение согласно изложенной вами информации.

В соответствии со ст. 100 Налогового кодекса Рф письменные возражения по акту налоговой проверки консолидированной группы налогоплательщиков представляются ответственным участником этой группы в течение 30 дней со дня получения указанного акта. При этом ответственный участник консолидированной группы налогоплательщиков вправе приложить к письменным возражениям или в согласованный срок передать в налоговый орган документы (их заверенные копии), подтверждающие обоснованность своих возражений.

Здравствуйте. Не платить. Пусть в суд обращаются. У Вас прошел прошел срок исковой давности который в силу ст. 196 ГК РФ составляет три года, но Вам стоит иметь в виду, что данный срок применяется только судом. Т.е в случае обращения ФНС в суд Вам обязательно нужно там поприсутствовать и заявить о пропуске данного срока, и тогда в иске им откажут. Согласно ст. 199 ГК РФ 2. Исковая давность применяется судом только по заявлению стороны в споре, сделанному до вынесения судом решения. Истечение срока исковой давности, о применении которой заявлено стороной в споре, является основанием к вынесению судом решения об отказе в иске.

218 КАС РФ = обжалуйте это заявив о налоговой амнистии и применении последствий пропуска срока исковой давности.

Как правильно составить график платежей при запросе рассрочки на налог на добавленную стоимость по ООО.

Добрый день, Любовь. В случае если у налогоплательщика есть обязанность по уплате налога, но в настоящее время он не может уплатить этот налог, главой 9 Налогового кодекса Российской Федерации предусмотрена возможность обратиться в налоговый орган с заявлением о предоставлении отсрочки или рассрочки по его уплате. Отсрочка предполагает уплату налога по истечении срока ее действия, рассрочка – возможность постепенной уплаты суммы задолженности в соответствии с графиком. Отсрочка или рассрочка может быть предоставлена налоговым органом на срок до 1 года. Однако для их получения нужно иметь соответствующие основания, а также представить документы, необходимые для рассмотрения. Решение о предоставлении отсрочки (рассрочки) либо об отказе в предоставлении принимается в течение 30 рабочих дней со следующего дня после поступления заявления в соответствующий налоговый орган. График платежей определяется налоговым органом и прописывается согласно приказу ФНС России от 16.12.2016 г. № ММВ-7-8/683@ в Решении о предоставлении отсрочки (рассрочки) уплаты налога. С уважением, Сафонова Ольга.

1. надо ли платить ндс юр. лицу при покупке машины с пробегом в автосалоне. Фирма работает без ндс.
2. как купить авто не платя ндс.

Не платя ндс приобрести не можете. Если бы работали с ндс, могли бы зачесть эту сумму.

Лица покупаем машины по 150000 тысяч три машины, в договоре не указано НДС, щас руководитель говорит что надо платить НДС.., мы не можем понять ничего.

Здравствуйте, Аида! Укажите, на какой форме налогообложения находится Ваша компания?

Здравствуйте, Аида! Продавец дополнительно к цене реализуемых товаров (работ, услуг) должен предъявлять покупателю к оплате соответствующую сумму НДС (п. 1 ст. 168 НК РФ). Это его обязанность, а не право. Кроме того, он должен выставить счет-фактуру, в котором отдельной строкой указывается сумма налога (п. 3 ст. 169 НК РФ). Если НДС в общей цене сделки в договоре не выделен, поставщик должен начислить налог сверх договорной цены по ставке 18 процентов, а не в ее составе. Такую точку зрения подтверждает и судебная практика (постановления ФАС ВСО от 25 августа 2009 г. № А 78-282/2009 и ФАС МО от 1 сентября 2008 г. № КА-А 40/8156-08). Обратите внимание, что имеется судебная практика (постановления ФАС СЗО от 3 декабря 2007 г. № А 56 15714/2007, ФАС СЗО от 7 апреля 2006 г. № А 44-2620/2005-5), согласно которой организации могут воспользоваться расчетной ставкой НДС при определении суммы налога, если в договоре ничего не сказано о нем. Свои доводы судьи строят на том, что на основании гражданского законодательства договор должен быть оплачен по цене, установленной соглашением сторон (ст. 424 ГК РФ). Требование о взыскании суммы НДС дополнительно не соответствует условиям заключенного договора и нормам права. Однако если на практике действовать так, то возможны разногласия с инспекторами. И свою точку зрения придется отстаивать в суде. Чтобы избежать таких последствий, следует проследить, чтобы в договоре и счете-фактуре НДС был выделен отдельной строкой.

Есть налог на добавленную стоимость товара, если я правильно понимаю, предприниматель купил товар у производителя, добавив свою наценку, на эту наценку и должен действовать НДС? И предприниматель, естественно, должен этот НДС и платить?
Или я ошибаюсь?
Проясните пожалуйста.

НДС необходимо исчислить от той стоимости (целиком без учета НДС), за которую продаете Вы (а не от наценки). При этом Вы вправе принять к вычету сумму НДС, которую предъявил Вам производитель товара (входной НДС), если он также является плательщиком НДС. Таким образом, если Вы купили товар за 120 руб, в т.ч. НДС 20 руб. (входной НДС), а продаете за 140 руб, в т.ч. НДС 23 руб., то НДС от Вашей продажи: - исчисленный - 23 руб. - к уплате: 23-20 руб. = 3 руб. Это упрощенная схема, могут быть нюансы, но в целом - так. Все это необходимо отразить в налоговой декларации.

Как при ликвидации ООО распределить имущество единственному участнику? Система н/о НДС. Платит ли участник НДС за имущество?

Ваш вопрос может быть в рассмотрен в рамках платной консультации. Обратитесь к любому юристу сайта. С Уважением, адвокат – Степанов Вадим Игоревич.

Заказала диван за 28000 рублей. Уточнила не изменилась ли цена с повышением ндс. ценник висел 28000. через неделю мне сообщают, что диван готов, но цена стала 30000 рублей, в связи с повышением цены. Просят доплатить. Правомерны ли действия продавца?

Нет, судиться готовы? Так все юридические услуги оплатят потом они!

Планирую разрабатывать и продавать ПО за границу юридическим лицам, облагается ли оно НДС, попадает ли под "экспортные операции"? Можно ли обойтись ИП на УСН, или требуется создать ООО?

Здравствуйте. НДС уплачивается тогда, когда ПО продается на территории РФ. Если Вы планируете продавать ПО иностранным юридическим и физическим лицам, которые не имеют, соответственно, представительства или филиалы в РФ или место жительства, то это вообще не будет объектом обложения НДС. Таким образом, если даже Вы находитесь на общей системе налогообложения, то НДС уплачивать не нужно будет, так как реализации будет осуществляться вне территории РФ. Оцените, пожалуйста, ответ. Благодарю.

Покупаю оптом по безналичному расчету. Цена указана без НДС.

Это значит я должен плюсануть 20% и это будет конечная цена? Или как это работает?

НДС - это налог на добавленную стоимость. Необходимо определить на какой системе налогообложения Вы находитесь. Если у Вас ОСН (общая система налогообложения), то Вам необходимо начислять НДС на сумму цены продажи. То есть: Себестоимость товара + Ваша прибыль и на эту сумму начисляется НДС. Например: Приобрели товар по цене 100 рублей за штуку. Начислили собственную прибыль в размере скажем 20%. Получилось 120 рублей за штуку. А теперь на 120 рублей начисляем НДС 20% (24 рубля). Тем самым стоимость продажи товара составит 144 рубля. Если Вы находитесь на иной системе налогообложения (УСН, ЕНВД, НДПИ), то НДС не начисляется, так как данные субъекты предпринимательства не являются плательщиками НДС.

А Вы кто ООО, ЗАО, ИП? По вопросам оптимизации налогообложения можете обратиться ко мне в приватном порядке на электронную почту Consultant34-vlg@yandex.ru С Уважением, Адвокат – Степанов Вадим Игоревич.

Не очень понятно, что именно и куда Вы хотите "плюсануть", если Вы - покупатель. По общему правилу доходы платятся с доходов, а не с расходов. Поэтому объясните подробнее, в каких целях Вы желаете сформировать "окончательную цену" и что Вы под этим собственно подразумеваете.

Консультация юристов и адвокатов
спросить
Спросить юриста быстрее Ответ за 5 минут
Администратор печатает сообщение