Налог на наследуемую квартиру

Краткое содержание:

Советы юристов:

1. По наследству квартира наследована на 6 человек квартиру продали за 6 мл в равных долях получили по 500 тыс. должен ли я платить налог и какой.

1.1. От уплаты налога освобождаются физические лица, которые имеют право собственности на продаваемую недвижимость более 5 лет, а в определенных случаях более трех лет (ст.217.1 НК РФ).

Согласно п.1 ч.3 ст.217.1 НК РФ в целях настоящей статьи минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет три года для объектов недвижимого имущества, в отношении которых соблюдается хотя бы одно из следующих условий:
1) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в порядке наследования или по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником этого налогоплательщика в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации.

Таким образом, если данная квартира находилась у вас в собственности более трех лет, то вам не нужно подавать налоговую декларацию, и соответственно вы освобождены от уплаты налога.

Если, право собственности было менее трех лет, то вам придется заплатит налог.

Статьей 224 НК РФ установлено, что доход от продажи недвижимости облагается по ставке 13 %.

Вам помог ответ? Да Нет
2. Умер муж. Наследство поделено нотариусом между мной (супругой), нашим общим сыном и дочерью (от первого брака мужа), в соответствии с долями. Теперь мой (наш) сын хочет выкупить наследуемое имущество (доля в квартире и доля на зем. участке) у своей сводной сестры (у них общий отец). Подскажите как им лучше оформить? Договором дарения можно? (она дарит ему)? Чтобы ей не платить налог 13%? Они являются близкими родственниками?

2.1. Да, в данном случае этот вопрос можно решить заключением договора дарения. Удачи Вам и всего самого доброго Вашим близким.

Вам помог ответ? Да Нет
3. Мать наследует квартиру. Хотим продать ее и не платить налог. (не прошло 5 лет) Стоимость квартиры 3 млн. Если мать оформит дарственную на меня и брата по 1/3 квартиры, то в этом случае не надо будет платить налог? Получается у каждого будет доля по 1 млн с которого налог не платится.
И как лучше оформить дарение или завещание?
И может ли мать оформить это сразу после получения квартиры?
И можем ли мы сразу после раздела квартиры на 3 человек ее продать?

3.1. Все сделки с долями совершаются сейчас строго через нотариуса.
Нотариусу Вы заплатите больше, чем заплатили бы подоходный налог, плюс еще за оценку стоимости квартиры будете платить оценщику.
Поэтому или ждите 5 лет, или платите налог.

Вам помог ответ? Да Нет
4. Вопрос: при наследовании квартиры детьми по завещанию, надо ли будет заплатить налог при вступлении в наследство? Надо ли будет заплатить НДФЛ при продаже наследованной квартиры? Завещание на квартиру оформлено на двоих совершеннолетних детей умершего, вступать в наследство следует обоим, но как далее продавать квартиру по долям? Спасибо за ваши всегда полные и быстрые ответы.

4.1. Дорого времени суток, при вступлении в наследство никакой налог не уплачивается, для оформления права собственности на квартиру будет необходимо уплатить госпошлину. Налог при продаже квартиры заплатить придется, так как полученная по наследству квартира в собственности менее 3 лет, квартиру продавать лучше не по долям, так как придется учитывать преимущественное право покупки каждой из сторон.

Вам помог ответ? Да Нет
5. У нас с братом по 1\2 доли по закону в наследуемой после смерти мамы квартиры. Я хочу выкупить его долю. Имею ли я право на налоговый имущественный вычет после сделки купли - продажи? Брат уверяет меня, что т.к. у нас с ним родственная купля-продажа, то я не имею права на налоговый вычет. А ему еще придется платить налог с продажи. Настаивает на оформлении дарственной в мою пользу в обмен на деньги.

5.1. Елена Николаевна! В соответствии с п.5 ст.220 НК РФ, имущественные налоговые вычеты в связи с приобретением в собственность жилья не предоставляются в случаях, если сделка купли-продажи жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них совершается между физическими лицами, являющимися взаимозависимыми в соответствии со ст.105.1 НК РФ. Согласно подп.11 п.2 ст.105.1 НК РФ, полнородные и неполнородные братья и сестры действительно рассматриваются как взаимозависимые лица, поэтому право на имущественный налоговый вычет у Вас в данном случае не возникнет. Ваш брат прав. Вариант с дарением в данной ситуации более приемлем с точки зрения налогообложения (учитывая, что в данном случае Вы не будете уплачивать НДФЛ с доходов в виде подаренного Вам имущества, т.к. даритель является близким родственником).
С уважением, А.Д.Руслан.

Вам помог ответ? Да Нет
6. При продаже наследованной квартиры непосредственно после получения документа на ее владение какой платится налог и в какие сроки?

6.1. Если в собственности менее трех лет, то продавец обязан заплатить 13 % НДФЛ с суммы превышающей 1 000 000 рублей по договору купли-продажи.

Вам помог ответ? Да Нет
7. 1. При вступлении в наследство наследником платиться пошлина в размере 0,6%, если наследник не первой очереди. А процент этот берется от какой суммы?
2. При продаже наследованной квартиры непосредственно после получения документа на ее владение какой платится налог и в какие сроки?

7.1. Нотариус взимает нотариальный тариф 0,6 % от кадастровой стоимости наследуемого имущества при выдаче свидетельства о праве на наследство.

Вам помог ответ? Да Нет
8. Собственник продал квартиру мне при жизни в 2016 году и жил с детьми до смерти. Они в наследство не вступали (наследовать после продажи было нечего). Земельный налог за 2014 год налоговая выставила в 2017-м на ЖСК. Для оплаты ЖСК собирает эту сумму с собственников, пропорционально площади собственности. С умершего продавца-собственника уже ничего не взять, я платить отказываюсь. С кого же ЖСК возьмет 2500 р. налога? Разбросает на всех? Или...

8.1. Собственник продал квартиру вам при жизни в 2016. С 2016 года Вы собственник квартиры и общедомового имущества, в которое входит и земельный участок. Почему ЖСК собирает налоги вместо налоговой инспекции непонятно. ЖСК не может быть собственником земельного участка МК. Пусть ЖСК обращается в суд и доказывает, что Вы должны заплатить кооперативу земельный налог.

Вам помог ответ? Да Нет
9. Собственник продал квартиру мне при жизни в 2016 году и жил с детьми до смерти. Они в наследство не вступали (наследовать после продажи было нечего). Земельный налог за 2014 год налоговая выставила в 2017-м. С умершего продавца-собственника уже ничего не взять, я платить отказываюсь. С кого же ЖСК возьмет 2500 р. налога? Разбросает на всех? Или...

9.1. Земельный налог начинает уплачиВАться собственником с момента государственной регистрации праВА собственности на недвижимое имущество (дом, кВАртиру, ЗУ), при смерти наследодателя его имущество, как собственность, так и долги переходят в порядке наследстВА по закону или по завещанию его наследникам. Если ни тех, ни других нет, то данное имущество считается "Выморочным", т.е. переходит в собственность гос. ВА., как имущество так и долги. Либо он спишется, либо будет признан безнадежным к взысканию.
Удачи Вам.

Вам помог ответ? Да Нет

9.2. С 01.01.2015 собственники квартир в многоквартирных домах земельный налог не платят (ст.389 НК РФ). Налогоплательщики - физические лица уплачивают налог на основании налогового уведомления, направленного налоговым органом. Направление налогового уведомления допускается не более чем за три налоговых периода, предшествующих календарному году его направления.
Платить налог по реквизитам, указанным в уведомлении налогового органа.
ЖСК не вправе взимать налоги и сборы, установленные налоговым законодательством.

Вам помог ответ? Да Нет

10. Наследуемая квартира на двоих, в собственности менее 3-х лет, выставляем на продажу 1400 тыс. руб., т. е. по 700 000 руб на каждого, муж пенсионер, но работает, с какой суммы мы будем платить налог, есть - ли у мужа льготы?

10.1. В данном случае, К сожалению каких-либо льгот получить у вас не получится. Желаю удачи в решении вашего опроса.

Вам помог ответ? Да Нет

10.2. Если будете продавать двумя разными договорами, то каждый может применить вычет в размере 1 000 000 рублей, и следовательно не платить налог на квартиру.

Вам помог ответ? Да Нет

10.3. В данном случае, к сожалению, каких-либо льгот не установлено, ставка 13% , вычет - 1 миллион
Всего доброго, желаю удачи!

Вам помог ответ? Да Нет

10.4. Льгот тут нет. Т.к. продаете раньше минимального срока владения (предусмотренного статьей 217.1 НК РФ), то налог (НДФЛ) 13% платится с разницы между продажной ценой и налоговым вычетом, который равен максимальному из двух значений: 1 млн. руб. либо фактическим документально подтвержденным затратам на приобретение. 1 млн. руб. делится на всех соразмерно доли в собственности.
Если есть факт. Расходы, то налог = 13%* (выручка - расходы)

Вам помог ответ? Да Нет
11. Гражданин получил в наследство квартиру. С какого момента в соответствии с российским законодательством для него начнет исчисляться налог на имущество? А) со дня открытия наследства б) с момента постоянной регистрации наследника в перешедшей ему по наследству квартире в) с момента принятия наследства г) с момента государственной регистрации права собственности на наследуемую квартиру.

11.1. Налог на имущество будет начисляться с момента открытия наследства, со дня смерти наследодателя. Именно с этого момента наследник считается собственником имущества.

Вам помог ответ? Да Нет

11.2. Принятое наследство считается принадлежащим наследнику с момента открытия наследства. 1152 гражданского кодекса российской федерации.

Вам помог ответ? Да Нет
12. После смерти отца ребенка сыну (15 лет) осталась квартира. После оформления права на наследство, хотели бы эту квартиру продать (у нас есть жилье, содержать обе квартиры нам не по средствам). Отец ребенка не платил алименты. На момент смерти задолженность по алиментам составляла более 150 тыс. рублей. Может ли это как-то повлиять на сумму налога, который мы должны будем заплатить с продажи наследуемой квартиры?

12.1. никак на сумму налога это не повлияет. Кроме того, при продаже имущества несовершеннолетнего ребёнка вам необходимо получить разрешение на это органов опеки и попечительства.
Удачи вам и всего наилучшего.

Вам помог ответ? Да Нет
13. Пенсионер по старости получает в наследство вторую квартиру. Необходимо ли писать заявление в налоговую о предоставлении льгот на налог на недвижимость одного и того же типа или они рассчитают автоматически? Необходимо ли будет выплачивать какой-либо налог на наследство. Если пенсионер в наследуемой квартире не проживал?

13.1. Марина! Льгота предоставляется по Вашему выбору на 1 дом, 1 гараж и 1 квартиру, если Вы не подали соответствующее заявление налоговые органы сделают этот выбор за Вас; обязанность по уплате налога на наследство зависит от степени родства. С уважением, СТАНИСЛАВ ПИЧУЕВ.

Вам помог ответ? Да Нет

13.2. Освобождение от уплаты налога возможно только по одному объекту недвижимости, следовательно лучше выбрать квартиру с большей площадью и написать заявление на освобождение от уплаты имущественного налога. По второму объекту налог будет уплачиваться.
Если наследство получено от близкого родственника, то НДФЛ не удерживается.
Если наследство от дальнего родственника или от иного лица, налог нужно будет уплачивать.

Вам помог ответ? Да Нет
Консультация по Вашему вопросу
8 800 505-91-11
звонок с городских и мобильных бесплатный по всей России
14. Являюсь владельцем 1/3 части наследуемой квартиры. Вместе с братом и вдовой умершего в июне 2015 г. отца (которые тоже являются владельцами по 1/3 части квартиры) решили продать данную квартиру за 3,6 млн. руб. и разделить деньги поровну. На 1/3 купить вдове 1-но комнатную квартиру. Учитывая, что владеем имуществом менее 3-х лет каковы будут налоги, затраты на нотариуса и др. траты? Какова останется доля каждого?

14.1. Освобождение от НДФЛ 13% при продаже квартиры будет только при наличии следующего условия:
- со смерти наследодателя и до момента внесения изменений в реестр, связанный со сменой владельца должно пройти 3 года.
С уважением? Юрий Сергеевич.

Вам помог ответ? Да Нет

14.2. уважаемый Олег
Заплатите 13% с суммы продажи каждый согласно его доле. Расходы у нотариуса уточняйте на оформление сделки


Удачи Вам и Вашим близким!

Вам помог ответ? Да Нет

14.3. Если имущество было в собственности менее 3 лет, то необходимо будет оплатить налог на доходы в размере 13%, налог будет платиться пропорционально каждым из долевых собственников. Расходы на нотариуса Вам необходимо уточнить непосредственно у него.

Вам помог ответ? Да Нет
15. Моей дочери 10 лет досталась в наследство от её отца 1/3 часть квартиры. Если я правильно понимаю, при её продаже должен уплачиваться налог. Налог может не уплачиваться в том случае, если покупается другая квартира. Новая квартира должна быть куплена только после продажи наследуемой или она может быть приобретена на несколько месяцев раньше? Если стоимость вновь приобретенного жилья будет выше проданного, есть ли возможность как-то получить налоговый вычет?

15.1. Если полученное в дар доля была в собственности менее 5 лет и стоимость ее более 1 млн. рублей, то при продаже налог платить нужно обязательно.

Вам помог ответ? Да Нет
16. Квартира была оформлена поровну на четырех лиц в течение 10 лет: родители и двое совершеннолетних детей. После смерти одного из родителей дети отказались от доли наследства, и родительница наследовала четверть квартиры. Получается у детей по четверти, у матери две четверти (одной владеет более 10 лет, другой (наследственной) 6 месяцев). Собрались продавать квартиру. Вопрос – будет ли облагаться налогом наследуемая матерью четверть или нет?

16.1. Не будет - правоотношения собственности, в рамках применения налогового законодательства, в данном случае возникли с момента приобретения первой доли в этом имуществе.

Вам помог ответ? Да Нет
17. Если наследник должен продать наследуемую квартиру с целью часть реализованных денег отдать другому наследнику для возмещения его доли, а на оставшиеся деньги купить себе квартиру меньшей площади, то можно ли как-то снизить налоговое бремя? Продавать надо до истечения 3 лет со дня открытия наследства. Про вычет в 1 млн руб. знаю. И всё же налог в 13% слишком велик, ведь продажа вынужденная мера, а не для обогащения.

17.1. Бремя можно снизить, если Вы ранее не использовали вычет по налогу на доходы согласно ст.220 НК РФ,для этого сделки по продаже наследуемой квартиры и покупки новой квартиры необходимо провести в одном календарном году, сможете сделать взаимозачет на сумму налога, удержанную за год.

Вам помог ответ? Да Нет

17.2. Если наследство получено в долях, то продавайте каждый свою долю отдельными договорами. Вычет сможете получить оба по 1 млн. рублей.

Вам помог ответ? Да Нет
18. У меня следующий вопрос. При получении наследства двумя дочерьми от разных браков умершего, одна сестра готова уступить право собственности на долю в квартире умершего другой сестре за вознаграждение. Как лучше это оформить: по дарственной, договору купли-продажи или просто отказавшись от своей доли в пользу сестры. И какие налоги при этом им придется заплатить. Сестры наследуют кроме квартиры еще имущество: земельный участок и средства с банковского счета.

18.1. После получения свидетельств о праве собственности на наследственное имущество, они могут заключить соглашение о разделе наследственного имущества: одной квартира, а другой земельный участок и вклады в банке, например.

Вам помог ответ? Да Нет

18.2. Договором купли продажи доли в имуществе оформляйте. Продавец платит 13% от суммы превышающей один миллион рублей
Удачи Вам!

Вам помог ответ? Да Нет
19. Налог на наследуемое имущество утратил силу с января 2006 г. Почему налоговая служба прислала уведомление на оплату налога на имущество переходящее мне, наследнику первой очереди. В права наследства (1/2 доля родительской квартиры) я вошел в августе 2014 года. Налог пришел за 2015 год. на 1/2 долю, с налоговой ставкой 0,05%. Подскажите пожалуйста, должен ли я платить или нет?

19.1. Налог на имущество - это не налог на наследство. После оформления наследства вы стали собственником этого имущества и должны платить налог на имущество.

Вам помог ответ? Да Нет
20. Мы с сестрой наследуем 1 ком. квартиру и хотим продать ее сразу за 1400000 т.к. нужны деньги. Какой налог нам придется заплатить при варианте, что в наследство вступает одна и продает за 1400000? или лучше вступить на равных правах и продавать по своей половине по 700000 тыс. каждая одномоментной одному покупателю. В каком случае налог поменьше? Как нам лучше поступить?

20.1. Лучше каждый вступает в наследство и продаете долю отдельным договором--тогда вычет каждому по 1 млн. руб.--нужно сдать декларацию.

Вам помог ответ? Да Нет
21. Мы с сестрой наследуем 1 ком. квартиру и хотим продать ее сразу за 1400000 т.к. нужны деньги. Какой налог нам придется заплатить при варианте, что в наследство вступает одна и продает за 1400000? или лучше вступить на равных правах и продавать по своей половине по 700000 тыс. каждая одномоментной одному покупателю. В каком случае налог поменьше?

21.1. Во втором случае налог меньше, т.к. когда каждый свою долю продает отдельным договором, то у каждого свой необлагаемый 1 млн. рублей, но если оформлять на двоих, то каждая из сделок будет нотариальной - расходы на нотариальную сделку 0,5% от цены продажи плюс 3-4 тыс. сам договор по продаже каждой доли., кроме того, покупатель может не согласиться скупать долями, если сделки будут сделаны в один день налоговая может посчитать мнимой сделкой совершение каждой из сделок. Признает ли налоговая сделку подозрительной - будет ли этим заниматься - не спрогнозировать. Если на одну сестру налог с 400 тыс.. 13 процентов - 52 тыс.. рублей, сделка будет в простой письменной форме, затрат на нотариуса не будет. Возможно кто-то из Вас встречно что-то покупать будет и еще не использовал льготу как покупатель, тогда можно перекрыть. Еще надо знать какая у Вас кадастровая стоимость, если Вы при продаже поставите ниже кадастровой стоимости, то Вам посчитают доход равным 70% кадастровой стоимости минус 1 млн. рублей и с этого насчитают 13% (ст.220 НК РФ)

Вам помог ответ? Да Нет
22. Я хочу переписать квартиру на свою маму. Которая была куплена для нее. на ее деньги. Но оформлена на меня. Т.к деньги на квартиру были получены с продажи дома подаренного мне мамой. Как лучше это сделать-через куплю-продажу? Или подарить ей квартиру? Мы потом сможем наследовать квартиру? И придется ли мне платить налог?3 года еще не прошло. А квартиру купили за 980 тысяч.

22.1. Договором дарения оформляйте. Налог в этом случае не взимается, так как дарение между близкими родственниками. Право наследства на квартиру за вами сохраняется.

Вам помог ответ? Да Нет
23. Когда вступит закон об отмене налога на продажу наследуемых квартир, домов (недвижимости)?

23.1. Пока неизвестно.

Вам помог ответ? Да Нет
24. Вопрос по налогу за продажу квартиры. Квартира была приватизирована в 1993 году: 2/3 - собственность мамы, 1/3 - отца, 1/3 - моя. Отец умер в 2012 году, наследство оформлено на маму. В 2014 году квартира была продана. Сейчас сидим и думаем - должна ли мама платить налог от наследуемой доли отца и соответственно, проданной? Заранее спасибо!

24.1. Не должна, первоначальное право возникло в 1993 г. Ст.220 НК РФ.

Вам помог ответ? Да Нет
25. Меня зовут Олег. Вопрос следующий. Имеется 3-х комнатная квартира в долевой собственности, где 5/6 моя доля, 1/6 доля мужа моей покойной сестры. По доступной мне информации у вдовца, т.е. мужа сестры, имеется только свидетельство о праве на наследство (наследовал долю сестры). Скажите, возможна ли возмездная уступка права на 1/6 доли от него мне и надо ли мне потом ждать 5-ть лет чтобы продать квартиру без налога. Или тут нет разницы с Договором купли продажи. Заранее спасибо за ответ.

25.1. Продажа доли в вашем случае возможна только после оформления права собственности мужем вашей сестры. При этом для продажи квартиры без уплаты налога ждать 5 лет не нужно.

Вам помог ответ? Да Нет
26. Виталий, Иван и Алиса имеют в собственности квартиру по 1\3 доли каждый. Более 3 х лет. Недавно умирает Виталий и его 1\3 доля переходит по наследству Ивану. Получается у Ивана 2\3 и 1\3 у Алисы. Иван и Алиса хотят продать эту квартиру. Будет ли налог на наследованную 1\3 от Виталия? Стоимость квартиры 4000000 р.

26.1. Не будет налога. Т.к. в собственности вся квартира более трех лет.

Вам помог ответ? Да Нет

27. Являюсь наследницей 1 очереди по закон. Какой налог мне придется заплатить при продажи доли в наследуемой квартире? На сколько сложна вся процедура и сколько по времени занимает весь документооборот?

27.1. Налог будет зависеть:
- от времени пользования после вступления в наследство.
- от стоимости имущества.

Вам помог ответ? Да Нет

27.2. После принятия наследства и оформления свидетельства Вы будете уплачивать налог на общих основаниях. Продажа доли (во времени) будет зависеть от нахождения покупателя (+ месяц на оформление документов).

Вам помог ответ? Да Нет
28. Я наследую 1/3 квартиры по наследству. Стоимостью 1800000 рублей. Нотариус за услуги по оформлению наследства запросил 6000 рублей. Но насколько мне известно размер госпошлины равен 0,3% от стоимости недвижимости. Так вот обязан ли я платить налог со всей суммы, если учесть, что ранее пошлина на наследство по завещанию была выплачена.

28.1. Каждый наследник оплачивает исходя из стоимости наследуемой доли, в вашем случае из расчета 600000 рубль.

Вам помог ответ? Да Нет

29. Каков налог на наследуемую квартиру в Казахстане?

29.1. Налога на наследство в РК не предусмотрено, с приобретением имущества в собственность по наследству Вы будете оплачивать налог на приобретенное Вами имущество.

Вам помог ответ? Да Нет

30. Льготы по налогу на наследуемую квартиру для инвалида 1 группы.

30.1. В соответствии со ст.4 Закона РФ от 12 декабря 1991 г. N 2020-I
"О налоге с имущества, переходящего в порядке наследования или дарения" от налогообложения освобождается:
- имущество, переходящее в порядке наследования супругу, пережившему другого супруга, или в порядке дарения от одного супруга другому;
- жилые дома (квартиры) и паенакопления в жилищно-строительных кооперативах, если наследники (одаряемые) проживали в этих домах (квартирах) совместно с наследодателем (дарителем) на день открытия наследства или оформления договора (дарения);
- имущество лиц, погибших при защите СССР и Российской Федерации в связи с выполнением ими государственных или общественных обязанностей или в связи с выполнением долга гражданина СССР и Российской Федерации по спасению человеческой жизни, охране государственной собственности и правопорядка;
- жилые дома и транспортные средства, переходящие в порядке наследования инвалидам I и II групп;
- транспортные средства, переходящие в порядке наследования членам семей военнослужащих, потерявших кормильца. Потерявшими кормильца считаются члены семьи умершего (погибшего) военнослужащего, имеющие право на получение пенсии по случаю потери кормильца.

Вам помог ответ? Да Нет

Еще вопросы

Бесплатный вопрос юристам онлайн

Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:
Бесплатно с мобильных и городских