Налоговый вычет квартира ипотека документы

Придётся восстановить документы, обращайтесь в банк.

Восстановить, вернее получить дубликаты данных документов, вы можете в Росреестре.

Можете подать. Повторно отправлять документы в налоговую не требуется, потому вы ранее отправили и там все есть. Просто подавайте декларацию дальше и все. Это касется вычета со стоимости жилья. А если хотите ещё потом с ипотечных процентов получить, то нужно кредитный договор и справку об уплаченных процентах

Неизвестно, по описанному - явно в 2025 г.

Если акт приёма-передачи квартиры будет от 2024 г, то подавать только в 25 г за 24

Да согласно статьи 220 НК РФ нет срокам давности для оформления налогового вычета. Но в пакете документов, подаваемых на предоставление налогового вычета должны быть документы подтверждающие ваши расходы. Просто так без предоставления документов вам в налоговой налоговый вычет не оформят.

В суд для подтверждения ваших расходов также нет смысла обращаться. Есть такое понятие, как допустимость доказательств 61 КАС РФ, применительно к вашей ситуации: свои расходы вы можете только чеками или иными документами подтвердить Свидетельские показания не принимаются в качестве доказательств подтверждения расходов.

Так как у вас не сохранились документы, то и шансов сейчас нет у вас.

"Кодекс административного судопроизводства Российской Федерации" от 08.03.2015 N 21-ФЗ (ред. от 29.12.2022) (с изм. и доп., вступ. В силу с 01.01.2023) КАС РФ Статья 61. Допустимость доказательств 1. Доказательства являются допустимыми, если они отвечают требованиям, указанным в статье 59 настоящего Кодекса. Обстоятельства административного дела, которые согласно закону должны быть подтверждены определенными средствами доказывания, не могут подтверждаться никакими иными доказательствами. 2. Суд признает доказательства недопустимыми по письменному ходатайству лица, участвующего в деле, или по собственной инициативе. 3. При рассмотрении ходатайства об исключении доказательств из административного дела ввиду их недопустимости бремя доказывания обстоятельств, на которых основано ходатайство, возлагается на лицо, заявившее ходатайство.

Здравствуйте, Марина!

Имущественный налоговый вычет можно получить по окончании года в упрощенном порядке без представления налоговой декларации (по форме 3-НДФЛ) и документов, подтверждающих право на вычет.

Источником данных, подтверждающих право на вычет, будет информация, имеющаяся в распоряжении налоговых органов, в том числе, полученная налоговыми органами в рамках информационного обмена с внешними источниками – банками, органами исполнительной власти.

При наличии у налогоплательщика права на получение имущественных налоговых вычетов за соответствующий налоговый период, заявителю будет направлено в личный кабинет налогоплательщика предзаполненное заявление на получение налогового вычета в упрощенном порядке, для его дальнейшего акцептования.

В упрощенном порядке можно получить следующие налоговые вычеты по НДФЛ:

инвестиционные налоговые вычеты (пп. 2 и 3 п. 1 ст. 219.1 НК РФ);

имущественные налоговые вычеты в сумме фактически произведенных расходов на приобретение объектов недвижимого имущества и по уплате процентов по ипотеке (пп. 3 и 4 п. 1 ст. 220 НК РФ).

Для уточнения возможности получения налоговых вычетов в упрощенном порядке следует обратиться к налоговому агенту (банку), с которым был заключен договор по приобретению имущества или договор на ведение индивидуального инвестиционного счета.

www.nalog.gov.ru

www.nalog.gov.ru

Здравствуйте Манина

в сумме фактически произведенных расходов по уплате процентов в соответствии с договором займа. Закажите выписку с банка по погашению займа (ипотечного кредита)

не более 3 000 000.

Имущественный налоговый вычет, предусмотренный

подпунктом 4 пункта 1 настоящей статьи 220 НК РФ, предоставляется в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов по уплате процентов в соответствии с договором займа (кредита), но не более 3 000 000 рублей при наличии документов, подтверждающих право на получение имущественного налогового вычета, указанных в пункте 3 настоящей статьи, договора займа (кредита), а также документов, подтверждающих факт уплаты денежных средств налогоплательщиком в погашение процентов, если иное не предусмотрено пунктом 8.1 настоящей статьи.

Указанный в настоящем пункте имущественный налоговый вычет может быть предоставлен в отношении только одного объекта недвижимого имущества

____

Для прдтверждение расходов по дкп при продаже Вам необходимо представить документ, подтверждающий прием (получение) денежных средств от покупателя, это может быть: выписка о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, расписка в получении денег с продажи.

Для получения вычета налогоплательщик должен представить документы, подтверждающие произведенные расходы (подп. 7 п. 3 ст. 220 НК РФ)

К ним, в частности, могут относиться квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физлиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы.

Как поясняет налоговая служба, законодательство не не содержит исчерпывающий перечень документов, подтверждающих произведенные налогоплательщиком расходы на приобретение объектов недвижимого имущества (в том числе при использовании счетов эскроу и/или аккредитивов), но устанавливает обязательное условие, а именно: документы должны быть оформлены в установленном порядке и подтверждать непосредственно произведенные налогоплательщиком расходы

Так, например, факт уплаты покупателем денежных средств продавцу за объект недвижимости, приобретаемый с использованием счетов эскроу и/или аккредитивов можно подтвердить распиской в получении исполнения полностью или в соответствующей части. А подтверждением исполнения обязательств по договору купли-продажи между покупателем - физлицом и продавцом - юрлицом за наличный расчет является выданный покупателю кассовый чек, квитанция или другой документ, подтверждающий прием (получение) денежных средств за соответствующий товар

garant-ru.turbopages.org

В соответствии с ч.2 ст.220 НК РФ Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 1 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей:

1) имущественный налоговый вычет предоставляется:

в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, садовых домов или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 настоящего Кодекса, не превышающем в целом 1 000 000 рублей;

(в ред. Федерального закона от 29.09.2019 N 321-ФЗ)

___

Здравствуйте, Манина! Без подтверждения факта оплаты недвижимости не получится. Чтобы претендовать на вычет по п.3 и 4 ст.220 НК РФ, нужно иметь подтверждающие документы. Здесь выход разве что в том, чтобы купить новый объект и по нему уже получить вычет, если по первой квартире нет документов. Более того, этот вычет можно будет довыбрать до 2 млн. руб. в отличие от вычета по объекту, приобретенному до 1 января 2014 года.

Здравствуйте!

Налогоплательщики, купившие в отчетном периоде жилье, получают право на получение налогового вычета.

Порядок получения вычета при приобретении жилья регламентирует ст. 220 НК РФ.

Документы:

форма налоговой декларации 3-НДФЛ;

копия паспорта налогоплательщика (страниц с основной информацией и пропиской);

справка 2-НДФЛ (обязательно оригинал)

договор купли-продажи (договор долевого участия)

платежные документы (оригиналы или правильным образом заверенные платежные поручения, расписки, квитанции об оплате);

выписка из ЕГРН о государственной регистрации права собственности на квартиру (заверенная копия);

акт приема-передачи жилья;

копию кредитного договора;

справку об удержанных процентах, выданную кредитовавшей вас организацией (она необходима для получения вычета на погашение процентов по ипотеке);

Если квартира оформляется в общую собственность супругов, то дополнительно придется подать:

копию свидетельства о браке;

заявление об определении долей.

В ситуации, когда приобретенная квартира оформлена на несовершеннолетнего ребенка, в инспекцию также необходимо сдать:

свидетельство о рождении ребенка;

заявление об определении долей.

Для подтверждения расходов, связанных с разработкой проектно-сметной документации, приобретением строительных и отделочных материалов, а также услуг по отделке и ремонту квартиры, в ИФНС представляются:

копии договоров на вышеуказанные услуги;

копии чеков и квитанций об оплате.

Срок получения вычета такого - законодательством не ограничивается. Если в любой из последующих годов после назначения выплата представите документы по фактическим затратам (процентам) - то НДФЛ вернут, конечно, не более, чем уплатили в отчетном году.

Пакет документов вновь, начиная с правоустанавливающих.

Здравствуйте. Договор купли - продажи, выписка из ЕГРН, кредитный договор

С уважением.

Расписку, квитанцию об оплате нужно предоставить.

Добрый день! Прежде всего подайте декларацию за 2017 год, где отразите имущественный вычет, с подтверждающими приобретение документами (копии). После того, как закончится ее камеральная проверка можете последовательно подавать декларации за 2018 и 2019 год. За эти три года Вам был начислен доход, с которого удерживался НДФЛ, его и будут возвращать. Когда вернетесь на работу и у Вас снова появится доход, облагаемый НДФЛ, снова подавайте декларации за каждый год, пока не исчерпаете сумму вычета. Справку 2-НДФЛ подавать необязательно, хотя лишнего не будет. Она имеется у налогового органа, ее туда представил уже Ваш работодатель.

Для начала Вам необходимо оформить квартиру, далее заполнить (подписать) акт приема передачи, то есть показать налоговому органу, что квартира перешла Вам в собственность и Вы произвели оплату за нее, далее заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ, приложить правоустанавливающие документы, документы подтверждающие оплату, и заявить налоговый вычет!

Получить вычет можно после регистрации права собственности на основании выписки из ЕГРН, договора и документов подтверждаюших оплату.

"

[/quote]Как получить имущественный налоговый вычет при покупке квартиры, дома, земельного участка.

Содержание: С какого имущества можно получить вычет? Какие расходы можно включить в сумму вычета? Какой размер имущественного вычета в 2020 году? Можно ли воспользоваться вычетом несколько раз, если он получен не в полном объеме? Документы, подтверждающие право вычета 2 способа получения вычета и список документов на вычет Пошаговая инструкция получения имущественного вычета На каком основании налоговая может отказать в имущественном вычете? Получение имущественного налогового вычета за ребенка Имущественный налоговый вычет для пенсионеров Налоговый вычет при покупке доли квартиры Особенности получения налогового вычета супругами Всякий новоиспеченный собственник квартиры, жилого дома, участка земли под ИЖС при наличии возможности стремится получить имущественный налоговый вычет. То есть компенсировать затраты в виде ранее уплаченных налогов при приобретении жилья. Иными словами, сумма налогов, перечисленная гражданином в бюджет, может быть получена обратно. С какого имущества можно получить вычет? Установлены строгие виды недвижимости, при покупке которой приемлем имущественный вычет: квартиры в многоквартирных домах; квартиры в строящихся домах (при долевом строительстве); жилой дом (коттедж, вилла, дачный дом, садовый домик и иное с назначением жилые); недосторенный жилой дом; изолированная комната в квартире или доме; земельный участок, под покупаемый домом. Такая земля должна быть следующих видов: под индивидуально-жилищное строительство, для ведения личного подсобного хозяйства и т.п. Например, земли сельскохозяйственного назначения, либо под строительство промышленных объектов не входят в этот перечень; голый участок, предназначенный для ИЖС; доли в указанных видах недвижимости. Вычет положен как при покупке жилья, так и при строительстве с нуля, либо при завершении стройки. Кроме прямых затрат на покупку или строительство, можно включать в суммы вычета проценты по целевым займам на приобретение, строительство и ремонт жилья, на покупку земли под строительство (так называемый процентный вычет). Однако штрафы, неустойки, пени по просроченным платежам не включаются. Самостоятельно земельные участки без уже возведенных (или построенных в последующем) на них жилых домов, не дают возможность использовать имущественный вычет. Пример: В 2016 г. гражданин купил пустой участок под ИЖС. Только в 2020 году построил на нем дом. В этом случае с 2016 года у него нет права на вычет. Лишь начиная с 2020 года он может воспользоваться им, подтвердив собственность на дом на этой земле. А также предоставив документы на землю и её оплату. Есть дополнительные требования к объектам, которые можно использовать для получения имущественного налогового вычета: нахождение квартиры или дома на территории России; жилое предназначение. И если приобретается, к примеру, квартира, которая была переведена в нежилое помещение, то вычет не допустим. Без коммерческой направленности, только для личного-семейного пользования. Какие расходы можно включить в сумму вычета? В таблице указана стоимость, которая берется во внимание в зависимости от вида недвижимости: Квартира самого объекта - квартиры, комнаты или прав на квартиру (в строящемся многоквартирном доме); строительно-отделочные материалы (если объект без отделки); отделочные работы, в т.ч. проектно-сметная документация. Жилой дом дом, в том числе недостроенный; строительно-отделочные запасы; работы по отделке или достройке/ реконструкции дома; услуги по подключению к коммуникациям. Строительство жилого дома проектно-сметная документация; стройматериалы; строительные и отделочные работы; услуги по подключению к коммунальным сетям. Проценты по займам (кредитам) банковские (договорные) проценты по целевым займам (ипотечным кредитам) на покупку (жилья, земли), а также строительство, ремонт; %-ты по займам (кредитам) на перекредитование по ранее выданным займам (кредитам) на строительство, приобретение жилья, земли. Каждый вид расходов должен быть подтвержден платежными документами. Спорные моменты обычно возникают при подтверждении расходов по отделке и достройке квартир/домов. Договор на покупку квартиры без отделки должен прямо говорить о том, что жилье в черновом состоянии и нужен ремонт. А при покупке недостроенного дома - объект неполноценный и нужно завершить строительство. Какой размер имущественного вычета в 2020 году? Размер имущественного вычета время от времени изменяется в сторону увеличения (в связи с инфляцией и общим удорожанием жизни). На текущее состояние (2019, 2020 г.г.): размер имущественного вычета при покупке квартиры, зем. участка, жил. дома, а также при строительстве и ремонте составляет 2 млн. руб. Это лимит налоговый базы. А из неё уже вычисляют возвратную сумму, умножая на процентную ставку. То есть максимально вернуть можно из бюджета 260 тыс. руб. (2 млн. Х 13%); проценты по кредитам – 3 млн. руб. (вернуть можно - 390 тыс. руб.), до 2014 года % по кредитам учитывались в полном размере без ограничения. Человек за определенный период может вернуть 13% от расходов на покупку (строительство/ремонт). Но не более указанных ограничений. Пример: при покупке квартиры за 1,4 млн. рублей гражданин может вернуть 182 тыс. руб (сумма расходов х 13%). Получение налогового вычета при покупке квартиры производится из сумм НДФЛ, которые уплачены или будет уплачены гражданином. При этом учитывается лишь 13%-ая ставка налога. Пример: гражданином за 2017 год были получены доходы, облагаемые 9%, 13%, 30%, 35% ставками налога и в общей сложности был уплачен НДФЛ в размере 80 тыс. руб. Из них только 30 тыс. рублей были начислены по 13% ставке. Значит и возместить он сможет только 30 тыс. руб. Совет: следует внимательно относиться к оформлению документов, касающихся стоимости недвижимости. Продавец (в случае продажи жилья, бывшего в его собственности менее 5 лет) с целью уменьшения налога, может просить специально занизить стоимость жилья в договоре. Если цена будет менее 2 млн. руб., то покупатель оказывается в невыгодном положении. В этом случае ИФНС даст право на вычет от стоимости в договоре. Обещания продавца о расписках и чеках не помогут. Налоговики ориентируются только на сумму в договоре. И если в декларации 3-НДФЛ указать другие цифры, то это будет поводом для отказа в имущественном вычете при покупке жилья. Если стоимость квартиры больше или меньше 2 млн. руб Зачастую траты на покупку/строительство жилья превышают предельный порог налоговой базы. Тогда расчет допускается до предельной суммы, предусмотренной законом. Пример: коттедж приобретен за 5 млн. руб., вычетный размер составит 260 тыс. руб. (2 млн. х 13%). Превышающие 3 млн. во внимание не принимаются, просто сгорают. Ясно, что такой же показатель вычета будет и при покупке жилья за 6 млн. руб. и за 7 млн. руб. и т.д. Если же база вычета меньше предельного лимита, собственник может дополучить вычет по другому объекту недвижимости. Это дополнительное жилье может быть куплено/построено позже. Пример: в 2019 году куплена квартира за 1,5 млн. руб. Гражданин заявил о вычете в размере 195 тыс. руб. В следующем году этот же гражданин покупает жилой дом стоимостью 3 000 000 р. Он также имеет право заявить о вычете и дополучит 65 тыс. руб. (2 млн. (предельный размер) «-» 1500 000 (расходы при первом вычете) = 500 000 «Х» 13%). Но имейте в виду, если при второй покупке недвижимости законом будет увеличен предельный размер вычета (например, в 2021 г. до 2,5 млн. руб.) для Вас сохранится тот предельный размер, который существовал во время первого обращения (в нашем случае 2 млн. руб.). В отношении процентного вычета по займам (кредитам) такой перенос сумм не разрешен. Право на имущественный налоговый вычет будет в отношении одного первоначально заявленного объекта, не зависимо от того, достигли ли расходы максимального предала или нет. При ипотеке (кредите) имущественные вычеты допустимы и на жилье, и на проценты. В таком случае совокупный максимальный размер налоговой базы достигает 5 000 000 р. (2 млн. за недвижимость + 3 млн. за проценты). 260 тыс. руб. - максимальный размер возврата денег на руки (приобретение/ строительство/ ремонт недвижимости) 390 тыс. руб. - проценты по займам/кредитам. В итоге, вернуть в деньгами можно 650 тыс. руб. Не подлежат включению в расходы следующие средства: полученные по государственным или муниципальным программам поддержки (материнский капитал, субсидии, дотации, пособия), безвозмездно предоставленные работодателем для покупки земли или приобретения/строительства/ремонта жилья. Пример: стоимость квартиры составила 1 66 617 р. из них 466 617 р. материнский капитал. В таком случае сумма расходов для имущественного вычета будет равна 1,2 млн. (1 66 617 – 466 617) руб. Можно ли воспользоваться вычетом несколько раз если он получен не в полном объеме? Вычет распространяется на покупку нескольких объектов, купленных одновременного или один за другим. Но до тех пор, пока стоимость покупок (у конкретного собственника) не достигнет 2 млн. рублей. Это не касается людей, у которых появились объекты до 01.01.2014 года. На тот период это правило не действовало. Для заёмно-кредитного вида вычета сумму возврата можно выбирать только в отношении одного объекта недвижимости. Документы, подтверждающие право вычета Чтобы воспользоваться имущественным вычетом при приобретении имущества нужно собрать пакет документов. Конкретный перечень, определяется в зависимости от вида жизненной ситуации. В таблице приведены наборы документов при типичных ситуациях: Наименование документа квартира комната жилой дом Строи­тельство жилого дома Долевое строи­тельство квартиры в много­квартир­ном доме земля с жилым домом земля для ИЖС ремонт квартиры, комнаты Достройка дома не завершен­ного строитель­ством Договор покупки жилого дома - Да - - Да - - - Договор покупки квартиры, комнаты Да - - - - - Да - Договор о долевом участии в строительстве - - - Да - - - - Акт передачи объекта долевого строительства - - - Да - - - - Свидетельство о гос. регистрации права собственности (далее СГРПС) или выписка из госреестра на жилой дом - Да - - - - - - СГРПС/выписка из госреестра на квартиру, комнату Да - - - - - Да - СГРПС/выписка из госреестра на земельный участок - - - - Да Да - - Документы по расходам на покупку строительных (отделочных) материалов или работ - - Да - - - Да Да Финансовые документы, подтверждающие приобретение недвижимости Да Да - Да Да Да - - Документы на присоединение к энергоресурсам и коммунальным сетям - - - - - - Да Да При уплате процентов по займу (кредиту) к перечисленным документам, дополнительно добавляются: договор займа (кредита); график погашения займа/кредита; банковская справка об уплаченных процентах; платежные документы. 2 способа получения вычета, список документов на вычет Вычет, получаемый через ИФНС - единовременный вычет Получение нал. вычета через ИФНС - единовременный вычет при покупке квартиры, дома, земли (строительстве и ремонте жилья). По наступлению следующего года, за тем годом в котором была покупка (оформление строительства), гражданин может подать налог. Декларацию 3-НДФЛ в ИФНС. Её можно заполнить самостоятельно, либо обратиться к специалистам по ее заполнению. Некоторые доверяют предоставление пакета документов представителю (по доверенности). Статьи по теме: Налог на имущество (квартиру) с 2016 года от кадастровой стоимости Документы для купли-продажи квартиры Как узнать кадастровую стоимость недвижимости Дарственная на квартиру Налог на дарение недвижимости Налог при продаже автомобиля Налог при продаже квартиры Какие документы нужны для продажи квартиры Расторжение договора купли-продажи квартиры Выделение долей детям при материнском капитале Покупка квартиры в ипотеку: инструкция Как правильно покупать квартиру Инструкция по заполнению декларации 3-НДФЛ в программе Итак, в ИФНС следует представить следующий (минимально необходимый) список документов:​реестр с перечнем представленных документов;​заявление о представлении вычета;​декларация 3-НДФЛ, в которой произведены все расчеты и указана сумма налога, должна перечислить налоговая служба на личный счет гражданина;​справка 2-НДФЛ с места работы (со всех работ); документы о праве собственности на объект недвижимости - выписка из ЕГРН, акт приемки-передачи (для договора купли-продажи не обязателен), платежные документы, подтверждающие оплату жилья и проценты по кредитам (расписки, платежные поручения, квитанции об оплате);​ копию паспорта;​ после проверки декларации (не более 3 месяцев) инспекция сообщает о результате проверки (письменно или по тел.) и предлагает подать заявление в ИФНС о возврате вычета на счет налогоплательщика с указанием платежных реквизитов. После подачи такого заявления в течение 3 недель сумма налога перечисляется на счет гражданина. Допускается заявление о выплате подавать одновременно с основным пакетом документов. В зависимости от конкретной житейской ситуации могут представляться и дополнительные документы (например, свидетельство о браке, соглашение супругов о распределение доли, прочее); если оплата за жилье была от другого лица, то нужны платежные документы (в которых будет указано, что оплата производится за покупателя) и доверенность на право осуществления таких платежей. Ограничительных сроков на обращение в налоговый орган для получения вычета нет. Но при запоздалом обращении не всегда удается вернуть налог за год, в котором приобретена недвижимость. Законодательством (п. 7 ст. 78 НК РФ) предусмотрено, что вернуть налог можно не далее трех лет с момента его уплаты. То есть отсчет периодов (годов), по которым возвращается налог, производится от года непосредственной подачи документов в ИФНС. Пример: некий человек купил квартиру в 2017 году, первоначальное обращение в ИФНС могло быть осуществлено в 2018 году (для получения НДФЛ за 2017 г.). Однако гражданин решил обратиться в налоговую службы за вычетом лишь в 2021 году. Итак, вернуть налог возможно не ранее 2018 года, то есть за 2020, 2019, 2018 г.г. - три предшествующих года. Пример: дом куплен в 2018 году, решении о получении вычета принято в 2020 году. Имущественный вычет можно реализовать за 2019 и 2018 г.г. Ранее нельзя, так как первый, самый ранний, год вычета как раз и является годом приобретения в собственность жилья. Совет: если первоначальный срок обращения за предоставлением имущественного налогового вычета при покупке квартиры в 2020 г. пропущен, подавая документы в ИФНС, представляйте сразу декларации за все пропущенные годы (в рамках допустимого трехгодичного периода) по одной декларации за каждый год, но не более трех. Так можно быстрее реализовать имущественный вычет. Сколько ждать налоговый вычет при обращении в налоговую? Итак, после подачи документов инспекция может в течении 3 месяцев проводить проверку. По результату выносится решение о предоставлении вычета или отказе. Об этом налоговая немедля уведомляет налогоплательщика. Если вычет подтвержден, человек подает заявление с реквизиты своего банковского счета (если ранее такие документы не представлены). В течении максимум 1 месяца (обычно в течении 2 недель) денежные средства переводятся на счет гражданина. Получение вычета у работодателя – ежемесячное получение вычета При втором способе, обращение возможно уже в том году, в котором была покупка/строительство/ремонт недвижимости. Но все равно человек обращается в ИФНС для получения уведомления на право воспользоваться единовременным налоговым вычетом при покупке недвижимости. В налоговую передаются:​ реестре передаваемых документов;​ заявление с просьбой подтвердить право на вычет (заполняется по рекомендованной форме ИФНС);​ документы, обосновывающие право (согласно вышеприведенной таблице). Предоставление декларации 3-НДФЛ и справок 2-НДФЛ (как в первом варианте) не требуется. Если получен положительный ответ, то гражданин предоставляет по месту работы: заявление о возврате сумм НДФЛ от начисленной заработной платы в будущем (о неудержании подоходного налога); уведомление налоговой инспекции. Работодатель уже в текущем году будет выплачивать заработную плату на руки в полном объеме (не удерживая НДФЛ). А когда подается декларация 3-НДФЛ в налоговую, такой вычет можно получить только в будущем году общей суммой удержанного налога за год. Комбинированные варианты получения вычета хоть и допускаются, но обычно приводят к ошибкам и лишним проблемам. Если за один год вычет не получен в полном объеме, то образовавшийся остаток переносится на следующий год и так далее вплоть до тех пор, пока вычет не реализуется до последнего рубля. При этом каждый год гражданин обязан проделать вышеуказанную процедуру обращения. Если остаток вычета переносится на следующий год, то подтверждающих документов уже не требуется. Обязательно предоставляются лишь декларация и заявление. Вычет предоставляется из подоходного налога, уплаченного в году оформления собственности на недвижимость (при своевременном обращении), не ранее. За исключением пенсионеров. Последние могут захватить 3 года до сделки. Совет: если гражданин работает в нескольких местах, то целесообразно обратиться за вычетом в ИФНС, так как при получении вычета у одного из работодателей за отчетный год останется невыбранный НДФЛ и для получения остатка придется обращаться дополнительно в ИФНС. Это усложняет расчет остатка, переходящего на будущие годы. Пошаговая инструкция получения имущественного вычета Имущественный вычет, получаемый возвратом из бюджета - через ИФНС Имущественный вычет, получаемый у работодателя Приобретение, строительство или ремонт жилья, покупка земли (заключение договоров, документальное оформление расходов, государственная регистрация права собственности и т.п.) Приобретение, строительство или ремонт недвижимости (заключение договоров, документальное оформление расходов, государственная регистрация права и т.п.) Заполнение налоговой декларации НДФЛ-3 (с 01 января года, следующего за годом покупки, строительства или ремонта) и подготовка копий документов о приобретении, строительстве или ремонте недвижимости. Подготовка копий документов на вычет Представление пакета документов, желательно, в территориальное ИФНС по месту жительства гражданина в любое время в течение года. Документация сдается лично при предъявлении паспорта или через доверенное лицо (по нотариальной доверенности). В пакет документов входят: два экземпляра декларации 3 НДФЛ заявление о возврате НДФЛ Справка 2-НДФЛ паспорт документы, обосновывающие вычет с их описью Документы представляются в копиях, необходимо иметь подлинники для предъявления по требованию инспектора. Представление в ИФНС по месту жительства: заявления на право имущ. Вычета документов, подтверждающих вычет. Документация сдается лично или через представителя в копиях (необходимы и подлинники для удостоверения копий в случаи истребования инспектором). Заявление предоставляется в 2 двух экземплярах, к документам на вычет прилагается опись. На экземпляре налогоплательщика (описи и заявлении) и декларации инспектор ИФНС ставит отметку (с датой) о принятия документов на проверку На экземпляре налогоплательщика (описи, заявлении, декларации) инспектор ставит отметку (с датой) принятия документов на проверку Проверка обоснованности имущественного вычета (камеральная проверка) производится в течение 3 месяцев. После подачи заявления в течении 30 дней ИФНС выдает уведомление, в котором указано: сумма расходов по приобретению недвижимости; вид расходов; реквизиты предприятия, год начала использования такого вычета. Уведомление выдается для 1 работодателя и является разрешением провести налоговый вычет сотруднику только в течении 1 года. Подтверждение права на вычет (письменно или по телефону) и перечисление денежных средств гражданину отказ в предоставлении имущ. Вычета (решение об отказе) Уведомление и заявление на вычет представляются работодателю, который возвращает сумму НДФЛ, уже удержанную в текущем году и до конца этого года не производит удержания налога. Отказ в подтверждении имущ. Вычета (решение об отказе) Обжалование отказа в вышестоящую налоговую или в судебном порядке Обжалование отказа в вышестоящую налоговую На каком основании налоговая может отказать в имущественном вычете? Отказ налоговой инспекции в имущественном налоговом вычете при покупке квартиры, комнаты, дома может быть после проведения камеральной проверки. И когда она обнаружила: противоречивую информацию в декларации и документах, не правильный расчет (математические ошибки в расчетах); по предоставленным документам нет основания для применения имущественного вычета (к примеру, гражданин уже использовал право на вычет и предельный размер затрат, из которых получен вычет достиг 2 млн. руб, или приобретен земельный участок не под ИЖС и т.д.); некорректное составление декларации 3 НДФЛ, отсутствие документов (или части документов), подтверждающих правомерность вычета, а также их юридическая несостоятельность; если жилье было куплено за средства работодателя на имя сотрудника; если договор купли-продажи заключался между родственниками (взаимозависимыми лицами) - дети (полнородные и неполнородные), родители, супруги, внуки, бабушки, дедушки; сделка совершена между лицами подчиненными друг другу по службе; если квартира приобретена полностью на средства по гос. программе "военная ипотека", "программа молодая семья”и пр.; из суммы собственных средств, потраченных на покупку квартиры, будут вычтены средства, полученные в виде материнского капитала, субсидий, пособий; объекты не подпадают под программу вычета (допустим, куплено нежилое помещение в многоквартирном доме). Получение имущественного налогового вычета за ребенка При заключении сделки от имени несовершеннолетнего выступают родители (усыновители, опекуны, попечители), они же могут воспользоваться и правом распоряжения налог. Вычетом ребенка. Как же получить имущественный налоговый вычет при таких жизненных обстоятельствах? Существуют определенные требования, которыми следует руководствоваться при вычете в таких ситуациях: возраст ребенка не более 18 лет; родитель, решивший получить вычет за ребенка, имеет на это право, если ранее он не получал вычет на себя; при приобретении недвижимости (доли) на имя ребенка, оплата производится из собственных средств родителя. Ситуация 1: Жилище приобретается на имя ребенка. При получении нал. вычета в ИФНС представляется стандартный пакет документов, плюс свидетельство о рождении ребенка. Будьте внимательны при оформлении платежных документов. В них четко должно фигурировать лицо, которое получает вычет за ребенка. Ситуация 2: Недвижимость приобретается в общую долевую собственность, на имя одного из родителей и ребенка (детей). Родитель может воспользоваться как вычетом на себя самого, так и получить за ребенка. Пример: Гражданин купил квартиру стоимостью 3 млн. руб. и оформил ее в равных долях на себя и двух детей по 1/3. Гражданин может получить вычет в размере 260 тыс. руб., то есть за всех дольщиков. После этого, гражданин считается воспользовавшимся вычетом в полном объеме, за детьми остается право на вычет на будущие периоды. При этом согласие второго супруга, не участвующего в сделке, на вычет за детей не требуется. Ситуация 3: Имущество приобретаются на супругов и детей. Вычет за детей может получить любой из супругов либо оба супруга сразу. Пример: куплен жилой дом на супругов и двух детей в равных долях (по ¼ каждый) стоимостью 4 000 000 р. Один из супругов может получить вычет на себя и двух детей, то есть в размере ¾ общего вычета - 195 000 р. (2 млн. руб./4 Х 3 Х 13%). Либо каждый супруг может получить по 2/4 общего размера вычета. Таким образом, доля одного ребенка будет реализована одним супругом, а второго другим. Кроме стандартного пакета документов, необходимо представить свидетельства о рождении детей и соглашение супругов о распределение долей детей между собой. Ситуация 4: Жилье приобретается на родителя (родителей), ребенка (детей) и третье лицо. Эта ситуация не отличается какой-либо спецификой от ситуаций 2 и 3. Стоит лишь уточнить, что никакого согласия и иных разрешительных документов от третьего лица в такой сделке не требуется. После применения вычета за ребенка родителем (не зависимо от его размера), ребенок не теряется право на имущественный вычет в будущем в тех размерах, которые будут установлены на тот момент. Применение вычета за ребенка подразумевает как бы реализацию родителем своего права на вычет. Вычет за одного и того же ребенка по разным сделкам может получить каждый из родителей. Другими словами за одного ребенка допустимо получение вычета дважды. Имущественный налоговый вычет для пенсионеров Налоговый вычет при покупке квартиры (земли, дома и пр.) пенсионерами, в виде исключения, предусматривает возможность вернуть налог за три предыдущих года до года, в котором куплена недвижимость. Пример: пенсионер купил квартиру в 2020 году, то перенос вычета производится на 2019, 2018, 2017 г.г. Таким образом, обратившись в ИФНС в 2021 году, вычет может быть получен за 2020 год, 2019 год, 2018 год и 2016 год. Пример: человек на пенсии с 2005 года, не имея иных доходов, кроме пенсии (не облагаемой налогами). В 2020 г. он купил квартиру. В 2021 году он может претендовать на возврат налога в 2020, 2019, 2018, 2017 г.г., но поскольку он не работающий, вычет брать не откуда. Неправильно определять предшествующие периоды от года, в котором гражданин ушел на пенсию. То есть принимать во внимание предшествующий период с 2005 по 2003 г.г. нельзя. Если пенсионер обратился за вычетом не своевременно, то предшествующие три года переносимого остатка отсчитываются от года обращения в налоговую инспекцию. Бывают ситуации, когда гражданин приобрел недвижимость и обратился в ИНФС за вычетом, не использовав его в полном объеме (с переносом остатка). В последующем гражданин выходит на пенсию и у него возникает право на возврат налога за предыдущие три года. Пример: гражданин купил квартиру в 2019 году. В 2020 году он подал документы в налоговую службу и получил часть вычета. В том же 2020 году он ушел на пенсию. В 2021 году он подает очередное заявление на получение остатка вычета и использует право пенсионера на возврат налога за ранние годы, а именно, за 2020 г., 2018 г. и 2017 г. (за 2019 год вычет уже получен). Для получение "пенсионных" вычетов не имеет значения работает налогоплательщик или нет, в любом случае право имеется. Пенсионеру, кроме стандартного пакета документов нужна копия документа о пенсионном статусе (пенсионное удостоверение/справка из пенсионного фонда). Налоговый вычет при покупке доли квартиры Налоговый вычет возникает не только у 100%-ого собственника недвижимости, но и у обладателей долей в ней. Как правило, дольщиками являются либо супруги, либо близкие родственники, но могут быть и посторонние. Наиболее распространенными случаями применения налог. Вычета в отношении долей это совместное участие в собственности супругов или родителей и их детей. Собственник доли в недвижимости (которая обычно выражается дробью или процентом) не привязан к размеру его доли. Реальный размер расходов на приобретение своей доли объекта недвижимости определяет и сумму вычета. То есть 2-х миллионный рубеж привязывается не к объекту, как это было раньше до 01.01.2014 г., а к конкретному покупателю. Получается, что на 2 млн. руб. расходов может претендовать какое угодно количество дольщиков в одном объекте, лишь бы общая стоимость недвижимости позволяла. Пример: квартира приобретена двумя лицами в равных долях (1/2). Общая стоимость квартиры 4 млн. руб. Соответственно каждый дольщик имеет право на принятие к вычету по 2 000 000 руб. В прошлые годы можно было получить каждому дольщику по 1 млн. руб., так как с 1 объекта можно было получить совокупно 2 млн. руб. и эта сумма распределялась между дольщиками пропорционально размеру их долей. А вот если стоимость недвижимости меньше установленного максимального размере (2 млн. руб.) вопросов вообще не должно возникать. Пример: трое лиц покупают коттедж, стоимостью 1,5 млн. р., в равных долях (1/3). Каждый из участников собственности имеет право на вычет в размере 500 000 р. (1500 000 Х 1/3). При покупке отельной доли одним покупателем трудностей с вычетом нет, а когда в сделке участвуют сразу несколько человек (не супруги), то встречаются следующие ситуации: оплата произведена от имени 1 дольщика вычет может применить тот на кого оформлены платежные документы документы об оплате оформлены сразу от всех покупателей-дольщиков размер имущественного вычет будет соответствовать размеру доли, указанной в договоре в договоре указаны равные доли, а оплата произведена от каждого дольщика не равных суммах каждый дольщик сможет претендовать на тот размер, который подтверждается платежными документами описание ситуации порядок определения вычета Особенности получения налогового вычета супругами Существуют два вида общей собственности супругов. Совместная собственность, когда объект покупается на имя одного из супругов или сразу на двух, но без определения долей в имуществе. Долевая собственность, когда при покупке оба супруга фигурируют в документах с четким распределением долей между собой. При общей совместной собственности При покупке недвижимости в совместную собственность спорных и затруднительных вопросов практически не возникает. Итак, в сделке может участвовать или один из супругов или оба. В любом случае их доли в недвижимости подразумеваются как равные (в силу закона), то есть по 50 процентов. Оформление документов на вычет тоже стандартное. Однако иногда дополнительно требуется: свидетельство о браке; соглашение супругов о распределении сумм. Ситуация 1: Если жилье приобретает один из супругов, который фигурирует и в документах на приобретение и в документах на оплату. Право на вычет может быть получено единолично супругом, на кого сделка. В таком случае представление свидетельства о браке и соглашения супругов о распределении вычета не требуется. Ситуация 2: Если документы на недвижимость оформлены на одного из супругов и не важно от имени кого произведена оплата по договору, получить вычет можно или в зависимости от размера понесенных расходов (подтверждаются платежными документами) или по соглашению между супругами (в том числе 100% вычета может получить супруг, на кого оформлен объект). В ИФНС необходимо сдавать и свидетельство о браке и соглашение. Ситуация 3: В договоре на приобретения жилья фигурируют оба супруга, документы на оплату оформлены или от обоих или от одного из супругов. Свидетельство о браке и соглашение обязательно включается в пакет документов для ИФНС. Ситуация 4: Недвижимость приобретена в браке на имя одного из супругов, платежные документы также от имени этого супруга. Если деньги на жилье не являются общими (например, подарены одному из супругов или получены им по наследству), то у второго супруга (не фигурирующего в документах на недвижимость) возникает вычетного права. Ведь такая собственность не признается совместной. На практике налоговикам трудно отследить денежный источник супругов, если эти обстоятельства конкретно не прописаны в договоре на покупку жилья или иным образом не сообщены в ИФНС. Поэтому такую сделку налоговики не смогут правильно квалифицировать. Лишь при наличии соответствующих заявлений и соглашений вычет между супругами может быть распределен по их желанию вопреки установленных правил. Как происходит распределение вычета между супругами? Распределение производится с целью реализовать вычет в максимально короткие сроки и с большей выгодой для супругов. Если общая сумма жилья равна или менее 2 млн. руб. Тогда возможны распределения (50 / 50; 70 / 30; 90 /10 и т.д.). При этом каждый супруг может дореализовать свое право от других объектов до полного лимита. Стоимость жилья более 2 млн. руб. Каждый сурпуг может получить по полноценному вычету (по 2 млн.) если цена сделки позволяет. При общей долевой собственности Получение вычета супругами, имеющими долевую собственность на объект недвижимости, производится по общим правилам применения вычета для дольщиков. То есть один из супругов не может воспользоваться правом на вычет в отношении доли другого супруга. Покупка супругами имущества в долях возможна как с заключением брачного договора, заверяемого у нотариуса, так и без. Чаще всего сделки совершаются путем составления договоров купли-продажи жилища с распределением долей супругов между собой и последующей успешной гос. регистрации (в росреестре) без наличия брачного договора. Более того, такие документы принимаются налоговой службой, и требуемый вычет предоставляется без проблем. Такие случаи возможны, когда доли супругов не только равные (50/50), но и имеет разные размеры (10/90, 65/35 и т.п.). Но не удивляетесь, если Вам откажут в вычете в подобной ситуации. Оспорить отказ возможно будет только в суде. Самый безошибочный вариант заключения такой сделки: в договоре купли-продажи недвижимости супруги могут прописать условие о распределении долей между собой, отдельно указав в договоре, что это и является их брачным соглашением. То есть включить в договор покупки элементы брачного договора. Однако такой договор обязательно нужно заверять у нотариуса. Автор: Цыганова Светлана Юрьевна Ссылки на законодательные акты Статья 210 Налогового кодекса Российской Федерации. Налоговая база Пункт 1 статья 224 Налогового кодекса Российской Федерации. Налоговые ставки Подпункт 3 пункта 1, подпункт 4 пункта 1, пункт 3, 4 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации. Имущественные налоговые вычеты Статья 216 Налогового кодекса Российской Федерации. Налоговый Статья 78 Налогового кодекса Российской Федерации. Зачет или возврат сумм излишне уплаченного налога, сбора, страховых взносов, пеней, штрафа Статья 34 Семейного кодекса Российской Федерации. Совместная собственность супругов

Источник: juresovet.ru

Удаляя эту ссылку Вы нарушаете закон РФ "Об авторском праве". [quote]

Да, Можете подать от своего имени.

Поскольку квартира - совместное имущество (ст. 220 НК РФ, ст. 34 СК РФ)

Право у жены в будущем сохранится.

Можно произвести распределение таким образом.

Документы:

- заявление о распределении от обоих.

- декларация

- договор купли продажи, документы об оплате, кредитный договор.

Вы можете подать на налоговый вычет, но те измения по налоговому вычету которые произошли в 2014 году Вас не коснуться, так как квартира была приобретена после 01.01.2014 года, то есть ВЫ можете получить налоговый вычет на свое имя, тогда у жены останется право на налоговый вычет. Проценты по ипотеке Вы не получите, действующим законодательством, на момент совершения сделки, до 2014 года они не предусматривались. Многократный вычет по подоходному налогу распространяется только на недвижимость, которая приобреталась до 01.01.14 г. В случае покупки недвижимости до вступления в силу нового законодательства, то на него распространяются старый правила. Они отображены в 27 абзаце подпункта 2, пункта 1 статьи №220 НК России. Согласно старому законодательству вычет по подоходному налогу распространялся на один объект недвижимого имущества на сумму, не превышающую 2 млн. руб. Это значит, что вычет не мог быть больше 260 тыс. руб.

Налоговый вычет предоставляется на основании статьи 220 Налогового кодекса РФ

В чем суть вычета? Государство готово возвратить Покупателю 13% подоходного налога с суммы покупки в пределах 2 млн. руб. И еще – возвратить 13% от уплаченных процентов по ипотеке в пределах 3 млн. руб.

Если квартира приобретена в кредит, супруги могут получить вычет по процентам, понесенным на ее приобретение и распределить его в соответствии с соглашением между собой. Размер вычета по процентам составляет 3 млн рублей.

Заявление на распределение имущественного вычета подписывают оба супруга. Это заявление следует подавать вместе с декларацией 3-НДФЛ.

Заявительный бланк можно подать единожды, определив пропорцию понесенных расходов на всё будущее время применения вычета. Государство не ограничивает супругов в распределении долей возврата, поэтому процентное соотношение допускается любое: 30% к 70%, 50% к 50%, 100% к 0%.

Если один из супругов получил возврат вычета в размере 100%, то второй сохраняет за собой право воспользоваться им со временем при покупке иного жилья.

Заявительный бланк содержит обязательные пункты: наименование органа, куда подается документ:

ИФНС; персональные сведения мужа и жены:

ФИО, ИНН, место жительства, телефон для связи; наименование жилья: квартира, дом и т.д.;

адрес расположения указанного объекта;

сделать ссылку на статьи, являющиеся основанием для подачи документа;

долю, установленную за каждым из супругов;

дату, подпись каждого супруга.

Здравствуйте, уважаемый Илья! Можете подать такое совместное заявление, т.к. стоимость квартиры 3 млн. руб., Вы свое право на вычет реализуете согласно пункту 3 ст.220 НК РФ, в у супруги это право останется на сумму 1 млн. руб., если будет получать его по этому объекту недвижимого имущества. Но должен Вас предупредить о том, что т.к. квартира была приобретена до 1 января 2014 года, то довыбрать потом вычет до 2 млн. руб. она не сможет. Так что лучше ей получать вычет по другой квартире, если надумаете ее приобретать. Если нет. то она сможет реализовать свое право на вычет по этой квартире. Кроме того, есть право согласно пункту 4 статьи 220 НК РФ получить вычет по ипотечным процентам, связанным с реализацией права на вычет на саму квартиру. Для получения вычета нужно представить следующие документы согласно пп.6 и 7 п.3 ст.220 НК РФ:

6) для подтверждения права на имущественный налоговый вычет налогоплательщик представляет в налоговый орган:

договор о приобретении жилого дома или доли (долей) в нем, документы, подтверждающие право собственности налогоплательщика на жилой дом или долю (доли) в нем, - при строительстве или приобретении жилого дома или доли (долей) в нем;

договор о приобретении квартиры, комнаты или доли (долей) в них и документы, подтверждающие право собственности налогоплательщика на квартиру, комнату или долю (доли) в них, - при приобретении квартиры, комнаты или доли (долей) в них в собственность;

договор участия в долевом строительстве и передаточный акт или иной документ о передаче объекта долевого строительства застройщиком и принятие его участником долевого строительства, подписанный сторонами, - при приобретении прав на объект долевого строительства (квартиру или комнату в строящемся доме);

документы, подтверждающие право собственности налогоплательщика на земельный участок или долю (доли) в нем, и документы, подтверждающие право собственности на жилой дом или долю (доли) в нем, - при приобретении земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них;

свидетельство о рождении ребенка - при приобретении родителями жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них, в собственность своих детей в возрасте до 18 лет;

решение органа опеки и попечительства об установлении опеки или попечительства - при приобретении опекунами (попечителями) жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них, в собственность своих подопечных в возрасте до 18 лет;

документы, подтверждающие произведенные налогоплательщиком расходы (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы)

7) имущественный налоговый вычет предоставляется налогоплательщику на основании документов, подтверждающих возникновение права на указанный вычет, платежных документов, оформленных в установленном порядке и подтверждающих произведенные налогоплательщиком расходы (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы).

Вы можете получить налоговый вычет, при этом у супруги останется в дальнейшем право на получение налогового вычета (при покупке другого жилья).

Нужно заключить соглашение между собой предоставить заявления в налоговый орган. Что она не будет получать, а Вы в соответствии с соглашением будете получать. Предоставить декларацию, справку о доходах, документы по сделке. Ст.220 НК РФ,

Здравствуйте.

Декларацию и все копи документов о собственности, включая договор купли-продажи подается на следующий год после совершения сделки - т.е. в 2020 году.

Для получения вычета необходимо представить в налоговый орган декларацию 3-НДФЛ в следующем году. Как только Ваш работодатель предоставит справку 2-НДФЛ можете сдавать декларацию.

Либо у работодателя за ноябрь декабрь.

Получить имущественный налоговый вычет можно двумя способами (п. п. 7, 8 ст. 220 НК РФ; Письмо Минфина России от 26.03.2014 N 03-04-07/13348):

• у работодателя (или у нескольких работодателей одновременно), в том числе до окончания календарного года, в котором возникло право на вычеты;

• в налоговом органе по окончании календарного года, в котором у вас возникло право на вычеты.

В зависимости от того, какой объект недвижимости вы приобрели и какие понесли расходы на его приобретение, для получения вычета потребуются, в частности, следующие документы (пп. 2, 6, 7 п. 3, п. 4 ст. 220 НК РФ; ч. 1 ст. 28 Закона N 218-ФЗ; Письмо Минфина России от 04.10.2016 N 03-04-07/57750):

1) копия свидетельства о государственной регистрации права собственности, если оно зарегистрировано до 15.07.2016, или выписка из ЕГРН;

2) копии договора о приобретении недвижимости, акта о ее передаче;

3) документы, которые подтверждают уплату за недвижимость денежных средств в полном объеме или ваши расходы на строительство (например, квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денег на счет продавца, расписка или акт приема-передачи денежных средств, товарные и кассовые чеки).

Обратите внимание! Оплата доли в приобретаемом объекте недвижимости со счета другого покупателя не является основанием для отказа в налоговом вычете, если налогоплательщик подтвердит фактически понесенные им расходы на приобретение доли (Информация ФНС России);

4) копия кредитного договора и справка из банка о размере уплаченных процентов по кредиту;

5) справка о ваших доходах (если получать вычет вы будете в налоговой инспекции).

У Вас был договор долевого участия? Если Вы получили квартиру по акту в 2019 году, то Вы можете получить вычеты, предусмотренные пп. 3 и 4 п. 1 ст. 220 НК РФ, начиная с 2019 года.

Вы можете подать заявление на вычет вместе с налоговой декларацией за 2019 год, как правильно указал коллега, а можете сделать это немедленно, и получить в налоговой справку о праве на вычет.

Эту справку Вы можете предъявить в бухгалтерию по основному месту работы, они пересчитают Вам НДФЛ.

Налоговый вычет за предыдущие 3 года могут получать только пенсионеры. У остальных налогоплательщиков право на вычет появляется с момента подписания акта приема - передачи при долевом строительстве и с даты гос. регистрации при покупке по ДКП. до истечения года вы можете получить вычет только у работодателя.

По общему правилу Вы можете подать документы на получение налогового вычета с января 2020 г. при условии, что у Вас будет в наличии справка 2 НДФЛ о доходах за 2019 (ч. 7 ст. 220 НК РФ).

Согласно ч. 8 ст. 220 НК РФ

налоговые вычеты

могут быть предоставлены налогоплательщику до окончания налогового периода при его обращении с письменным заявлением к работодателю (далее в настоящем пункте - налоговый агент) при условии подтверждения права налогоплательщика на имущественные налоговые вычеты налоговым органом...

Правила получения налогового вычета за предыдущие три года касаются лиц, вышедших на пенсию ч. 10 ст. 220 НК РФ.

В случае покупки жилья в ипотеку Вы можете получить основой налоговый вычет и вычет по ипотечным процентам. В принципе, эти два вычета на предусматривают существенных отличий, тем не менее некоторые нюансы все-таки есть, поэтому мы рассмотрим оба варианта по отдельности. Также следует уделить внимание списку документов, необходимых для получения налогового вычета на квартиру через работодателя.

Для получения налогового вычета с покупки квартиры потребуются следующие документы:

Копия всех страниц паспорта гражданина РФ;

Копия ИНН;

Заявление о получении имущественного налогового вычета в свободной форме;

Свидетельство о государственной регистрации права на квартиру;

Договор о купле-продаже;

Копии платежных документов, подтверждающих расходы при приобретении квартиры (например, банковские выписки о перечислении денег на счет продавца или расписка в получении денег);

Копия свидетельства о браке (при наличии);

Письменное заявление о договоренности участников сделки о распределении размера вычета между супругами (если квартира куплена в совместную собственность);

Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;

Справка по форме 2-НДФЛ.

Это полный перечень документов, которые потребуются для возврата 13% с покупки квартиры. Наверняка, у многих читателей остались вопросы касательно получения некоторых из приведенных докторантов. В связи с этим рассмотрим данный вопрос более подробно. Начнем с заявления. Готовый шаблон можно скачать с интернета и заранее заполнить, либо сделать это в налоговой инспекции при сдаче документов.

Здравмтвуйте. Право на налоговый вычет возникает с момента оформления права собственности. Если дохода за 2018 год достаточно для получения всейсуммы вычет, то достаточно справки за 2018. Если нет, то будет переходящий остаток и Вам придется подавать декларации за последующие периоды.

Здравствуйте, Ирина!

Первым делом Вам нужны документы, которые подтверждают право собственности на квартиру, а также договор купли-продажи, который подтверждает стоимость квартиры.

Далее, Вам необходимо заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ и подать ее в налоговую по месту жительства с копиями указанных ваше документов.

Если вы официально трудоустроены, исправно из года в год выплачиваете государству подоходный налог и при этом до сих пор не воспользовались своим правом получить налоговый вычет при покупке квартиры, то сделать это можно будет в течение 3 х лет с момента приобретения жилья.

Ваше право на налоговый вычет законодательно закреплено и подробно описано в статье №220 Налогового Кодекса РФ

Ваш максимальный лимит на возврат подоходного налога с покупки квартиры – 2 000 000 рублей (за всю жизнь). Вернуть вы можете 13% с этой суммы, т.е. 260 000 рублей и не более того.

Чтобы вернуть себе налог за покупку квартиры, прежде всего нужно составить заявление по установленному образцу и предоставить все нижеперечисленные документы с копиями в свою налоговую инспекцию по месту жительства. Итак, утвержденный на 2018 год список необходимых документов для получения имущественного налогового вычета выглядит следующим образом: Копия паспорта; Договор купли-продажи квартиры + копия; Правоутверждающие документы на объект: копия свидетельства о регистрации права собственности, либо акт о передачи квартиры в собственность (если квартира приобреталась в строящемся доме по договору долевого участия); Копии документов подтверждающих оплату приобретенной недвижимости (чеки, выписки о банковских переводах, платежки и т.д.); Копия вашего свидетельства о присвоении Идентификационного номера налогоплательщика (ИНН); Справка о доходах с места работы по форме 2-НДФЛ; Также необходимо предоставить декларацию о вашем годовом доходе по форме 3 НДФЛ за прошедший календарный год; Заполненное заявление на возврат налогового вычета. Помимо вышеперечисленных обязательных документов налоговый орган может также потребовать от вас заполнить заявления о распределении вычета между супругами, если вы состоите в официальном браке.

А что дальше? Просто я реально, ни чего в этом не понимаю... а по поводу метража и налога на это? В ВК было сказано, что это нужно сделать до конца ноября... и на какие пункты закона нужно опираться? Говорят, что налоговая инспекция по этому поводу отказывается что либо делать...

Здравствуйте! Да конечно можете получить налоговый вычет.

Здравствуйте. . Если объект приобретен в 2018 г., то, декларацию нужно подавать в 2019 г.

На основании статьи 229 Налогового Кодекса РФ декларация о доходах по форме 3-НДФЛ предоставляется согласно установленному законом сроку до 30 апреля года, следующего за отчетным.

Право на налоговый вычет возникает с момента приобретения права собственности на жилое помещение.

Здравствуйте, Татьяна!

Да, можно, так как это все равно совместная собственность, независимо от того, на кого имущество записано, нужно просто написать заявление и распределить им вычет:

Письмо Минфина РФ от 19.05.2011 г. N 03-04-05/1-362 Вопрос: Летом 2010 г. супругами была приобретена квартира стоимостью 2 000 000 руб. Все документы на квартиру были оформлены на имя супруги как единственного собственника. С октября 2010 г. супруга не работает и состоит на учете в центре занятости. Имеет ли супруг право на получение имущественного налогового вычета по НДФЛ, учитывая, что квартира является совместно нажитым в браке имуществом? Ответ: МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПИСЬМО от 19 мая 2011 г. N 03-04-05/1-362 Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрел письмо по вопросу получения имущественного налогового вычета по налогу на доходы физических лиц и в соответствии со ст. 34.2 Налогового кодекса Российской Федерации (далее — Кодекс) разъясняет следующее. Согласно пп. 2 п. 1 ст. 220 Кодекса при определении размера налоговой базы в отношении доходов, облагаемых по налоговой ставке 13%, налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в сумме фактически произведенных расходов, в частности, на приобретение на территории Российской Федерации квартиры, но не более 2 000 000 руб. В соответствии с положениями Гражданского и Семейного кодексов Российской Федерации имущество, нажитое супругами во время брака, является их совместной собственностью. Из этого следует, что, если оплата расходов по приобретению квартиры была произведена за счет общей собственности супругов, оба супруга могут считаться участвующими в расходах по приобретению данной квартиры. Если при покупке квартиры платежные документы и свидетельство о праве собственности на данную квартиру оформлены на одного из супругов, другой супруг также имеет право на получение имущественного налогового вычета по расходам на приобретение данной квартиры. В соответствии с абз. 25 пп. 2 п. 1 ст. 220 Кодекса при приобретении имущества в общую совместную собственность размер имущественного налогового вычета, исчисленного в соответствии с данным подпунктом, распределяется между совладельцами в соответствии с их письменным заявлением. При этом повторное предоставление права на получение данного имущественного налогового вычета не допускается. Заместитель директора Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики С.В.РАЗГУЛИН 19.05.2011

СК РФ, Статья 34. Совместная собственность супругов 1. Имущество, нажитое супругами во время брака, является их совместной собственностью. 2. К имуществу, нажитому супругами во время брака (общему имуществу супругов), относятся доходы каждого из супругов от трудовой деятельности, предпринимательской деятельности и результатов интеллектуальной деятельности, полученные ими пенсии, пособия, а также иные денежные выплаты, не имеющие специального целевого назначения (суммы материальной помощи, суммы, выплаченные в возмещение ущерба в связи с утратой трудоспособности вследствие увечья либо иного повреждения здоровья, и другие). Общим имуществом супругов являются также приобретенные за счет общих доходов супругов движимые и недвижимые вещи, ценные бумаги, паи, вклады, доли в капитале, внесенные в кредитные учреждения или в иные коммерческие организации, и любое другое нажитое супругами в период брака имущество независимо от того, на имя кого из супругов оно приобретено либо на имя кого или кем из супругов внесены денежные средства.

Судя по тексту - имущество в долевой собственности находится, поэтому каждый собственник будет получать вычет - по своей доле. А право на вычет - иным лицам, даже супругу, просто не передается.

У совладельцев и созаемщиков права одинаковы? Мне в данной ситуации не понятно, кто на что имеет право.

Здравствуйте. Для того что бы подать документы вам надо: Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ

- Договор приобретения квартиры (либо комнаты) с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения) (например, договор купли-продажи, договор мены) - копия,

- Документы, подтверждающие оплату (например, платежные поручения, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца)-копия, Документы, подтверждающие право собственности на квартиру (либо комнату) (например, Свидетельство о государственной регистрации права) - копия

- Заявление о распределении вычета между супругами, Заявление на возврат НДФЛ (письмо фнс от 22.11.2012, #ед-4-3-/19630 "о направлении информации"). Удачи.

Вы имеете право на вычет, несмотря на то, что документы были оформлены на супругу. При оформлении и подачи декларации вам нужно руководствоваться Письмом ФНС от 08.07.2013 № ЕД-4-3/12261, из письма следует, что супруг - наследник умершего супруга вправе по самостоятельному основанию обратиться в установленном порядке в налоговый орган за получением имущественного налогового вычета, в случае, если ранее он не пользовался таким вычетом, в сумме не использованной умершим супругом части имущественного налогового вычета вне зависимости от того, на кого из супругов были оформлены договор на приобретение квартиры, право собственности на квартиру и документы, подтверждающие факт уплаты денежных средств по произведенным расходам на приобретение квартиры. К пакету документов на вычет, обязательно нужно будет приложить копии свидетельства о браке.

При осуществлении возврата за квартиру посредством налоговой организации перечень документов предоставляется в начале того года, который следует за отчетным. Собранные документы по 2018 году следуют к подаче в первой декаде 2019.