Телефонная консультация 8 800 505-91-11

Звонок бесплатный

30 юристов сейчас на сайте
3712консультаций за 24 часа

Формы упрощенного налогообложения

Будучи ИП форма налогообложения была УСН 6%. Можно ли списать долг, имеющийся от предпринимательской деятельности (ИП закрыто, работаю по найму), оформив налоговый вычет за покупку квартиры?

Так как вы не являетесь плательщиком подоходного налога, соответственно, налоговый вычет на покупку квартиру вам не положен. Списать долг не получится, его придется оплачивать.

Учреждение в форме НКО на УСН, только коммерческие доходы, выдает беспроцентный займ директору.
Могут ли налоговики потребовать от заимодавца учесть в доходах не полученные проценты, и если да по какой ставке?

Гражданский кодекс допускает заключение беспроцентного договора займа. У организации это не будет считаться доходом. Но налоговая выгода возникает у директора НКО в связи с экономией на процентах (ст.212 НК РФ). НКО обязано будет считать сумму материальной выгоды по беспроцентному займу и НДФЛ с нее на последнее число каждого месяца пользования займом (пп. 7 п. 1 ст. 223 НК РФ). Размер НДФЛ составляет 35%. Расчет производится по формуле: Мат. выгода=Сумма займа * (2/3*ключевую ставку в отчетном месяце)/365 дней*кодичество дней пользования займом. НДФЛ=Мат. выгода*35%

Учебно-методический центр в форме НКО на УСН имеет ли право создать обособленное подразделение в другом городе при условии соблюдения норм главы 26.2 Кодекса для сохранения УСН.

Вы имеете право создать обособленное подразделение, главное чтобы оно не было филиалом, создайте представительство. Представительством является обособленное подразделение юридического лица, расположенное вне места его нахождения, которое представляет интересы юридического лица и осуществляет их защиту. Филиалом является обособленное подразделение юридического лица, расположенное вне места его нахождения и осуществляющее все его функции или их часть, в том числе функции представительства.

Вопрос такого плана, у меня ИП (продажа автомобильных запчастей), форма налогооблажения УСН 15%. Машина оформлена на жену, хочу с ней заключить договор о взятии в арену машины. А вот и сам вопрос: буду на машине сам ездить за запчастями в другие города, нужно ли проходить медицинский осмотр и осмотр транспортного средства механиком, чтобы списывать бензин на расходы?

Добрый день! Нет, не нужно Вам проходить медицинский осмотр и осмотр транспортного средства механиком, расходы на бензин списывать в соответствии с путевыми листами.

Если устроиться официально на работу когда есть ип. Форма налогооблажения УСН. Должна ли я указывать при подачи деклорации о доходах ещё и официальную зарплату? Если да, что влечет за собой не указав данный доход?

Здравствуйте! При подаче декларации по УСН ненужно указывать заработную плату, которую Вам платит работодатель. Указываются только доходы от предпринимательской деятельности.

У нашего предприятия организационно-правовая форма ООО, применяем УСН + ЕНВД.
Подскажите пожалуйста не менялась ли ставка НДФЛ для не резидента РФ. Работник - гражданка Белоруссии на территории РФ с марта 2017 г., но устроена на работу с 01.04.2017 г.
Заранее спасибо.

Доброго времени суток! Налог на доходы физических лиц для граждан Белоруссии составляет 13%. Никаких изменений не было. Удачи вам!

Если с белорусом заключен бессрочный трудовой договор или договор на срок более полугода, то к доходам работника изначально применяется ставка НДФЛ 13%Протокол к Соглашению от 21.04.95 между Правительством РФ и Правительством Республики Беларусь об избежании двойного налогообложения... подписан 24.01.2006; Письмо Минфина от 24.12.2012 № 03-04-05/6-1426. Также он вправе рассчитывать на все налоговые вычеты, предусмотренные НК РФ. Но если на конец календарного года белорус пробудет в РФ менее 183 дней, НДФЛ с доходов за этот год подлежит пересчету по ставке 30%Письмо Минфина от 27.09.2012 № 03-04-05/6-1131, причем вычеты уже не предоставляются.

Консультация юриста по телефону: 8800 505 9111. Звонок бесплатный.

Планируем открыть ногтевую студию.
Форма организации - ИП, налоги по УСН. Помимо оказания косметических услуг, хотелось бы продавать сопутствующие товары. Какой ОКВЭД в 2017 году выбрать именно для этих целей?

Доброго времени суток! Посмотрите раздел 52.48.39 Специализированная розничная торговля прочими непродовольственными товарами, не включенными в другие группировки.

КВЭД 46.18.1 Деятельность агентов, специализирующихся на оптовой торговле фармацевтической продукцией, изделиями, применяемыми в медицинских целях, парфюмерными и косметическими товарами, включая мыло, и чистящими средствами Код ОКВЭД 46.18.13 Деятельность агентов, специализирующихся на оптовой торговле парфюмерными и косметическими товарами, включая мыло Код ОКВЭД 46.45 Торговля оптовая парфюмерными и косметическими товарами Эта группировка включает: - оптовую торговлю парфюмерией, косметикой и мылом Код ОКВЭД 46.45.1 Торговля оптовая парфюмерными и косметическими товарами, кроме мыла Код ОКВЭД 47.11 Торговля розничная преимущественно пищевыми продуктами, включая напитки, и табачными изделиями в неспециализированных магазинах Эта группировка включает: - розничную торговлю большим ассортиментом товаров, преимущественно пищевыми продуктами, напитками или табачными изделиями, среди которых преобладает: деятельность магазинов общего назначения, которые имеют, помимо своих основных продаж по пищевым продуктам, напиткам или табачным изделиям, ряд других непродовольственных товаров, таких как одежда, мебель, приборы, скобяные изделия, косметические товары и т.д. Код ОКВЭД 47.19 Торговля розничная прочая в неспециализированных магазинах Эта группировка включает: - розничную торговлю широким ассортиментом товаров, из которых продукты питания, напитки или табачные изделия не преобладают; - деятельность универсальных магазинов, торгующих товарами общего ассортимента, включая одежду, мебель, бытовые приборы, скобяные изделия, косметику, ювелирные изделия, игрушки, спортивные товары и т.д. Код ОКВЭД 47.75 Торговля розничная косметическими и товарами личной гигиены в специализированных магазинах Эта группировка включает: - розничную торговлю косметическими парфюмерными и товарами личной гигиены Код ОКВЭД 47.75.1 Торговля розничная косметическими и парфюмерными товарами, кроме мыла в специализированных магазинах Код ОКВЭД 65.12.1 Страхование медицинское Эта группировка включает: - добровольное медицинское страхование (ДМС), осуществляемое за счет прибыли предприятий и организаций или личных средств граждан путем заключения страховых договоров на получение дополнительного медицинского обслуживания, сверх установленного программами социального страхования. ДМС страхует не здоровье, но затраты на лечение; последние возмещаются застрахованному клиенту обыкновенно по этапу медицинского вмешательства (фармакология, диагностика, стационар) или по видам оказанной медицинской помощи (стоматология, гинекология, косметология, случай смерти), или по долям расходов на оплату оказанной медицинской помощи (полное возмещение, процентное возмещение, возмещение в пределах определенной суммы) Эта группировка не включает: - деятельность, связанную с управлением социальными программами в области здравоохранения, см. код ОКВЭД 84.12; - страхование от несчастных случаев и болезней, см. код ОКВЭД 65.12.5; - деятельность, связанную с предоставлением пособий по болезни, материнству, по случаю потери трудоспособности, государственное медицинское страхование, см. код ОКВЭД 84.30; - предоставление социальной помощи и социальных услуг, см. код ОКВЭД 88.10, код ОКВЭД 88.9 Код ОКВЭД 96.02.2 Предоставление косметических услуг парикмахерскими и салонами красоты Эта группировка включает: - предоставление услуги по простому и сложному гриму лица, макияжу; - окраску бровей и ресниц, коррекцию формы бровей, наращивание ресниц, завивке ресниц; - косметические маски по уходу за кожей лица и шеи с применением косметических средств; - гигиенический массаж лица и шеи, включая эстетический, стимулирующий, дренажный, аппаратный массаж, СПА-массаж; - косметический комплексный уход за кожей лица и шеи, включая тестирование кожи, чистку, косметическое очищение, глубокое очищение, тонизирование, гигиенический массаж, маску, защиту, макияж, подбор средств для домашнего ухода; - маникюрные услуги; - комплексный уход за кожей кистей рук; - наращивание ногтей; - педикюрные услуги; - комплексный уход за кожей стоп; Выбирайте.

Обратитесь на официальный сайт статистики, откройте последнюю редакцию кодификатора ВЭД с расшифровками и выберете то, что вам больше всего подходит. Успешно решить Ваш вопрос можно с юридической помощью. Спасибо за то, что воспользовались услугами сайта!

ИП подал заявление в электронной форме на УСН с 2016 г.через год Налоговая присылает письмо в том, что ИП находится на общем налогообложении, в связи с тем, что подали ЗАЯВЛЕНИЕ (форма до 02.11.2012 г.),а не УВЕДОМЛЕНИЕ.
Хотя приказ ФНС от 2 ноября 2012 г.гласит: Утвердить РЕКОМЕНДУЕМУЮ форму № 26.2-1.Права ли налоговая в отказе о переходе на УСН?

Нет. налоговики неправы. Нет разницы в наименовании обращения в ФНС. Вам придётся подавать в суд административное исковое заявление согласно ст. 218 КАС РФ: "1. Гражданин, организация, иные лица могут обратиться в суд с требованиями об оспаривании решений, действий (бездействия) органа государственной власти, органа местного самоуправления, иного органа, организации, наделенных отдельными государственными или иными публичными полномочиями (включая решения, действия (бездействие) квалификационной коллегии судей, экзаменационной комиссии), должностного лица, государственного или муниципального служащего (далее - орган, организация, лицо, наделенные государственными или иными публичными полномочиями), если полагают, что нарушены или оспорены их права, свободы и законные интересы, созданы препятствия к осуществлению их прав, свобод и реализации законных интересов или на них незаконно возложены какие-либо обязанности. Гражданин, организация, иные лица могут обратиться непосредственно в суд или оспорить решения, действия (бездействие) органа, организации, лица, наделенных государственными или иными публичными полномочиями, в вышестоящие в порядке подчиненности орган, организацию, у вышестоящего в порядке подчиненности лица либо использовать иные внесудебные процедуры урегулирования споров". У Вас есть 3 мес. на это.

Права поскольку законом сейчас установлена обязанность подачи уведомления установленной формы. Согласно НК РФ: Статья 346.13. Порядок и условия начала и прекращения применения упрощенной системы налогообложения 1. Организации и индивидуальные предприниматели, изъявившие желание перейти на упрощенную систему налогообложения со следующего календарного года, уведомляют об этом налоговый орган по месту нахождения организации или месту жительства индивидуального предпринимателя не позднее 31 декабря календарного года, предшествующего календарному году, начиная с которого они переходят на упрощенную систему налогообложения. В уведомлении указывается выбранный объект налогообложения. Организации указывают в уведомлении также остаточную стоимость основных средств и размер доходов по состоянию на 1 октября года, предшествующего календарному году, начиная с которого они переходят на упрощенную систему налогообложения. Налогоплательщики - организации, сведения о которых внесены в единый государственный реестр юридических лиц на основании статьи 19 Федерального закона от 30 ноября 1994 года N 52-ФЗ "О введении в действие части первой Гражданского кодекса Российской Федерации", в уведомлении о переходе на упрощенную систему налогообложения с 1 января 2015 года остаточную стоимость основных средств и размер доходов по состоянию на 1 октября 2014 года не указывают.

---Здравствуйте Валентина Анатольевна, да налоговая организация совершенно права. А всё остальное доказывайте в суде. Пунктом 1 статьи 346.13 Налогового кодекса РФ установлено, что организации и индивидуальные предприниматели, изъявившие желание перейти на упрощенную систему налогообложения, подают с 1 октября по 30 ноября года, предшествующего году, начиная с которого налогоплательщики переходят на упрощенную систему налогообложения, в налоговый орган по месту своего нахождения (жительства) заявление. Удачи Вам и всего хорошего.

Здравствуйте. ФНС правы. В Приказе ФНС России от 02.11.2012 N ММВ-7-3/829@ "Об утверждении форм документов для применения упрощенной системы налогообложения"в Приложение N 1 указано именно уведомление о переходе на упрощенную систему налогообложения (форма N 26.2-1), а не заявление. Кроме того согласно ст 346.13 НК РФ 1. Организации и индивидуальные предприниматели, изъявившие желание перейти на упрощенную систему налогообложения со следующего календарного года, уведомляют об этом налоговый орган по месту нахождения организации или месту жительства индивидуального предпринимателя не позднее 31 декабря календарного года, предшествующего календарному году, начиная с которого они переходят на упрощенную систему налогообложения. В уведомлении указывается выбранный объект налогообложения. Организации указывают в уведомлении также остаточную стоимость основных средств и размер доходов по состоянию на 1 октября года, предшествующего календарному году, начиная с которого они переходят на упрощенную систему налогообложения.

Вы конечно можете обжаловать, однако вы сами ответиди на ваш вопрос, сославшись на Приказ: "1.1. Рекомендуемую форму N 26.2-1 "Уведомление о переходе на упрощенную систему налогообложения" согласно приложению N 1 к настоящему приказу. Приказ ФНС России от 02.11.2012 N ММВ-7-3/829@ "Об утверждении форм документов для применения упрощенной системы налогообложения"" вы должны понимать, что УВЕДМЛЕНИЕ показывает, что вы уведомили, о вашем переходе, а ЗАЯВЛЕНИЕ подразумевает вашу ПРОСЬБУ о переводе вас.

Хочу открыть агентство недвижимости, в форме ооо на усн. Риэлторы будут работать по контракту. Но суть в том, что хочу заниматься этой деятельностью во многих городах, т.к. есть успешная программа работы. Смогу ли я это сделать, если подпишу контракты с риэлторами, чтобы они работали в других городах, но от имени моей компании?

Здравствуйте, Олег. Да, сможете работать и в других городах, если откроете и оформите в городах либо филиалы Вашего ООО либо доп. офисы.

Хочу открыть агентство недвижимости, в форме ооо на усн. Риэлторы будут работать по контракту. Но суть в том, что хочу заниматься этой деятельностью во многих городах, т.к. есть успешная программа работы. Смогу ли я это сделать, если подпишу контракты с риэлторами, чтобы они работали в других городах, но от имени моей компании Открывайте, все федеральные компании так делают, под их названием работают во всех городах.

Хочу оформить ИП, форма налогооблажения будет УСН (доходы). Хочу нанять 1-го или двух преподавателей, которые будут вести уроки игры на гитаре. Никакого сертификита и диплома после прохождения курсов (уроков) игры гитары выдавать не планируется. Место проведения занятий - арендуемые три кабинета в бизнес-центре.
Вопрос 1: нужна ли лицензия на такой вид деятельности?
Вопрос 2: если лицензия нужна всё-таки, так как будут сотрудники, то подойдут ли кабинеты бизнес-центра для получения лицензии?
Вопрос 3: если без лицензии такой вид деятельности не допустим, то что мне потребуется, чтобы получить эту лицензию?
Вопрос 4: сколько налогов вычитывается с одного нанятого сотрудника? Предположим, один сотрудник "на руки" будет получать заработную плату в размере 30 000 рублей в месяц. Сколько мне надо будет заплатить налогов за него, чтобы он "чистыми деньгами" получил выше упомянутые 30 000 рублей?

На мой взгляд получение лицензии в данном случае не требуется, поскольку вы подпадаете под исключение, установленное ч. 2 ст. 91 Закона об образовании, абз. 1 п. 1 Положения о лицензировании образовательной деятельности. Налоги высчитываются достаточно просто. Сверху зарплаты вам нужно будет платить 30,2 % - т.е. если зп 30000 рублей, то сверху на всякие страховые обязательные отчисления уйдет 9060 рублей. + не забывайте про 13% НДФЛ. этот налог "сидит внутри" зарплаты. Т.е. если вы хотите, что бы человек совсем чистыми деньгами получил именно 30 000 рублей, то вам нужно еще заплатить НДФЛ в размере 4483 рублей и стразовые выплаты в размере 10414 рублей.

Мы открываем Автошколу, какую выбрать организационно-правовую форму и систему учета ООО, ОАО, УСН, ЕНВД, ИП. К какому источнику обратиться, что бы сделать правильный выбор. Спасибо за помощь. С уважением, Надежда.

Здравствуйте. Выбирайте ООО и УСН 6%.

Сравнение можно почитать в сети Интернет, если забить в поиск - Отличия ООО от ОАО, аналогично по системе налогообложения. Для получения разъяснений лучше обратиться за личной консультацией, т.к. это объемная консультация. Проще с ООО.

Хочу зарегистрировать ИП. Форма налогообложения - УСН (6%). Кол-во сотрудников - 3 чел.
Какие налоги мне надо будет платить? Спасибо!

Здравствуйте. УСН, ПФР на себя фиксированная сумма и на работников,ФСС и ТФОМС

Я ИП УСН 6% (доходы), закрыл ИП, заполняю декларацию нужно мне указывать "форма реорганизации, ликвидации" код 0 и свое ИНН?

Вроде нужно... Правда, не уверен. И налоговый период "96"... ("Последний налоговый период при прекращении предпринимательской деятельности") Но лучше ничего не ставьте, если Вы сдавать будете лично, оставьте незаполненными. А при сдаче, попросите инспектора Вам подсказать.

Можно ли применять БСО в случае оказания юридических услуг физ. лицам? Форма организации - ИП на УСН, ОКВЭД 74.11 ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ В ОБЛАСТИ
ПРАВА.

нет не нужно ККМ

ТСЖ приобретает новую форму собственности ООО с налогообложением УСН 15% и одновременно заключает с собственниками агентский договор. Как будет рассчитываться налоги?

Чьи налоги? ТСЖ? А Вы представитель ТСЖ?

ТСЖ приобретает новую форму собственности ООО с налогообложением УСН 15% и одновременно заключает с собственниками агентский договор. Как правильно рассчитать налоги?

Возьмите в штат бухгалтера или обратитесь в компанию и вам все сделают.

Здравствуйте. У Вас ведь уже установлено, что 15%. Это значит, что ТСЖ использует упрощенную систему налогообложения, при которой для расчета налогооблагаемой базы идет в учет как доход так и расход. Поэтому при превышении расходов над доходами, налог за квартал не платится, а оплачивается по итогам года при сдаче годовой декларации (если весь год в убытках - то всего 1% оплачивается со всего годового ДОХОДА). При превышении доходов над расходами - платится за квартал 15% с разницы между доходами и расходами.

Подучил ип 1 апреля. Дело не окупило себя и понес убытки. Надо закрыть ип. Форма налога УСН, только недавно подал на переход на нее.

Вопрос: надо ли платить взносы в пфр и прочее?

Обязательно. Или взыщут через суд

Страховые взносы придется оплатить. В противном случае, УПФ вынесет постановление о взыскании и направит его судебным приставам для принудительного исполнения.

Скажите пожалуйста, может ли ИП на упрощенной форме налогообложения законно работать в помещении (нежилое), не имея договора аренды (по устному соглашению сторон)?

Здравствуйте!Нужен договор безвозмездного пользования.

Нет не может.

Зарегистрировал ИП (форма налогообложения Упрощенная (доходы-расходы)). В интернете все написано слишком расплывчато, много воды. Какие конкретно налоги мне предстоят, какую отчетность нужно вести?

Здравствуйте!Если будете работать без наемных работников,то необходимо платить: 1.Налог по УСН по ставке 5% с разниицы между доходом и расходами 2.Фиксированные взносы в ПФР 18 610 рублей 80 копеек;в ФФОМС 3 650 рублей 58 копеек.В случае, если годовой доход предпринимателя составит больше 300 тысяч рублей, то к фиксированной части взносов нужно доплатить 1% от дохода, превышающего 300 тысяч.

Интересует вопрос: при регистрации юрлица ООО с упрощенной формой налогообложения какой момент считается началом деятельности. C уважением, Ирина.

Началом деятельности или началом применения УСН? Логично предположить, что начало деятельности - заключение договоров. И если Вы об уведомлении Роспотребнадзора, то это лучше сделать сразу, чтобы избежать лишних претензий.

Интересует вопрос: при регистрации юрлица ООО с упрощенной формой налогообложения какой момент считается началом деятельности. Можно ли после регистрации в налоговой и оформления всех необходимых документов в течении полугода не совершать никаких коммерческих действий, и соответственно, не платить налоги, т.к. доходов не будет? С уважением, Ирина.

Здравствуйте! Если деятельности не велось, то подавать нулевую декларацию обязательно. Но налог платить не нужно

Какая форма деятельности ип (УСН:% или ЕВДН) и обязательные условия для открытия студии наращивания ногтей? (есть свое помещение для работы, в нем нет водопровода. Но для наращивания ногтей, вода и мытье рук не требуется, по опыту в салонах).

Форму налогообложения вы вправе выбрать сами

Какая форма БСО для оказания фото услуг?

Я ИП на усн.

Здравствуйте! Форма БСО разабатывается индивидуально каждым предприятием , при условии, что она будет содержать перечень обязательных реквизитов.

Мне нужно сдать в электронном виде нулевой отчет ооо усн 6% в фсс Белгорода по форме 4 фсс за 2 квартал. (ооо деятельность не вело. Работников нет). Сколько это будет стоить?

Здравствуйте! Возможно, если переслать Вам отчет в электронном виде, а Вы сами уже сдадите декларацию

Сегодня зарегистрировали ИП, УСН, без кассового аппарата. Какие формы отчетности кроме бланков строгой отчетности мне нужно вести?

Вид деятельности: продажа бижутерии, фото на документы, ксерокс, распчатка.

Полные и подробные консультации по поводу ведения предпринимательской деятельности можно получить в налоговом органе по месту регистрации ИП.

Сегодня зарегистрировали ИП, УСН, без кассового аппарата. Какие формы отчетности кроме бланков строгой отчетности мне нужно вести?

Здравствуйте! Все зависит от вида деятельности

Может ли строительная организация (форма собственности ООО, налогообложение УСН 15%)заключить договор строительного подряда с физическим лицом?

Здравствуйте, да - это возможно.

Анжела, доброго времени суток. Да, может с обязательным удержанием 13% от суммы вознаграждения в день выплаты гонорара.

1 2
Консультация юристов и адвокатов
спросить
Спросить юриста быстрее Ответ за 5 минут
Администратор печатает сообщение