Какой налог на наследство - вопросы и ответы

Какой налог на наследство

Краткое содержание

  • Какой налог на продажу участка, который достался по наследству?
  • Какой налог на полученное наследство уплатит дочь, по завещанию матери.
  • Продажа дома сразу после вступления в наследство, налог
  • Какой налог на наследство уплачивается после принятия его по закону.
  • Какой налог на наследство (пай) в ДНР.
  • Налог на наследство в украине для гражданина украины
  • Наследство подарить или завещать
  • Налог на наследство
  • Какой налог на доходы
  • Какой налог на ип
  • Какой налог на имущество
  • Какой налог на землю

Советы юристов

1. Какой налог на продажу участка, который достался по наследству?

1.1. Доброго времени суток.

Если Вы решились продать дом, который был унаследован после смерти близкого человека, то нужно знать о том, что помимо госпошлины при вступлении необходимо оплатить и налог на доход. Продажа недвижимости – это распространенный вид сделки, который законом рассматривается как источник дохода для продавца.

Какой налог с продажи дома по наследству необходимо заплатить?

Базовая ставка НДФЛ при совершении сделок по продаже недвижимого имущества – 13% от полученного дохода. Для иностранных граждан сумма налога больше – 30%.

Согласно Налоговому кодексу РФ, налог с продажи дома по наследству нужно платить не всегда. Если недвижимость находится в собственности преемника более 3 лет, то он освобождается от уплаты НДФЛ. Отсчет трехлетнего периода владения начинается с момента открытия наследства (с даты гибели наследодателя).

а участка:

В соответствии с пп. 1 п.1 ст. 220 НК РФ при определении налоговой базы налогопалтельщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в суммах, полученных от продажи земельных участков, находившихся в собственности налогоплательщика менее 3 лет, но не превышающих в целом 1 млн. рублей.

Имущественный налоговый вычет предоставляется в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи земельных участков. Находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 1 000 000 рублей, а также в размере доходов, полученных в налоговом периоде от продажи иного имущества (за исключением ценных бумаг), находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 250 000 рублей

При продаже земельного участка, находившегося в собственности менее 3 лет, налог на доходы физических лиц не исчисляется с суммы полученного дохода в пределах 1 млн. рублей. С остатка суммы, превышающей 1 млн. рублей, исчисляется налог на доходы физических лиц по ставке 13%.

Кроме того сообщаем, что согласно пп 2 п 1 ст 228 НК РФ, физические лица, получающие доходы от продажи имущества, принадлежащего им на праве собственности, самостоятельно исчисляют подлежащие уплате суммы налога по ставке 13% (ст. 224 НК РФ) Налогоплательщики обязаны представить в налоговый орган по месту своего учета (месту жительства) налоговую декларацию по налогу на доходы физических лиц в срок, установленный в ст. 229 НК РФ, не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным, независимо от суммы исчисленного налога к доплате

Уплачивать налог при продаже земельного участка или дачи должны физические лица, являющиеся собственниками этого недвижимого имущества в течение менее чем пяти лет. Однако для некоторых категорий собственников земельных участков этот срок снижен до трех лет.
К таким лицам относятся: собственники приватизированных участков; собственники участков, полученных вследствие выполнения обязательства по договору пожизненного содержания с иждивением; собственники участков, полученных в результате дарения или наследования от близкого члена семьи. Из сказанного вытекает, что от уплаты налога освобождаются физические лица, которые имеют право собственности на продаваемый участок более 5 лет, а в определенных случаях — более трех лет. Важно отметить, что НДФЛ облагается продажа только тех земельные участков, которые расположены на территории РФ. До 01.01.2016 период владения имуществом, по истечении которого плательщик имел право не платить налог при его продаже, составлял 3 года. Этот период устанавливался для всех категорий собственников без исключения. С 1 января 2016 года этот срок был увеличен для всех категорий граждан за некоторыми исключениями. Законодательные акты, которые регулируют данные правовые отношения: Налоговый кодекс РФ. Федеральный закон от 29 ноября 2014 года №382. Последние изменения Согласно №382-ФЗ, порядок выплат налогов с физических лиц при продаже недвижимости изменился, также в законе были детализированы случаи, при которых физическое лицо может быть освобождено от уплаты налогов. Если до вступления законопроекта в силу владелец мог продать свою недвижимость без уплаты налога в течение трех лет, то теперь необходим минимум в пять лет. Данный срок отсчитывается с момента приобретения жилья, то есть сразу после подписания договора купли-продажи. Если недвижимость была приобретена до вступления закона в силу (до 31 декабря 2015 года), то на нее действует старые правила. Следовательно, владелец может продать объект недвижимости без выплаты налога после трех лет владения им. Если объект недвижимости приобретен после вступления закону в силу, то только после пяти. В зависимости от регионов срок может меняться. Если объект недвижимости был не приобретен, а унаследован, то срок отсчитывается со дня вступления в наследство. В случае если недвижимость будет продана за большую сумму, чем была приобретена, то взимаемый налог составит 13% от стоимости объекта. Налог при продаже не взимается в случаях, если: Была продана единственная жилплощадь специально для приобретения другой. Если объект был во владении более трех лет и его стоимость не превышает 5 миллионов рублей. Если цена, по которой жилплощадь продается, меньше или равна той, по которой она была приобретена. Для этого необходимо предоставить соответствующие документы. Владелец может быть освобожден от уплаты налогов после владения объектом в течение трех лет, если он достался по: Наследству либо был подарен кем-то из близких родственников. Был приватизирован. На основании договора о содержании или иждивении. Размер налога Сумму, которую придется уплатить владельцу земельного участка, возможно вычислить по следующей формуле:
Доход, полученный от продажи земельного участка Х Налоговую ставку.
Размер дохода определяется, исходя из стоимости продажи недвижимости, указанной в договоре. Причем с 01.01.2016 на основании вышеупомянутого Федерального закона были введены нормы, направленные на предупреждение занижения стоимости участка с целью сокращения суммы налога. В соответствии с данными нормами облагаемая налогом стоимость земельного участка не может быть ниже, чем кадастровая, умноженная на 0,7. Кадастровую стоимость земельного участка можно посмотреть в его кадастровом паспорте. Так, если кадастровая стоимость участка составляет 6 700 000 рублей, то минимальная сумма, которая будет облагаться налогом при его продаже – 4 690 000 рублей (6 700 000 * 0,7). Даже если реализация недвижимости будет осуществляться по меньшей стоимости, налог необходимо уплачивать с дохода, равного 4 690 000 рублей. Налоговая ставка Ставка НДФЛ находится в прямой зависимости от того, признается ли продавец резидентом РФ. Пребывание на территории РФ в течение более 183 календарных дней в году позволяет лицу считаться резидентом. Остальные лица являются нерезидентами. Важно отметить, что получение статуса нерезидента не зависит только от его реального пребывания в пределах территории РФ. Каждый вопрос решается индивидуально, в том числе с учетом наличия постоянного места жительства в стране. Для резидентов РФ размер налоговой ставки устанавливается в 13%. В отношении нерезидентов он повышается до 30%. Таким образом, если земельные участок продается за 7 420 000 руб., то сумма НДФЛ будет равна 964 000 руб. для резидентов (7 420 000 * 0,13) и 2 260 000 руб. для нерезидентов (7 420 000 * 0,3).

2. Какой налог на полученное наследство уплатит дочь, по завещанию матери.

2.1. Ни какого налога платить не нужно.

3. Дом в наследство, продажа после регистрации на себя. Какая сумма налога при продаже?

3.1. Здравствуйте. Согласно действующему законодательству Вам нужно будет заплатить налог 13% от стоимости продажи. Всего вам хорошего.

3.2. 13 % от стоимости дома, превышающей 1 млн. рублей. Подача декларации обязательна. Т.Е. если вы продадите дом за сумму не превышающую 1 млн. рублей, то налога не будет. Если стоимость будет выше 1 млн. рублей, то налог платится с суммы, превышающий 1 млн. рублей. Декларацию 3-НДФЛ и документы подавать обязательно в обоих случаях.

4. Какой налог на наследство уплачивается после принятия его по закону.

4.1. Здравствуйте! Налог не платится, платится пошлина нотариусу за выдачу свидетельства о праве на наследство. 0,3% близким родственникам и 0,6% остальным.

4.2. Добрый день! Уже после принятия наследства и выдачи свидетельства о каком налоге может идти речь? Разве что налог на имущество физических лиц (если приняли в наследство недвижимость)
Удачи Вам и всего доброго!

4.3. "0,3% от стоимости наследственного имущества для детей, супругов, родителей, братьев и сестер;
0,6% от стоимости наследуемого имущества - для остальных наследников, но не более 1 000 000 р. (п.1 ст.333.24 НК РФ).
От уплаты госпошлины освобождаются лица, которые на день принятия наследства совместно проживали с наследодателем и продолжают проживать в этом доме, квартире после смерти."

Весной 2016 г был получен участок в наследство, в мае оформлен в собственность. При продаже сейчас участка (прошло 3 года) за 1,5 миллиона нужно будет платить налог 13% за вычетом миллиона? Через какое сейчас время не нужно платить налог 3 или 5 лет? И распространяется ли это на наследство? Заранее благодарю за разъясненный ответ.
Читать ответы (1)

5. Какой налог на наследство (пай) в ДНР.

5.1. Доброго времени суток!
Какой налог на наследство (пай) в ДНР.
Обратитесь к юристам ДНР.
Удачи Вам и всех благ!

6. Какой налог на наследство в ДНР и в Украине для гражданина России. 1 степень родства.

6.1. Какой налог на наследство в ДНР и в Украине для гражданина России. 1 степень родства.Обращайтесь к юристам ДНР.

7. Завещать квартиру или подарить? В каком случае не платится налог на наследство?

7.1. Здравствуйте, при дарении между близкими родственниками налог не платится. При наследовании необходимо заплатить за совершение нотариальных действий.

7.2. Пр дарении близким родственникам налог не платите, он сразу станут хозяевами, а при завещании - только после смерти станут собсвенниками.

7.3. Налог с наследования не платится при дарении. И примите к сведению, что завещание может быть изменено в любое время по желанию завещателя.

7.4. Все зависит от того, какого результата вы хотите добиться. При дарении близким родственникам налог не платится, право собственность на квартиру, которая дарится, после регистрации договора дарения переходит к новому хозяину сразу. При оформлении завещания право собственности переходит к другому лицу после смерти человека оформившего завещание, но не факт, что квартира перейдет в полную собственность, если есть другие наследника первой очереди, которые будут наследовать по закону, если имеют право на обязательную часть. Оформление наследства - по истечение 6 месяцев после смерти наследодателя. Если я полно ответил на ваш вопрос, я рад вам помочь!

8. Мой папа решил приобрести половину дома у своего родного брата, но хотел, чтобы дом был оформлен на меня. Т.к. у дяди дом был в собственности всего несколько дней и они не хотели платить налог при покупке-продаже денежные средства были переданы по двум распискам. Через несколько месяцев папа ушёл из жизни. Я попросила дядю отдать мне средства, т.к. необходимости в этом доме у меня нет и он приобретался для папы, на что он сказал денег у него нет. Он согласился оформить договор и передать 1/2 дома в собственность. Мы пошли к нотариусу. Услугу оплачивала я. После составления договора я попросила дать мне время ознакомиться с ним. Договорились встретиться в другой день на подписание. В назначенный день дядя стал отказываться от подписания договора требуя оплатить все долги отца. Я отказалась, т.к. в наследство я ещё не вступала и о ни о каких долгах отца перед его братом не знаю. На 40-ко дневную годовщину смерти я приехала снова к дяде попыталась договориться подписать договор, на что он отказался и сказал, что вообще нашёл покупателя (хотя мне об этом до этого дня ничего не сказал). Я запретила продавать дом без моего ведома. Весь разговор записала на диктофон. Через некоторое время я написала ему претензию отправила по почте с требованием либо вернуть деньги либо оформить договор. Он это письмо не получил. Я обратилась в суд с иском на возврат денег либо на оформление договора. Он пришёл с адвокатом. За меня выступал юрист (на суде меня не было). Далее иск конкретизировали на возврат средств. Он подал встречный иск на оформление договора. Его иск был удовлетворён, мой отказан. Я обратилась в аппеляционный суд, но мне снова отказали. 03.10.19 я узнала, что 30.09.19 был суд по возмещению судебных расходов понесённых моим дядей. Решение суда на сегодня 3.12.19 я до сих пор не видела, т.к. суд проходил в другой области. Позвонила в суд мне сказали ждите акт, ни решение, ни сумму мне не озвучивают. Отвечают лишь только "Вы кто такая вообще?! Мы Вас не знаем и ничего говорить по телефону не будем". Зарегистрирована я вообще в области не связанной ни с фактическим местом, ни с местом прохождения суда. Интересует момент в течение какого времени я должна оформить право собственности на этот дом? Имеет ли решение суда какой-то срок? Хочу иметь понятие как считается срок исковой давности по решению суда на возмещение расходов, т.к. по стечению обстоятельств я не работаю с 02.10.19? Какие мои потери в случае если я не устраиваюсь на работу в течение срока давности? И есть ли возможность их минимизировать или исключить вообще?

8.1. Добрый день!
Решение суда имеет силу закона и срок давности на него не распространяется. Ваш дядя может сам или вы можете обратиться в Росреестр с заявлением о регистрации права собственности на дом, приложив копию решения суда. Срок для этого не установлен.
В части, касаемой судебных расходов, вы можете обратиться в суд с заявлением о предоставлении рассрочки или отсрочки исполнения определения суда по выплатам.

У нас с отцом по 1/2 доли на квартиру (По приватизации в 2006 году). Отец умер. Я вошел в наследство на его 1/2 долю в 2019 и хочу продать квартиру (пять лет ждать не буду). Какую сумму налога я должен буду заплатить с продажи?
Читать ответы (4)

9. Весной 2016 г был получен участок в наследство, в мае оформлен в собственность. При продаже сейчас участка (прошло 3 года) за 1,5 миллиона нужно будет платить налог 13% за вычетом миллиона? Через какое сейчас время не нужно платить налог 3 или 5 лет? И распространяется ли это на наследство? Заранее благодарю за разъясненный ответ.

9.1. Согласно Налоговому кодексу ст. 217.1 для продажи недвижимого имущества, полученного по наследству, без уплаты налога, необходимо владеть данным имуществом минимум 3 года.


10. У нас с отцом по 1/2 доли на квартиру (По приватизации в 2006 году). Отец умер. Я вошел в наследство на его 1/2 долю в 2019 и хочу продать квартиру (пять лет ждать не буду). Какую сумму налога я должен буду заплатить с продажи?

10.1. Можно посчитать сумму, если хотите.

10.2. Здравствуйте!
Квартира считается находящейся в Вашем владении с 2006 года, несмотря на приращение доли в 2019 года в результате наследования (ст. 217, 217.1 Налогового кодекса РФ).
Поэтому от налогообложения Вы освобождены.

10.3. Вы освобождены от уплаты налога, т.к. в собственности квартира находилась свыше 13 лет.

- см. 217.1 НК РФ.

10.4. Если у вас 1/2 доли отца будет стоимостью менее миллиона, налога у вас не будет.

11. Моя мама получила от родителей в наследство (поле) земельный пай. И по доверенности на три года с правом продажи продала буквально за капейки. Лет десять назад это было. Но переоформить так никто не приехал. Налоги через пять лет стали идти на маму, она не помнит где все документы, может ему отдала, может потеряла?. Его мы не нашли, искали, но он то в тюрьму попал за мошенничество какое-то.Сейчас там поменялось правительство их нее. несколько раз. И кто ей пользуется неизвестно. А налоги платит мама. Подскажите как нам поступить? Мы можем вернуть эту землю? Мог он её продать без нас?

11.1. Получите комплексную выписку из Росреестра об объекте недвижимости, обо всех зарегистрированных правах на данный объект. Это можно сделать или через официальный сайт Росреестра или через МФЦ. В этой выписке будут указаны все собственники, которые когда-либо владели землей, и документы - основания. Если на данный момент Ваша мама числится собственником, значит землю никто не продал.

12. Отец работал на предприятие и от предприятия он получил квартиру на земельном участке. В этой квартире мы живём с 1989 года. Отец умер в 2015 году. Квартира была приватизирована в 1993 году, а вот земельный участок нет и документы на земельный участок были утеряны. В администрации тоже ни каких документов нет. Налоги на земельный участок оплачивали последний раз в 2005 года, а потом почему-то не стали приходить налоги. Что теперь делать можно ли восстановиться документы и вступить в наследство на земельный участок?

12.1. Земельная документация
Восстановление документов на землю является весьма продолжительным и трудоемким процессом, для успешного разрешения которого следует чётко разбираться в видах земельной документации. Она представлена в двух категориях:

- правоустанавливающие;

- правоудостоверяющие.

Документация правоустанавливающего типа является основной. Только при её наличии выдаются правоудостоверяющие бумаги. Государственные структуры, занимающиеся земельными вопросами, в обязательном порядке сначала требуют сбора правоустанавливающих документов, после проверки которых требуют предоставления бумаг правоудостоверяющего типа. Имеют место быть также земельные бумаги, относящиеся к технической категории документации, включающей в себя различные паспорта и разного рода бумаги официального типа. Однако в последнее время документы данного типа все чаще стали приравниваться к категории, "удостоверяющей право". По данной причине сейчас всю земельную документацию принято делить только на два типа.

Особенности:
как восстановить документы на землюа) Документы, свидетельствующие о наличии регистрационного места и содержащие соответствующие данные о собственнике, выдаются органами БТИ, что автоматически делает данную документацию не правоустанавливающей. Такие бумаги, как правило, приравниваются и приобщаются к документации, выступающей основанием для перехода земельных прав.

Б) В свою очередь, бумажная документация, доказывающая бессрочное земельное пользование, относится к правоустанавливающей.

В) В случае перехода участка земли в собственное распоряжение или арендное пользование имеет быть не правоустанавливающие категория бумаг. К данной категории документов могут относиться только совокупность решений, провозглашающих условия земельного предоставления или протокольные результаты торгов.

Правоудостоверяющие
К данной категории земельных бумаг относятся:

- свидетельство, доказывающее право собственности на землю;

- свидетельство, информирующее о праве пожизненного владения землёй, полученной в качестве наследства;

- свидетельство, доказывающее право постоянного или бессрочного пользования землёй;

- акт государственного образца о праве собственности на землю, информирующий о пожизненном владении землёй, полученной в качестве наследства, и бессрочного её использования.

Здесь важно учитывать, что представленные выше правоудостоверяюшие документы силой юридического типа только в совокупности с бумагами, "устанавливающими право". По данной причине документ, свидетельствующий о правовой земельной регистрации государственного типа, имеет ссылку на свидетельство, устанавливающее земельное право на данный участок.

Также в представленном свидетельстве указываются следующие информационные данные:

- полное имя собственника земли, а также остальная информация, носящая личный характер;

- правовой вид на землю;;

- категория участка земли с размером площади и адресом расположения;

- кадастровый номер;

- ограничения или обременения права при их наличии.

Как восстановить документы на дом и землю?
Восстановление документов на земельный участокКак правило, владельцы земельных участков застраивают их частными домами, коттеджами, а также различными пристройками к ним. Когда получена вся земельная документация и бумаги на дом, то они всегда хранятся вместе. По данной причине в случае утери ценных бумаг на участок земли пропадает и соответствующая документация на дом. Тогда уже необходимо восстанавливать "домовые" и земельные документы.

О том, как восстановить потерянные документы на землю, будет рассказано ниже, а сейчас рассмотрим возможные варианты восстановления документации на дом.

В действительности, все не так страшно и трудно, как может показаться на первый взгляд. Главное - придерживаться определённого алгоритма действий, и тогда все обязательно получится. Итак:

1. Для начала важно вспомнить, на основе какой документации приобреталось право собственности. От данного момента будут зависеть все последующие шаги.

2. При утере договорного документа, подтверждающего покупку или продажу дома, регистрация которого пришлась на доиюльский период, необходимо направляться в орган БТИ. Именно в архивах данной организации содержится вся информация о проводимых раннее правовых регистраций на собственность государственного образца. Для получения копии данного документа при себе необходимо иметь только паспорт. Однако здесь расслабляться не стоит, поскольку позже договор должен быть переоформлен в структуре, отвечающей за регистрацию всей официальной документации.

3. В случае же заключения договора о купле и продаже после июля 1997 года необходимо сразу обращаться в отделение регистрационной службы, где должно быть предоставлено заявление о выдаче копии данного договора. Заявление также должно сопровождаться квитанцией, доказывающей факт оплаты государственной пошлины, и паспортом. Получение договора купли-продажи становится возможным в случае отсутствия его заверения у нотариуса.

4. Если же представленный документ подвергался проверке и утверждению нотариусом, то в данном случае является оправданным обращение в нотариальный архив с предъявление паспорта. После выполнения всех необходимых процедур выдаётся договорной дубликат.

5. В случае утери свидетельства, подтверждающего право владения земельным объектом, необходимо отправляться в регистрационную службу, имея при себе копию или оригинал договора о покупке или продаже, который также необходимо предварительно заверить при помощи нотариуса.

6. Не рекомендуется прибегать к оформлению доверенности генерального типа, позволяющую родственникам совершать сделки с объектами недвижимости от своего имени. Достаточно будет оформления доверенности, информирующей воссоздание "домовой" документации, в которой должны быть чётко оговорены исполнительные сроки и полномочия доверенного лица.

Как восстановить утерянные документы на земельный участок: что для этого необходимо?
Восстановление документов на земельный участок существенным образом упрощается при наличии хотя бы одной из представленных ниже ценных бумаг:

- свидетельство, доказывающее факт земельной передачи участка в результате наследства;

- вердикт органа судебной власти, имеющее законную силу;

- договорная документация в виде бумаг о покупке или продаже земли, её обмене, приватизации, дарении и другие;

- заверенные государством бумаги в виде актов, свидетельствующие о земельном выделении участка, процесс которого характеризовался соответствием закону.

В возобновительном процессе документации не имеет значения, как утеряны документы на землю. Восстановитьих в любом случае придётся, и действовать лучше всего следующим образом:

1. В самом начале оптимальным будет обращение к службам государственно власти. Лица, наделённые земельными правами после активации соответствующего закона, должны направляться в Росреестр, который выдаст выписку, подтверждающиую право за участок земли.

2. Однако в некоторых случаях Росреестр может не владеть необходимой информацией. В данном случае необходимо направляться самоуправленческие органы местного масштаба, к которым относится участок земли. В данных структурах имеются специальные комитеты, в обязанности которых входит занятие вопросами, связанными с землей. Именно в архивах представленных комитетов имеются все данные о земеельных участках.

3. Следует учитывать, что получение выписки является платной услугой, стоимость которой может достигать 100-300 рублей.

4. Проданное заявление о получении необходимой документации обрабатывается на протяжении пятидневного срока, по истечению которого информация либо будет предоставлена, либо будет в ней отказано с объяснением причины.

5. Также стоит учитывать, что документация, получаемая в органах БТИ, не является правоустанавливающей. Она лишь может выступать в качестве подтверждения, прилагаемого к основному пакету документов.

Как восстановить документы на участок: порядок действий
Чтобы восстановление документов на участок не показалось столь трудным и обременяющим, необходимо делать все постепенно и поэтапно.

1. Сначала целесообразно направиться в здание одной из местных, но популярных, газет, где необходимо подать заявление, информирующие об устрате важной документации. В заявлении должен указываться факт того, что утерянные бумаги уже являются недействительными, а также:

порядковый номер документа на право недвижимости;
номер участка кадастрового типа;
совокупная земельная площадь и цель ее использования;
адрес и месторасположение участка;
данные паспорта правообладателя.
2. Далее следует отправляться в органы государственного права, специализирующиеся на вопросах, связанных с землёй, с прошением о помощи в восстановлении документов. В полномочия данных органов входит замена оригинального документа дубликатом. Заявление должно содержать информацию о причинах и сопутствующих обстоятельствах, которые сопровождали процесс пропажи. Также заявление должно сопровождаться:

- выпуском газеты, содержащим объявление об утраченных бумагах;

- копиями имеющейся документации, предварительно заверенными у нотариуса;

- данными паспорта;

- копией свидетельства, доказывающей факт оплаты налогов. Данная копия также должна быть предварительно заверена у нотариуса;

- в случае представления личных интересов третьим лицом необходима копией доверенности, также заверенной юристом.

3. Дубликат выдаётся в органах государствннной власти после предоставления всей требуемой документации.

4. С пакетом документации и разрешением, выданным в письменной форме, необходимо обращаться в Росреестр или в местные органы управления.

5. Предварительно важно оплатить установленную государством пошлину, размер которой зависит от типа обращения.

6. При сдаче пакета документации в соответствующую структуру рекомендуется сразу уточнять сроки выдачи бумаг.

7. При получении дубликата при себе обязательно иметь паспорт. В случае, если дубликат получает третье лицо, должна предоставляться предварительно заверенная доверенность.

12.2. Если в администрации нет никаких документов, то участок является бесхозным и вы можете в судебном порядке признать за собой право собственности в порядке ст.234 ГК РФ (по приобретательной давности). Возьмите выписку из ЕГРН в подтверждение того, что участок не имеет собственника. Неплохо было бы взять в налоговой квитанции и заплатить налог на имущество за последние 3 года. А до обращения в суд нужно сделать его межевание и определить границы.

Квартира по наследству (наследодатель умер в июле 2018 г). Сейчас ее продаем и покупаем дом (все сделки в одном налоговом периоде) с какой суммы платим налог? Имеем ли мы право на налоговый вычет при продаже в 1000000 руб? Спасибо.
Читать ответы (1)

13. Квартира по наследству (наследодатель умер в июле 2018 г). Сейчас ее продаем и покупаем дом (все сделки в одном налоговом периоде) с какой суммы платим налог? Имеем ли мы право на налоговый вычет при продаже в 1000000 руб? Спасибо.

13.1. Добрый вечер!
Да, на эту сумму Вы можете получить налоговый вычет в этом размере, если владеете квартирой менее 3 лет.
[/quote]
2. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 1 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей:
1) имущественный налоговый вычет предоставляется:
в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, садовых домов или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 настоящего Кодекса, не превышающем в целом 1 000 000 рублей;
(в ред. Федерального закона от 29.09.2019 N 321-ФЗ)

ст. 220, "Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 29.09.2019) {КонсультантПлюс}

[quote]

14. Моя бабушка желает передать мне дом по наследству. Она имеет ряд льгот на оплату коммунальных платежей и налогов на дом. Каким способом оформить передачу наследства, чтобы сохранились льготы на период её жизни и чтобы не было возможности оспорить наследство другими лицами?

14.1. Факт оформления наследства (ст.1112 ГК РФ) на Вас не лишит ее льгот, т.к. собственником до своей смерти согласно ст.209 ГК РФ будет она. И льгот не лишится. Оформить завещанием. По нему имущество переходит после смерти наследодателя (ст.1118 ГК РФ)

14.2. Пусть бабушка оформляет на Вас завещание, но учтите что завещание Не сработает если есть наследники имеющие право на обязательную долю в наследстве (1149 ГК РФ). Это как правило инвалиды, пенсионеры и т.д.

14.3. Значит это вовсе не наследство будет, раз при жизни, а договор дарения. Пусть дарит. Налоги как близкие родственники не платите. Чтоб сохранить льготы по уплате коммунальных платежей и субсидии пусть после дарения оформит с Вами договор найма. И льготы сохранятся, ст.153,155,159,160 ЖК РФ.договор дарения лучше для Вас будет, чем завещание. Потому как завещание можно переписать. А с момента дарения дом уже Ваш будет. И оспорить такой договор будет практически невозможно. Для оформления можете обратиться к нотариусу.

14.4. Здравствуйте Алексей Игоревич

Бабушка может оформить на вас завещание либо дарение если вы вместе проживаете ст.1118 ГК, ст.572 ГК
И в том и в другом случае льгота не теряется

"Гражданский кодекс Российской Федерации (часть третья)" от 26.11.2001 N 146-ФЗ (ред. от 18.03.2019)
ГК РФ Статья 1118. Общие положения

1. Распорядиться имуществом на случай смерти можно путем совершения завещания или заключения наследственного договора. К наследственному договору применяются правила настоящего Кодекса о завещании, если иное не вытекает из существа наследственного договора.

14.5. Если говорить о наследстве ст 1112 ГК РФ то завещание ст.ст 1118-1119 ГК РФ имеет существенный недостаток, заключающийся в том. что согласно ст 1149 ГК РФ при наличии завещания на обязательную долю в наследстве могут претендовать нетрудопособные родственники.
Чтобы не было возможности оспорить то лучше заключить договор дарения стст 572-574 ГК РФ.Если ваша бабушка нормальная в психическом отношении то договор дарения никто не оспорит.
Поэтому советую заключить договор дарения-так надежней будет
А чтобы бабушка не потеряла льготы на оплату коммунальных услуг заключите с ней договор найма жилого помещения ст 671 ГК РФ.

14.6. Здравствуйте Алексей Игоревич
Обычное дело, пусть напишет завещание нотариально, в таком случае, будучи собственником за ней сохраняться все льготы и социальные выплаты.

ГК РФ Статья 1120. Право завещать любое имущество

Завещатель вправе совершить завещание, содержащее распоряжение о любом имуществе, в том числе о том, которое он может приобрести в будущем.
Завещатель может распорядиться своим имуществом или какой-либо его частью, составив одно или несколько завещаний.

15. Скажите, пожалуйста, какой налог придётся заплатить при продаже 1/2 доли в квартире, доставшейся по наследству внуку от дедушки? Внук является собственником полтора года. Есть ли такое положение, что при уплате налога, из стоимости квартиры вычитается какая то сумма, а налог платится на остаток?

15.1. В соответствии с п. 17.1 ст. 217 Налогового кодекса РФ не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) доходы
от продажи объектов недвижимого имущества, а также долей в указанном имуществе с учетом особенностей, установленных статьей 217.1 Налогового кодекса, в частности доходы, получаемые налогоплательщиком от продажи объекта недвижимого имущества, освобождаются от налогообложения при условии, что такой объект находился в собственности налогоплательщика в течение минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества и более, минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет три года для объектов недвижимого имущества, в отношении которых соблюдается условие когда право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в порядке наследования или по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником этого налогоплательщика в соответствии с Семейным кодексом РФ.

15.2. Вычитается разница между суммой покупки и суммой продажи. При наследовании покупки нет, налог берётся со всей суммы. Подождёте ещё полтора года и при продаже подоходный налог платить не будете.

16. Вопрос: я как наследник 2 очереди должна у нотариуса заплатить налог 0,6% от стоимости квартиры, которая переходит мне по наследству от моей тети. От какой стоимости квартиры рассчитывается эти 0,6% от кадастровой или инвентаризационной? И на основании какого нормативного документа?

16.1. Татьяна! Добрый день! Налог на наследство достаточно давно отменен. В настоящий момент действует налог на доходы физического лица (НДФЛ), который составляет 13% от стоимости имущества. Близкие родственники при получении имущества по наследству от уплаты налога освобождены. К близким родственникам относятся: мама, папа, брат, сестра, дети, усыновители, усыновленные. Размер налога определяется налоговым органом по сведениям из БТИ, как кадастровая стоимость имущества. Однако достаточно часто кадастровая стоимость определяется неправильно, в связи с чем возникают судебные споры. А 0,6% - это скорее всего плата нотариусу за оформление наследства и проведение регистрации имущества на Вас. С ув.!

Моя бабушка желает передать мне дом по наследству. Она имеет ряд льгот на оплату коммунальных платежей и налогов на дом. Каким способом оформить передачу наследства, чтобы сохранились льготы на период её жизни и чтобы не было возможности оспорить наследство другими лицами?
Читать ответы (6)

17. Умерла бабушка 1 год назад. Мать вступила в наследство, и уже получила все документы. Теперь хочет отписать квартиру на сына, то есть на меня. Через какое время она может ее на меня переписать и надо ли за нее платить налог при оформлении?

17.1. Добрый день
Оформлять дарственную в пользу близких родственников довольно выгодно, так как в этом случае от уплаты подоходного налога 13% они освобождаются.
Налог придется платить вам, а не матери
После того, как близкие родственники заключили дарственную, зарегистрировали ее в Регистрационной палате и новый собственник получил право собственности на квартиру, наступает этап декларирования доходов и уплаты налога.

Регистрационная палата после регистрации новой сделки дарения передает все сведения в Налоговую инспекцию. Именно с момента регистрации налоговые органы отслеживают срок, когда собственник должен предоставить декларацию и уплатить НДФЛ.

Оплачивать налог на доход, одариваемый в тот же год, когда была получена квартира, собственник не должен. Платить НДФЛ ему придется на следующий год не позднее 30 апреля. Чтобы заплатить налог, собственнику необходимо заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ и предоставить ее в налоговую инспекцию по месту жительства. Непосредственная оплата налога должна быть произведена не позднее 15 июля того же года.

Весь порядок оплаты НДФЛ по договору дарения выглядит следующим образом:

Собственник отправляется в отделение налоговой инспекции по месту своего жительства, на следующий год после того, как получил имущественный дар. С собой ему необходимо иметь следующие документы:
паспорт гражданина РФ;
свидетельство, доказывающее право собственности на квартиру;
дарственную, которая должна иметь нотариальное подтверждение. Также договор дарения должен быть зарегистрированным Регистрационной палатой;
акт приема-передачи недвижимого имущества.
Находясь в налоговой, заполняется декларация с указанием доходов за текущий период.
Получив заполненную декларацию по форме 3-НДФЛ, сотрудник ИФНС рассчитывает сумму налоговой выплаты, основываясь на налоговой ставке и предоставленных данных о стоимости квартиры. Затем собственнику выдается квитанция, в которой указана сумма и крайний срок оплаты.
По данной квитанции собственник оплачивает налог. Сделать это можно в любом отделении СберБанка, в кассе, посредством интернет-банкинга и пр.

17.2. Для оформления дарственной на Вас надо зарегистрировать матери право на собственность в Росреестре. Вы освобождаетесь от уплаты налога.

18. Гражданин РФ является наследником гражданина США в силу закона. Какие обязательства на него будут распространяться, если он получит наследство - оплата долгов наследодателя, налога на наследство и проч.?

18.1. Это зависит от наследственной массы, законодательства штата и содержания завещания, если оно есть. Без подробностей об этом здесь только дилетанты в небо пальцами натычут.

18.2. Американское законодательство, опирающееся на систему прецедента, даёт вольную интерпретацию законов, устанавливаемых каждым штатом.
В силу этого, Ваши наследственные права и обязанности варьируются в зависимости от места расположения объекта.

Необходимо изучить законодательство конкретного штата

Обращайтесь по контактам. Помогу, проконсультирую во Владимире.

19. В марте 2016 г. скончался отец. Вступил в наследство на квартиру. Хотим продать квартиру. Обязан ли я платить налог 13% или какую другую сумму. С уважением.

19.1. Добрый день! Срок возникновения права собственности на наследственное имущество исчисляется с момента смерти наследодателя, срок владения имуществом для освобождения от налога для близких родственников - три года. Таким образом, вам не нужно платить налог, так как три года истекло в марте 2019 года.

20. Умер отец сын и дочь откзались от наследства, оформляем собственность дачу на маму, какой налог она должна заплатить?

20.1. В соответствии со ст. 217. НК РФ, наследник освобождается от обязанности уплачивать государству налог на принятую в наследство недвижимость.

Скажите, пожалуйста, какой налог придётся заплатить при продаже 1/2 доли в квартире, доставшейся по наследству внуку от дедушки? Внук является собственником полтора года. Есть ли такое положение, что при уплате налога, из стоимости квартиры вычитается какая то сумма, а налог платится на остаток?
Читать ответы (2)

21. У меня в долевой собственности с другими родственниками есть квартира (моя доля составляет 2/3). Кадастровая стоимость квартиры 1650 тыс. р. Срок вступления в наследство 2 года. Сейчас родственники хотят продать квартиру. Но на сколько я понимаю, при владении менее 3 лет и стоимостью моей доли более 1000 тыс. р. (а она таковой и получается), я должен буду заплатить налог, это верно?
И второй вопрос, если я решу выкупить у них оставшуюся 1/3, смогу ли я продать полностью квартиру без уплаты каких либо налогов через 1 год, или нужно снова ждать 3-5 лет? И если смогу, то как правильно это оформить, договор дарения или простой договор купли-продажи?

21.1. Александр!
Отвечу со ссылкой на Письмо Департамента налоговой и таможенной политики Минфина России от 15 июля 2016 г. № 03-04-05/41483, в котором разъяснено следующее.
Срок владения имуществом начинает исчисляться с момента открытия наследства, то есть с момента смерти наследодателя.
Минфин России обосновал это тем, что именно с указанного момента принятое наследство признается принадлежащим наследнику (ст. 1114, ст. 1152 ГК РФ). При этом не имеет значения, когда наследник фактически принял это имущество или зарегистрировал право собственности на него, если этого требует законодательство (например, в случае наследования недвижимости).
Если на момент продажи налогоплательщик владел имуществом в течение минимального срока, НДФЛ с доходов от сделки платить не нужно (п. 17 ст. 217.1 НК РФ). Важно, что 1 января 2016 года такой минимальный срок увеличился с трех лет до пяти (ст. 217.1 НК РФ). Но для имущества, которое перешло в порядке наследования или дарения от членов семьи или близких родственников, минимальный срок остался прежним – три года.
Ответ: Вы сможете продать наследственное имущество через год (общий срок владения - 3 года).
Удачи.

22. Квартира получена в наследство от родителей. В собственности меньше месяца. Интересует два вопроса.
1. Процедура при которой не могут "кинуть", где деньги переводятся на счет продавца, и только после этого происходит переоформление. Как она выглядит по шагам (банковская ячейка не сильно интересует так как наличные не нужны).
2. Что с налогами? На сколько я знаю есть какой то закон про 3 года владения, если ранее не был прописан в этой квартире. Или он не касается недвижимости от близких родствеников (отца). Как правильно оформить сдлеку что бы потом налоговая не насчитала налог?

22.1. Самсон, есть такое понятие как безотзывный аккредитив (в банке). По сути, это безналичный аналог банковской ячейки.
Налоги придется заплатить, если со дня смерти прошло менее 3 лет. Тут от "правильности оформления" ничего не зависит. Правда, можно получить налоговый вычет с 1 млн. р.

23. Скажите пожалуйста. Мы с братом вступаем в наследство через 2 недели, какой налог будет на имущество?

23.1. Добрый день!
В случае если в принимаемом имуществе есть:
• литературные произведения;
• научные труды;
• промышленные образцы;
• работы искусства;
• иные изобретения
налог уплачивается.

Если же нет - налога также нет:)

23.2. Уважаемая Оксана г. Краснодар!
При оформлении документов у нотариуса вам потребуется оплатить Услуги нотариуса.
Кроме того, на наследуемое недвижимое имущество вам необходимо будет оплатить госпошлину размеры которой будут зависеть от стоимости наследуемого имущества.

Удачи вам Владимир Николаевич
г. Уфа 20.10.2019 г.

24. В 2013 году в ипотеку взяли с женой квартиру (совместная собственность, по 1/2 доли на каждого), в этом же году жена умерла, остался общий ребенок (2012 г.р.). В сентябре 2019 вместе с ребенком оформили наследство, дата гос. регистрации перехода права - 17.09.2019, моя доля - 3/4, доля ребенка - 1/4. Ипотеку погасил. Сейчас продаю квартиру за 4 миллиона, какой налог я должен буду заплатить от продажи квартиры? Заранее спасибо.

24.1. (4000000 - 1000000) Х 13%. Или расчет производится от 70% кадастровой стоимости квартиры, если продажная стоимость квартиры ниже кадастройо стоимости. Хотя у Вас регистрация перехода права по покупке квартиры должна быть раньше, чем Вы указали, в 2013 году. И тогда получается, что квартира находится в собственности более 5 лет, и налогом при продаже не облагается. Тогда скорее всего налог надо будет считать за 1/2 долю квартиры, доставшуюся по наследству.

Вопрос: я как наследник 2 очереди должна у нотариуса заплатить налог 0,6% от стоимости квартиры, которая переходит мне по наследству от моей тети. От какой стоимости квартиры рассчитывается эти 0,6% от кадастровой или инвентаризационной? И на основании какого нормативного документа?
Читать ответы (1)

25. Прошу подсказать ответ на такой вопрос: если сын и отец в течение более 3-х лет имели квартиру в собственности в равных долях, а после смерти отца сын получил наследство в виде полквартиры и захотел продать квартиру целиком, то с какой стоимости рассчитывают налог с продажи - стоимости всей квартиры или со стоимости полквартиры, полученной в наследство? На основании каких документов проводят расчет?

25.1. Здравствуйте!
Налог в этом случае не платится, так как 3-летний срок считается с даты первой регистрации.

26. В мае 2019 г с братом вступили в наследство после смерти мамы, квартира в равных долях. В августе продали за 1450000 руб, договор на продажу у каждого из нас на 725000 руб. Должны ли мы платить налог и в каком размере? И в какие сроки? Спасибо.

26.1. Налог на проданное имущество полученное по наследству не начисляется и не оплачивается.

27. Насколько я знаю, пенсионеры освобождаются от уплаты налога на определенные виды имущества. В частности недвижимое. Моей свекрови 68 лет, у нее доля в квартире, которую она не использует в предпринимательских целях. И ее освободили от ежегодного налога вскоре после выхода на пенсию. Весной она получила в наследство 1-комн. Квартиру, тоже в долевой собственности, и недавно пришло письмо из налоговой с требованием заплатить ежегодный налог. Может ли свекровь, как пенсионерка, претендовать на какую-то льготу?

27.1. К сожалению, пенсионеры освобождаются от налога на недвижимость только на один объект недвижимости. Можно только выбрать за какой объект пенсионер желает платить налог, для этого нужно написать заявление в налоговую инспекцию.

28. Оформил через суд наследство на дом. После этого оформил в собственность земельный участок под домом. Произвел перераспределение границ с соседями. Теперь хочу продать. Вопрос, считается ли земельный участок полученным в наследство, если я его оформил на основании собственности на жилой дом, полученный в наследство? Или на каком основании он считается оформленным. Как понять, какой налог платить?

28.1. Срок владения зем участком течет с момента регистрации права собственности, если до этого он в собственности или пожизненном наследуемом владении наследодателя не был.

Умерла бабушка 1 год назад. Мать вступила в наследство, и уже получила все документы. Теперь хочет отписать квартиру на сына, то есть на меня. Через какое время она может ее на меня переписать и надо ли за нее платить налог при оформлении?
Читать ответы (2)

29. Моя жена вступила в наследство на квартиру и хочет её продать до достижения 3 лет. Будет ли она платить налог и в каком размере? Ранее, давно квартира была приватизирована в совместную собственность с мамой (умершей). Нотариус определил её (жены) наследственную долю 1/2. Значит при продаже квартиры налог будет начисляться только на половину её стоимости минус 1 млн. руб.? Это так? Пример: 2,4 млн. руб. - стоимость проданной квартиры, делим на 2, минус 1 млн., остаётся 200 тыс. С этой суммы платим налог 13%?

29.1. Да, если сумма в договоре не будет меньше чем 70% кадастровой стоимости квартиры. Кадастровую стоимость см. в выписке из ЕГРН. Срок не 3 года а пять лет с 2016 года.

30. У меня запутанная ситуация. 1 квартира была получена от государства (приватизирована, в равных долях на мать и отца). вторая квартира оформлена на отца. И третья на маму. Все квартиры были получены и куплены в браке. Умер отец, завещания нету, для того чтобы не платить лишних налогов за раздел наследства в права вступать мать. Через какое время можно оформить дарственную после вступления наследства на квартиру отца на меня (дочь) и какой налог необходимо заплатить?

30.1. Здравствуйте Елена.
Дарственную может оформить хоть на следующий день после внесения изменений в Росреестре как собственника жилья. Дарственная между родственниками налогом не облагается.
Всего Вам хорошего.

30.2. В любе время можно распоряжаться квартирой. При дарении близким родственникам налог платить не придется (ст. 217.1 ГК РФ).

30.3. Дарственную то стст 572-574 ГК РФ можно оформить в любое время, но Вам чтобы не платить налог, нужно чтобы ваша мать согласно п.3 ст.217.1 НК РФ владела квартирой не менее трех летЕсли дарение сделаете раньше этого срока то придется платить 13 % от стоимости квартиры.

Читайте также

Я вступила в наследство после смерти матери домовладение частное на 2 хозяина общей площадью 109 кв.
У нас с женой 2 ое несовершеннолетних детей. Живём в квартире купленной с мат капиталом. Хотим купить дом. ИЖС в черте города.
У меня три объекта недвижимости: 1. Дом с земельным участком, принят по наследству в собственность, не проживаю там и не зарегистрирован.
Налог при продаже недвижимости, доставшейся по наследству?
Пожалуйста, я единственный наследник, унаследовала квартиру и садовый участок от бабушки,
В 1979 году, у моей мамы умер отец, в течении установленного срока она обратилась
Мы с сестрой унаследовали квартиру. Т.е. квартира у нас была в долевой собственности: 1/2.
В наследство от дедушки перешли три автомобиля, свидетельство о наследовании выдано пару дней назад.
Проблема такова. Три брата получили в наследство земельный пай каждый со своей
Нужно ли платить налог с продажи квартиры в такой ситуации
Какой будет налог при продажи земельного участка?
Ситуация: муж с женой построили совместно дом в деревне. Дом оформлен на одного мужа. После смерти мужа жена вступает в наследство домом.
Какая сумма при продаже земли не облагается налогом 13%

Бесплатный вопрос юристам онлайн

Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:
Бесплатно с мобильных и городских
0 X