Спросить бесплатно

Телефонная консультация
8 800 505-91-11

Звонок бесплатный

Расчет налогов

231 юрист сейчас на сайте
3786консультаций за 24 часа

По уплате налогов от выйгрыша в букмекерской конторе. Расчет ведется за отчетный период налогообложения? И налог платится с чистой прибыли, если я правильно понял, следовательно посчитать я могу так, сумма депозита, минус сумма выплаченная и получу чистую прибыль и уже от нее нужно расчитывать сумму налога, верно?

Исчисляется база путем уменьшения суммы выигрыша на сумму ставки; но если выигрыш более или равен 15000 Подготовлены "редакции" документа с изменениями, не вступившими в силу См. также: ч.1 НК РФ "Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 01.05.2019) ""НК РФ Статья 214.7. Особенности определения налоговой базы и исчисления налога по доходам в виде выигрышей, полученных от участия в азартных играх и лотереях (в ред. Федерального закона от 27.11.2017 N 354-ФЗ (ред. 28.12.2017)) (см. текст в предыдущей "редакции") ""1. Налоговая база по доходам, равным или превышающим 15 000 рублей, в виде выигрышей, полученных от участия в азартных играх, проводимых в букмекерской конторе и тотализаторе, определяется налоговым агентом путем уменьшения суммы выигрыша, полученного при наступлении результата азартной игры, на сумму ставки или интерактивной ставки, служащих условием участия в азартной игре. Сумма налога в отношении доходов в виде выигрышей, полученных участниками азартных игр, проводимых в букмекерской конторе и тотализаторе, исчисляется налоговым агентом отдельно по каждой сумме выигрыша. ""2. Налоговая база по доходам, равным или превышающим 15 000 рублей, в виде выигрышей, полученных от участия в лотерее, определяется налоговым агентом как сумма выигрыша, полученная при наступлении результатов розыгрыша призового фонда лотереи или его части в соответствии с условиями лотереи. Сумма налога в отношении доходов в виде выигрышей, полученных участниками лотерей, исчисляется налоговым агентом отдельно по каждой сумме выигрыша.

Уважаемый Евгений! Верно рассуждаете. Налог облагает доход. Т.е. если у Вас были расходы, то их нужно вычитать. И уже отсюда платить налог (ст. 207, 214.7 НК РФ) с сумм до 15 т.р. ничего не платится. Налоговая база по доходам, равным или превышающим 15 000 рублей, в виде выигрышей, полученных от участия в азартных играх, проводимых в букмекерской конторе и тотализаторе, определяется налоговым агентом путем уменьшения суммы выигрыша, полученного при наступлении результата азартной игры, на сумму ставки или интерактивной ставки, служащих условием участия в азартной игре.

1.Для учета расчётной базы, учитывается только сумма приза, из которых нужно вычесть сумму, поставленную на выигрышное событие. Для физических лиц установлена единая ставка уплаты сборов, в размере 13%."Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 01.05.2019) НК РФ Статья 214.7. Особенности определения налоговой базы и исчисления налога по доходам в виде выигрышей, полученных от участия в азартных играх и лотереях (в ред. Федерального закон.

С какого момента считается квартира в собственности для расчета налога с продажи квартиры? В 2014 году приобрела квартиру по предварительному договору купли продажи, потом застройщик обанкротился. Мы стали обманутыми дольщиками. Пришел новый застройщик и в 2016 оформила дду на квартиру через регпалату. В 2018 дом сдали и я оформила право собственности в регпалате, получила выписку. В 2018 квартиру продала. Для расчета налога с продажи с какого года считается, что я владею этой квартирой? Заранее спасибо за ответ.

Здравствуйте, Инна. Для расчета минимально срока владения имуществом в Вашем случае нужно считать дату регистрации права собственности в ЕГРН, а так как право зарегистрировано после 1 января 2016 г., то минимальный срок владения объектом недвижимости для освобождения от обязанности платить налог с его продажи составляет 5 лет.

Будут ли учитываться при расчете налога за проданную квартиру расходы на ремонт квартиры, установку сантехники и т.д. Квартира приобреталась в черновой или как сейчас говорят предчистовой отделке. Вычитаются ли эти расходы из разницы между стоимостью продажи и покупки квартиры? Тем самым уменьшая сумму, с которой исчисляется 13 процентов налога? Заранее спасибо за ответ.

Если в акте приемо передачи указана именоно черновая/предчистовая отделка, то этот ремонт будет учитываться, имеются соответствующие разьяснения по данному вопросу.

Добрый день! Из представленной Вами информации я понимаю, что вы продали квартиру срок владения которой у Вас составил менее 5 лет (по исключительным основаниям менее 3 лет). В данном случае у Вас имеется 2 варианта для расчета налоговой базы для НДФЛ. Оба варианта регламентируются ст 220 Налогового кодекса РФ. 1 вариант уменьшить налоговую базу на размер налогового вычета то есть Вы имеете право вычесть из стоимости продажи квартиры 1 000 000 рублей и с разницы заплатить 13 % налога 2 вариант уменьшить налоговую базу на размер понесенных затрат на приобретение квартиры. То есть при наличии подтверждающих документов, Вы имеете право вычесть из стоимости продажи квартиры затраты на её приобретение и с разницы заплатить 13 % налога. Налоговое законодательство не позволяет применить для уменьшения налоговой базы сразу оба этих варианта. Также в ответ на Ваш вопрос сообщаю что согласно Налогового Кодекса РФ Вы праве уменьшить налоговую базу на сумму затрат понесенных на приобретение имущества. Возможности уменьшить налоговую базу на стоимость понесенных затрат на стоимость неотделимых улучшений недвижимости Налоговым кодексом РФ не предусмотрена.

Единая бесплатная консультация юристов

У меня ЕНВД ИП грузоперевозки Работаю по договору с компанией, расчет со мной идёт через р/с. Нужна ли мне ККМ?

Добрый день, Андрей. Контрольно-кассовая техника не применяется при осуществлении расчетов в безналичном порядке между организациями и (или) ИП, за исключением осуществляемых ими расчетов с использованием электронного средства платежа с его предъявлением (п.9 ст.2 Федерального закона N 54-ФЗ). Таким образом, если вы получили оплату через банк платежным поручением от организации или ИП, обязанность применять ККТ не возникает в силу прямой нормы п.9 ст.2 Федерального закона N 54-ФЗ. С уважением, Сафонова Ольга.

На днях забрала из налоговой сверку расчетов по налогам. Там указана переплата с 01.01.2017 по 28.01.19 (некая сумма). Как правильно составить заявление на возврат переплаты налога? Ведь нужно за конкретный год указать конкретную сумму. А в налоговой просто указали общую сумму за 2 года.

Уважаемая Алена, заведите на сайте ФНС личный кабинет налогоплательщика, там подача такого заявления автоматизирована. Просто нажимаете кнопочку.

Отчет 6-ндфл сдан организацией вовремя, налог отражен полностью в расчете, занижения базы нет. налог (НДФЛ) перечислен не в полном объеме - должен быть перечислен 31.08.2018, перечислен не полностью, остаток ндфл с зп за август перечислен 20.09.2018. Налог по итогу перечислен в полном объеме до конца месяца. Приписывают штраф по 123 статье НК РФ. ВВиду изменений по закону от 27.12.2018 № 546-фз мы можем быть освобождены от штрафа. Закон распространяется? Закон действует с 25.01.2019, требование пришло 07.02.2019

Здравствуйте. Нет не распространяется. Факт получения требования после вступления закона в силу значения не имеет. Согласно ГК РФ Статья 4. 1. Акты гражданского законодательства не имеют обратной силы и применяются к отношениям, возникшим после введения их в действие. Действие закона распространяется на отношения, возникшие до введения его в действие, только в случаях, когда это прямо предусмотрено законом.

Нет, новые положения не распространяются для Вас. Закон обратной силы не имеет Согласно ГК РФ Статья 4. Цитата: 1. Акты гражданского законодательства не имеют обратной силы и применяются к отношениям, возникшим после введения их в действие. Действие закона распространяется на отношения, возникшие до введения его в действие, только в случаях, когда это прямо предусмотрено законом.

Расчет цены иска при снижении алиментов берется после удержания налогов или без удержания.

Да, после удержания налогов.

При оспаривании размера алиментов возможна уплата гос. пошлины в твердой сумме = 300 р.

Покупаю оптом по безналичному расчету. Цена указана без НДС.

Это значит я должен плюсануть 20% и это будет конечная цена? Или как это работает?

НДС - это налог на добавленную стоимость. Необходимо определить на какой системе налогообложения Вы находитесь. Если у Вас ОСН (общая система налогообложения), то Вам необходимо начислять НДС на сумму цены продажи. То есть: Себестоимость товара + Ваша прибыль и на эту сумму начисляется НДС. Например: Приобрели товар по цене 100 рублей за штуку. Начислили собственную прибыль в размере скажем 20%. Получилось 120 рублей за штуку. А теперь на 120 рублей начисляем НДС 20% (24 рубля). Тем самым стоимость продажи товара составит 144 рубля. Если Вы находитесь на иной системе налогообложения (УСН, ЕНВД, НДПИ), то НДС не начисляется, так как данные субъекты предпринимательства не являются плательщиками НДС.

А Вы кто ООО, ЗАО, ИП? По вопросам оптимизации налогообложения можете обратиться ко мне в приватном порядке на электронную почту Consultant34-vlg@yandex.ru С Уважением, Адвокат – Степанов Вадим Игоревич.

Не очень понятно, что именно и куда Вы хотите "плюсануть", если Вы - покупатель. По общему правилу доходы платятся с доходов, а не с расходов. Поэтому объясните подробнее, в каких целях Вы желаете сформировать "окончательную цену" и что Вы под этим собственно подразумеваете.

Почему при расчете среднедушегого дохода семьи для признания малоимущих учитывают зп до вычета налогов? Ведь их по факту не получаем.

Здравствуйте Елена. Определение размера дохода на одного члена семьи осуществляется в соответствии с: Федеральным законом № 44 «О порядке учета доходов и расчета среднедушевого показателя семьи и одиноко проживающего гражданина для признания их малоимущими и оказания им государственной социальной помощи»; Постановлением Правительства РФ № 512 «О перечне видов доходов, учитываемых при расчете среднедушевого параметра». Дело в том, что налоги платятся с доходов, следовательно, размер дохода правильно определять до вычета налогов. Таков ЗАКОН.

Пришел расчет налога на доходы физ. лица не удержанного налоговым агентом от ооо мфк займер. Брала у них займ 6000 р, не оплатила, они выставили доход 96000 тр и теперь с меня налоговая просит 13%. Что делать?

Ну так вы им не оплатили задолженность в итоге? Получили доход, если из налоговой пришло требование нужно его платить, иначе они будут принудительно требовать взыскать. Только надо убедиться, что требование от налоговой.

Как посчитать кадастровую инвентаризационную стоимость частного домовладения для расчета налога на имущество. Какие документы это регламентируют? Спасибо.

Кадастровую стоимость считать не надо, она рассчитывается кадастровыми инженерами.

Здравствуйте. Кадастровая стоимость указывается в выписке из ЕГРН, подтверждающей Ваше право на жилой дом. Её можно получить в МФЦ после уплаты госпошлины. Инвентаризационная оценка производится специалистами БТИ и указывается в техническом паспорте на жилой дом, либо в справке БТИ.

Я ИП. Налоговая инспекция каждый год проводила сверку расчетов. Задолженности по налогам не было.

Спустя 3 (ТРИ!) года, мне налоговая предоставила документ о том, что у меня по налогам большая переплата. Но это произошло через 3 (ТРИ!) года, то есть по истечении срока исковой давности. Как вернуть деньги?

Здравствуйте, Андрей! Удивляться ничему не приходится! Подайте в суд и просите восстановить срок исковой давности, пропущенный по уважительной причине, так как проверки производились, а о переплате вас не информировали!

Вы заявление о возврате подавали? Сумма излишне уплаченного налога подлежит возврату по письменному заявлению (заявлению, представленному в электронной форме с усиленной квалифицированной электронной подписью по телекоммуникационным каналам связи или представленному через личный кабинет налогоплательщика) налогоплательщика в течение одного месяца со дня получения налоговым органом такого заявления (ст. 78 НК РФ).

Здравствуйте Андрей из того что вы описали не очень понятно кто кому и и за какой налог должен что то вернуть поэтому если желаете полный ответ опишите по подробнее свой случай. А что касается три года то да действительно это срок исковой давности по течению которого лицо может подать заявление в защиту своих прав.

Муп водоканал выдал расчет стоимости работ по ремонту водопровода. Должен ли я платить налог? Ведь я оплачиваю работу.

Вопрос явно об НДС, выделенный в счете на оплату. Должны платить всю сумму, в том числе НДС, который для Вас - просто входит в цену товара, налогоплательщиком по НДС Вы не являетесь. Статья 168 НК РФ. Сумма налога, предъявляемая продавцом покупателю 1. При реализации товаров (работ, услуг), передаче имущественных прав налогоплательщик (налоговый агент, указанный в пунктах 4, 5 и 5.1 статьи 161 настоящего Кодекса) дополнительно к цене (тарифу) реализуемых товаров (работ, услуг), передаваемых имущественных прав обязан предъявить к оплате покупателю этих товаров (работ, услуг), имущественных прав соответствующую сумму налога.

Пришел расчет налога на доходы физ. лица не удержанного налоговым агентом от ооо мфк займер. Могут ли они потом подать в суд?

Могут. Пишите объяснение, что это не доход, а займ, показывайте договор займа и всё.

Пришел расчет налогов, срок оплаты до 3 декабря 2018 г. Налог за транспорт и имущество начислен за предыдущий год 2017?
?

А в чем суть вопроса то.

Как производится расчет зарплаты, конкретно интерисует налог, у меня один ребёнок, в расчётом пишут что на ребенка не облагается сумма 1400, с остального заработка берут 13% это правильно?

Согласно ст.218 НК РФ вычет на 1 ребенка составляет 1400 рублей. Однако, начиная с месяца, в котором доход превысил 350 000 рублей, данный налоговый вычет не применяется.

Заказали справку в налоговой о состоянии расчетов по налогам, сборам и т.д. В ней отражены суммы ко взысканию, у которых давно прошли сроки взыскания. Хотим обратиться в арбитраж с иском о признании незаконными действий налогового органа и об обязании налогового органа устранить нарушения прав. Вопрос: какой размер пошлины в таких делах? Согласно п. 3 ст. 333.21 госпошлина - 3000 р. Правильно я понимаю, что так как мы просим сразу два действия совершить: признать незаконным акт н/органа и устранить нарушения, пошлина должна быть иной? Или достаточно оплатить 3000 р.?

Оплатите 3000 руб., будет достаточно. Если суд посчитает по-другому, то жалобу оставят без движения с обоснованием позиции суда. Определение об оставлении жалобы без движения можно будет либо обжаловать, либо устранить причины, послужившие основанием для оставления без движения.

Пришло налоговое уведомление. Вопрос по расчету земельного налога: кадастровая стоимость (налоговая база) увеличилась в 5 раз! Налог за 2017 год. На каком основании произошло такое увеличение? Законно ли оно? Ожидается ли увеличение кадастровой стоимости, а также налоговой ставки (сейчас 0,3%)? Можно ли как-то оспорить/уменьшить кадастровую стоимость?

Здравствуйте. Если вы считаете, что кадастровая стоимость завышена, то можно обжаловать в Росреесте либо сразу в судебном порядке.

Налог расчитывается исходя из величины кадастровой стоимости. В данном случае через суд Вам необходимо снизить кадастровую стоимость вашего объекта в размере рыночной. Данный вопрос рассматривает Верховный Суд соответственно вашего региона. Кроме того, с иском о снижении стоимости может обратиться только лицо имеющее высшее юридическое образование. Т е. Вам необходимо будет в любом случае воспользоваться услугами юриста. Так же пересмотр кадастровой стоимости производится на основании оценки. Хороший момент в том, что данные расходы вы сможет в последующем взыскать с организации, утвердившей Вам данную кадастровый стоимость, подав заявление в тот же суд. Надеюсь была Вам полезна.

По земельному налогу. Я приобрела земельный участок в апреле 2016 и за 2016 год при расчете земельного налога применялся коэффициент 0,3%. За 2017 год применяется коэффициент 1,5%, что значительно увеличило сумму налога. Данный участок был образован путём деления одного большого участка на два предыдущим хозяином перед продажей, я приобрела его как отдельный участок с собственным кадастровым номером. Могу ли я оспорить применение к моему участку этого коэффициента?

Трудно сказать однозначно, все зависит от конкретных обстоятельств. Но, например, если статус не менялся у участка - можете. Статья 394 НК РФ. Налоговая ставка 1. Налоговые ставки устанавливаются нормативными правовыми актами представительных органов муниципальных образований (законами городов федерального значения Москвы, Санкт-Петербурга и Севастополя) и не могут превышать: 1) 0,3 процента в отношении земельных участков: отнесенных к землям сельскохозяйственного назначения или к землям в составе зон сельскохозяйственного использования в населенных пунктах и используемых для сельскохозяйственного производства; занятых жилищным фондом и объектами инженерной инфраструктуры жилищно-коммунального комплекса (за исключением доли в праве на земельный участок, приходящейся на объект, не относящийся к жилищному фонду и к объектам инженерной инфраструктуры жилищно-коммунального комплекса) или приобретенных (предоставленных) для жилищного строительства; приобретенных (предоставленных) для личного подсобного хозяйства, садоводства, огородничества или животноводства, а также дачного хозяйства; ограниченных в обороте в соответствии с законодательством Российской Федерации, предоставленных для обеспечения обороны, безопасности и таможенных нужд; 2) 1,5 процента в отношении прочих земельных участков.

Получила расчет налога на имущество физ. лиц.
Помимо налога за 2017 год за реальную квартиру появился еще один адрес, где якобы у меня есть доля, с расчетом налога за 2015, 2016 и 2017 года.
Подскажите, как оспорить расчет, куда и с какими документами обратиться?

Вы вправе обратиться в суд с административным исковым заявлением либо к ФНС о неправильности расчёта, либо к Росреестру об оспаривании кадастровой стоимости.

Необходимо обратиться в налоговый орган с письменным обращением. Приложите выписку из ЕГРН (по желанию, не обязательно) о правах правообладатели о конкретном лице, т.е. в отношении кого выставлен налог (не об объекте!). Рассмотреть Ваше обращение обязаны в срок 30 дней. После чего дадут результат (письменный ответ). Обращаю Ваше внимание, на то что если в 2015, 2016 и хотя бы 1 день в 2017 у Вас было право собственности какой-либо объект и Вы его продали, подарили и т.д., то действия налоговой правомерны, так как право направлять уведомление (требование об уплате налога) сохраняется за налоговым органом в течении 3-х лет., даже если на момент выставления требования, данный объект не находиться у Вас в собственности. Налог, подлежащий уплате физическими лицами в отношении объектов недвижимого имущества и (или) транспортных средств, исчисляется налоговыми органами не более чем за три налоговых периода, предшествующих календарному году направления налогового уведомления. Ст. 52 НК РФ.

Неправильно насчитали налог на транспорт, вместо 208 лошадиных сил, расчет производили на 108 л.с.. Если я оплачу по этому расчету, то в будущем мне что то будет грозить (штраф, пени и т.д.)?

В случае выявления ошибки в расчетах, налоговая инспекция направит вам уточненный расчет с указанием недостающей суммы налога и соответствующей ей суммы пени за несвоевременную оплату.

Кто сталкивался со следующей ситуацией: С ИФНС пришел расчет налога на доходы с физ. лиц в сумме 2600 от дохода в 20000 руб. полученных от МФО, далее вопрос в чем - клиент взял в МФО 5000 руб, но вовремя не вернул: как в данной ситуации поступать.

Здравствуйте. Не ясно, где связь 5000 и 20000. Это разные займы? Далее, налог на доход Вы платить не обязаны, Вы могли предоставить в налоговую договору займа, который бы подтвердил, что это не налог, а ЗАЕМ.

Пришел расчет налога на доходы физ. лица не удержанного налоговым агентом от ооо мфк займер. Брала у них долг 5000 р, не оплатила, они выставили доход 40000 тр и теперь с меня налоговая просит 13%. Что делать? Можно как то не оплачивать долг перед налоговой?

Вы письменно уведомите налоговую, о том что брали 5 т.р.,а то что там написало МФО, это их не полученные доходы, что мол готовы оплатить 13% с 5 т.р.

Получил налоговое уведомление и прослезился. Расчет налогов производился по кадастровой стоимости, а кадастровая стоимость на летнюю не жилую кухню площадью 48 кв.м. 1954 года постройки оказалась выше чем на жилой дом 2013 года площадью 110 кв.м. и изменить этот бред никто не берется, мол заказывайте независимую экспертизу за свой счет и судитесь, а это обойдется от 40 000 т.р или платите налог. И как быть? Тел.9034472637

Обратиться к юристу в г. Краснодар, заплатить деньги и в судебном порядке оспорить кадастровую стоимость летней кухни. Затраты на судебные тяжбы модно вернуть, согласно гражданскому процессуальному кодексу.

Пришел расчет налога на доходы физ. лица не удержанного налоговым агентом от ооо мфк займер. Сумма дохода с которого не был удержан налог 12601 руб сумма налога получается 1638 руб. сумма 12601 получается проценты за займ полученный в сумме 2000 руб. это как понимать почему не подали в суд о взыскании долга.

Потому, что МФО простил Вам долг. ИФНС ои сообщили об этом, что налог не удержан. ИНФС выставила Вам требование, можете его оспаривать..

Какая формула расчета НДС 18%?

Это чистая математика. Если Вы рассчитываете цену без НДС, то НДС= цена*18%. Если в цене НДС уже предусмотрен, то надо цену умножить на 18 и разделить на 118 Например: 120*18+120=141,60 - стоимость товара с НДС, в т.ч. НДС - 21,60 141,60*18/118=21,60 - НДС.

У меня комната в общежитии площадью 20 м 2. надо ли из при расчете имущественного налога вычитывать 10 м 2, или же все 20 м 2 не облагается налогом. Дом старый, требует капитального ремонта, никогда не проводились ремонтные работы с момента постройки, я не проживаю, использую под подсобное помещение.

Нельзя так ставить вопрос. Если в определении стоимости объекта учитывается кадастровая стоимость - она действительно уменьшается на стоимость 10 кв.м. Указанное Вами - на это никак не влияет.

Консультация юристов и адвокатов
спросить
Спросить юриста быстрее Ответ за 5 минут
Администратор печатает сообщение