Не пропустите самое важное, что происходит в Интернете
Подписаться Не сейчас

Налог на имущество физических лиц

Краткое содержание:

  • Налог на доходы физических лиц
  • Какой налог на доходы физических лиц
  • Налог на продажу физических лиц
  • Сумма налога на доходы физических лиц
  • Каков налог на имущество физических лиц

Советы юристов:

1. Имеются ли льготы инвалиды 3-й группы при уплате налога на имущество физических лиц?
1.1. Здравствуйте Валера!
Предоставление в налоговые органы акта медико-социальной экспертизы (в быту – справка МСЭ об инвалидности) для инвалидов III группы в соответствии с действующими правовыми актами не требуется, однако на практике ее могут попросить предоставить. На основании данных документов в соответствии с пунктом вторым статьи четвертой Закона, под номером 2003-1 инвалиды третьей группы от уплаты налога на имущество освобождаются, даже не смотря на то, что отсутствует упоминание о них в п.1 вышеназванной статьи. Такая путаница возникает, отчасти, из-за несовершенства законодательства о налогах: Закон про налоги на имущество физических лиц был принят ранее Налогового кодекса, что породило необходимость последующего внесения в него изменений. А многочисленные изменения – это прямой путь к правовой путанице и созданию правовых пробелов.
Поиск юриста или адвоката по вашему вопросу
2. Инвалиды 2 группы освобождаются от уплаты налога на имущество физических лиц?
2.1. НАЛОГОВЫЙ КОДЕКС РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ЧАСТЬ ВТОРАЯ
Статья 391. Порядок определения налоговой базы
5. Налоговая база уменьшается на величину кадастровой стоимости 600 квадратных метров площади земельного участка, находящегося в собственности, постоянном (бессрочном) пользовании или пожизненном наследуемом владении налогоплательщиков, относящихся к одной из следующих категорий:
2) инвалидов I и II групп инвалидности;
3. Здравствуйте! Взимается ли налог на имущество физических лиц с пенсионеров УИС?
3.1. Доброго времени суток! Взимается, но уже со льготами. Льготами пользуются: инвалиды I и II групп, пенсионеры. Многие льготы предусмотрены в местном законодательстве о существовании, которых можно узнать из сайта ФНС РФ. От налога на имущество освобождены все инвалиды 1,2 группы и инвалиды с детства.
3.2. Здравствуйте! Все пенсионеры освобождены от налога на имущество на жилые помещения, но только если оно одно в собственности, с остальных надо платить.
3.3. • Здравствуйте,
У всех пенсионеров есть льготы по налогу на имущество на один объект недвижимости, но для этого нужно написать заявление в налоговую инспекцию
Желаю Вам удачи и всех благ!
4. Облагаются ли налогом на имущество физических лиц хоз. постройки?
4.1. От налога на имущество освобождены физические лица - в отношении хозяйственных строений или сооружений, площадь каждого из которых не превышает 50 квадратных метров и которые расположены на земельных участках, предоставленных для ведения личного подсобного, дачного хозяйства, огородничества, садоводства или индивидуального жилищного строительства в отношении одного объекта налогообложения каждого вида, принадлежащего налогоплательщику на праве собственности вне зависимости от количества оснований для применения налоговых льгот и не используемого налогоплательщиком в предпринимательской деятельности.

(подпункт 15 пункта 1 статьи 407 Главы 32 "Налог на имущество физических лиц" Налогового кодекса Российской Федерации)
5. Я-инвалид 3 группы. Имею ли льготу на уплату налога на имущество с физических лиц?
5.1. Я-инвалид 3 группы. Имею ли льготу на уплату налога на имущество с физических лиц?
Нет, к сожалению, льгота предоставляется только инвалидам 1 и 2 групп.
5.2. Здравствуйте! К сожалению, инвалидам 3 группы статьей 407 Налогового Кодекса не предусмотрено льгот по оплате налога на имущество.
6. Как расчитывается налог на имущество физических лиц?
6.1. Как расчитывается налог на имущество физических лиц?
На сайте Федеральной налоговой службы РФ есть электронный сервис, на котором для каждого региона России указан нормативный акт и ставки налога на имущество физических лиц. Расчет налога производится в процентном соотношении от кадастровой стоимости имущества и с учетом льгот, предусмотренных налоговым кодексом РФ или законом местного органа власти.
7. Платят ли пенсионеры налог на земельный участок и налог на имущество физических лиц.
7.1. Пенсионеры освобождены только от имущественного налога на один объект (квартира, дом, гараж, дача). Льгот по земельному налогу на федеральном уровне нет.
7.2. Здравствуйте! Пенсионеры освобождены от уплаты налога на имущество только по одному объект недвижимости. Земельный налог обязаны платить, так как на федеральном уровне нет льгот.
8. Хочу заказать дебетовую карту. У меня есть не оплаченный налог на имущество физических лиц и пеня за просрочку, на сайт федеральной службы судебных приставов, я ввел свои данные и на меня нет никаких данных. Снимут ли с меня этот налог, если я буду пользоваться картой? Спасибо.
8.1. Здравствуйте.
По решению суда или судебному приказу снять смогут.
9. Не жилое помещение сдается в аренду в розничную торговлю. При этом платится имущественный налог (очень высокий-за 2019 г 100000 руб. Собственность числиться на физическом лице. Можно ли перевезти собственность на ИП (в коммерческую) и снизится ли при этом налог на имущество. Предприниматель платит УСН от сдачи в аренду этого здания.
9.1. Здравствуйте.

Конечно же нет.

10. Мне пришёл судебный иск на налог на имущество физических лиц, транспортный налог и налог на землю за 2014 год. И ещё пенни огромные. Разве не подходит этот налог под амнистию? И что мне делать?
10.1. Здравствуйте, Наталия!
Данный налог подпадает под амнистию, обратитесь в налоговую с заявлением.
10.2. Ув. Наталия, целесообразно составить грамотное возражение на иск, указав в том числе и на пропуск истцом срока исковой давности.
11. Скажите, пожалуйста, можно ли сейчас не платить транспортный налог, земельный налог, налог на имущество физических лиц? Если так, что для этого надо сделать? А еще налог на доходы физических лиц, кто может его не платить с этого года? И с пенсии удерживается НДФЛ?
11.1. Здравствуйте Светлана Владимировна!

Согласно ст. 57 Конституции РФ - Каждый обязан платить законно установленные налоги и сборы. Т.е. налоги это обязанность, а не право. Статья 45.1 НК РФ - Эта статья НЕ ОСВОБОЖДАЕТ никого от уплаты налогов. Она позволяет лишь на добровольной основе вносить единый налоговый платеж, то есть единую сумму без разделения на налоги, и эту сумму налоговая самостоятельно распределит по вашим налогам.
12. Я оплатила налог на имущество физических лиц через Сбербанк онлайн, пять дней назад на сумму 1247 рублей без пений, сегодня зашла на госуслуги и вижу сумму 2176₽, почему?
12.1. Здравствуйте,
Необходимо разбираться в налоговой. В личном кабинете могут быть и ошибки.
13. Является ли физическое лицо налоговым агентом по НДС при аренде муниципального имущества.
13.1. Добрый день

НК РФ Статья 143. Налогоплательщики НДС

1. Налогоплательщиками налога на добавленную стоимость (далее в настоящей главе - налогоплательщики) признаются:
организации;
индивидуальные предприниматели;
лица, признаваемые налогоплательщиками налога на добавленную стоимость (далее в настоящей главе - налог) в связи с перемещением товаров через таможенную границу Таможенного союза, определяемые в соответствии с таможенным законодательством Таможенного союза и законодательством Российской Федерации о таможенном деле.
14. КАК НАЧИСЛЯЕТСЯ НАЛОГ, ИЗ КАКОГО РАСЧЁТА, НА ИМУЩЕСТВО ФИЗИЧЕСКОГО ЛИЦА, ИМЕЮЩЕГО 2 НЕДВИЖИМОСТИ ИЗ КОТОРЫХ одна квартира полностью в собственности с 31.08.17 г, на которую имеется налоговая льгота по потере кормильца. Во второй квартире является собственником 1/3 доли.
14.1. По первой квартире налог начисляется с учетом льготы, а по долевой квартире - на общих основаниях (без учета льгот) на 1/3 доли.
15. 1. К уведомлению за 2017 год на оплату налога на имущество физических лиц (гараж в состав ГСК) добавлен перерасчет за 2015 и 2016 год. Кадастровая стоимость осталась та же, коэффициенты к налоговому периоду те же - 0,2 и 0,4 (в этом году 0,6),а вот налоговую ставку поменяли на 0,5 за оба периода (та же применена и к 2017 году).
В уведомлении указано - иные строения, помещения и сооружения, а не гараж.
Насколько правомерна такая налоговая ставка и совершенный перерасчет? Спасибо.
15.1. Здравствуйте, Артем!

Согласно решению Южно-сахалинской городской думы о "Введении налога на имущества физических лиц" от 25 ноября 2014 года (с изменениями на: 29.11.2017) N 34/3-14-5

4. Установить следующие размеры налоговых ставок:

1) 0,1 процента в отношении:

а) квартир, комнат;
б) объектов незавершенного строительства в случае, если проектируемым назначением таких объектов является жилой дом;
в) единых недвижимых комплексов, в состав которых входит хотя бы один жилой дом;
г) гаражей и машино-мест;

Вам нужно написать заявление об ошибочном исчислении ставки с ссылкой на указанную мной статью выше, они вам ответят в течении 30-ти дней и сделают перерасчет.
16. Почему "квартира", долей которой я владею, превратилась при расчёте налога на имущество физических лиц в "иные строения, помещения и сооружения" с соответствующим пятикратным увеличением налоговой ставки?
16.1. Вам надо подать возражение на расчет налога, который Вам выставили. Направить их в ИФНС.
17. Может ли администрация требовать предоставление квитанций об уплате налогов у организации по каждому физическому лицу (налог на имущество и земельный), с предоставлением копий квитанций?
Думаю, что нет.
На статью какого закона можно сослаться?
17.1. Федеральный закон "О персональных данных" от 27.07.2006 N 152-ФЗ
Статья 3. Основные понятия, используемые в настоящем Федеральном законе
(в ред. Федерального закона от 25.07.2011 N 261-ФЗ)
В целях настоящего Федерального закона используются следующие основные понятия:
1) персональные данные - любая информация, относящаяся к прямо или косвенно определенному или определяемому физическому лицу (субъекту персональных данных);
Статья 9. Согласие субъекта персональных данных на обработку его персональных данных
(в ред. Федерального закона от 25.07.2011 N 261-ФЗ)
1. Субъект персональных данных принимает решение о предоставлении его персональных данных и дает согласие на их обработку свободно, своей волей и в своем интересе. Согласие на обработку персональных данных должно быть конкретным, информированным и сознательным. Согласие на обработку персональных данных может быть дано субъектом персональных данных или его представителем в любой позволяющей подтвердить факт его получения форме, если иное не установлено федеральным законом. В случае получения согласия на обработку персональных данных от представителя субъекта персональных данных полномочия данного представителя на дачу согласия от имени субъекта персональных данных проверяются оператором.
2. Согласие на обработку персональных данных может быть отозвано субъектом персональных данных.
Прочитайте закон.
18. Должен ли индивидуальный предприниматель на ЕНВД платить налог на имущество физических лиц, используемое в предпринимательских целях за 2017 год?
18.1. Добрый вечер! Согласно п. 2 и п.3 ст.346.11 НК РФ индивидуальные предприниматели, применяющие упрощенную систему налогообложения, освобождаются от обязанности по уплате налога на имущество физических лиц, используемого для предпринимательской деятельности, за исключением налога, уплачиваемого в отношении объектов недвижимого имущества, объектов налогообложения налогом на имущество физических лиц, включенных в перечень, определяемый в соответствии с п. 7 ст. 378.2 НК РФ с учетом особенностей, предусмотренных абз. 2 п. 10 ст. 378.2 НК РФ.
19. Мы с мужем оба пенсионеры, нам прислали уведомление об оплате налога на имущество физических лиц. Сегодня нам сказали, что надо ехать в налоговую и писать заявление, чтобы нам отменили имущественный налог. Как нам поступить?
19.1. Странный вопрос делайте как вам говорят в чем проблема то?
19.2. Если Вы пенсионеры, то по одному из каждого вида из объектов, перечисленных в статье 407 НК РФ, Вам должны предоставлять налоговую льготу.
Налоговая льгота предоставляется в отношении следующих видов объектов налогообложения:

1) квартира, часть квартиры или комната;

2) жилой дом или часть жилого дома;

3) помещение или сооружение, указанные в подпункте 14 пункта 1 настоящей статьи;

4) хозяйственное строение или сооружение, указанные в подпункте 15 пункта 1 настоящей статьи;

5) гараж или машино-место.

При непредставлении налогоплательщиком, имеющим право на налоговую льготу, уведомления о выбранном объекте налогообложения налоговая льгота предоставляется в отношении одного объекта налогообложения каждого вида с максимальной исчисленной суммой налога.
20. Уточните, пожалуйста, какие льготы имеют военнослужащие и военные пенсионеры? Освобождены ли они от уплаты земельного и транспортного налогов и от налога на имущество физических лиц? На какие статьи законодательства РФ нужно ссылаться и какие документы надо предоставлять в налоговую инспекцию? Спасибо.
20.1. Полноценный ответ на свой вопрос Вы можете найти в 76-ФЗ.
21. Имею в собственности квартиру в многоэтажном доме. Узнала, что 20 кв м от площади не облагаются налогом на имущество физических лиц. Нужно ли писать заявление в налоговую на получение этого вычета или он предоставляется автоматически? Спасибо.
21.1. Нет, в общем случае заявление писать не нужно. Налоговая его сама применяет.

Налоговая база в отношении квартиры определяется как ее кадастровая стоимость, уменьшенная на величину кадастровой стоимости 20 квадратных метров (ст. 403 НК)
.Налог на имущество физических лиц рассчитывает налоговая инспекция. Делает она это по истечении календарного года отдельно по каждому объекту налогообложения (п. 1 ст. 408 НК).
Если налоговая неправомерно не применила вычет, то обратитесь в налоговую инспекцию с заявлением о перерасчете налога.
22. Моему сыну (9 лет) поступило налоговое уведомление об уплате им налога на имущество физических лиц. Данная квартира находится в собственности 1/2 вместе со мной. Я (его отец) от уплаты данного налога освобожден. Правомерно - ли 1) налоговый орган направил малолетнему ребенку уведомление? 2) если я пользуюсь льготами по данному налогу должен ли мой ребенок оплачивать его? Спасибо!
22.1. Здравствуйте,
1) Правомерно, если ребенок собственник недвижимости
2) Ваши льготы на ребенка не распространяются
Все нюансы уточняйте в налоговой инспекции лично
Желаю Вам удачи и всех благ!
23. Должен ли предприниматель на УСН платить налог на имущество физических лиц, используемое в предпринимательских целях за 2016-2017 год.
23.1. Добрый день! Согласно пункту 3 статьи 346.11 НК РФ применение индивидуальными предпринимателями упрощенной системы налогообложения предусматривает их освобождение от уплаты налога на имущество физических лиц в отношении имущества, используемого в предпринимательской деятельности. Если в 2016-2017 гг. вы осуществляли предпринимательскую деятельность с использованием указанного имущества, налог платить не нужно.
Исключением из этого положения является перечень объектов административно-делового, торгового и бытового назначения,
определяемый органом исполнительной власти субъекта Российской Федерации в соответствии с пунктом 7 статьи 378.2 НК РФ. По объектам из указанного перечня налог на имущество физических лиц уплачивается индивидуальным предпринимателем, применяющим упрощенную систему налогообложения.
24. Прошу подсказать наличие и размер льгот многодетной семье по уплате налога на имущество физических лиц в городе Ярославле.
24.1. Вы можете посмотреть все льготы на сайте ФНС в разделе Электронные сервисы-Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам.
25. Если заявление нальготу по транспортному налогу и налогу на имушество физических лиц было подано через много функциональный центр 28 апреля 2017 г. при этом налогоплательщик пенсионер и ветеран труда с 2000 г.. с какого момента начинает действовать льгота и за какой период возвращаются средства уплаченные по этим налогам.
25.1. Налоговая инспекция имеет право пересчитать налоги за 3 года, т.е. ели заявление подавали в 2017 году, могли пересчитать за 2014, 2015 и 2016 гг. Чтобы вернуть излишне уплаченные налоги, надо написать заявление на возврат по установленной форме. Налоги также могут вернуть не более, чем за 3 года.
26. У меня в собственности комната 18,2 кв,м, в общежитии. Должна ли я платить налог на имущество физических лиц?
26.1. Да. Налог на имущество платят собственники имущества. При налогообложении не облагается 10 кв.м. в комнате. (пункт 4 статьи 403 Главы 32 "Налог на имущество физических лиц" Налогового кодекса Российской Федерации)
27. Я, совершеннолетний, и мои родители — участники долевого строительства многоквартирного жилого дома по ДДУ на квартиру. Отец — 2/4 доли, мать и я — по 1/4 доли. Дом — новостройка построен, сдан в эксплуатацию и поставлен на кадастровый учёт. Родители — пенсионеры и имеют льготу по налогу на имущество физических лиц. Поэтому при регистрации права собственности в Регпалате хотелось бы переоформить свою 1/4 долю на маму. Это возможно? Как это сделать?
27.1. Здравствуйте! Никак это в регпалате не сделать. Вам нужно обращаться к нотариусу, т.к. в настоящее время все сделки с долями подлежат обязательному нотариальному удостоверению.
28. У меня имеется налоговая задолженность за имущество физических лиц и земельный налог в размере 6800 рублей, которую судебным решением предусмотрено взыскать с меня. В ВИДУ того что я не имею собственных доходов я не могу его оплатить. Я собираюсь устраиваться на работу в полицию и в связи с этим возникает вопрос, может ли уплаченные налоги быть препятствием моему трудоустройству в ПОЛИЦИИ, и приведет ли это к УГОЛОВНОЙ ответственности?
28.1. Здравствуйте.
При устройстве на работу в полицию Вы обязаны подать сведения о долговых обязательствах в том числе.
Если Вы скроете факт задолженности - это достаточное основание для отказа в приеме на службу.
Если не скроете - нет оснований для отказа.
Уголовной ответственности не предусмотрено.
29. Здравствуйте!
На сегодняшний день НО настаивает на отражении и уплате налога по УСН 6%. Хотя имущество было приобретено и реализовано по одной той же стоимости, в предпринимательской деятельности данная недвижимость не участвовала. Физическое лицо владел коммерческой недвижимостью (офис) с марта 2015 по октябрь 2017,
29.1. Здравствуйте,
Доказывайте свою правоту. Вам никто не мешает оспорить письменное требование налогового органа в судебном порядке

Желаю Вам удачи и всех благ!
30. Подаю заявление на предоставление налоговой льготы по транспортному налогу, земельному налогу, налогу на имущество физических лиц. Нужно ли прикладывайте документы (копии) на это имущество к заявлению? Спасибо.
30.1. Добрый день.
Для получения льготы вам необходимо написать заявление и представить документы, подтверждающие право налогоплательщика на налоговую льготу.

Поделиться в соцсетях:

Бесплатный вопрос юристам онлайн

Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:
Бесплатно с мобильных и городских
Читайте по теме:

Кому грозит «налог на туалет»

03.02.2020 в 15:54
473 просмотров
В последние несколько недель целая армия отечественных электронных СМИ посчитала своим долгом сообщить читателям, что Министерство финансов РФ ввело для граждан с начала года новый налог не только на бани с сараями, но даже и на теплицы с туалетами.
Комментарии (13)
Рейтинг публикации: 0 ( )

Налоги, которые пенсионеры могут не платить

21.01.2020 в 13:31
589 просмотров
После повышения пенсионного возраста некоторые налоговые льготы стали связаны не с правом на пенсию, а с достижением определенного возраста, их по-прежнему можно получить женщинам с 55 лет, а мужчинам с 60 лет.
Комментарии (9)
Рейтинг публикации: 0 ( )

Льготы даются многодетным родителям, а не их детям

20.01.2020 в 13:36
413 просмотров
Льготы даются многодетным родителям, но не их детямФизическим лицам, имеющим трех и более несовершеннолетних детей, на федеральном уровне предоставляется налоговый вычет по земельному налогу в размере кадастровой стоимости 600 кв.
Комментарии (5)
Рейтинг публикации: 0 ( )

Налог на недвижимость физлиц – с 2020 года по кадастровой стоимости

18.01.2020 в 15:30
7344 просмотров
Все граждане России, у которых есть в собственности квартира или любая другая недвижимость, обязаны оплатить имущественный налог.
Комментарии (54)
Рейтинг публикации: 0 ( )

Обязаны ли граждане платить налоги государству (очередная «теория заговора»)

26.12.2019 в 09:28
8073 просмотров
В Сети активно, но пока только в узких кругах стали появляться разоблачения нашего государства в том плане,
Комментарии (160)
Рейтинг публикации: 0 ( )

Налоговые льготы для пенсионеров в 2019—2020 годах

20.12.2019 в 18:09
5604 просмотров
Многие пенсионеры в нашей стране не знают, что имеют ряд льгот в области налогооблажения. Выражается это в виде освобождения лиц, вышедших на пенсию, от оплаты ряда имущественных налогов.
Комментарии (20)
Рейтинг публикации: 0 ( )

До 2 декабря 2019 года физическим лицам необходимо уплатить имущественные налоги за 2018 год

19.11.2019 в 15:34
326 просмотров
Для налогоплательщиков - физических лиц установлен срок уплаты налога на имущество физических лиц, транспортного и земельного налогов - не позднее 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом.
Комментарии (1)
Рейтинг публикации: 0 ( )


Как правильно заплатить налог в 2019 году? Важные нюансы

25.10.2019 в 15:35
8708 просмотров
Конец года всегда омрачается лишними расходами, которые мы вынуждены нести, оплачивая налоги на имущество.
Комментарии (83)
Рейтинг публикации: 0 ( )