Налоговый вычет на сумму продажи

Краткое содержание:

Советы юристов (обновлено 01.04.2021)

1) В прошлом 2020 году продала дом с участком ИЖС за 500 000 рублей (в собственности менее 3-х лет), в этом же году позднее купила земельный участок без построек в СНТ за 950 000 рублей. Могу ли я претендовать на налоговый вычет как с продажи, так и с покупки в данном случае? Т.е. не платить налог с продажи, т.к. сумма сделки менее 1 млн руб., и получить вычет с покупки за 950 тыс. руб.? Спасибо.

1.1.
Здравствуйте, Ольга. Претендовать сразу на два вычета вы не можете, так как это запрещено законом. Одним из вариантов получения вычета, который позволит вообще не уплачивать налог на доход от продажи имущества, — предоставление документов, подтверждающих, что ваша выгода (разница между суммой, потраченной на приобретение имущества, и суммой, которую вы получили при его продаже) составила меньше 1 млн рублей (для квартиры) или 250 000 рублей (для другого имущества).
1.2.
Здравствуйте! 1. Как вы получили дом с участком? Так как доход от их продажи не превышает 1 млн. руб, налог можно не платить за счет имущественного налогового вычета. Для его применения нужно подать налоговую декларацию 2. Вычет с покупки земельного участка возможен, если участок предназначен для ИЖС, при этом право на вычет возникает после регистрации права собственности на дом.
cкрыть
Россия
юрист онлайн
Икаева М.Н.
Спросить
Отзывовза 24 часа
20
Россия
юрист онлайн
Логак Б. М.
Спросить
Отзывовза 24 часа
18
Россия
юрист онлайн
Паутина Е.Ю.
Спросить
Отзывовза 24 часа
13
Россия
юрист онлайн
Попов П. Е.
Спросить
Отзывовза 24 часа
12
Россия
юрист онлайн
Ковригина С.В.
Спросить
Отзывовза 24 часа
9
Россия
юрист онлайн
Кашапов Р.З.
Спросить
Отзывовза 24 часа
8
Россия
юрист онлайн
Ищенко О. П.
Спросить
Отзывовза 24 часа
8
Россия
юрист онлайн
Каракулин В.А.
Спросить
Отзывовза 24 часа
7
Россия
адвокат онлайн
Сухоруков А. Я.
Спросить
Отзывовза 24 часа
7
Россия
юрист онлайн
Филилеев Ф. В.
Спросить
Отзывовза 24 часа
6
Россия
юрист онлайн
Аверкова Т. Н.
Спросить
Отзывовза 24 часа
6
Россия
юрист онлайн
Смирнова Л.Н.
Спросить
Отзывовза 24 часа
5
Россия
юрист онлайн
Воробьёв С. Б.
Спросить
Отзывовза 24 часа
5
Россия
юрист онлайн
Ярцева И. А.
Спросить
Отзывовза 24 часа
4
Россия
юрист онлайн
Пилюгин И. Ю.
Спросить
Отзывовза 24 часа
2
Россия
адвокат онлайн
Кадыров Р.О.
Спросить
Отзывовза 24 часа
1

2) Муж военный пенсионер-афганец получил в наследство долю в родительской квартире. В 2019 квартиру продали. В договоре купли-продажи указывалось две суммы первая доля сестры 120 тыс. руб. (унаследована более 10 лет назад-налогом не облагается), вторая доля мужа - 578 тыс. руб. в собственности меньше 3 лет)

Вопрос может ли муж не уплачивать налог 13% с дохода 578 тыс. руб., кажется он имеет право на налоговый вычет как афганец?

2.1.
В данном случае применяется налоговый вычет в размере 1 млн рублей. Поэтому налог платить не надо, но декларацию с нулевым налогом подать необходимо.
2.2.
Никаких освобождений ни афганцам, ни пенсионерам, ни детям малолетним по НДФЛ налоговый кодекс не предусматривает. Т.к. квартира продана одним договором, то вычет в 1 млн руб будет распределён в соответствии с долями. Подавать декларацию необходимо, т.к. не соблюдён минимальный срок владения.
2.3.
Здравствуйте! Если обе доли проданы одним договором, муж может применить имущественный налоговый вычет, то есть налог можно будет заплатить не со всей суммы, а только с 78 тыс. руб. (размер вычета 500 тыс. руб.) Нужно подать налоговую декларацию, заполнив в ней специальный раздел о налоговом вычете. Статус ветерана боевых действий от налога в данном случае не освобождает.

3) Муж военный пенсионер-афганец получил в наследство долю в родительской квартире. В 2019 квартиру продали. В договоре купли-продажи указывалось две суммы первая доля 120 тыс. руб. (унаследована более 10 лет назад-налогом не облагается), вторая доля мужа - 578 тыс. руб. в собственности меньше 3 лет)
Вопрос может ли муж не уплачивать налог 13% с дохода 578 тыс. руб., кажется он имеет право на налоговый вычет как афганец?

3.1.
Здравствуйте, Ирина! Правильно ли я понимаю, что более 10 лет назад у Вашего мужа возникла доля в праве собственности на данную квартиру, а потом (менее 3 лет к моменту продажи) он унаследовал еще одну долю? Если так, то доходы от продажи не будут облагаться НДФЛ ни в какой части, поскольку давность владения недвижимостью для целей налогообложения начинает течь с момента наиболее раннего приобретения доли (возникло у него право на долю 10 лет назад - считается, что владеет 10 лет независимо от того, что эта доля могла впоследствии увеличиться). Так что при таких обстоятельствах речь может идти не о налоговом вычете, а о полном освобождении от уплаты НДФЛ с этих доходов. С уважением,

4) Получилась добавочно сумма от продажи жилья другого ребенка. Хотим улучшить вариант комнаты на квартиру. Подала документы на налоговый вычет, но, как сказали-это растянется на 3-4 года. Можем ли мы продать или закон это запрещает? Благодарю за ответ.

4.1.
Здравствуйте! Продажа квартиры не лишает вас права продолжить получать вычет, право на который возникло при покупке этой квартиры.

5) Купили квартиру в ипотеку. Задаток прописали в договоре купли продаже 30 тр. (отдали сразу) расписку не взяли. И 800 тыс. отдали при подписании договора основного в банке. На эту сумму расписка есть. Собираем документы на налоговый вычет, могут ли нам отказать если нет расписки на задаток в 30 тр.? А на 800 есть. Обе суммы прописаны в договоре купле продажи.

5.1.
Здравствуйте, Валентина! Составьте расписку на эти 30 000 рублей и не будет никаких проблем.
5.2.
Здравствуйте! Вам не стоит переживать, для налогового вычета, достаточно будет одного договора где все суммы прописаны!

6) Была квартира, оформленная на меня, мы с мамой её продали, купили другую на эти деньги + мат. капитал, т.к у меня сводная сестра (у нас одна мама), а её папа мне отчим, позже мама умерла, и недавно я купила доли отчима и сестры. Это было в 2020 году, могу ли я получить теперь налоговый вычет с той суммы, на которую купила их доли?

6.1.
Здравствуйте, Екатерина Андреевна! C той части, что купили у сестры, нет, т.к. в силу пп.11 п.2 ст.105.1 НК РФ физическое лицо, его супруг (супруга), родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный являются взаимозависимыми лицами, а в силу положений пункта 5 статьи 220 НК РФ вычет в этом случае не предоставляется:
Имущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, не предоставляются в части расходов налогоплательщика на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, покрываемых за счет средств работодателей или иных лиц, средств материнского (семейного) капитала, направляемых на обеспечение реализации дополнительных мер государственной поддержки семей, имеющих детей, за счет выплат, предоставленных из средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, а также в случаях, если сделка купли-продажи жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них совершается между физическими лицами, являющимися взаимозависимыми в соответствии со статьей 105.1 настоящего Кодекса.
C доли, купленной у отчима, вычет можете получить.
6.2.
Использование средств мат капитала при покупке жилья не лишает вас права на получение налогового вычета ст 220 НК РФ Чтобы узнать размер имущественного налогового вычета, который можно получить за приобретение жилья с использованием материнского капитала, необходимо от величины фактических расходов (в соответствии с ч. 5 ст. 220 Налогового кодекса РФ) отнять сумму МСК, а полученное число умножить на 13% — установленный подоходный налог.
6.3.
Здравствуйте Екатерина Андреевна С доли сестры вычет не сможете получить, а с доли отчима да т.к. отчим вам не бы опекуном, либо родственником, чтобы применить ст. 105.1 НК (сделка с заинтересованными лицами) Вычет регламентирован ст. 220 НК Имущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, не предоставляются в части расходов налогоплательщика на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, покрываемых за счет средств работодателей или иных лиц, средств материнского (семейного) капитала, направляемых на обеспечение реализации дополнительных мер государственной поддержки семей, имеющих детей, за счет выплат, предоставленных из средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, а также в случаях, если сделка купли-продажи жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них совершается между физическими лицами, являющимися взаимозависимыми в соответствии со статьей 105.1 настоящего Кодекса.
6.4.
Здравствуйте, уважаемая Екатерина Андреевна! То,что использован материнский капитал - не есть основания для отказа в применении налогового ввычета. Налоговый ввычет предоставляется на сумму по договору за минусом непосредственно средств мат капитала. Но вопрос Ваш еще в том, что налоговое законодательство содержит такое понятие как взаимозависимые лица. И налоговики контролируют данный вопрос. Неполнородные братья и сестры также по смыслу закона являются взаимозависимыми лицами и налоговый вычет по сделкам между ними не предоставляется. Однако. С доли приобретенной у отчима. Которого нельзя отнести к взаимозависимым с Вами лицам налоговый ввычет получить закон не запрещает. Пользуйтесь этим правом. Ст.105.1, 220 НК РФ.

7) Скажите если я оформлю куплю продажу в 21 году, могу ли в 21 подать на налоговый вычет? И с 6800 какую сумму я получу?

7.1.
Здравствуйте! Вы имеете право на вычет начиная с года покупки. С расходов 6.800.000 вычет предоставляется в пределах 2.000.000 руб.
Статья 220. Имущественные налоговые вычеты 3. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 3 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей: 1) имущественный налоговый вычет предоставляется в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации одного или нескольких объектов имущества, указанного в подпункте 3 пункта 1 настоящей статьи, не превышающем 2 000 000 рублей.

8) У насчет платежного документа, хотим подать на налоговый вычет при покупки квартиры... квартира была куплена в 2006 г. подойдет ли договор купли-продажи в котором указана сумма покупки?

8.1.
Подойдет такой договор. Но могут запросить и расписки.
8.2.
Добрый день! Договор подойдет, но могут дополнительно запросить любой документ (платежное поручение, расписка в передаче денежных средств и т.п.), который будет подтверждать факт оплаты приобретаемой квартиры. При наличии подобного рода документа лучше сразу его приложить к направляемому заявлению.

9) Результаты камеральной налоговой проверки декларации за 2019 год

Налоговым органом подтверждена сумма налогового вычета, заявленная налогоплательщиком, в полном объеме.
Имущественный налоговый вычет на продажу объекта.
Подтверждено.
Сумма вычета по декларации
100 000.00
Сумма вычета, подтверждённая налоговым органом
100 000. Скажите что это значит?

9.1.
Что именно вас смущает?
9.2.
Николай здравствуйте! Это значит, что налоговый орган Вам подтвердил ваш имущественный вычет в полном объеме (сколько и было заявлено в декларации)

10) В наследство получила долю 5/12 от квартиры. В собственности менее 3 х лет. Квартиру продали по одному договору (3 собственника), в договоре прописано какую сумму получает каждый из собственников на свой счёт,моя сумма 1100000. Как получить налоговый вычет в 1000000, куда, когда и какие документы подавать,, действует ли он в данной ситуации и делится ли на троих или у каждого свой?

10.1.
Делится на троих. Ст. 220 НК РФ. Но есть другие виды имущественных налоговых вычетов, почитайте ст. 220 НК РФ или обратитесь на очную консультацию. Если Вы приобретаете или строить жилье, например. Но этот налоговый вычет предоставляется только один раз. Указывается налоговый вычет при заполнении декларации 3 НДФЛ, которая сдается в налоговый орган до 30 апреля года следующего за истекшим периодом, в котором был получен доход. То есть, если Вы продали в 2020 году, то декларацию должны сдать в налоговый орган и подать заявление на имущественный налоговый вычет, это оформляется в декларации до 30 апреля 2021 года.
10.2.
Елена, вычет в размере 1000000 рублей предоставляется на объект недвижимости и распределяется между сособственниками пропорционально их доле.
10.3.
Вычет в 1,0 млн. получить не удастся, т.к. Вы продавали одним договором. Вычет идёт на договор. Выша часть: 5/12 от 1,0 млн. (примерно, 417 тыс. руб.).
10.4.
При реализации имущества, находящегося в общей долевой собственности, размер имущественного налогового вычета распределяется между совладельцами этого имущества пропорционально их доле (пп. 3 п. 2 ст. 220 НК РФ) Следовательно, если квартира, находившаяся в общей долевой собственности нескольких физических лиц менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, была продана как единый объект права собственности по одному договору купли-продажи, имущественный налоговый вычет в размере 1 000 000 руб. распределяется между совладельцами этого имущества пропорционально их долям (Письмо ФНС России от 09.12.2019 N БС-19-11/325@). Вместо получения имущественного налогового вычета можно уменьшить сумму облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением доли в квартире. При этом расходы на ее приобретение должны быть произведены непосредственно самим налогоплательщиком (пп. 2 п. 2 ст. 220 НК РФ, Письмо Минфина России от 25.06.2019 N 03-04-05/46308)

Бесплатный вопрос юристам онлайн

Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:
Бесплатно с мобильных и городских
Помощь юристов и адвокатов
Спроси юриста! Ответ за5минут
спросить
Администратор печатает сообщение