Декларация на налоговый вычет

Краткое содержание:

  • Заявление на налоговый вычет
  • Вычет налоговый на квартиру
  • Какой налоговый вычет на квартиру
  • Налоговый вычет на покупку
  • Налоговый вычет на работе

Советы юристов:

1. Как правильно оформить декларацию на налоговый вычет за покупку квартиры в ипотеку?
Хохрякова Любовь Владимировна 06.06.2017 09:58
1.1. Здравствуйте! Вы можете на сайте ИФНС скачать программу "Декларация-2016" и пошагово заполнять все пункты и закладки, ошибок не будет. Или можете обратиться за заполнением декларации в бухгалтерскую фирму.
Искибаева Елена Юрьевна 06.06.2017 09:58
1.2. Здравствуйте! Если заполнение декларации и заявления вызывает трудности, то обратитесь к специалисту, можете выбрать специалиста на данном сайте. Услуга платная.
Удачи Вам!
Борисенко Евгений Сергеевич 06.06.2017 10:03
1.3. Здравствуйте, Любовь Михайловна! На сайте ФНС в поисковом окне вводите слово "Декларация", в результатах находите одноименную программу, скачиваете и устанавливаете ее на компьютер. После установки запускаете ее и заполняете все необходимые поля, если Вы что то пропустили или не указали, при сохранении программа укажет Вам на ошибку. Готовую декларацию можно сохранить или распечатать на принтере.
2. Какой пакет докуметов нужен для подачи декларации в налоговую на вычет с квартиры.
Максимович Сергей Леонидович 20.01.2016 05:56
2.1. Приблизительный перечень ( в регионах он может разница):
Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (скачать ее Вы можете здесь). В ИФНС подается оригинал декларации.
Паспорт или документ его заменяющий. В ИФНС подаются заверенные копии первых страниц паспорта (основная информация + страницы с пропиской).
Заметка: копия паспорта не входит в обязательные документы по закону, но во многих налоговых инспекциях требуют ее приложить.
Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Такую справку Вы можете получить у Вашего работодателя. В ИФНС подается оригинал справки 2-НДФЛ.
Примечание: если за год Вы работали в нескольких местах, то потребуются справки от всех работодателей.
Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая инспекция перечислит Вам деньги. В ИФНС подается оригинал заявления. Образец заявления Вы можете скачать здесь: Заявление на возврат налога при имущественном вычете.
Договор купли-продажи или договор долевого участия. В ИФНС подается заверенная копия договора.
Платежные документы, подтверждающие факт оплаты жилья (обычно это платежные поручения, квитанции об оплате или расписки). В ИФНС подаются заверенные копии платежных документов.
Свидетельство о государственной регистрации права собственности. В ИФНС подается заверенная копия свидетельства о регистрации.
Заметка: если Вы приобрели квартиру по договору долевого участия, то свидетельство не является обязательным документом (соответственно, его можно не подавать в налоговый орган).
Акт приема-передачи жилья. В ИФНС подается заверенная копия акта.
Заметка: если Вы приобрели квартиру по договору купли-продажи, то акт приема-передачи не является обязательным документом (соответственно, его можно не подавать в налоговый орган).
3. Какие сроки подачи декларации на налоговый вычет за лечение и обучение в 2015 г.?
Хохрякова Любовь Владимировна 25.12.2015 17:25
3.1. Здравствуйте! Подать декларацию можете в любое время с 01.01.16 по 31.12.18г.
4. Сроки рассмотрения налоговой декларации по налоговому вычету на квартиру.
Зекрина Айсылу Аслямовна 28.04.2014 10:54
4.1. Проверяют 3 месяца

Вопрос по теме

?
Хочу подать документы на возврать налогового вычета за обучение ребенка. Получаю на нее пенсию за потерю кормильца (пенсия оформлена на ребенка). надо ли указывать в декларации сведения об этой пенсии.
5. Хочу подать документы на возврать налогового вычета за обучение ребенка. Получаю на нее пенсию за потерю кормильца (пенсия оформлена на ребенка). надо ли указывать в декларации сведения об этой пенсии.
Зяблов Николай Викторович 29.11.2019 09:40
5.1. Добрый день, да, т.к.мпенсия является источником дохода равносильно получаемой любым физическим лицом ЗП. По сути вам лучше это сделать в кабинете налогоплательщика на сайте, там уже все что вам нужно будет учтено.
6. В ноябре 2018 года приобрёл квартиру за 860,000 рублей. Могу ли я сейчас подать заявление на налоговый вычет и декларацию 3-НДФЛ за 2018 год? И могу ли я получить налоговый вычет, если нет официального места работы и не являюсь ИП, и могу предоставить только 3-НДФЛ?
Москвитина Валентина Витальевна 07.11.2019 21:38
6.1. Налоговый имущественный налоговый вычет налоговым кодексом предоставляется в размере 13 процентов от стоимости расходов на прирбретение квартиры, в вашем случае 13 процентов от 860 000 рублей. Для получения налогового вычета за 2018 год необходимо подать налоговую декларацию формы 3 ндфл за 2018 год. Одним из документов который нужно будет приложить к декларации является справка 2 ндфл, которую надо взять у вашего работодателя. Вычет за 2018 год вам будет предоставлен в сумме удержанного налога на доходы физических лиц. если в 2018 году вы официально не были трудоустроены то за этот год деньги вам не вернут.
7. В 2013 году получила в наследство 1/4 доли дома и 28 соток приватизированной земли. Земля состояла из двух наделов по 14 соток на разных берегах реки. Землю разделили на два з/у, получила новые Свидетельства с новыми кадастровыми номерами. Произошло это в апреле 2016 года. В 2017 году продала один участок (без дома), подала декларацию. Второй участок продала в октябре 2019 года.
Должна ли я подавать декларацию по второму участку, если прошло более 3 лети если в Свидетельсте о гос регистрации документом-основанием значится Свидетельство о праве на наследство?
Имею ли я право на налоговый вычет на второй з/у?
Мартиросян Ашот Степанович 05.11.2019 20:08
7.1. Доходы, полученные от указанных Вами сделок налогом не облагаются, следовательно Вы не обязаны подавать декларацию в налоговую.
8. В одной из стоматологических клиник мне была оказана услуга вживления зубного импланта и после проведения процедуры, когда выставили счёт и распечатана счёт-квитанция, я поинтересовался почему на счёт-квитанции отсутствуют какие либо идентификаторы: нет печати или подписи и вполне возможно предположить, что эту бумажку распечатал я сам. Мне ответили, что у меня есть кассовый чек. Но у меня всё равно возникают сомнения, что (например) при подаче налоговой декларации или вычета в ФНС у меня могут возникнуть сложности или же в случае каких то форс-мажорных обстоятельств у меня возникнут проблемы с доказыванием, в суде или в другой инстанции. Ведь в чеке не указано за что именно мной заплачены деньги, ведь клиника может заявить, что имплант они мне не устанавливали а проводили например чистку полости рта и отбеливание зубов или ещё что то и в связи с этим ни за какие проблемы с последствиями установки импланта они ответственности не несут. В общем: законен ли отказ в официальном оформлении выданного документа (отсутствие подписи или печати), если нет, то в каких законодательных актах регулируется данная процедура?
Широченко Александр Юрьевич 29.10.2019 11:34
8.1. Здравствуйте, Илья!

Федеральный закон от 22.05.2003 N 54-ФЗ "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации" в статье 4.7. устанавливает Требования к кассовому чеку и бланку строгой отчетности.
Так, кассовый чек и бланк строгой отчетности (БСО) должны содержать следующие обязательные реквизиты:

наименование документа;
порядковый номер за смену;
дата, время и место (адрес) осуществления расчета;
наименование организации, ФИО ИП; ИНН организации;
применяемая при расчете система налогообложения;
признак расчета (приход, возврат и т.д.);

! наименование товаров, работ, услуг (если объем и список услуг возможно определить в момент оплаты), платежа, выплаты, их количество, цена (в валюте РФ) за единицу с учетом скидок и наценок;
* До 01.02.2021 ИП (кроме реализующих подакцизные товары), применяющие ПСН, УСН, ЕНВД, ЕСХН могут не указывать в кассовых чеках и БСО наименование товара (работы, услуги) и его количество.

Форма расчета (оплата наличными деньгами и (или) в безналичном порядке), а также сумма оплаты наличными деньгами и (или) в безналичном порядке;
должность и фамилия лица, осуществившего расчет с покупателем (клиентом), оформившего кассовый чек или БСО и выдавшего (передавшего) его покупателю (клиенту)
регистрационный номер контрольно-кассовой техники;
заводской номер экземпляра модели фискального накопителя;
фискальный признак документа;
порядковый номер фискального документа;
номер смены;
фискальный признак сообщения
QR-код.

** При онлайн-платежах также указываются дополнительные данные, но это не ваш случай.

Вопрос по теме

?
В ноябре 2018 года приобрёл квартиру за 860,000 рублей. Могу ли я сейчас подать заявление на налоговый вычет и декларацию 3-НДФЛ за 2018 год? И могу ли я получить налоговый вычет, если нет официального места работы и не являюсь ИП, и могу предоставить только 3-НДФЛ?
9. Вопрос касаемо налогообложения. Фирма перешла на УСН 6% с доходов. Но поняла, что ей этот режим не выгоден, и директор этой фирмы начал самостоятельно сдавать в налоговую декларации по общей системе налогообложения, то есть ндс, книгу покупок, книгу продаж, налог на прибыль организаций. И у него по этим налогам к оплате в бюджет выходят копейки, которые он и платит. Ему бухгалтер говорит, что это неверно. Так как фирма на усн - то принимать к вячету входящий НДС он не имеет права. Тогда к уплате у него пойдёт весь НДС из книги продаж, а это большая сумма, и налоговая при проверке все равно эту сумму начислит. И Надо уплатить налог усн 6%, потому что по закону фирма находится на этом режиме до конца года, а только потом, подав заявление о переходе на общий режим, с 2020 го года должен будет сдавать НДС и остальные декларации на общем режиме, но только если по закону подаст заявление в налоговую о переходе на общий режим снова. И ещё этот директор требует, чтобы бухгалтер все это подписывал и доказывает, что бухгалтер неграмотен, давит морально, доказывая устно свою правоту. Вопрос: 1. Имеет ли право фирма, перешедшая по заявлению добровольно на усн 6‰ сдавать НДС, налог на прибыль и принимать к вычету входящий от поставщиков НДС, вести книгу покупок, но не платить тогда уже свой налог 6% по усн самовольно? Или действия директора незаконны?
Садыков Ильдар Фанисович 26.10.2019 08:28
9.1. 1. Не имеет. Если произведен переход к упрощенке (глава 26.2 НК РФ, ст.346.11-346.25 НК РФ), то организация платит именно этот налог, т.к. от остальных освобождена.
2. Действия директора незаконны. И скоро это даст о себе знать, т.к. налоговая при наличии факта перехода на УСН начислит штраф, пени за несвоевременную уплату именно этого налога.
Попов Павел Евгеньевич 26.10.2019 08:29
9.2. Не имеет право фирма, перешедшая по заявлению добровольно на усн 6‰ сдавать НДС, налог на прибыль и принимать к вычету входящий от поставщиков НДС, вести книгу покупок, но не платить тогда уже свой налог 6% по усн самовольно. Действия директора не законны.
В налоговую: Декларация по УСН подается по итогам года до 30.04. Форму и порядок заполнения декларации по УСН можно скачать по ссылке — www.nalog.ru/rn77/taxation/taxes/usn/

Налоговая декларация предоставляется по месту нахождения организации или месту жительства индивидуального предпринимателя… для индивидуальных предпринимателей — не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом (П. 1 ст. 346.23 НК РФ).

— Также необходимо вести КУДИР (Книга учета доходов и расходов).

Налогоплательщики обязаны вести учет доходов и расходов для целей исчисления налоговой базы по налогу в книге учета доходов и расходов организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения, форма и порядок заполнения которой утверждаются Министерством финансов Российской Федерации — Приказ Минфина России от 22.10.2012 N 135 н. (ст. 346.24 НК РФ).

Налоги и взносы:

— В налоговую: Авансовые платежи по налогу УСН уплачиваются не позднее 25.04 — за 1 квартал, не позднее 25.07 — за полугодие, не позднее 25.10 — за 9 месяцев, не позднее 30.04 — налог за год.

— В ПФР и ФФОМС обязательные взносы (в 2016 г.за год — в ПФР — 19356,48 р.в ФФОМС — 3796,85 р.) необходимо заплатить до 31 декабря текущего года. Можно оплачивать одной суммой в начале или в конце года, а можно поквартально или каждый месяц. Целесообразнее платить раз в квартал, чтобы равномерно уменьшать авансовые платежи и налог по УСН. Кроме указанных обязательных взносов платятся также дополнительные взносы в размере 1% от суммы дохода, превыщающей 300 000 р. за год, их необходимо заплатить до 1 апреля года, следующего за отчетным. Взносы в ПФР и ФФОМС обязательны к уплате всеми индивидуальными предпринимателями, вне зависимости от системы налогообложения, а также от того, осуществляет ИП деятельность или нет, есть у него доходы или нет (ст.14 закона 212-ФЗ).
Подробнее >>>
Если будут наемные работники, то дополнительно нужно будет оплачивать НДФЛ, взносы, сдавать отчеты в ПФР и ФСС.

При оказании услуг Вы можете применять БСО (утверждаете сами, печатаете в типографии), при получении денег за услуги в обязательном порядке выписывается БСО в 2 экземплярах по каждой операции.
Мингазов Юрий Саитгареевич 26.10.2019 08:46
9.3. Для того чтобы перейти на УСН организация должна обладать определенными признаками, в противном случае общее налогообложение.

НК РФ Статья 346.12. Налогоплательщики
Перспективы и риски судебных споров. Ситуации, связанные со ст. 346.12 НК РФ

1. Налогоплательщиками признаются организации и индивидуальные предприниматели, перешедшие на упрощенную систему налогообложения и применяющие ее в порядке, установленном настоящей главой.
2. Организация имеет право перейти на упрощенную систему налогообложения, если по итогам девяти месяцев того года, в котором организация подает уведомление о переходе на упрощенную систему налогообложения, доходы, определяемые в соответствии со статьей 248 настоящего Кодекса, не превысили 112,5 млн. рублей.
(в ред. Федеральных законов от 07.07.2003 N 117-ФЗ, от 21.07.2005 N 101-ФЗ, от 25.06.2012 N 94-ФЗ, от 03.07.2016 N 243-ФЗ, от 30.11.2016 N 401-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
КонсультантПлюс: примечание.
Действие абз. 2 п. 2 ст. 346.12 приостановлено до 01.01.2020 (ФЗ от 03.07.2016 N 243-ФЗ).
Указанная в абзаце первом настоящего пункта величина ного размера доходов организации, ограничивающая право организации перейти на упрощенную систему налогообложения, подлежит индексации не позднее 31 декабря текущего года на коэффициент-дефлятор, установленный на следующий календарный год.
(в ред. Федерального закона от 25.06.2012 N 94-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
Установленное абзацем первым настоящего пункта ограничение по доходам не применяется в отношении организаций, сведения о которых внесены в единый государственный реестр юридических лиц на основании статьи 19 Федерального закона от 30 ноября 1994 года N 52-ФЗ "О введении в действие части первой Гражданского кодекса Российской Федерации", подающих уведомление о переходе на упрощенную систему налогообложения с 1 января 2015 года.
(абзац введен Федеральным законом от 29.11.2014 N 379-ФЗ)
2.1. Утратил силу с 1 октября 2012 года. - Федеральный закон от 25.06.2012 N 94-ФЗ.
(см. текст в предыдущей редакции)
3. Не вправе применять упрощенную систему налогообложения:
1) организации, имеющие филиалы;
(в ред. Федерального закона от 06.04.2015 N 84-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
2) банки;
3) страховщики;
4) негосударственные пенсионные фонды;
5) инвестиционные фонды;

6) профессиональные участники рынка ценных бумаг;
7) ломбарды;
КонсультантПлюс: примечание.
С 01.01.2020 в пп. 8 п. 3 ст. 346.12 вносятся изменения (ФЗ от 29.09.2019 N 326-ФЗ). См. будущую редакцию.
8) организации и индивидуальные предприниматели, занимающиеся производством подакцизных товаров, а также добычей и реализацией полезных ископаемых, за исключением общераспространенных полезных ископаемых;
9) организации, осуществляющие деятельность по организации и проведению азартных игр;
(пп. 9 в ред. Федерального закона от 23.07.2013 N 198-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
10) нотариусы, занимающиеся частной практикой, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты, а также иные формы адвокатских образований;
(в ред. Федеральных законов от 21.07.2005 N 101-ФЗ, от 27.07.2006 N 137-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
11) организации, являющиеся участниками соглашений о разделе продукции;
(в ред. Федерального закона от 21.07.2005 N 101-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
12) утратил силу. - Федеральный закон от 07.07.2003 N 117-ФЗ;
(см. текст в предыдущей редакции)
13) организации и индивидуальные предприниматели, перешедшие на систему налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (единый сельскохозяйственный налог) в соответствии с главой 26.1 настоящего Кодекса;
(в ред. Федерального закона от 22.07.2008 N 155-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
14) организации, в которых доля участия других организаций составляет более 25 процентов. Данное ограничение не распространяется:
на организации, уставный капитал которых полностью состоит из вкладов общественных организаций инвалидов, если среднесписочная численность инвалидов среди их работников составляет не менее 50 процентов, а их доля в фонде оплаты труда - не менее 25 процентов;
на некоммерческие организации, в том числе организации потребительской кооперации, осуществляющие свою деятельность в соответствии с Законом Российской Федерации от 19 июня 1992 года N 3085-1 "О потребительской кооперации (потребительских обществах, их союзах) в Российской Федерации", а также на хозяйственные общества, единственными учредителями которых являются потребительские общества и их союзы, осуществляющие свою деятельность в соответствии с указанным Законом;
на учрежденные в соответствии с Федеральным законом от 23 августа 1996 года N 127-ФЗ "О науке и государственной научно-технической политике" бюджетными и автономными научными учреждениями хозяйственные общества и хозяйственные партнерства, деятельность которых заключается в практическом применении (внедрении) результатов интеллектуальной деятельности (программ для электронных вычислительных машин, баз данных, изобретений, полезных моделей, промышленных образцов, селекционных достижений, топологий интегральных микросхем, секретов производства (ноу-хау), исключительные права на которые принадлежат указанным научным учреждениям (в том числе совместно с другими лицами);
(в ред. Федерального закона от 02.04.2014 N 52-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
на учрежденные в соответствии с Федеральным законом от 29 декабря 2012 года N 273-ФЗ "Об образовании в Российской Федерации" образовательными организациями высшего образования, являющимися бюджетными и автономными учреждениями, хозяйственные общества и хозяйственные партнерства, деятельность которых заключается в практическом применении (внедрении) результатов интеллектуальной деятельности (программ для электронных вычислительных машин, баз данных, изобретений, полезных моделей, промышленных образцов, селекционных достижений, топологий интегральных микросхем, секретов производства (ноу-хау), исключительные права на которые принадлежат указанным образовательным организациям (в том числе совместно с другими лицами);
(в ред. Федерального закона от 02.04.2014 N 52-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
(пп. 14 в ред. Федерального закона от 27.11.2010 N 310-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
15) организации и индивидуальные предприниматели, средняя численность работников которых за налоговый (отчетный) период, определяемая в порядке, устанавливаемом федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным в области статистики, превышает 100 человек;
(в ред. Федерального закона от 29.06.2004 N 58-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
16) организации, у которых остаточная стоимость основных средств, определяемая в соответствии с законодательством Российской Федерации о бухгалтерском учете, превышает 150 млн. рублей. В целях настоящего подпункта учитываются основные средства, которые подлежат амортизации и признаются амортизируемым имуществом в соответствии с главой 25 настоящего Кодекса;
(в ред. Федеральных законов от 31.12.2002 N 191-ФЗ, от 21.07.2005 N 101-ФЗ, от 25.06.2012 N 94-ФЗ, от 03.07.2016 N 243-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
17) казенные и бюджетные учреждения;
(пп. 17 в ред. Федерального закона от 08.05.2010 N 83-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
18) иностранные организации;
(пп. 18 введен Федеральным законом от 21.07.2005 N 101-ФЗ, в ред. Федерального закона от 17.05.2007 N 85-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
19) организации и индивидуальные предприниматели, не уведомившие о переходе на упрощенную систему налогообложения в сроки, установленные пунктами 1 и 2 статьи 346.13 настоящего Кодекса;
(пп. 19 введен Федеральным законом от 25.06.2012 N 94-ФЗ)
20) микрофинансовые организации;
(пп. 20 введен Федеральным законом от 02.11.2013 N 301-ФЗ)
21) частные агентства занятости, осуществляющие деятельность по предоставлению труда работников (персонала).
(пп. 21 введен Федеральным законом от 05.05.2014 N 116-ФЗ)
4. Организации и индивидуальные предприниматели, перешедшие в соответствии с главой 26.3 настоящего Кодекса на уплату единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности по одному или нескольким видам предпринимательской деятельности, вправе применять упрощенную систему налогообложения в отношении иных осуществляемых ими видов предпринимательской деятельности. При этом ограничения по численности работников и стоимости основных средств, установленные настоящей главой, по отношению к таким организациям и индивидуальным предпринимателям определяются исходя из всех осуществляемых ими видов деятельности, а предельная величина доходов, установленная пунктом 2 настоящей статьи, определяется по тем видам деятельности, налогообложение которых осуществляется в соответствии с общим режимом налогообложения.
(п. 4 введен Федеральным законом от 07.07.2003 N 117-ФЗ, в ред. Федеральных законов от 21.07.2005 N 101-ФЗ, от 17.05.2007 N 85-ФЗ, от 19.07.2009 N 204-ФЗ, от 25.06.2012 N 94-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
Центр содействия бизнесу "СТЭНЛИ" 26.10.2019 17:06
9.4. Фирма, перешедшая на УСН, должна сдавать декларации по НДС в случае выставления счетов-фактур. При этом не имеет право принять НДС к вычету. (ст.173, 170 НК РФ)
Но фирма может утратить право на применение УСН в случае превышения предельного размера выручки, в случае регистрации филиала или например, появления нового участника ООО-юридического лица с долей в уставном капитале более 25% (ст. 346.12 НК РФ)

10. Налоговая начислила мне уплаченный ранее налог снова и 2 раза. Я живу в другой части страны и нет возможности обратиться по месту подачи декларации. А там пени начисляют каждый день.
Проблема в том, что сумма была уплачена взаимозачетом, я получала вычет за покупку квартиры, но сумму получила меньше на сумму налога. В декларации это указано.
Они это не видят и выставляют теперь.

Подскажите, как правильно действовать? Подавать запрос через местную налоговую? Звонить? Писать? Не платить же снова эту сумму...
Колковский Юрий Валерьевич 23.10.2019 09:04
10.1. Попробуйте обратиться в налоговую по месту проживания.
Гусельников Егор Владимирович 23.10.2019 09:10
10.2. Добрый день!
Лучше всего обратиться в налоговую, где проживаете, открыть личный кабинет налогоплательщика и через него урегулировать вопрос с налоговой.
11. Купили квартиру в ипотеку. Я находилась в отпуске по уходу за ребёнком до 3 лет. Ныне бывший муж подал декларацию в налоговую на возврат процентов 1/3 доли за себя и 1/3 доли за нашу дочь. Вернул налог за 2008 год, мы развелись, дочь осталась со мной и ипотека тоже в полном объёме. Бывший муж отказался платить ипотеку. Как мне быть я не могу вернуть проценты по ипотеке и остаток налогового вычета от покупки квартиры за долю дочери.
Кашапов Ренат Закуанович 20.10.2019 06:12
11.1. Здравствуйте Ирина Николаевна
Судя по всему если не сможете договориться, придется вам в суде делить долг по ипотеке.
12. Могу ли я получать налоговый вычет за квартиру с двух работ, на которых я устроен официально (интересует получение по декларации 3 НДФЛ)
Мухачев Андрей Станиславович 15.10.2019 20:16
12.1. Добрый вечер! Да, конечно. Имущественный вычет представляется по налоговой декларации за истекший календарный год в размере фактически уплаченного налога на доходы физического лица. Для подтверждения своего дохода необходимо получить справки формы 2-НДФЛ у обоих работодателей.

Вопрос по теме

?
Купили квартиру в ипотеку. Я находилась в отпуске по уходу за ребёнком до 3 лет. Ныне бывший муж подал декларацию в налоговую на возврат процентов 1/3 доли за себя и 1/3 доли за нашу дочь. Вернул налог за 2008 год, мы развелись, дочь осталась со мной и ипотека тоже в полном объёме. Бывший муж отказался платить ипотеку. Как мне быть я не могу вернуть проценты по ипотеке и остаток налогового вычета от покупки квартиры за долю дочери.
13. Если продавец (пенсионер) реализует недвижимость в 2019 г., унаследованную им после смерти родственницы, за которой он ухаживал более 3-х лет, и в которой он проживал (на это есть нотариальное освидетельствование находящегося в живых и проживающего по... адресу - понадобилось для одного случая), но будучи прописанного по адресу в др. городе - может применить при подачи налоговой декларации имущественный вычет "более трех лет владения собственности" и не платить налог?
Петрова Наталья Евгеньевна 10.09.2019 14:45
13.1. Добрый день! Согласно разъяснений Минфина (Письмо Департамента налоговой и таможенной политики Минфина России от 15 июля 2016 г. N 03-04-05/41483 О налогообложении НДФЛ доходов, полученных от продажи унаследованного имущества) момент возникновения права собственности в целях налогообложения при продаже имущества, полученного по наследству, исчисляется с момента смерти наследодателя. Таким образом, чтобы полностью освободиться от налога, Вам необходимо владеть квартирой более 3 лет с момента смерти родственницы. Если нужно продать квартиру раньше, Вы сможете воспользоваться имущественным вычетом, установленным ст. 220 Налогового кодекса, и уменьшить налогооблагаемую базу на 1 000 000 рублей. Для того, чтобы воспользоваться вычетом, необходимо подать в налоговую декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля года, следующего за годом продажи квартиры.
Мысовский Виталий Александрович 10.09.2019 14:48
13.2. Здравствуйте!
Вычетом можно воспользоваться при продаже унаследованной недвижимости, которая находится в собственности менее 3 лет. При этом срок исчисляется с даты смерти наследодателя.
Если срок владения более 3 лет, налог платить не надо.
Бойцова Светлана Юрьевна 10.09.2019 14:51
13.3. Здравствуйте, к сожалению применить имущественный вычет "более трех лет владения собственности" Вы не сможете - здесь важен факт именно того, что имущество было в Вашей личной собственности. По общему правилу имущественный налоговый вычет в размере полной стоимости имущества при продаже предоставляется, если срок владения имуществом не менее пяти лет. Но есть исключения. Этот срок сокращается до трех лет, если имущество приобретено: по договору дарения от близких родственников; по наследству от близких родственников; в порядке приватизации; по договору ренты.
В Вашем случае срок владения составляет менее трех лет. Поэтому вне зависимости от основания приобретения права собственности максимальный имущественный налоговый вычет составит 1 млн рублей.
14. Спасибо! У меня проблема с налоговой. В 2015 году по договору мены произвели обмен квартиры (2 собственника, условно собственник А и собственник В) на жилой дом (1 собственник, условно собственник С). Обмен был равноценным: объекты недвижимости оценили в 1,0 млн. рублей каждый. В результате обмена собственник А получил ½ жилого дома, собственник В получил ½ жилого дома, собственник С получил квартиру.
В 2019 году собственники А и В подали в налоговый орган декларацию на налоговый вычет. В ходе камеральной проверки им отказано в возврате налога. Требование налоговых органов стало предоставление подтверждающих документов о произведённых тратах.
При этом стало известно, что собственник С с 2017 года трижды получил налоговый вычет по этому же договору мены. Правомерно ли собственникам А и В отказано в налоговом вычете?
Лукина Евгения Владимировна 10.09.2019 09:35
14.1. Договор мены при исчислении налогов рассматривается как сделки купли-продажи. У Вас была указана стоимость. Ее и должны были принять за затраты.
Обжалуйте отказ.
15. Продала декларацию на налоговый вычет (купила квартиру в 2018) а потом узнала что можно было подать ещё за 3 предшествующих покупке года. Мне снова подавать декларацию или можно донести справку 2 ндфл как доп. документы. Заранее благодарю.
Горлышева Евгения Васильевна 05.09.2019 21:52
15.1. На три предшествующих года перенести остаток имущественного вычета могут только неработающие пенсионеры, имевшие уплаченный в эти годы НДФЛ. За каждый год (налоговый период) нужно подавать отдельную налоговую декларацию о доходах физ. лица (3-НДФЛ) и прилагать справки о доходах за каждый год соответственно.
16. Нужно получить налоговый вычет на лечение, декларацию 2 ндфл брать и работодателя?
А 3 ндфл самой составить или как? 😊
Капустин Александр Владимирович 05.09.2019 19:12
16.1. 3-НДФЛ составляется самим налогоплательщиком (вы можете скачать программу составления отчетности или зарегистрировать личный кабинет налогоплательщика и там составить декларацию).
Кроме того рядом с налоговой всегда располагается много фирм, которые составляют 3-НДФЛ за небольшое вознаграждение.
Кроме того, если Вы оплачивали лечение в текущем году, Вы в соответствии с п.2 ст. 219 НК РФ имеете право на получение налогового вычета у работодателя.
Для этого подайте в налоговый орган заявление о выдаче уведомления (со всеми данными Вашего работодателя) и с копиями документов, подтверждающих расходы на лечение (справка 2-НДФЛ не нужна). Получаете у налоговой уведомление, относите его работодателю и работодатель перестает облагать НДФЛ сумму вашего дохода в пределах налогового вычета.

Вопрос по теме

?
Могу ли я получать налоговый вычет за квартиру с двух работ, на которых я устроен официально (интересует получение по декларации 3 НДФЛ)
17. Иы преобрели квартиру в декабре 2013 года в ипотеку. Хотим подать на налоговый вычет. Не поздно ли мы это делаем? И декларацию нужно будет заполнять отдельно за каждый год?
Кошурникова Анастасия Андреевна 02.09.2019 14:59
17.1. Добрый день! Налоговый вычет по квартире можно возместить, подав декларации 3-НДФЛ за последние 3 года (2016, 2017, 2018 гг). Каждая декларация за каждый год заполняется отдельно, при условии, что в эти годы были отчисления в бюджет по НДФЛ с Вашей стороны, как работающего гражданина. Если квартира в ипотеке, то также можно возместить и затраты по оплате процентов по ипотеке.
Михалева Марина Александровна 02.09.2019 15:09
17.2. Мария, добрый день. Срока давности для подачи документов на получение налогового вычета нет. Поэтому Вы можете обратиться в УФНС. Вычет сделают только за предыдущие три года при условии, что у Вас шли отчисления в ФНС. Сумма налогового вычета, т.е. сумма, с которой не удерживается налог – 2 000 000 рублей. Также Вы имеете право на возврат суммы в размере процентной ставки по ипотеке:
По расходам на погашение процентов по целевым займам (кредитам), кредитам, выданным для целей рефинансирования целевых займов (кредитов), полученным до 01.01.2014, вычет предоставляется без учета ограничения, установленного п. 4 ст. 220 (ФЗ от 23.07.2013 N 212-ФЗ).
18. Декларация на возмещение налогового имущественного вычета за 2015 была подана в 2016, сумму к возмещению подтвердили, но заявление на возврат написано не было и поэтому сумму так и не вернули, сейчас а 2019 написали заявление на возврат, но пришёл отказ за давностью срока. Как теперь вернуть эти деньги? Как переплата они так и числятся.
Парфенов Валерий Николаевич 08.08.2019 12:39
18.1. Возврат возможен только в судебном порядке ст 3 ГПК РФ.
19. Имеет ли неработающий пенсионер право на имущественный вычет при подаче налоговой декларации в связи с продажей недвижимого имущества, находившегося в собственности менее 3 лет?
Ковресов-Кохан Константин Николаевич 07.08.2019 16:03
19.1. Пенсионеры имеют право на имущественный вычет. Для получения вычета пенсионеру необходимо заполнить 3-НДФЛ и оформить перенос вычета на прошлые 3 года. При продолжении трудовой деятельности после выхода на пенсию возможен как перенос на прошлые годы, так и на будущие в общем порядке.
Васильев Павел Александрович 07.08.2019 17:20
19.2. Имеете в сумме за которую квартиру приобретали по документам, Ваш пенсионный статус значения не имеет. Пенсионный статус будет иметь значение при покупке квартиры и возврате НДФЛ в случае его исчисления (официальной работы).
20. Скажите пожалуйста, хочу оформить налоговый вычет на строительство дома. Сделка по покупке участка проходила через банковскую ячейку, продавец расписку не писал. Можно ли при подаче декларации прикрепить договор об аренде ячейки, как факт передачи денег? Заранее благодарю за ответ.
Саакян Аркадий Валерьвич 08.08.2019 00:05
20.1. Здравствуйте. Да. Можно.

Вопрос по теме

?
Я хочу вернуть налоговый вычет за брекеты, хочу написать декларацию через сайт Госуслуги, но там нужно электронная подпись. Я спрашивала нашу налоговую как получить электронную подпись в госуслах, на что мне ответили делайте всё в налог. Ру. Как мне быть? Можно ли оформить декларацию в Госуслугах и как получить электронную подпись?
21. После проверки налоговой декларации 3 НДФЛ, в личном кабинете отобразилось: Результаты камеральной налоговой проверки декларации за 2018 год: Налоговым органом подтверждена сумма налогового вычета, заявленная налогоплательщиком, не в полном объеме.
Сумма на 3 тысячи меньше заявленной.
Какую сумму должна вернуть налоговая и в какие сроки?
Назарова Евгения Николаевна 02.08.2019 10:41
21.1. Вам возвратят сумму, подтвержденную налоговой (т.е. в меньшем размере).
22. Вопросы касательно обязанности уведомлять ФНС об открытии и закрытии зарубежных счетов, об изменении их реквизитов и о движении средств по ним, возлагающейся на резидентов РФ.

О себе:
- Иностранный гражданин
- С Авг-2017 проживаю на территории РФ, за исключением нескольких краткосрочных выездов за пределы РФ
- В Дек-2017 получил РВП
- В Фев-2018 наступил статус налогового резидента по времени пребывания на территории РФ (183 дня с Авг-2017 за вычетом краткосрочных выездов)
- В Апр-2018 поставлен на учет в ФНС с получением свидетельства постановке на учет
- В 05-Фев-2019 получил ВНЖ
- Имею несколько зарубежных банковских счета и зарубежные ценные бумаги, приобретенные через зарубежного брокера. И банковские, и брокерские счета были открыты задолго до постоянного проживания в РФ.
- Обратившись по данному вопросу в горячую линию ФНС по телефону мне было сказано, что данная обязанность возлагается только на резидентов РФ, которыми являются только граждане РФ.

Однако, ФЗ 173 "О валютном регулировании и валютном контроле", который непосредственно указывает на необходимость отчетности о зарубежных счетах, имеет следующее определение резидента РФ (статья 1, пункт 6.б):
- "постоянно проживающие в Российской Федерации на основании вида на жительство, предусмотренного законодательством Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства";

Вопросы:
- Правильно ли я понимаю, что обязанность отчитываться о зарубежных счетах все-таки возникла у меня с 05 февраля 2019 г., когда я получил вид на жительство?
- Если да, то, в таком случае, в течение какого срока я должен (был) отчитаться о счетах, ведь все счета были открыты до получения статуса резидента РФ? В ФЗ 173 (статья 12, пункт 2) указана необходимость уведомлять налоговый орган об открытии (закрытии) или изменении реквизитов зарубежного счета в течении одного месяца со дня соответственно открытия (закрытия) или изменения реквизитов такого счета. Мой случай не подпадает ни под один из случаев, перечисленных в данном пункте закона.
- Не совсем понятно также как быть с зарубежными ценными бумагами. Если я регулярно совершаю сделки купли-продажи иностранных ценных бумаг через зарубежного брокера, то как мне нужно отчитываться по ним (кроме как в декларации 3-НДФЛ)?

Спасибо!
Борис.
Деревянко Станислав Юрьевич 01.08.2019 21:59
22.1. Совершенно верно понимаете. Если вы имеете ВНЖ, то согласно ст.1 пункт 6.б ФЗ 173 "О валютном регулировании и валютном контроле" Вам необходимо отчитываться о зарубежных счетах. Обязанность возникла у вас с 05 февраля 2019 г. когда получили ВНЖ. То что счета были открыты до получения ВНЖ, роли не играет. Раз появилась такая обязанность необходимо ее исполнить. По ценным бумагам отчёта достаточно путем подачи 3-НДФЛ.
Дацкевич Константин Евгеньевич 01.08.2019 22:00
22.2. Вы понимаете правильно в соответвсии со ст 1 Фз о валютном регулировании и контроле, и
Инструкция Банка России от 16.08.2017 N 181-И (ред. от 05.07.2018) "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления" (Зарегистрировано в Минюсте России 31.10.2017 N 48749)
вы обязаны отчитываться обо всех открытых счетах при подаче документов на ВНЖ, до ВНЖ включаются вданную справку нов учет не идут.
Шишкин Виталий Михайлович 01.08.2019 22:04
22.3. Да,правильно. С момента получения ВНЖ у Вас появилась обязанность отчитываться о зарубежных счетах. Причем о всех открытых счетах.

При этом не имеет значение что счета открывались до ВНЖ
о ценным бумага подаете только 3 НДФЛ
ФЗ 173 "О валютном регулировании и валютном контроле"


Инструкция Банка России от 16.08.2017 N 181-И (ред. от 05.07.2018) "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления" (Зарегистрировано в Минюсте России 31.10.2017 N 48749).
Лигостаева Антонина Васильевна 01.08.2019 22:26
22.6. --- Здравствуйте уважаемый посетитель сайта! Вы как и некоторые юристы, путаете Гражданство и налоговое резидентство!-это разные вещи! Вы неверно понимаете закон, отсчитывайте с августа 2017 года 183 дня, именно с этого момента Вы налоговый резидент в РФ, и обязаны предоставить отчет о движении средств по счетам в иностранных банках, в соответствии с постановлением Правительства РФ №1365. Постановление Правительства РФ от 12.12.2015 N 1365 "О порядке представления физическими лицами - резидентами налоговым органам отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации" (вместе с "Правилами представления физическими лицами - резидентами налоговым органам отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации"), также см. Федеральный закон от 28.12.2017 N 427-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон „О валютном регулировании и валютном контроле“





Удачи вам и всего хорошего, с уважением юрист Лигостаева А.В.
Лошкарева Ирина Владимировна 02.08.2019 01:52
22.7. Здравствуйте, Борис!
Обязанность возникла у вас с 05 февраля 2019 г. когда получили ВНЖ. ФНС РФ от 25.01.2006
О порядке уведомления налоговых органов
об открытии/закрытии налогоплательщиком
банковских счетов за рубежом
В соответствии с частью 1 статьи 12 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (далее - Федеральный закон) резиденты открывают без ограничений счета (вклады) в иностранной валюте в банках, расположенных на территориях иностранных государств, являющихся членами Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) или Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ). Согласно части 2 статьи 12 Федерального закона резиденты обязаны уведомлять налоговые органы по месту своего учета об открытии (закрытии) указанных счетов (вкладов) не позднее месяца со дня заключения (расторжения) договора об открытии счета (вклада) с банком, расположенным за пределами территории Российской Федерации, по форме, утвержденной федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов

За нарушение срока представления уведомления или за представление уведомления не по установленной форме налоговый орган может оштрафовать вас на сумму от 1 до 1,5 тыс. руб. Если вы не подадите уведомление вообще, то штраф составит от 4 до 5 тыс. руб.

Административная ответственность в виде штрафа также предусмотрена за нарушение порядка представления отчёта о движении средств по счёту (вкладу) - от 2 до 3 тыс. руб. и за нарушение сроков представления отчёта - от 300 руб. до 3 тыс. руб.

О ценным бумага подаете только 3 НДФЛ. После добровольного декларирования счетов вы сможете продолжить пользоваться зарубежными счетами.
23. Приобрели квартиру в ипотеку в 2015 году. Супруг возвращает налоговой вычет. В 2019 году мы решили перераспределить вычет между нами. Налоговая отказывает мне в вычете ссылаясь на письмо от 16 мая 2018 г. № 03-04-05/32989. Но даже в письме написано
(что настоящее письмо Департамента не содержит правовых норм, не конкретизирует нормативные предписания и не является нормативным правовым актом. Письменные разъяснения Минфина России по вопросам применения законодательства Российской Федерации о налогах и сборах, направленные налогоплательщикам и (или) налоговым агентам, имеют информационно-разъяснительный характер и не препятствуют налогоплательщикам, налоговым органам и налоговым агентам руководствоваться нормами законодательства Российской Федерации о налогах и сборах в понимании, отличающемся от трактовки, изложенной в настоящем письме.).
По данному вопросу практически нет судебной практики.
Можно ли мне опираться на эти статьи.
В соответствии с п. 7 ст. 3 НК РФ, все неустранимые сомнения, противоречия и неясности актов законодательства о налогах и сборах толкуются в пользу налогоплательщика, в данном случае, очевидно, налоговым законодательством на прямую не урегулирован вопрос перераспределения имущественного налогового вычета, а следовательно все спорные вопросы касающиеся данного обстоятельства должны толковаться в пользу налогоплательщика.

Налоговое законодательство в целом и ст. 220 НК РФ, в частности, не содержит положений, свидетельствующих о том, что собственники приобретенной в общую совместную собственность квартиры не имеют права на перераспределение остатка полагающегося имущественного налогового вычета. А следовательно, при отсутствии запрета на указанные действия в Налоговом кодексе, налогоплательщики вправе воспользоваться правом на получение имущественного налогового вычета в полном объеме, путем предоставления уточненной налоговой декларации в соответствии с положениями ст. 81 НК РФ.
Козлов Сергей Сергеевич 29.07.2019 15:05
23.1. Здравствуйте! Вы можете ссылаться на эти нормы закона и ст. 220 НК РФ может позволить перераспределение, но в пределах 2 млн руб.
Шишкин Виталий Михайлович 29.07.2019 15:05
23.2. Вы безусловно правы. Нет прямого запрета на перераспределение налоговго вычета в данном случае. Можете обратиться по вопросу обжалования дейтсвий налогового органа, в том числе в суд. ст.218,219 КАС РФ.
Садыков Ильдар Фанисович 29.07.2019 15:06
23.3. Здравствуйте, уважаемая Алёна!
Имеете право на перераспределение Налогового вычета, т.к. право на него возникло после 1 января 2014 года, а согласно статье 220 Налогового кодекса РФ в новой редакции есть право на перераспределение. Можно обжаловать решение налоговой а вышестоящую налоговую согласно главам 19-20 НК РФ, а затем в районный суд административное исковое заявление (ст.218-219 КАС РФ). Т.к. это общая совместная собственность, то Вы вправе по усмотрению супругов перераспределить вычет. Отказ незаконен. Удачи Вам!
Мингазов Юрий Саитгареевич 29.07.2019 15:28
23.4. Вы имеете право обратиться в суд и обжаловать отказ Налоговой инспекции в перераспределении налогового вычета.

КАС РФ Статья 218. Предъявление административного искового заявления об оспаривании решений, действий (бездействия) органа государственной власти, органа местного самоуправления, иного органа, организации, наделенных отдельными государственными или иными публичными полномочиями, должностного лица, государственного или муниципального служащего и рассмотрение административного дела по предъявленному административному исковому заявлению

1. Гражданин, организация, иные лица могут обратиться в суд с требованиями об оспаривании решений, действий (бездействия) органа государственной власти, органа местного самоуправления, иного органа, организации, наделенных отдельными государственными или иными публичными полномочиями (включая решения, действия (бездействие) квалификационной коллегии судей, экзаменационной комиссии), должностного лица, государственного или муниципального служащего (далее - орган, организация, лицо, наделенные государственными или иными публичными полномочиями), если полагают, что нарушены или оспорены их права, свободы и законные интересы, созданы препятствия к осуществлению их прав, свобод и реализации законных интересов или на них незаконно возложены какие-либо обязанности. Гражданин, организация, иные лица могут обратиться непосредственно в суд или оспорить решения, действия (бездействие) органа, организации, лица, наделенных государственными или иными публичными полномочиями, в вышестоящие в порядке подчиненности орган, организацию, у вышестоящего в порядке подчиненности лица либо использовать иные внесудебные процедуры урегулирования споров.
2. В случае, если это предусмотрено федеральным законом, общественное объединение вправе обратиться в.
ООО "Юридическое бюро "Защитник" 29.07.2019 15:36
23.5. Добрый день. Не смотря на то, что указанное письмо не является нормативно-правовым актом для налоговых органов оно является обязательным для исполнения. Вы можете обжаловать отказ в предоставлении налогового вычета в порядке ст.218 КАС РФ, но перспектива рассмотрения данного дела будет зависеть от способности юриста убедить суд в Вашей правоте, только утверждений что сомнения должны толковаться в Вашу пользу суду будет недостаточно.
Елисеева Елена Евгеньевна 29.07.2019 16:09
23.6. Считаю, что Департамент некорректно изложил свое мнение в письме и оно не соответствует замыслу законодателя.
Для Вас решение проблемы вижу в том, чтобы обратиться в суд с заявлением о преобразовании совместной собственности в долевую.
Ст. 244 ГК РФ:
5. По соглашению участников совместной собственности, а при недостижении согласия по решению суда на общее имущество может быть установлена долевая собственность этих лиц.

После того, как будет установлена долевая форма собственности, можно будет обратиться в налоговую о перераспределении имущественного налогового вычета (п.3, 4 ч.1 ст. 220 НК РФ).

Но... Проблема возникает в сроках и объемах ранее заявленных в поданных налоговых декларациях о понесенных расходах. Те расходы, которые обозначил муж, Вы уже не можете перенести на себя.
Если кредитный договор был оформлен на мужа, то без соответствующего судебного решения было бы странным приобщать к Вашей налоговой декларации документы, подписанные иным налогоплательщиком (мужем).
Мое мнение - надо не обжаловать отказ налогового органа, а предоставить документ о переходе части (доли) прав мужа к Вам в части (размере объема) получения налогового вычета.

Хотя преобразование совместной собственности в долевую может быть лишним. Это предложение надо дополнительно обдумать.
24. Работающий пенсионер сейчас купил квартиру и через месяц уходит на пенсию, взяв 2-НДФЛ за 3 предыдущих года. Ему можно сразу подавать на налоговый вычет или ждать следующего года? И подавать одну общую декларацию за 3 года или за каждый год (2016,2017,2018) отдельные? Заранее спасибо.
Центр содействия бизнесу "СТЭНЛИ" 26.07.2019 08:11
24.1. Налоговые декларации подаются за каждый год отдельно и подать Вы их сможете только в 2020 году, т.к. имеете право перенести остаток имущественного вычета, который сформируется по налоговой декларации за 2019 год. (ст.220 НК РФ)

Вопрос по теме

?
В 2001 г купила комнату, подала декларацию на получение налогового вычета, одобрили, выплатили, на следующий год отказали потому что вычет полагается за квартиру или дом, а у меня комната (отказ на руках). В 2017 г купила квартиру, так как в предыдущий раз был отказ подала на возврат снова. Снова одобрили, выплатили, а через год УФНС написала претензию и подала на меня в суд (о неосновательном обогащении).
25. Купила квартиру в 2017. Прожила 1,5 года, подвернулся вариант улучшенной планировки, продала в 2018 за 3 млн и купила в 2018 за 3,3 млн. При подаче налоговой декларации все указала. Начислили налог 142000 т. руб, обосновав, что лет 6 назад использовала вычет на совершенно другую квартиру. Правомерно ли это?
Медунов Сергей Константинович 21.07.2019 11:27
25.1. Необходимо видеть все документы так как из вашего вопроса дать вам ответ не возможно пишите в личные сообщения.
26. Я работающий пенсионер, купил квартиру в 2017 г. в строящемся доме, вся стоимость была уплачена в 2017 г, а акт приемки был подписан только в марте 2019 г.. Мне что, нужно ждать 1920 г., чтобы подать декларацию на налоговый вычет?!
Садыков Ильдар Фанисович 19.07.2019 11:39
26.1. Здравствуйте, уважаемый Виктор!
Если работающий, то можете согласно ст.220 НК РФ начать получать вычет через работодателя. Если нет, то в налоговую подавать в 2020 году за 2019 год. При этом как пенсионер согласно п.10 ст.220 НК РФ можете за 3 года возместить последние до переноса остатка налогового вычета. У пенсионеров здесь привилегия по сравнению с остальными. Удачи Вам в разрешении Вашего вопроса!
Мингазов Юрий Саитгареевич 19.07.2019 11:42
26.2. Да налоговый вычет предоставляется на сданную квартиру, введенную в эксплуатацию, а не на долевое строительство. Вам положен налогвый вычет за 3 предшествующих года, в размере 13% от стоимости квартиры, но не более ее стоимости 2 млн. руб,ст.220 НК РФ.
Икаева Марьяна Николаевна 19.07.2019 11:44
26.3. Добрый день Виктор

Получение вычета при покупке жилья согласно п.7 ст.78 НК РФ уплаченный налог можно только за предыдущие три года. Например, в 2019 году вернуть налог можно только за 2016, 2017 и 2018 годы.
Попов Павел Евгеньевич 19.07.2019 11:46
26.4. Виктор, Вы на правильном пути, можете в 2020 за предшествующие три года, согласно ст.220 НК РФ.
Всего доброго.
Парфенов Валерий Николаевич 19.07.2019 11:58
26.5. Согласно статье 229 НК РФ:Налоговая декларация представляется не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом
Исходя из данной нормы закона, если акт приемки дома был подписан только в марте 2019 года Вы могли бы подать декларацию и в нынешнем году до 30 апреля если вы в этом году не подали то тогда придется подавать в следующем году Согласно статье 220 НК РФ вы имеете право получить налоговый вычет в 2020 году в сумме не более 2 млн руб за три предшествующих года: 2019,2018 и 2017 года.
Макаренко Ольга Николаевна 19.07.2019 12:04
26.6. Вы можете оформлять налоговый вычет уже сейчас, главное - это когда уплатили деньги (абз.3 п.1 ч.2 ст.220 НК РФ).
Шабанов Николай Юрьевич 19.07.2019 12:18
26.7. Здравствуйте, вообще, получить вычет Вы можете двумя способами. Либо в текущем году у работодателя, в этом случае не требуется подавать декларацию по форме 3-НДФЛ. Вычет предоставят на основании уведомления. ИФНС выдает такой документ по заявлению. Суть этого способа предоставления вычета заключается в том, что работодатель уменьшает налогооблагаемый доход за год на суммы вычета и перестает удерживать НДФЛ. Вы получаете его вместе с зарплатой. НК РФ Статья 220. Имущественные налоговые вычеты
...
8. Имущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, могут быть предоставлены налогоплательщику до окончания налогового периода при его обращении с письменным заявлением к работодателю (далее в настоящем пункте - налоговый агент) при условии подтверждения права налогоплательщика на имущественные налоговые вычеты налоговым органом по форме, утверждаемой федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов. Другой способ, это получение вычета по декларации в следующем году. Подать декларацию можно в любое время в течение следующего года. Срок 30 апреля для вычета не действует: его нужно соблюдать только при декларировании доходов.
НК РФ Статья 220. Имущественные налоговые вычеты
...
7. Имущественные налоговые вычеты предоставляются при подаче налогоплательщиком налоговой декларации в налоговые органы по окончании налогового периода, если иное не предусмотрено настоящей статьей. Так что выбирайте вариант своих действий.
Золотарёва Наталья Александровна 19.07.2019 12:22
26.8. Если Вы приобрели квартиру по договору долевого участия, то согласно Налоговому кодексу документами, подтверждающими право на имущественный вычет, являются договор участия в долевом строительстве и передаточный акт или иной документ о передаче объекта долевого строительства застройщиком и принятии его участником долевого строительства. Таким образом, при подписании этих документов, Вы можете обратиться за налоговым вычетом в текущем году к работодателю (причем работодатель должен предоставить вычет с начала календарного года независимо от того, когда Вы обратились) или самостоятельно в налоговый орган, но не ранее окончания текущего года, т.е в 2020 г.
Если Вы приобретали квартиру не по договору долевого участия, то Вы имеете право на вычет с того года, когда зарегистрировали право собственности и получили выписку из ЕГРП в таком же порядке (у работодателя в текущем году, самостоятельно - в следующем).
27. У меня есть полис СБЕРБАНК СТРАХОВАНИЕ "СБЕРЕГАТЕЛЬНОЕ СТРАХОВАНИЕ". Я подала налоговую декларацию на возврат НДФЛ. ИФНС просит предоставит справку о разделении сумм по опновной и дополнительной программа, подтверждающую право на получение социального налогового вычета (страхование жизни), предусмотренного ст. 219 НК. Налоговый инспектор говорит, что к страхованию жизни относятся только такие риски как дожитие и смерть, а инвалидность не относится. Права ли инспектор?
Шамолюк Ирина Александровна 10.07.2019 18:46
27.1. Мы не можем этого знать, т.к. не видели вашего договора страхования. Данные условия указаны в договоре. У нас свобода договора, согласно ст. 421 ГК РФ.
28. Проблема заключается в следующем: работаю с 2016 года по настоящее время в организации. В сентябре 2017 в компании была реорганизация, сменилось название, адрес и руководство. Так как я не оформляла заявление на налоговый вычет на ребенка с самого начала своей работы (с 2016 года), я отправила декларации 3 НДФЛ в налоговую для возврата переплаченного налога. Спустя некоторое время, после того, как я отправила декларации, у меня в личном кабинете появился долг, который нужно оплатить, Когда я пришла в налоговую для уточнения, за что был выставлен долг, мне сотрудник объяснила, что работодатель не отправлял данные с января 2017 по сентябрь 2017. То есть 9 месяцев с меня удерживали налог неизвестно куда и за что. Еще в 2017 году я брала справку 2 НДФЛ о доходах за ткущий на тот момент 2017 год, у меня есть справка о доходах с печатью и росписью бухгалтера, там так же прописан удержанный налог 13000 с января по сентябрь 2017. А в налоговой данных нет, и даже в личном кабинете в графе "Сведения о доходах" отсутствует этот период с января по сентябрь. С сентября 2017 все данные есть. Теперь я не могу вернуть вычет на ребенка и вообще получается что исчисления за этот период якобы не было, 9 месяцев выкинуты в никуда, и деньги тоже. Как мне поступить в этой ситуации?
Кондратьева Елена Васильевна 09.07.2019 15:29
28.1. Здравствуйте. Напишите заявление в налоговую, что не производились выплаты. Там проведут проверку и обяжут оплатить налоги.

Вопрос по теме

?
Приобретена квартира за 1 700 000 в равных долях по 1/4 (жена, муж, сын, несовершеннолетний ребенок). В заполнении декларации на имущественный вычет мать+ несовершеннолетний ребенок ИФНС требует делить сумму не на 4 доли, а на 3. Соответственно уменьшая имущественный вычет в 3-НДФЛ. Подскажите, пожалуйста, на сколько долей необходимо делить сумму приобретения, чтобы получить имущественный вычет на себя и несовершеннолетнего ребенка. Спасибо!
29. Официально работаю с сентября 2018 года, до этого последнее официальная работа была до июня 2017 года.
Планирую приобрести жилье. Подскажите, пожалуйста, за какой период я могу получить налоговый вычет, если, например, приобрету квартиру в августе 2019?
Т.е. могу ли я после прибретения квартиры подать декларацию на получение вычета за 2018 год (3 месяца) и 2019 год (по факту подача в 2020 году за все 12 месяцев 2019 го) спасибо.
Капустин Александр Владимирович 10.07.2019 17:05
29.1. За 2018 год Нет, если Вы не пенсионер (п. 10 ст.220 НК РФ). Пенсионер может подать декларацию и за 2018, 2017, 2016 и 2015 годы.
В противном случае - за 2019 и последующие годы - до тех пор пока не превысите сумму вычета.
30. Интересует следующая ситуация:
Приобрели с использованием кредитных средств (ипотека Сбербанка) земельный участок с объектом недвижимости (ИЖС).
В договоре купли-продажи меньшая сумма, чем в договоре ипотеки (видимо продавец уходил от налогов).
В ипотечном договоре фраза "Цели использования заемщиком потребительского кредита: Приобретение объекта недвижимости и иных неотделимых его улучшений: жилой дом, назначение: жилое, и земельный участок. Документ-основание приобретения объекта недвжимости - Договор купли продажи от даты ".
Заявила налоговый вычет НДФЛ с суммы приобретения (взяла сумму из договора купли-продажи) и уплаченных процентов (взяла из справки банка об уплаченных процентах по ипотеке).
Отправила 3-НДФЛ и Заявление на возврат 23.03.2019 через личный кабинет налогоплательщика.
26.06.2019 - по декларации тишина, хотя сумма заявленная к вычету стала светиться - будто ею уже можно распорядиться и написать Заявление на возврат. Но так как заявление я уже отправляла с декларацией, и декларация в личном кабинете была необработана, написала жалобой в инспекцию на затягивание сроков с просьбой произвести проверку и возврат средств в установленные сроки с информированием, что Заявление на возврат отправлено с декларацией.
07.07.2019 позвонили из налоговой и сказали, что проценты подали неверно - со слов инспектора, раз договор купли-продажи на меньшую сумму, чем ипотека, то и возврат НДФЛ с суммы процентов надо заявлять в меньшей сумме - то ли по пропорции посчитать, то ли что.
На какую сумму вычетов с уплаченных процентов по ипотеке все-таки правильно подавать?
И еще сказали, что документов не хватает - договора аренды сейфа, хотя его в перечне требуемых документов нет..
Садыков Ильдар Фанисович 07.07.2019 11:17
30.1. Здравствуйте, уважаемая Елизавета!
Вам нужно определить сумму процентов, сделав расчет таким образом, чтобы проценты брались не со всей суммы кредита, а с той, что ушла в счет погашения обязательств по договору купли-продажи, если там была заниженная сумма. Тогда согласно ст.220 НК РФ Вы вправе претендовать на вычет. Вам не нужно было соглашаться на занижение суммы в договоре. Однако не понятно, куда пошла оставшаяся часть кредитных средств, если только часть была использована на приобретение недвижимости. Очень много вопросов возникает при такой сомнительной сделке. Именно поэтому налоговая запросила документы, т.к. есть обоснованные сомнения в правомерности получения вычета на всю сумму процентов (пп.4 п.1 ст.220 НК РФ)
Шишкин Виталий Михайлович 07.07.2019 11:20
30.2. Инспектор прав. Так как в договоре купли-продажи указана меньшая сумма, то и возврат процентов будет на данную сумму, то есть не на ту,что Вы рассчитывали. К сожалению, это так. Вам не нужно было соглашаться на уменьшение. Что касается договора аренды сейфа, то это излишнее незаконное требование, ст.78,.220 НК РФ.
Проворова Анна Юрьевна 07.07.2019 11:26
30.3. Добрый день.

Вам нужно было ставить сумму не из договора купли продажи, а из договора ипотеки. Сумма в договоре купли продажи могла быть меньше, с учетом, например, залога, еще до сделки переданной продавцу. Соответственно и проценты должны возмещать с суммы кредита, т.е. фактически уплаченных.
Ст. 220 НК РФ

4) имущественный налоговый вычет в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов на погашение процентов по целевым займам (кредитам), фактически израсходованным на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них, а также на погашение процентов по кредитам, полученным от банков в целях рефинансирования (перекредитования) кредитов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них.
Мингазов Юрий Саитгареевич 07.07.2019 11:28
30.4. Вам правильно сказали, что расчет % по ипотечному кредиту будет рассчитываться от суммы указанной в договоре купли продажи, а не от полученного ипотечного кредита. Договор аренды сейфа/банковской ячейки могут требовть только при наличном расчете, это не Ваш случай.

НК РФ Статья 220. Имущественные налоговые вычеты
(

1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов, предоставляемых с учетом особенностей и в порядке, которые предусмотрены настоящей статьей:
1) имущественный налоговый вычет при продаже имущества, а также доли (долей) в нем, доли (ее части) в уставном капитале общества, при выходе из состава участников общества, при получении денежных средств, иного имущества (имущественных прав) акционером (участником, пайщиком) организации в случае ее ликвидации, при уменьшении номинальной стоимости доли в уставном капитале общества, при уступке прав требования по договору участия в долевом строительстве (по договору инвестирования долевого строительства или по другому договору, связанному с долевым строительством);
(в ред. Федеральных законов от 08.06.2015 N 146-ФЗ, от 27.11.2018 N 424-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
2) имущественный налоговый вычет в размере выкупной стоимости земельного участка и (или) расположенного на нем иного объекта недвижимого имущества, полученной налогоплательщиком в денежной или натуральной форме, в случае изъятия указанного имущества для государственных или муниципальных нужд;
3) имущественный налоговый вычет в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилых домов, квартир, комнат или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них;
4) имущественный налоговый вычет в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов на погашение процентов по целевым займам (кредитам), фактически израсходованным на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них, а также на погашение процентов по кредитам, полученным от банков в целях рефинансирования (перекредитования) кредитов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них.
Поделиться в соцсетях:

Читайте также:


Задать свой бесплатный вопрос

Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет

8 800 505-91-11

Бесплатный многоканальный телефон

0 X