Налоги на наследство и дарение

Краткое содержание:

Советы юристов

Скажите, если я напишу дарственную на дачу внуку, а дочери и сыну на квартиру. Каков процент при дарении они должны уплатить? И куда идут эти сборы?

Налог на дарение меньше, чем на наследство. Кому отходит квартира в случае смерти хозяина по наследству-супругу или детям?

Здравствуйте, при дарении между близкими родственниками налог уплачивать не нужно, только госпошлину за совершение сделки. Удачи вам и всего наилучшего.
Уточнить
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Ничего они платить не должны, так как получат дарение от близкого родственника, а такое не облагается налогом. Удачи Вам и всего самого наилучшего.
Уточнить
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Дочь, сын и внук близкие родственники, налог оплачивать не нужно. Только госпошлину за переход права собственности. В случае наследования расходы намного больше. В случае смерти собственника право на наследство имеют и дети и супруг. Скажите, если я напишу дарственную на дачу внуку, а дочери и сыну на квартиру. Каков процент при дарении они должны уплатить? И куда идут эти сборы?
Задать вопрос
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить
Здравствуйте. Про налог Вам ответили коллеги. А вот про наследство - нет.
Кому отходит квартира в случае смерти хозяина по наследству-супругу или детям?
- Наследниками первой очереди являются дети, супруги и родители умершего. То есть, в случае смерти дети и супруг, а также, родители умершего, если они живы, все вместе наследуют в равных долях. Всего доброго. Спасибо, что выбрали наш сайт.
Задать вопрос
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить

Я живу в США, но владею квартирой в СПб, полученной по наследству в 2003 году. Налог на вступление в наследство уплачен. Хочу подарить эту квартиру родному брату, проживающему в СПб. Стоимость по Пиву 245000 рублей. Какие налоги должна заплатить я,и какой налог на дарение должен будет заплатить брат. Заранее спасибо за ответ.

Елена, если Вы заключите с братом договор дарения, по которому ему перейдет квартира, то Вам не надо платить никакого налога, так как Вы не получите от этой сделки дохода. В соответствии с гл. 23 НК РФ налогоплательщиками налога доходы физических лиц являются лица получающие ДОХОД. Ваш брат, в соответствии с п. 18 ст. 217 НК РФ, освобожден от уплаты налога на доход в силу того, что он получен от физического лица в порядке дарения. Однако, когда Ваш брат получит свидетельство на право частной собственности на квартиру, то с этого момента ему будет начисляться налог на имущество. С уважением,
Уточнить
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить

Проконсультируйте, пож.-ста, по вопросу наследства:

1) есть квартира в собственности матери, в ней проживает и прописана дочь с семьей. Какой самый оптимальный вариант перехода права собственности в будущем: договор дарения (здесь налог на дарение?); завещание; или просто потом вступить в наследство по закону (при условии, что другие дети откажутся от наследства); или есть другие варианты?

2)При передаче права собственности, у преемника остается право на приватизацию другого объекта (если он не участвовал в приватизации объекта полученного по наследству)?

1. Здесь выбор за Вами. Если будет завещание - то действительно завещание, написанное последним, то есть, если мама передумает - она сможет его переписать. Наследование по закону - кто гарантирует, что другие наследники откажутся от наследования? Дарение - налога не будет - вы ближайшие родственники. 2. Останется.
Задать вопрос
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить
Вопрос изложили немного путано, но попытаюсь ответить исходя из того, как я его понял. 1) Договор дарения собственник может заключить в любой удобный и благоприятный для него момент, дарение между близкими родственниками налогом не облагается (супругами, родителями, детьми, дедушками, бабушками, внуками, родными полнородными (или не полнородными имеющих общего отца или мать) братьями и сестрами). Что касается завещания, то существуют лица имеющие право на обязательную долю в наследственном имуществе (нетрудоспособные супруг, родители, дети или лица находившиеся на иждивении наследодателя не менее года и средства, получаемые от наследодателя являлись единственным источником их существования) и наследуют независимо от содержания завещания не менее половины доли, которая причиталась бы каждому из них при наследовании по закону. Ежели таких лиц нет и Завещатель дееспособное и психически здоровое лицо, то после его смерти Завещание оспорить будет практически невозможно. Самый оптимальный вариант определяет собственник имущества (Ваша мать). 2) Право на участие в приватизации жилого помещения совершеннолетнему лицу дается один раз, если он ранее не участвовал в приватизации или писал нотариально заверенный отказ от участия в приватизации за ним сохраняется такое право. Таким образом можно сделать вывод о том, что Преемник может участвовать в приватизации жилого помещения.
Задать вопрос
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить

Поясните пожалуйста выдержку из закона о налоге на наследство (статья 4).Цитирую:

"От налогообложения в соответствии с настоящим законом освобождаются:

жилые дома (квартиры) и паенакопления в жилищно-строительных кооперативах, если наследники (одаряемые) проживали в этих домах (квартирах) совместно с наследователем (дарителем) на день открытия наследства или оформления договора (дарения);

значит ли это, что человек, прописанный в квартире в случае оформлении на него наследства или завещания (акта дарения) освобождается от налога на наследство. С уважением Андрей.

Да, зарегистрированный на момент открытия наследства вместе с умершим в наследуемой квартире или доме наследник или одаряемый на момент подписания и регистрации договора дарения налог на наследование или дарение имущества не платят.
Уточнить
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить

Помогите определиться с наследством. У меня есть однокомнатная квартира в Москве, которую я хочу передать по наследству моему 21-летнему внуку (в квартире я прописана одна). При каком варианте наследования (завещание или вступление в наследство в связи со смертью) моему внуку нужно будет выплачивать наименьший налог на вступление в наследство? А может сейчас сделать договор дарения на него? А может на него распространяется закон об отмене уплаты налога т.к. он является близким мне родственником? И если он не при каком варианте не сможет избежать выплаты налога, то напишите пожалуйста какова процентная ставка налога при каждом виде наследования и договоре дарения. Большое спасибо за быстрый ответ.

С уважением, Александра Васильевна.

Уважаемая, Александра Васильевна! Наследование по завещанию - это и есть вступление в наследство в связи со смертью! При жизни наследодателя вступить в наследство нельзя. Ваш внук не будет платить никаких налогов, ни при оформлении Вашей квартиры на себя по договору дарения, ни при вступлении в наследство. Если Вы очень доверяете своему внуку и хотите чтобы квартира досталась только ему, а также хотите избавить его о проблем с оформлением наследства после Вашей смерти, и возможных судебных разбирательств с другими родственниками, то можете подарить ему квартиру сейчас. Но, я не советую Вам этого делать...
Уточнить
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить

Согласно ст. 5 Закона РФ "О налоге с имущества, переходящего в порядке наследования или дарения" основанием для взимания налоговыми органами одноименного налога является выданное нотариусом свидетельств о праве на наследство или удостоверенный им договор дарения. В настоящее время договор дарения не подлежит нотариальному удостоверению. Получается что и основание для взимания налога на дарение отпадает. Даже если и регистрирующий орган уведомит ИМНС о сделке дарения, то это не будет, согласно указанному выше закону, основанием для взимания налога. Уважаемые юристы, права ли я или нет? Или же есть какая то норма опровергающая мои доводы? Если есть, очень хотелось бы о ней знать. Заранее благодарна.

Уважаемая Людмила! Вы правы, если договор дарения не удостоверен нотариально, то отсутствует и необходимость уплаты соответствующего налога.
Уточнить
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить
Уважаемая Людмила! Вы правы, если договор дарения совершен в простой письменной форме без нотариального удостоверения, то налоговой базы по налогу на дарение не возникает в соответствии со ст.5 Закона РФ№2020-1 "О налоге с имущества, переходящего в порядке наследования или дарения" и налог на дарение в этом случае платить не придётся до тех пор, пока законодательство по вопросам налогообложения не изменится.
Уточнить
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить

Какие налоги взимаются на наследство и при договоре дарения.

Здравствуйте. 13%
Задать вопрос
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить

У меня в собственности с мужем был приобретен гараж. Муж умер. У нас двое детей. Со смерти мужа уже прошло 6 месяцев для принятия наследства. Сейчас будем оформлять наследство.

Я хочу оформить наследство на себя, а потом оформлю дарственную на гараж детям.

Если дети откажутся от наследства, то при заключении договора дарения дети освобождаются от уплаты налога на имущество, перешедшее в результате дарения?

А если я сама откажусь от наследства в полном объеме, тогда дети станут собственниками гаража в порядке наследования. И придется ли им платить потом налог (госпошлина)? Как лучше поступить?

Если дети, для наследодателя, родные, то никакого налога ни при дарении, ни при принятии наследства не будет.
Задать вопрос
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить
Светлана, прошел срок для принятия наследства (6 месяцев), кто вступил в права наследования? Если Вами и детьми фактически либо в установленном законе порядке уже принято наследство, то дети унаследуют вместе с вами доли в наследстве Вашего мужа, в том числе и долю в праве на гараж. Ведь наследство либо принимают все, в том числе и гараж, либо отказываются от наследства в пределах срока для принятия наследства, то есть до истечения 6 месяцев со дня смерти наследодателя. По договору дарения дети будут освобождены от уплаты налога, как и в случае получения прав на него по наследству. Что касается уплаты госпошлины нотариусу за выдачу свидетельства о праве на наследство, то им придется уплатить 0,3% инвентаризационной стоимости имущества. Желаю удачи.
Задать вопрос
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить
Гараж - неделимое имущество и оформляется только на одного собственника. Хоть отказ вы пишите хоть дарственную - оформлен он будет на одного хозяина.
Задать вопрос
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить
Если гараж приобретен в браке, следовательно, вам уже принадлежит его половина. Если один из супругов умер, тогда к пережившему супругу, детям и родителям умершего переходит наследство в равных долях. Например, если наследников только трое: жена и двое детей, то наследственная часть гаража делиться на троих наследников - по 1/6 доли каждому. А поскольку 1/2 гаража уже принадлежит жене, то вместе с 1/6 долей причитающегося наследства ей будет принадлежать в общем 2/3 доли гаража, а детям - по 1/6 каждому. По закону оформить наследство только на себя возможно только при условии, что дети совершеннолетние и откажутся от своих долей в наследстве в вашу пользу. Что касается налогообложения, то как при наследовании наследниками первой степени родства так и при дарении долей в общей собственности между родственниками первой степени родства налог не платится. В случае оформления наследственного гаража на жену - налог не платится, а вот в случае последующего дарения гаража детям - налог придется заплатить. Поэтому в целях экономии, права на гараж следует оформлять по схеме, которая приведена в самом начале. Если срок для отказа от наследства не истек, то можно сделать отказ и в пользу детей.
(текст отредактирован 30.03.2011, 02:01)
Уточнить
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить
Вы абсолютно правы! Действительно, Федеральным законом от 1 июля 2005 г. N 78-ФЗ статья 217 Налогового кодекса РФ дополнена пунктом 18.1, вступившим в силу с 1 января 2006 г. "Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неоднородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами)". Так-что, в случае оформления наследственного гаража на жену - налог платить не надо, и в случае последующего дарения гаража детям - так же, платить налог не придется.
Уточнить
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить
К сведению, при аналогичных обстоятельствах, в соответствии с Налоговым кодексом Украиныобъекты наследства облагаются налогом при получении наследства наследниками, которые являются членами семьи наследодателя первой степени родства, - по нулевой ставке налога на любой объект наследства. Средства, имущество, имущественные или неимущественные права, стоимость работ, услуг, подаренные плательщику налога, облагаются налогом по правилам, установленным данным Законом для налогообложения наследства. Не подлежат налогообложению доходы как средства или имущество (имущественные или неимущественные права), подаренные одним членом семьи другому, в пределах их доли в общей долевой или общей совместной собственности, а также родителями детям, в том числе зачатым при жизни и рожденным после, и детьми родителям, в пределах их доли в общей долевой собственности в соответствии с законом.
Задать вопрос
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить

Мой отец и его брат получили в наследство две квартиры от матери, оба вступили в права наследования в равных долях соответственно. Других собственников нет. Отец и его брат хотят отдать мне свои доли в обоих квартирах. Подскажите пожалуйста:-как лучше оформить переход прав на указанное имущество-от отца по договору дарения, от дяди-по договору дарения или договору купли-продажи?;-при купли-продаже кто уплачивает налог, в какой сумме, какие есть условия освобождения от уплаты налога, снижения суммы налога?;-в указанных вариантах перехода прав на имущество переходят ли ко мне коммунальные долги?;-возможно ли осуществить одновременно две сделки-(дарение/купли-продажа, дарение/дарение) и после зарегистрировать право на все имущество, или все делается последовательно?

Спасибо за консультацию.

Может быть оформлен договор дарения у нотариуса, в установленном законом порядке удачи вам и всего хорошего.
Задать вопрос
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить
Добрый день! При продаже, налог будет платить ваш дядя, если его доля стоит более 1 000 000 руб (налоговый вычет) и если владеет имуществом менее 5 лет. Если дядя подарит долю, - налог на дарение будете платить Вы (т.к. он не является близким родственником) Выгоднее через продажу. Долевая собственность оформляется через нотариуса. Можете одновременно оформлять и дарение от отца и покупку от дяди. Коммунальные долги на Вас не перейдут, за исключением долгов за капремонт,-они переходят на нового собственника согласно ст. 169 ЖК РФ.
Уточнить
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить

Я хочу оформить дарение земельного участка, (который достался мне по наследству) на свою племянницу. Какие документы необходимо предоставить в Регистрационную палату? Обязательно ли составлять договор дарения у нотариуса или можно у юриста? Какие налоги необходимо будет заплатить и сколько?

Грамотное составление договора дарения лучше всего поручить юристу или адвокату.
Задать вопрос
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить

Двоюродная сестра по договору дарения получила от дяди квартиру. Оформив квартиру в собственность, узнала о налоге на дарение (оплатить нет возможности). Может ли она сейчас отказаться от наследства и переоформить по договору купли-продажи?

Спасибо.

Артём! Отказаться от дара можно до передачи дара одаряемому (т.е. фактически до гос. регистрации квартиры в собственность).
Уточнить
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить

Скажите, пожалуйста, каким законодательным актом, сейчас регулируется налог на наследство и дарение.

Отменены. Просто стоимость имущества, переходящего в собственность другого лица, определенным образом учитываются в доходах граждан. НК РФ. " Статья 217. Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения) Не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) следующие виды доходов физических лиц: 18) доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке наследования, за исключением вознаграждения, выплачиваемого наследникам (правопреемникам) авторов произведений науки, литературы, искусства, а также открытий, изобретений и промышленных образцов; 18.1) доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке дарения, за исключением случаев дарения недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев, если иное не предусмотрено настоящим пунктом. Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неоднородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами)".
Уточнить
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить

Отличается ли налог на недвижимость в Москве для гражданина РФ или гражданина ЕС? (Имеется ввиду налог на владение, а не куплю/продажу или дарение) если да, то на сколько?

Могут ли иностранные граждане вступать в наследство на имущество в РФ и выше ли при этом налоги?

Здравствуйте. Да, налоги нужно платить.
Задать вопрос
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить

Доброе утро))) мой вопрос связан с наследством. Буду ли я, дочь - прямая наследница, платить какие-то налоги при вступлении в наследство, наследуя 1/2 долю в квартире, в которой на данный момент зарегистрирована. И как выгоднее вступить в наследство имея на руках завещание, дарение, ренту или без этих документов.

Если Вы зарегистрированы по месту жительства наследодателя то налог платить не будете. Вступление в наследство осуществляется путем обращения с заявлением о принятии наследства к нотариусу.
Уточнить
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить
Будете платить нотариусу пошлину. В наследство можно вступить только по закону или по завещанию.
Задать вопрос
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить
Пока ничего непонятно. Наследство открылось? Наследодатель умер? Причем тут рента и дарение?
Уточнить
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить
Выгодно дарение. В таком случае (родители - детям) налог не платите.
Уточнить
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить

Отец получил в наследство по завещанию 2-х комнатную квартиру в долях. 1/3 доли от родной тети умершей 5.02.2010 г. и 2/3 от ее супруга, умершего 23.03.2010 г. До истечения 3-х лет владения квартирой он хочет подарить (оформить дарственную на квартиру) ее своей дочери.

Вопрос: 1. Должен ли был отец при получении наследства платить налог на наследство? Налог насколько я знаю не оплачен и никакого извещения из налоговой до настоящего времени не поступало. Если налог до настоящего времени не оплачен, какие нужны документы и куда их предоставить для уплаты налога?

2. Если дарение квартиры произойдет до истечения трех лет владения квартирой, будет ли отец платить налог с дарения? По сути понимаю что не должен, но наш закон иногда не поддается логике!

3. Отец юридически расторг брак с моей матерью в 1990 г. Нужно ли разрешение матери на дарение?

Заранее благодарен за помощь!

Нет, вы с ним ближайшие родственники что должны подтвердить документально св-м о рождении. Согласие супругов не требуется на наследованное имущество, оно не куплено совместно.
Уточнить
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить

В данное время занимаюсь оформлением доли на наследство. Могу я сразу при получении документов свою долю на недвижимость оформить по договору дарения своей несовершеннолетней дочери? Что это за собой повлечет? Могут ли мои родственники, другие дольщики, оспорить данное решение и какие налоги придется заплатить? Ведь получается что моя дочь несовершеннолетняя и я буду нести все расходы за нее, т.е. мне надо будет платить налог на дарение? И в каком размере?

Это лучший ответ
Добрый день! Вам целесообразней оформить право собственности на недвижимость, затем по договору дарения уже его передавать. Налога на дарения нет, однако есть госпошлина размер который Вы можете уточнить в ФРС. Удачи, при возникновении дополнительных вопросов, с радостью на них отвечу.
Задать вопрос
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Вы можете отказаться от наследства у нотариуса в пользу дочери. Конечно, все затраты Ваши. Это кстати не дарение, а отказ от принятия наследства в пользу иного лица. Насчет Вашей родни, не скажу, их не знаю.
Задать вопрос
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить

Моя тетя оформила договор дарения на квартиру мою дочь. Скажите пожалуйста дочке нужно вступать в наследство? Какие налоги нужно платить и в каком размере? В квартире остался жить ее муж, как ему нужно вступать в наследство.

А если нет денег на оплату налога, что делать?

Подаренное имущество не входит в наследственную массу. Оно является собственностью одаряемого с момента регистрации договора дарения в органах гос. регистрации.
Уточнить
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить

Скажите пожалуйста. У меня умер отец. И по наследству осталось имущество нам с мамой. Если она одна вступит в наследство, а потом хотим дарственно оформить имущество на меня. Большой ли налог взимается за дарение?

Добрый вечер, Григорий! Согласно п. 18.1 ч. 1 ст. 217 Налогового кодекса РФ не подлежит налогообложению доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неоднородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами).
Уточнить
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить

Скажите, налог на наследство и дарение полностью отменен или только для близких родственников?

Здравствуйте! По наследству - да, а при дарении только для близких родственников. С уважением А. А. Абакумов!
Задать вопрос
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить
При получении свидетельства о праве на наследство Вам надо будет уплатить госпошлину в размере 0,3% от стоимости наследуемого имущества.
Задать вопрос
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить

Возможно ли оформить договор дарения без нотариуса и какие подводные камни при этом могут всплыть? Какой налог при этом одариваемый должен заплатить на землю и строения? Или все же проще и дешевле будет оформить завещание на наследство. Я понимаю, что при дарении я теряю собственность после подписания договора дарения.

Договор дарения не подлежит нотариальному удостоверению. Размер налога зависит от степени родства одаряемого.
Уточнить
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить
Вы задали на сайте 30 вопросов. Если вам необходима юридическая помощь в таком объеме, заключите с адвокатом договор на юридическое обслуживание. Если будет установлено, что вы используете ответы наших юристов для другого сайта,-вы рискуете получить иск в суд.
Уточнить
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить
Вы можете не терять собственность после оформления договора дарения, а можно указать с какой даты договор вступает в силу.
Уточнить
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Договор дарения не обязательно оформлять у нотариуса. Достаточно составить его в письменной форме и подписать сторонами. После регистрации права собственности на одаряемого он станет собственником, а не с даты подписания договора.
Задать вопрос
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить

Бесплатный вопрос юристам онлайн

Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:
Бесплатно с мобильных и городских
Помощь юристов и адвокатов
Спроси юриста! Ответ за5минут
спросить
Администратор печатает сообщение