Налоговые вычеты студентам

Краткое содержание:

Советы юристов

Сыну 16 лет. Он является студентом 1 го курса Колледжа технологий и услуг. Положен ли мне налоговый вычет на ребенка с 01.01.2016 г. в размере 12000 рублей? Какие документы необходимы для оформления вычета на ребенка студента?

Да, положен - обращайтесь за получением социального налогового вычета в налоговую инспекцию.
Уточнить
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить

В 2011 г. мы произвели покупку квартиры в ипотеку. Наша семья состоит из 4-х человек, 2-е из которых студенты. Налоговый вычет в размере 13 % был получен обоими супругами, однако в налоговой нам сообщили, что налоговые вычеты студентам не полагаются. Так ли это?

Налоговый вычет предоставляется только работающим гражданам, т.е тем кто делает отчисления подоходного налога.
Уточнить
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить

Вопрос о стандартном налоговом вычете на ребенка - студента очного обучения (до 24 лет). Сын с 16 до 20 лет был студентом, обучавшимся в техникуме очно. Я не оформляла налоговые вычеты в период его обучения там (до 2019), т к не знала информации о данном вычете. Подскажите, можно ли сейчас воспользоваться данной льготой и как? Или уже поздно, т к сын закончил обучение в данном учебном заведении?

vip
Это лучший ответ
Здравствуйте, уважаемая Наталья! Не поздно. Согласно ст.219 НК РФ социальным налоговым вычетом за обучение своего ребенка на дневном отделении Вы вправе воспользоваться, а возврат налога получить на основании статьи 78 НК РФ за последние 3 года, предшествующих текущему, т.е. за 2017-2019 годы. Так что стоит подать документы в налоговую с 2-НДФЛ и декларацией 3-НДФЛ. Документы возьмите в образовательном учреждении, понадобится также договор и платежные документы.
Задать вопрос
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Здравствуйте, Наталья! Нет. Сейчас оформить вычеты Вы уже не сможете. Т.к обучение окончено. Ст. 219 НК РФ не позволяет к сожалению это сделать.
Уточнить
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить
Имеете право вернуть, за последние 3 года. Суммы налога на доходы физических лиц, причитающиеся к возврату в связи с предоставлением полагающихся налогоплательщику стандартных, социальных, имущественных и профессиональных налоговых вычетов, предусмотренных ст. 218-221 Налогового кодекса Российской Федерации (НК РФ), следует рассматривать как излишне уплаченные суммы налога; в связи с этим возврат таких сумм налога на доходы физических лиц осуществляется в общеустановленном порядке в соответствии со ст. 78 настоящего Кодекса. Статьей 78 НК РФ регламентирован порядок зачета или возврата излишне уплаченных сумм налога, в том числе налога на доходы физических лиц. Пунктом 1 ст. 78 НК РФ определено, что сумма излишне уплаченного налога подлежит зачету в счет предстоящих платежей налогоплательщика по этому или иным налогам, погашения недоимки либо возврату налогоплательщику в порядке, установленном данной статьей Кодекса. В соответствии с п. 7 и 8 ст. 78 НК РФ сумма излишне уплаченного налога подлежит возврату по письменному заявлению налогоплательщика. Заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога может быть подано налогоплательщиком в течение трех лет со дня уплаты вышеуказанной суммы.
Уточнить
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить
На вычет по обучению можно заявить в течение 3 лет с года, в котором фактически было оплачены услуги. Такой срок давности согласно п. 7 ст. 78 НК РФ. Чтобы вернуть налог, нужно заполнить декларацию за каждый год.. НДФЛ вернут только за три года до подачи декларации. В 2020 году можно подать 3-НДФЛ за 2019, 2018 и 2017 годы.
Задать вопрос
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить
Социальный налоговый вычет предоставляется налогоплательщику по доходам того налогового периода, в котором налогоплательщиком фактически были произведены расходы на оплату обучения (ст.219 НК РФ). Налоговый отчет подается каждый год. Если вы хотите получить вычет за 2019 год обучения, то подавать на него нужно не ранее чем в 2020, 2021 и 2022 годах.
Уточнить
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить

До какого периода предоставляется налоговый вычет на ребенка-студента, если имеется справка с места учебы от 2016 г. о том, что он является студентом 2-го курса и срок окончания данного курса 30.06.2016. Мы налоговый вычет предоставляем до конца года или до месяца следующего за месяцем окончания 2-го курса?

Здравствуйте! Вычет предоставляется за период обучения ребенка (детей) в образовательном учреждении и (или) учебном заведении, включая академический отпуск, оформленный в установленном порядке в период обучения. Если в сентябре будет предоставлена справка об учебе, то и за летние месяцы должны вычет предоставить.
Уточнить
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить

В январе 2015 года получаю документы на квартиру (покупка), сколько лет действует право налогового вычета при покупке квартиры? Я являюсь студентом, но получаю пенсию по потере кормильца, могу я получить налоговый вычет? Или лучше отработать год, после учебы и подать на налоговый вычет?

С пенсии не получите вычет, надо начать работать, тогда и подадите.
Задать вопрос
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить

Как удерживается налоговый вычет на детей (студента)?

Если вы не работаете, то вычет не предоставляется.
Задать вопрос
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить

Какой налоговый вычет предоставляется родителю на инвалида студента?

Здравствуйте! Вычет на обучение могут получить родители, опекуны, попечители, сами обучающиеся, если они оплачивали свое обучение (пп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ). Для получения вычета нужно представить в ИФНС лицензию образовательного учреждения. Для получения вычета потребуются также: паспорт; справка о доходах по форме 2-НДФЛ за 1 год; копия договора на обучение; копии документов, подтверждающих оплату обучения. После проведения камеральной проверки ИФНС, Вы сможете получить налоговый вычет.
Уточнить
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить
1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих стандартных налоговых вычетов: 4) налоговый вычет за каждый месяц налогового периода распространяется на родителя, супруга (супругу) родителя, усыновителя, опекуна, попечителя, приемного родителя, супруга (супругу) приемного родителя, на обеспечении которых находится ребенок, в следующих размерах: 3 000 рублей - на каждого ребенка в случае, если ребенок в возрасте до 18 лет является ребенком-инвалидом, или учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом I или II группы. Налоговый вычет производится на каждого ребенка в возрасте до 18 лет, а также на каждого учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента, курсанта в возрасте до 24 лет. Налоговый вычет предоставляется в двойном размере единственному родителю (приемному родителю), усыновителю, опекуну, попечителю. Предоставление указанного налогового вычета единственному родителю прекращается с месяца, следующего за месяцем вступления его в брак. Налоговый вычет предоставляется родителям, супругу (супруге) родителя, усыновителям, опекунам, попечителям, приемным родителям, супругу (супруге) приемного родителя на основании их письменных заявлений и документов, подтверждающих право на данный налоговый вычет. При этом физическим лицам, у которых ребенок (дети) находится (находятся) за пределами Российской Федерации, налоговый вычет предоставляется на основании документов, заверенных компетентными органами государства, в котором проживает (проживают) ребенок (дети). Налоговый вычет может предоставляться в двойном размере одному из родителей (приемных родителей) по их выбору на основании заявления об отказе одного из родителей (приемных родителей) от получения налогового вычета. Налоговый вычет действует до месяца, в котором доход налогоплательщика (за исключением доходов от долевого участия в деятельности организаций, полученных в виде дивидендов физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации), исчисленный нарастающим итогом с начала налогового периода (в отношении которого предусмотрена налоговая ставка, установленная пунктом 1 статьи 224 настоящего Кодекса) налоговым агентом, предоставляющим данный стандартный налоговый вычет, превысил 280 000 рублей. Начиная с месяца, в котором указанный доход превысил 280 000 рублей, налоговый вычет, предусмотренный настоящим подпунктом, не применяется.
Уточнить
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить
Кроме того Вы имеете право на стандартный налоговый вычет на ребенка согл. Ст.218 НК РФ в размере 3000 рублей.
Задать вопрос
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить

НК РФ - Статья 218. Стандартные налоговые вычеты

1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих стандартных налоговых вычетов:

4) налоговый вычет за каждый месяц налогового периода распространяется на родителя, супруга (супругу) родителя, усыновителя, опекуна, попечителя, приемного родителя, супруга (супругу) приемного родителя, на обеспечении которых находится ребенок, в следующих размерах:

с 1 января 2012 года:

1 400 рублей - на первого ребенка;

1 400 рублей - на второго ребенка;

3 000 рублей - на третьего и каждого последующего ребенка;

3 000 рублей - на каждого ребенка в случае, если ребенок в возрасте до 18 лет является ребенком-инвалидом, или учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна студента в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом I или II группы.

Налоговый вычет производится на каждого ребенка в возрасте до 18 лет, а также на каждого учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента, курсанта в возрасте до 24 лет.

Налоговый вычет предоставляется в двойном размере единственному родителю (приемному родителю), усыновителю, опекуну, попечителю. Предоставление указанного налогового вычета единственному родителю прекращается с месяца, следующего за месяцем вступления его в брак

Налоговый вычет предоставляется родителям, супругу (супруге) родителя, усыновителям, опекунам, попечителям, приемным родителям, супругу (супруге) приемного родителя на основании их письменных заявлений и документов, подтверждающих право на данный налоговый вычет.

При этом физическим лицам, у которых ребенок (дети) находится (находятся) за пределами Российской Федерации, налоговый вычет предоставляется на основании документов, заверенных компетентными органами государства, в котором проживает (проживают) ребенок (дети).

Налоговый вычет может предоставляться в двойном размере одному из родителей (приемных родителей) по их выбору на основании заявления об отказе одного из родителей (приемных родителей) от получения налогового вычета

Налоговый вычет действует до месяца, в котором доход налогоплательщика, исчисленный нарастающим итогом с начала налогового периода (в отношении которого предусмотрена налоговая ставка, установленная пунктом 1 статьи 224 настоящего Кодекса) налоговым агентом, предоставляющим данный стандартный налоговый вычет, превысил 280 000 рублей. Для каких случаев можно воспользоваться данной статьей?

Если у Вас есть дети, есть и свидетельства об их рождении (паспорта), и документы, подтверждающие их учебу. Таким образом, пишем заявление на работе, прилагаем документы, подтверждающие основания для назначения данного вычета, и получаем его.
Уточнить
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить

Повторный вопрос.

Я представил в бухгалтерию по месту работы заявление на предоставление стандартного налогового вычета на ребенка - студента очной формы обучения, которому исполнится 24 года в марте 2009 года. Имею ли я право на налоговый вычет на ребенка в 2009 г, если да то на какой период в этом году.

Первая половина ответа г. Легостаевой "Налоговые вычеты производятся за прошедший период, а не за будущий, до него ещё надо дожить" мне понятна.

Хотелось бы узнать для будущего периода с какого момента времени (дата) мы теряем право на этот вычет - это 1 марта, 1 апреля или 1 января.

Спасибо.

До конца года - 2009. НУ РФ. " Статья 218. Стандартные налоговые вычеты 1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих стандартных налоговых вычетов: 4) налоговый вычет в размере 1000 рублей за каждый месяц налогового периода распространяется на: каждого ребенка у налогоплательщиков, на обеспечении которых находится ребенок и которые являются родителями или супругом (супругой) родителя; каждого ребенка у налогоплательщиков, которые являются опекунами или попечителями, приемными родителями, супругом (супругой) приемного родителя. Указанный налоговый вычет действует до месяца, в котором доход налогоплательщиков, исчисленный нарастающим итогом с начала налогового периода (в отношении которого предусмотрена налоговая ставка, установленная пунктом 1 статьи 224 настоящего Кодекса) налоговым агентом, представляющим данный стандартный налоговый вычет, превысил 280 000 рублей. Начиная с месяца, в котором указанный доход превысил 280 000 рублей, налоговый вычет, предусмотренный настоящим подпунктом, не применяется. Налоговый вычет, установленный настоящим подпунктом, производится на каждого ребенка в возрасте до 18 лет, а также на каждого учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, студента, курсанта в возрасте до 24 лет у родителей и (или) супруга (супруги) родителя, опекунов или попечителей, приемных родителей, супруга (супруги) приемного родителя. Указанный налоговый вычет удваивается в случае, если ребенок в возрасте до 18 лет является ребенком-инвалидом, а также в случае, если учащийся очной формы обучения, аспирант, ординатор, студент в возрасте до 24 лет является инвалидом I или II группы. Налоговый вычет предоставляется в двойном размере единственному родителю (приемному родителю), опекуну, попечителю. Предоставление указанного налогового вычета единственному родителю прекращается с месяца, следующего за месяцем вступления его в брак. Налоговый вычет предоставляется родителям и супругу (супруге) родителя, опекунам, попечителям, приемным родителям, супругу (супруге) приемного родителя на основании их письменных заявлений и документов, подтверждающих право на данный налоговый вычет. При этом иностранным физическим лицам, у которых ребенок (дети) находится (находятся) за пределами Российской Федерации, такой вычет предоставляется на основании документов, заверенных компетентными органами государства, в котором проживает (проживают) ребенок (дети). Налоговый вычет может предоставляться в двойном размере одному из родителей (приемных родителей) по их выбору на основании заявления об отказе одного из родителей (приемных родителей) от получения налогового вычета. Уменьшение налоговой базы производится с месяца рождения ребенка (детей), или с месяца, в котором установлена опека (попечительство), или с месяца вступления в силу договора о передаче ребенка (детей) на воспитание в семью и сохраняется до конца того года, в котором ребенок (дети) достиг (достигли) возраста, указанного в абзацах пятом и шестом настоящего подпункта, или в случае истечения срока действия либо досрочного расторжения договора о передаче ребенка (детей) на воспитание в семью, или в случае смерти ребенка (детей). Налоговый вычет предоставляется за период обучения ребенка (детей) в образовательном учреждении и (или) учебном заведении, включая академический отпуск, оформленный в установленном порядке в период обучения".
Уточнить
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить

Может ли ПЕНСИОНЕР получить НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ за платное обучение иждивенца - студента?

Если он работающий, то может.
Уточнить
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить

Могут ли родители получить налоговый вычет за покупку квартиры за студента, которому 22 года.

Нет. Налоговый вычет может получить только сам студент, когда начнет работать и платить налоги.
Уточнить
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить
Могут ли родители получить налоговый вычет за покупку квартиры за студента, которому 22 года. Елена, не могут.
Задать вопрос
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить

Стандартный налоговый вычет за сына студента 3 курса дневного платного обучения можно ли получить.

Добрый день. Да, можно, если договор заключен с вами и оплачивали тоже вы.
Уточнить
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить
Можете получить, если предоставите справку об бучении из Вуза.
Задать вопрос
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Добрый день, Владимир! Если плательщиком по договору являетесь Вы, то разумеется возможно. Вам нужно будет обратиться в налоговую службу по месту регистрации и предоставить следующие документы: 1. Налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ; 2. Паспорт или документ его заменяющий. 3. Справку о доходах по форме 2-НДФЛ. 4. Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая перечислит Вам деньги. 5. Договор с учебный заведением, в котором указана стоимость обучения. 6. Лицензию учебного заведения, 7. Платежные документы, подтверждающие факт оплаты обучения; 8. копию свидетельства о рождении ребенка; 9. справку из образовательного учреждения, подтверждающая обучение ребенка по очной форме.
Задать вопрос
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить

Как получить налоговый вычет за студента? Договор заключен с мамой. Она является индивидуальным предпринимателем.

Мама должна обратиться с заявлением в налоговую.
Задать вопрос
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить
Здравствуйте! Если Вы находитесь на ОСНО, можете получить вычет в налоговой инспекции, если на другой системе налогообложения, вычет Вам не положен.
Уточнить
Вам помог ответ: ДаНет
Написать

Можно ли получить налоговый вычет за лечение 18 летнего ребёнка - студента дневной формы обучения.

Вы можете воспользоваться социальным налоговым вычетом, если вы (пп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ): 1) оплатили свое лечение (например, стоматологические услуги); 2) оплатили лечение супруга, родителей, а также детей, в том числе усыновленных, и подопечных в возрасте до 18 лет; 3) приобрели за свой счет лекарства, назначенные врачом, в том числе для лиц, указанных в п. 2; 4) уплачивали страховые взносы по договору добровольного медицинского страхования, заключенному в целях своего лечения или лечения лиц, указанных в п. 2. Оказанные медицинские услуги должны входить в Перечень медицинских услуг или Перечень дорогостоящих видов лечения, утв. Постановлением Правительства РФ от 19.03.2001 N 201 (пп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ). В эти услуги, в частности, входят: - скорая медицинская помощь; - амбулаторная и стационарная медицинская помощь в части диагностики, профилактики, лечения, реабилитации; - проведение медицинской экспертизы; - медицинские услуги санаторно-курортных учреждений. Вы можете воспользоваться вычетом в размере фактических расходов, но в пределах 120 000 руб. Причем эта сумма является общей не только для вычетов на лечение, но и для вычетов на свое обучение, на взносы на негосударственное пенсионное обеспечение и страхование, на накопительную пенсию. Поэтому если вы используете социальные вычеты по нескольким видам расходов, то их общий размер будет ограничен 120 000 руб. (абз. 3 пп. 3 п. 1, абз. 7 п. 2 ст. 219 НК РФ), соответственно, сумма, которую вернет вам налоговая инспекция, в этом случае не превысит 15 600 руб. (120 000 руб. x 13%). В то же время для дорогостоящего лечения нет ограничения по максимальному размеру вычета. Поэтому вычет предоставляется в размере всей суммы расходов (абз. 4 пп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ). Отметим, что все расходы вы должны оплатить за счет собственных средств. Поэтому все платежные документы должны быть оформлены на вас. Чем занимается Ваш ребенок значения не имеет.
Задать вопрос
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить

За обучение студента ВУЗа очника платит старший родной брат. Может ли он получить налоговый вычет.

Российское налоговое законодательство допускает возврат части оплаченной стоимости обучения в виде получения налогового вычета не только в отношении самого налогоплательщика, но и его ближайших родственников, если именно им были проведены финансовые расчеты с учебным заведением. Возврат налога за оплату обучения можно получить: За собственное образование по любой форме обучения (очное, заочное, экстерн). За оплату обучения собственных детей до 24-летнего возраста, если учеба проходила по очной форме. За учебу усыновленного, опекаемого или подопечного ребенка, при условии очных занятий, до 24-летнего возраста. За обучение родных или не полнородных братьев и сестер до 24-летнего возраста.
Задать вопрос
Вам помог ответ: ДаНет
Написать

Я студента заочного отделения нахожусь в декрете могу ли я вернуть налоговый вычет с учебы?

Нет, ничего вернуть не получится. Тем более, что вы не являетесь плательщиком НДФЛ и возвращать Вам по сути даже нечего. Всего Вам доброго!
Задать вопрос
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить

Можно ли получить налоговый вычет на студента дневного вуза за обучение\подать корректирующую\ в автошколе, если уже была представлена декларация на обучение в вузе на 50 тыс. руб и до какого возраста студента очника можно подать на налоговый вычет на лечение до 18 или 24 лет?

Здравствуйте! Согласно нормам ст.218 НК налоговый вычет производится на каждого ребенка в возрасте до 18 лет, а также на каждого учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента, курсанта в возрасте до 24 лет. Налогоплательщик-родитель вправе получить социальный налоговый вычет за обучение своих детей в возрасте до 24 лет в автошколе только при наличии в договоре с учебным заведением записи, подтверждающей очную форму обучения его ребенка, или при представлении справки образовательного учреждения, содержащей данные о предоставлении образовательных услуг в конкретном налоговом периоде по очной форме (Письмо Минфина России от 08.06.2012 N 03-04-05/5-705). Налоговое законодательство (ст.81 НК) предусматривает возможность подать уточненную декларацию в случае, если в поданной налоговой декларации какие-либо сведения не отражены (отражены не в полном объеме).
Уточнить
Вам помог ответ: ДаНет
Написать

Я получаю налоговый вычет на студента очного обучения. Дочь носит фамилию отца, но хочет сменить ее на фамилию жениха, не выходя замуж. Продолжу ли я получать налоговый вычет на нее?

vip
Вообще лучше будет если ваша дочь сменит фамилию после окончания ВУЗА. Но вообще смена фамилии вашей дочери не влияет на получение налогового вычета. Согласно Закона "Об актах гражданского состояния" перемена фамилия производится в органах ЗАГС по месту жительства. При перемене фамилии вашей дочери будет выдано свидетельство. И при обращении в ИФНС за налоговым вычетом, вам необходимо будет дополнительно предоставлять данное свидетельство.
(текст отредактирован 31.08.2013, 18:38)
Задать вопрос
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить
Покажите свидетельство о перемене имени Вашему работодателю и получайте Ваш вычет дальше до достижения предельного возраста ребенка, указанного в законе.
Уточнить
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить
Можете получать налоговый вычет. ТК она после смены фамилии не перестает быть вашей дочерью.
Задать вопрос
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить

Может ли рассчитывать на налоговый вычет за обучение студента в платном ВУЗе его двоюродный дядя, если за обучение студента по договору платит именно он (дядя)

Если только он является или являлся опекуном или попечителем.
Уточнить
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить

Имею ли я право получить налоговый вычет на сына студента очной формы обучения, если он женат.

Здравствуйте! Имеете право при соблюдении ряда условий. Договор с образовательным учреждением должен быть оформлен на то лицо, которое оплатило обучение (родителя, опекуна и т.д.). И оно же должно быть указано в качестве плательщика в платежных документах. Поэтому если из документов будет следовать, что ребенок сам заключил договор и оплатил свои расходы на учебу, то формально право на социальный вычет появится именно у него. А родители претендовать на вычет не могут (Письма Минфина от 22.11.2013 № 03-04-05/50508, от 28.10.2013 № 03-04-05/45702).
Задать вопрос
Вам помог ответ: ДаНет
Написать

Бесплатный вопрос юристам онлайн

Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:
Бесплатно с мобильных и городских
Помощь юристов и адвокатов
Спроси юриста! Ответ за5минут
спросить
Администратор печатает сообщение