Налог при продаже и покупке

Краткое содержание:

  • Налоги при продаже-покупке квартиры
  • Налог при продаже и покупке квартиры
  • Налоговые при продаже и покупке квартиры
  • Вычет при покупке и продаже квартиры
  • Налоговый вычет при покупке и продаже квартиры

Советы юристов:

1. Надо ли платить налог за квартиру при продаже и покупке?
Титова Анна Васильевна
1.1. Вы бы подробней все писали. Мы что должны догадываться?
Если квартира в собственности менее 3-х лет и вы ее продаете за сумму, больше 1 миллиона рублей, нужно платить подоходный налог
Удачи Вам. Анна Титова.
Баранникова Татьяна Николаевна
1.2. При покупке нет, а при продаже в зависимости от условий, указанных в статье 220 Налогового кодекса Российской Федерации (время приобретения авто и основания).
Данилова Елена Александровна
1.3. Доброго времени суток
При продаже квартиры, которая была в собственности менее 3-х лет нужно платить подоходный налог 13%. А при покупке наоборот, Вы можете вернуть подоходный налог в виде вычета.
Удачи Вам и всех благ!
Кулагин Дмитрий Викторович
1.4. При продаже квартиры которая находилась в собственности менее 3 лет вы должны будете уплатить налог с продажи 13% свыше 1 млн.
2. Взимается ли налог при продаже и покупке земельного участка с физических лиц.
Кравченко Вадим Дмитриевич
2.1. Уплачивается НДФЛ - 13 %, с учётом налогового вычета и льгот, если имеются.
3. Какой налог оплачивается при продаже квартиры и при покупке?
Баранов Максим Александрович
3.1. Налог на доходы физ. лиц.
ООО "Виста Капитал"
3.2. Здравствуйте! 13% Если квартира в собственности менее 3-х лет(5-ти регистрация после 2016 г). На сумму 1 000 000 предоставляется налоговый вычет. То есть, если квартира стоит 2 000 000, то сумма налога будет равна 130 000 руб.
4. Какие налоги уплачивать при продаже своего авто и при покупке нового авто в России.
Карасов Сергей Петрович
4.1. Здравствуйте! Если в собственности менее трех лет ТС, то НДФЛ с продажи 13 % с суммы превышающей 250 000р.

Вопрос по теме

?
Собираемся продать квартиру, в собственности менее 5 лет. Налоговый вычет при покупке не получали, т.к работа неофициальная. При продаже мы получается тоже не имеем право заменить выплату налога на доход от продажи квартиры налоговым вычетом? И должны выплатить 13% от суммы нашего дохода?
5. При покупке недвижимости и после её продажи, налог в 13% идёт с чистой прибыли?
Киселева Людмила Михайловна
5.1. Здравствуйте!
Либо рассчитывается Доход-расход,
либо платится с суммы превышающий 1 млн рублей. На Ваш выбор.

Это если в собственности менее 3 лет, в противном случае ничего платить не должны
6. При продаже жилья и покупке дома кому возвпатится налог пинсионеру или работающему?
Криухин Николай Валерьевич
6.1. Работающему больше шансов получить налоговый вычет.
7. Надо ли платить налог при продаже дома и покупки другого дома в этом году.
Криухин Николай Валерьевич
7.1. Нужно, если продаваемый дом был у Вас в собственности менее трех лет.
8. 8.12.19. Я купил с рук машину 10.12.19. Я машину переоформить на себя после я обнаружил что при закрытом переднем двери из нутри видна улица и у меня подозрение что машина битая хотя при покупки он мне сказал что не битая но есть крашеные элементы, при осмотре машины ничего подозрительного я не увидел так как я не эксперт по этим делам. Машина на первый взгляд мне понравилась и начали писать договор купли-продажи продажи при заполнении мне сказали что сумму напишем 150000 ну я Ко бы что бы не платить налоги а машину я покупал за 200000, я согласился и перевел по онлайн мужу женщины которая заполняли договор купли-продажи. Вот могу ли я вернуть машину прежней владелице?
Шабалина Кристина Сергеевна
8.1. Добрый день.

Попробуйте написать Продавцу претензию, с указанием всех неоговоренных (если они не оговорены в договоре) недостатков.
Большаков Валерий Иванович
8.2. Нет не можете только через суд расторгать договор купли продажи.

Вопрос по теме

?
По налоговому вычету и уплате налога при продаже квартиры. Я в 2018 г. купила квартиру за 2300 по ипотеке, в 2019 г. я продала её за 3200, погасив при этом ипотеку. В 2019 г. я приобретаю кв. за 3200. С 2018 г. я не работаю официально. Положен ли мне вычет за предыдущий период, можно ли перекрыть вычетом налог при продаже, или в этом случае можно перекрыть возникший налог, вычетом при покупке даже при отсутствии официального заработка?
9. Собираемся продать квартиру, в собственности менее 5 лет. Налоговый вычет при покупке не получали, т.к работа неофициальная. При продаже мы получается тоже не имеем право заменить выплату налога на доход от продажи квартиры налоговым вычетом? И должны выплатить 13% от суммы нашего дохода?
Зайцева Мария Владимировна
9.1. Добрый вечер, Елена, в каком году Вы приобрели квартиру и какое основание было возникновения права собственности?
Кочетков Александр Владиленович
9.2. Вам не надо платить налог при продаже квартире, т.к. находится в собственности свыше 3 лет.

Право на вычет у Вас истек, он подается за 3 предыдущих года.

10. Мой папа решил приобрести половину дома у своего родного брата, но хотел, чтобы дом был оформлен на меня. Т.к. у дяди дом был в собственности всего несколько дней и они не хотели платить налог при покупке-продаже денежные средства были переданы по двум распискам. Через несколько месяцев папа ушёл из жизни. Я попросила дядю отдать мне средства, т.к. необходимости в этом доме у меня нет и он приобретался для папы, на что он сказал денег у него нет. Он согласился оформить договор и передать 1/2 дома в собственность. Мы пошли к нотариусу. Услугу оплачивала я. После составления договора я попросила дать мне время ознакомиться с ним. Договорились встретиться в другой день на подписание. В назначенный день дядя стал отказываться от подписания договора требуя оплатить все долги отца. Я отказалась, т.к. в наследство я ещё не вступала и о ни о каких долгах отца перед его братом не знаю. На 40-ко дневную годовщину смерти я приехала снова к дяде попыталась договориться подписать договор, на что он отказался и сказал, что вообще нашёл покупателя (хотя мне об этом до этого дня ничего не сказал). Я запретила продавать дом без моего ведома. Весь разговор записала на диктофон. Через некоторое время я написала ему претензию отправила по почте с требованием либо вернуть деньги либо оформить договор. Он это письмо не получил. Я обратилась в суд с иском на возврат денег либо на оформление договора. Он пришёл с адвокатом. За меня выступал юрист (на суде меня не было). Далее иск конкретизировали на возврат средств. Он подал встречный иск на оформление договора. Его иск был удовлетворён, мой отказан. Я обратилась в аппеляционный суд, но мне снова отказали. 03.10.19 я узнала, что 30.09.19 был суд по возмещению судебных расходов понесённых моим дядей. Решение суда на сегодня 3.12.19 я до сих пор не видела, т.к. суд проходил в другой области. Позвонила в суд мне сказали ждите акт, ни решение, ни сумму мне не озвучивают. Отвечают лишь только "Вы кто такая вообще?! Мы Вас не знаем и ничего говорить по телефону не будем". Зарегистрирована я вообще в области не связанной ни с фактическим местом, ни с местом прохождения суда. Интересует момент в течение какого времени я должна оформить право собственности на этот дом? Имеет ли решение суда какой-то срок? Хочу иметь понятие как считается срок исковой давности по решению суда на возмещение расходов, т.к. по стечению обстоятельств я не работаю с 02.10.19? Какие мои потери в случае если я не устраиваюсь на работу в течение срока давности? И есть ли возможность их минимизировать или исключить вообще?
Кондрашов Николай Евгеньевич
10.1. Добрый день!
Решение суда имеет силу закона и срок давности на него не распространяется. Ваш дядя может сам или вы можете обратиться в Росреестр с заявлением о регистрации права собственности на дом, приложив копию решения суда. Срок для этого не установлен.
В части, касаемой судебных расходов, вы можете обратиться в суд с заявлением о предоставлении рассрочки или отсрочки исполнения определения суда по выплатам.
11. По налоговому вычету и уплате налога при продаже квартиры. Я в 2018 г. купила квартиру за 2300 по ипотеке, в 2019 г. я продала её за 3200, погасив при этом ипотеку. В 2019 г. я приобретаю кв. за 3200. С 2018 г. я не работаю официально. Положен ли мне вычет за предыдущий период, можно ли перекрыть вычетом налог при продаже, или в этом случае можно перекрыть возникший налог, вычетом при покупке даже при отсутствии официального заработка?
Петров Святослав Геннадьевич
11.1. За 2018 на сумму 2300 вычет по НДФЛ Вам не положен т.к. Вы не работаете.
В 2019 Можно доходы от ее реализации 3200 руб. уменьшить на расходы на приобретение 2300 получится 3200-2300=900*13% налог в бюджет.
12. Я купила нежилое помещение, планирую перевести его в жилое и потом продать. Не хочу платить налог при продаже ранее 5 лет. от какого момента идет отсчет 5 лет: от момента покупки нежилого помещения или от момента перевода его в жилое?
Степанов Альберт Евгеньевич
12.1. Судя по всему, с момента регистрации покупки нежилого помещения.
С уважением.
Панфилов Анатолий Федорович
12.2. От момента покупки нежилого, так как изменение назначения помещения (переведено из жилого в нежилое или из нежилого в жилое) не влияет на порядок определения срока его нахождения в собственности физического лица.
Статьи 217 и 217.1 НК РФ для целей налогообложения НДФЛ не предусматривают особенностей исчисления срока нахождения имущества в собственности физического лица при переводе жилого помещения в нежилое помещение и нежилого помещения в жилое помещение.

Вопрос по теме

?
Я купила нежилое помещение, планирую перевести его в жилое и потом продать. Не хочу платить налог при продаже ранее 5 лет. от какого момента идет отсчет 5 лет: от момента покупки нежилого помещения или от момента перевода его в жилое?
13. У меня в собственности менее 3-х лет есть комната в центре. Соседи назначили за неё хорошую цену в 3,5 млн. Я хочу в этом году продать им комнату и купить другое жильё по этой же цене. Надо ли будет платить налог за продажу комнаты? Предполагаю что сначала надо будет заплатить налог с 2,5 млн., а потом налоговая вернёт мне обратно этот налог т.к. нет прибыли. А в следующем году я хочу продать за 2 млн. свою другую комнату в другом районе, которой владею более 5 лет. И на деньги от продажи второй комнаты и плюс кредит 1,5 млн купить другое жильё, а на следующий год смогу ли я подать в налоговую заявление на возврат налога с 2-х млн. при покупке второй недвижимости в следующем году?
Козлова Анна Юрьевна
13.1. Надо ли будет платить налог за продажу комнаты? Надо, потому что менее трех лет в собственности.
Почему надо будет заплатить налог с 2,5 млн.? Вы хотите указать в договоре меньше стоимость?
За 2 млн. за другую комнату в другом районе, которой владеете более 5 лет налог при продаже не начисляется.
На следующий год за прошедший год сможете подать в налоговую заявление на возврат налога с 2-х млн. Но это в том случае если вы официально трудоустроены.
Гусельников Егор Владимирович
13.2. Добрый день!
1. Не придётся уплачивать налог в случае покупки равноценного недвижимого имущества.
2. Да, сможете продать и воспользоваться вычетом в следующем году.
Всего доброго!
14. Вопрос касаемо налогообложения. Фирма перешла на УСН 6% с доходов. Но поняла, что ей этот режим не выгоден, и директор этой фирмы начал самостоятельно сдавать в налоговую декларации по общей системе налогообложения, то есть ндс, книгу покупок, книгу продаж, налог на прибыль организаций. И у него по этим налогам к оплате в бюджет выходят копейки, которые он и платит. Ему бухгалтер говорит, что это неверно. Так как фирма на усн - то принимать к вячету входящий НДС он не имеет права. Тогда к уплате у него пойдёт весь НДС из книги продаж, а это большая сумма, и налоговая при проверке все равно эту сумму начислит. И Надо уплатить налог усн 6%, потому что по закону фирма находится на этом режиме до конца года, а только потом, подав заявление о переходе на общий режим, с 2020 го года должен будет сдавать НДС и остальные декларации на общем режиме, но только если по закону подаст заявление в налоговую о переходе на общий режим снова. И ещё этот директор требует, чтобы бухгалтер все это подписывал и доказывает, что бухгалтер неграмотен, давит морально, доказывая устно свою правоту. Вопрос: 1. Имеет ли право фирма, перешедшая по заявлению добровольно на усн 6‰ сдавать НДС, налог на прибыль и принимать к вычету входящий от поставщиков НДС, вести книгу покупок, но не платить тогда уже свой налог 6% по усн самовольно? Или действия директора незаконны?
Садыков Ильдар Фанисович
14.1. 1. Не имеет. Если произведен переход к упрощенке (глава 26.2 НК РФ, ст.346.11-346.25 НК РФ), то организация платит именно этот налог, т.к. от остальных освобождена.
2. Действия директора незаконны. И скоро это даст о себе знать, т.к. налоговая при наличии факта перехода на УСН начислит штраф, пени за несвоевременную уплату именно этого налога.
Попов Павел Евгеньевич
14.2. Не имеет право фирма, перешедшая по заявлению добровольно на усн 6‰ сдавать НДС, налог на прибыль и принимать к вычету входящий от поставщиков НДС, вести книгу покупок, но не платить тогда уже свой налог 6% по усн самовольно. Действия директора не законны.
В налоговую: Декларация по УСН подается по итогам года до 30.04. Форму и порядок заполнения декларации по УСН можно скачать по ссылке — www.nalog.ru/rn77/taxation/taxes/usn/

Налоговая декларация предоставляется по месту нахождения организации или месту жительства индивидуального предпринимателя… для индивидуальных предпринимателей — не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом (П. 1 ст. 346.23 НК РФ).

— Также необходимо вести КУДИР (Книга учета доходов и расходов).

Налогоплательщики обязаны вести учет доходов и расходов для целей исчисления налоговой базы по налогу в книге учета доходов и расходов организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения, форма и порядок заполнения которой утверждаются Министерством финансов Российской Федерации — Приказ Минфина России от 22.10.2012 N 135 н. (ст. 346.24 НК РФ).

Налоги и взносы:

— В налоговую: Авансовые платежи по налогу УСН уплачиваются не позднее 25.04 — за 1 квартал, не позднее 25.07 — за полугодие, не позднее 25.10 — за 9 месяцев, не позднее 30.04 — налог за год.

— В ПФР и ФФОМС обязательные взносы (в 2016 г.за год — в ПФР — 19356,48 р.в ФФОМС — 3796,85 р.) необходимо заплатить до 31 декабря текущего года. Можно оплачивать одной суммой в начале или в конце года, а можно поквартально или каждый месяц. Целесообразнее платить раз в квартал, чтобы равномерно уменьшать авансовые платежи и налог по УСН. Кроме указанных обязательных взносов платятся также дополнительные взносы в размере 1% от суммы дохода, превыщающей 300 000 р. за год, их необходимо заплатить до 1 апреля года, следующего за отчетным. Взносы в ПФР и ФФОМС обязательны к уплате всеми индивидуальными предпринимателями, вне зависимости от системы налогообложения, а также от того, осуществляет ИП деятельность или нет, есть у него доходы или нет (ст.14 закона 212-ФЗ).
Подробнее >>>
Если будут наемные работники, то дополнительно нужно будет оплачивать НДФЛ, взносы, сдавать отчеты в ПФР и ФСС.

При оказании услуг Вы можете применять БСО (утверждаете сами, печатаете в типографии), при получении денег за услуги в обязательном порядке выписывается БСО в 2 экземплярах по каждой операции.
Мингазов Юрий Саитгареевич
14.3. Для того чтобы перейти на УСН организация должна обладать определенными признаками, в противном случае общее налогообложение.

НК РФ Статья 346.12. Налогоплательщики
Перспективы и риски судебных споров. Ситуации, связанные со ст. 346.12 НК РФ

1. Налогоплательщиками признаются организации и индивидуальные предприниматели, перешедшие на упрощенную систему налогообложения и применяющие ее в порядке, установленном настоящей главой.
2. Организация имеет право перейти на упрощенную систему налогообложения, если по итогам девяти месяцев того года, в котором организация подает уведомление о переходе на упрощенную систему налогообложения, доходы, определяемые в соответствии со статьей 248 настоящего Кодекса, не превысили 112,5 млн. рублей.
(в ред. Федеральных законов от 07.07.2003 N 117-ФЗ, от 21.07.2005 N 101-ФЗ, от 25.06.2012 N 94-ФЗ, от 03.07.2016 N 243-ФЗ, от 30.11.2016 N 401-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
КонсультантПлюс: примечание.
Действие абз. 2 п. 2 ст. 346.12 приостановлено до 01.01.2020 (ФЗ от 03.07.2016 N 243-ФЗ).
Указанная в абзаце первом настоящего пункта величина ного размера доходов организации, ограничивающая право организации перейти на упрощенную систему налогообложения, подлежит индексации не позднее 31 декабря текущего года на коэффициент-дефлятор, установленный на следующий календарный год.
(в ред. Федерального закона от 25.06.2012 N 94-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
Установленное абзацем первым настоящего пункта ограничение по доходам не применяется в отношении организаций, сведения о которых внесены в единый государственный реестр юридических лиц на основании статьи 19 Федерального закона от 30 ноября 1994 года N 52-ФЗ "О введении в действие части первой Гражданского кодекса Российской Федерации", подающих уведомление о переходе на упрощенную систему налогообложения с 1 января 2015 года.
(абзац введен Федеральным законом от 29.11.2014 N 379-ФЗ)
2.1. Утратил силу с 1 октября 2012 года. - Федеральный закон от 25.06.2012 N 94-ФЗ.
(см. текст в предыдущей редакции)
3. Не вправе применять упрощенную систему налогообложения:
1) организации, имеющие филиалы;
(в ред. Федерального закона от 06.04.2015 N 84-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
2) банки;
3) страховщики;
4) негосударственные пенсионные фонды;
5) инвестиционные фонды;

6) профессиональные участники рынка ценных бумаг;
7) ломбарды;
КонсультантПлюс: примечание.
С 01.01.2020 в пп. 8 п. 3 ст. 346.12 вносятся изменения (ФЗ от 29.09.2019 N 326-ФЗ). См. будущую редакцию.
8) организации и индивидуальные предприниматели, занимающиеся производством подакцизных товаров, а также добычей и реализацией полезных ископаемых, за исключением общераспространенных полезных ископаемых;
9) организации, осуществляющие деятельность по организации и проведению азартных игр;
(пп. 9 в ред. Федерального закона от 23.07.2013 N 198-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
10) нотариусы, занимающиеся частной практикой, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты, а также иные формы адвокатских образований;
(в ред. Федеральных законов от 21.07.2005 N 101-ФЗ, от 27.07.2006 N 137-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
11) организации, являющиеся участниками соглашений о разделе продукции;
(в ред. Федерального закона от 21.07.2005 N 101-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
12) утратил силу. - Федеральный закон от 07.07.2003 N 117-ФЗ;
(см. текст в предыдущей редакции)
13) организации и индивидуальные предприниматели, перешедшие на систему налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (единый сельскохозяйственный налог) в соответствии с главой 26.1 настоящего Кодекса;
(в ред. Федерального закона от 22.07.2008 N 155-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
14) организации, в которых доля участия других организаций составляет более 25 процентов. Данное ограничение не распространяется:
на организации, уставный капитал которых полностью состоит из вкладов общественных организаций инвалидов, если среднесписочная численность инвалидов среди их работников составляет не менее 50 процентов, а их доля в фонде оплаты труда - не менее 25 процентов;
на некоммерческие организации, в том числе организации потребительской кооперации, осуществляющие свою деятельность в соответствии с Законом Российской Федерации от 19 июня 1992 года N 3085-1 "О потребительской кооперации (потребительских обществах, их союзах) в Российской Федерации", а также на хозяйственные общества, единственными учредителями которых являются потребительские общества и их союзы, осуществляющие свою деятельность в соответствии с указанным Законом;
на учрежденные в соответствии с Федеральным законом от 23 августа 1996 года N 127-ФЗ "О науке и государственной научно-технической политике" бюджетными и автономными научными учреждениями хозяйственные общества и хозяйственные партнерства, деятельность которых заключается в практическом применении (внедрении) результатов интеллектуальной деятельности (программ для электронных вычислительных машин, баз данных, изобретений, полезных моделей, промышленных образцов, селекционных достижений, топологий интегральных микросхем, секретов производства (ноу-хау), исключительные права на которые принадлежат указанным научным учреждениям (в том числе совместно с другими лицами);
(в ред. Федерального закона от 02.04.2014 N 52-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
на учрежденные в соответствии с Федеральным законом от 29 декабря 2012 года N 273-ФЗ "Об образовании в Российской Федерации" образовательными организациями высшего образования, являющимися бюджетными и автономными учреждениями, хозяйственные общества и хозяйственные партнерства, деятельность которых заключается в практическом применении (внедрении) результатов интеллектуальной деятельности (программ для электронных вычислительных машин, баз данных, изобретений, полезных моделей, промышленных образцов, селекционных достижений, топологий интегральных микросхем, секретов производства (ноу-хау), исключительные права на которые принадлежат указанным образовательным организациям (в том числе совместно с другими лицами);
(в ред. Федерального закона от 02.04.2014 N 52-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
(пп. 14 в ред. Федерального закона от 27.11.2010 N 310-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
15) организации и индивидуальные предприниматели, средняя численность работников которых за налоговый (отчетный) период, определяемая в порядке, устанавливаемом федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным в области статистики, превышает 100 человек;
(в ред. Федерального закона от 29.06.2004 N 58-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
16) организации, у которых остаточная стоимость основных средств, определяемая в соответствии с законодательством Российской Федерации о бухгалтерском учете, превышает 150 млн. рублей. В целях настоящего подпункта учитываются основные средства, которые подлежат амортизации и признаются амортизируемым имуществом в соответствии с главой 25 настоящего Кодекса;
(в ред. Федеральных законов от 31.12.2002 N 191-ФЗ, от 21.07.2005 N 101-ФЗ, от 25.06.2012 N 94-ФЗ, от 03.07.2016 N 243-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
17) казенные и бюджетные учреждения;
(пп. 17 в ред. Федерального закона от 08.05.2010 N 83-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
18) иностранные организации;
(пп. 18 введен Федеральным законом от 21.07.2005 N 101-ФЗ, в ред. Федерального закона от 17.05.2007 N 85-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
19) организации и индивидуальные предприниматели, не уведомившие о переходе на упрощенную систему налогообложения в сроки, установленные пунктами 1 и 2 статьи 346.13 настоящего Кодекса;
(пп. 19 введен Федеральным законом от 25.06.2012 N 94-ФЗ)
20) микрофинансовые организации;
(пп. 20 введен Федеральным законом от 02.11.2013 N 301-ФЗ)
21) частные агентства занятости, осуществляющие деятельность по предоставлению труда работников (персонала).
(пп. 21 введен Федеральным законом от 05.05.2014 N 116-ФЗ)
4. Организации и индивидуальные предприниматели, перешедшие в соответствии с главой 26.3 настоящего Кодекса на уплату единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности по одному или нескольким видам предпринимательской деятельности, вправе применять упрощенную систему налогообложения в отношении иных осуществляемых ими видов предпринимательской деятельности. При этом ограничения по численности работников и стоимости основных средств, установленные настоящей главой, по отношению к таким организациям и индивидуальным предпринимателям определяются исходя из всех осуществляемых ими видов деятельности, а предельная величина доходов, установленная пунктом 2 настоящей статьи, определяется по тем видам деятельности, налогообложение которых осуществляется в соответствии с общим режимом налогообложения.
(п. 4 введен Федеральным законом от 07.07.2003 N 117-ФЗ, в ред. Федеральных законов от 21.07.2005 N 101-ФЗ, от 17.05.2007 N 85-ФЗ, от 19.07.2009 N 204-ФЗ, от 25.06.2012 N 94-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
Центр содействия бизнесу "СТЭНЛИ"
14.4. Фирма, перешедшая на УСН, должна сдавать декларации по НДС в случае выставления счетов-фактур. При этом не имеет право принять НДС к вычету. (ст.173, 170 НК РФ)
Но фирма может утратить право на применение УСН в случае превышения предельного размера выручки, в случае регистрации филиала или например, появления нового участника ООО-юридического лица с долей в уставном капитале более 25% (ст. 346.12 НК РФ)
15. Нужен совет по налоговому вычету и взаимозачету при продаже квартиры и покупке другой в одном налогом периоде, для неработающей пенсионерки. В прошлом 2018 году, моя мать, неработающая более 6 лет пенсионерка, получила в наследство квартиру и в марте 2019 года продала ее за 2,1 млн. руб. При этом насколько мне известно, она должна была заплатить налог в размере 13% с суммы 1,1 млн, (2,1 млн минус 1 млн стандартного вычета), равный 143 тыс. руб. Зная об этом, она в сентябре этого же года она продала 2 ую квартиру, которая у нее более 25 лет в собственнсти и налогу не подлежит. С общей суммы она приобрела другую квартиру стоимостью 2,8 млн, при чем сумма от продажи первой наследственной квартиры полностью ушла в счет покупки новой. Скажите, имеет ли она право на взаимозачет налога (то есть не платить тот налог в 13%). По закону ей вроде бы положен взаимозачет и вычет с суммы покупки 2 млн, максимальный 260 тыс. руб, поскольку продажа и покупка произошли в одном календарном году и налоговом периоде, и ранее она никогда в жизни за получением этого налогового вычета не обращалась. Так ли это? Как нам правильно составить НДФЛ-3, чтобы получить взаимозачет по налогам и не уплачивать 13% с уже потраченной суммы дохода?
Центр содействия бизнесу "СТЭНЛИ"
15.1. Если ранее вычетом на покупку не пользовались, то налог платить не придется. К декларации надо приложить копии документов на покупку квартиры. За составлением декларации обратитесь к специалистам ли воспользуйтесь программой на сайте ФНС nalog.ru
16. При продаже квартиры, если сразу купить новую квартиру и подать документы на налоговый вычет, то налог с продажи можно не платить. Однако пенсионер не может, в силу Закона подавать документы на налоговый вычет. Получается, что он обязан платить налог с продажи квартиры и при покупке ему налоговый вычет не положен даже по взаимозачету.. Так ли это?
Шамолюк Ирина Александровна
16.1. Почему вы решили, что не нужно платить налог работающим гражданам при продаже квартиры, если сразу купить новую? Вы неверно закон понимаете. При покупке новой квартиры можно воспользоваться налоговым вычетом (если ранее им не воспользовались. Т.к. он предоставляется один раз) Это 260 000 рублей максимум. И уменьшить сумму налога с проданной квартиры на этот вычет.
А при продаже квартиры можно уменьшить налог, предоставив документы о покупке продаваемой квартиры (Доход минус расход) Это и называется взаимозачет. Он действует для всех, и для пенсионеров в том числе.

Вопрос по теме

?
При продаже квартиры, если сразу купить новую квартиру и подать документы на налоговый вычет, то налог с продажи можно не платить. Однако пенсионер не может, в силу Закона подавать документы на налоговый вычет. Получается, что он обязан платить налог с продажи квартиры и при покупке ему налоговый вычет не положен даже по взаимозачету.. Так ли это?
17. Скажите пожалуйста платит ли инвалид второй группы налог при продаже квартиры и при покупке.
Александрова Елизавета Олеговна
17.1. Вы имеете право на налоговый вычет в размере 500 рублей (пп.2 п.1 ст 218 НК РФ)
18. Нужно ли мне уплачивать налог с продажи квартиры? У меня квартира подпадает по ранее действовавшему закону (не менее 3-х лет в собственности). Продала квартиру, прожила в ней менее 3-х лет. Покупала ее по ипотеке за 1842234 рубля, а продала за 3800 тыс руб и в том же году купила другую квартиру по ипотеке за 4400 тыс руб. Нужно ли мне оплачивать налог с продажи? Если я при покупке нового объекта собственными средствами внесла 700 т р, а остальное оформила в ипотеку.
Кочина Анна Валерьевна
18.1. Здравствуйте Светлана, налог уплатить придется, в размере около 34 тыс руб.
19. Какой процент налога уплачивается государству при одновременной продаже дома с земельным участком (право владения менее трех лет) и покупкой нового жилья?
Заранее благодарю за ответ!
Шабанов Николай Юрьевич
19.1. Здравствуйте, такой же 13% НДФЛ, только если Вы работаете и платите НДФЛ, то при покупке можете рассчитывать на налоговый вычет на сумму в пределах 2 млн. р. который пойдет в зачет. Также Вы не указали, на каком основании Вам принадлежит дом, покупали Вы его или нет. Еще есть стандартный налоговый вычет в 1 млн. рублей при продаже недвижимости.
Кошурникова Анастасия Андреевна
19.2. 13% от суммы полученного дохода. При этом предоставляется имущественный вычет в размере 1000000 руб., но имейте ввиду, что при продаже учитывается кадастровая стоимость продаваемых объектов недвижимости. Зачёт налога при одновременной покупке жилой недвижимости возможен, если Вы заявляете имущественный вычет на покупку жилья и он Вам ранее не предоставлялся. А так нужно смотреть документы и уточнять все данные.
20. При покупке квартиры в ипотеку оказалось, что продавец владел только долей в квартире (более 5 лет), а второй частью-его мать. Мать продавца умерла менее года назад и квартира перешла в наследство продавцу. Теперь он хочет продать ее (желательно за наличный расчет), но при продаже в ипотеку ему придется заплатить налог НДФЛ. Какой размер этого налога при стоимости квартиры 1,5 млн?
Мысовский Виталий Александрович
20.1. Здравствуйте, Павел!
Продавец ошибается по поводу обязанности, так как ее нет, и налог ему платить не придется.
Отсчет 3-летнего срока ведется с даты регистрации первой доли, получение второй доли в наследство этот срок никак не прерывает.

Вопрос по теме

?
Скажите пожалуйста платит ли инвалид второй группы налог при продаже квартиры и при покупке.
21. При покупке квартиры 1300000. Если я верну подоходный налог с покупки и продам квартиру ранее 5 лет за 1000000. Потребуется ли мне платить налог с продажи?
Мысовский Виталий Александрович
21.1. Здравствуйте!
Какая кадастровая стоимость квартиры?
22. Всем привет, чем опасна ситуации при покупке авто с ограничениями по фссп из-за налогов и штрафов в размере 83 000 р? В реестре залогов нет, хоз один уже лет 5. Могут ли забрать ее у меня после покупки по дкп? Спасибо.
Киракосян Вардан Геворгович
22.1. Добрый вечер, Марат!
Судебным приставом на авто может быть наложен запрет на регистрационные действия, и Вы не сможете поставить машину на учет.
Если запрета нет, то Вы ничем не рискуете, так как право собственности на машину наступает с момента подписания договора купли-продажи (машина становится Вашей с этого момента), а штрафы выписываются не на машину, а на собственника. Иными словами, забрать у Вас машину за правонарушения предыдущего собственника никто не сможет.
23. Строю жилой дом на купленном ранее земельном участке. Подскажите, смогу ли я при его продаже по пп 2 п 2 ст 220 НК РФ: «уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества.» Приобретение подразумевает только покупку дома по ДКП с гос. регистрацией или приобретение – это и постройка дома тоже?

Такой вопрос возник у меня, так как по вычету на покупку недвижимости по подпункту 3 пункта 1 ст. 220 НК РФ подробно расписаны особенности в пп. 3. п. 3 ст 220, а именно там учитываются расходы как на новое строительство, так и на приобретение, расшифрованы виды расходов, которые можно включить (само строительство, отделка, коммуникации), а при продаже указано только приобретение (нет нового строительства). Так вот, подскажите, уважаемые юристы, по закону приобретение подразумевает только куплю-продажу дома у другого лица, или приобретение его в собственность путем оплаты стоимости его строительства (есть договор со строительной компанией и все квитанции) тоже является приобретением или может применяется аналогия условий по вычету при продаже условиям по вычету при покупке?
Емельянов Аркадий Вадимович
23.1. При продаже недвижимости приобретенной по договору купли-продаже или приобретенной на праве собственности путем её создания для себя, учитываются расходы на её приобретение, а равно расходы на её создание (договор подряда, акты, чеки, расписки, выписки по счету и т.п.). Проблема может быть в том случае если дом строится своими силами. Не будет договора подряда. Но это решаемо. Объект может быть продан и недостроенным. Правда, для этого необходимо зарегистрировать право собственности на объект незавершенного строительства. Построенный объект также нуждается в регистрации в ЕГРН до его продажи.
24. Квартира куплена в 2018 году, есть доли на 2 ух детей и один взрослый. Сейчас при продаже квартиры и покупке другой равной либо чуть большей стоимости нужно ли платить налог? Детям если в течении месяца покупаем доли в другой квартире не надо на счёт ложить деньги за доли? Детям доли возможно выделить в любом объекте недвижимости, даже если родитель не будет в доле?
Мысовский Виталий Александрович
24.1. Здравствуйте!
При расчете налога цена проданной и новой квартиры не сравнивается, то есть это никак на размер налога не влияет.
При расчете налога вы можете учесть расходы на покупку квартиры и заплатить налог с разницы между ценой при покупке квартиры и ценой при ее продаже.
Также вы можете получить налоговый вычет (13%) с расходов на покупку новой квартиры (но не более чем с 2 млн. рублей, то есть максимально - до 260 тыс. рублей). Этот вычет можно использовать на уплату налога.
Проворова Анна Юрьевна
24.2. Добрый день.
Чтобы продать квартиру, вам нужно разрешение органов опеки, причем все опеки по разному требуют, кто то обязательство купить квартиру детям, кто то деньги на счет, а кто то, чтоб сделка была одновременно продажа и покупка. Проконсультируйтесь в своей.

Вопрос по теме

?
Нужно ли мне уплачивать налог с продажи квартиры? У меня квартира подпадает по ранее действовавшему закону (не менее 3-х лет в собственности). Продала квартиру, прожила в ней менее 3-х лет. Покупала ее по ипотеке за 1842234 рубля, а продала за 3800 тыс руб и в том же году купила другую квартиру по ипотеке за 4400 тыс руб. Нужно ли мне оплачивать налог с продажи? Если я при покупке нового объекта собственными средствами внесла 700 т р, а остальное оформила в ипотеку.
25. Как на сегодняшний день написано в законе о взаимозачёте налогов при продаже недвижимости (только приватизирована) и одновременной покупке другой? Квартиры в разных городах. Существует ли он? Сейчас так быстро принимают и изменяют законы, что трудно несведущему человеку разобраться без помощи юристов. Если будет взаимозачёт, то какой? Продажа квартиры ориентировочно 5600000 руб. Покупка дороже-6000000 руб.
Садыков Ильдар Фанисович
25.1. Здравствуйте, уважаемая Татьяна Ивановна! При продаже раньше минимального срока владения (ст.217.1 НК РФ) Вы заплатите согласно ст.220 НК РФ налог на доходы физических лиц с разницы между 5,6 млн. руб. и 1 млн. руб. налогового вычета. При этом если 0,7 кадастровой стоимости будет больше продажной цены, то за доход берется 0,7 кадастровой стоимости. При покупке Вы вправе претендовать на вычет в 2 млн. руб., предоставляемый раз в жизни. Если обе сделки будут в одном календарном году, то налог в части налогового вычета в 2 млн. руб. платить не придется, но при такой цене это не избавит совсем от уплаты налога.

Соответственно, если обе сделки будут в одном году, то налог (для налогового резидента РФ) будет = 13%* (5,6-1-2) млн. руб., а если в разные, то налог с первой сделки придется заплатить (13%* (5,6-1)), а вычет в 2 млн. руб. придется получать очень долго, пока не наберете доходов на 2 млн. руб. Поэтому либо лучше подождать с продажей, либо продажу и покупку делать в одном календарном году.
Мингазов Юрий Саитгареевич
25.2. При продаже приватизированной квартиры, налог 13% платиться с суммы 4,6 млн. руб,налоговый вычет 1 млн. руб.
При покупке квартиры налоговый вычет составит 260 тысяч руб, если без ипотеки, если с ипотекой то еще +130 тысяч.
Таким образом получается Вы должны будете уплатить госсударству 598 тысяч налогов, но госсударство Вам должно за покупку или 260 тысяч или 390 тысч, если квартира будет куплена в ипотеку. Вот такая арифметика, ст 220 НК РФ.
Но данную налоговую базу возможно существенно снизить.
Фролов Сергей Владимирович
25.3. В Вашем случае разумнее провести обе сделки единовременно поскольку:
при совершении сделок в одном налоговом периоде Вы заплатите налог (13%) с разницы - 2,6 млн. руб. = 338 т.р. (5.6 - 1-2 / вычеты/ х 13%);
при совершении сделок раздельно по налоговым периодам сумма налога к уплату увеличится (5, млн. - 1 мл. х 13%), но возникнет право получить налоговый вычет в 2 млн. руб. в рассрочку из уплаченного Вами НДФЛ в размере 260 т.р.
При этом следует помнить что обе схемы работают при соблюдении условий установленных ст. 217.1 НК РФ.
26. Хочу приобрести квартиру в РФ. Сам являюсь гражданином ЕС, работаю и налоги плачу у себя. Имею только визу на въезд в Россию. Счета в банке не имею. Как грамотно провести сделку купли продажи, на что нужно обратить внимание, как правильно ввести деньги в РФ, могу ли на основании, в дальнейшем получить вид на жительство, и какие моменты важны при покупке в новостройке. Заранее благодарен Алексей.
Ларионова Юлия Викторовна
26.1. Здравствуйте! По вашей ситуации можно отметить следующее: вы можете приобрести недвижимость, при покупке необходимо истребовать свежие сведения из Росреестра чтобы не купить кота в мешке

С уважением.
27. Часть квартиры куплена по жилищному сертификату при продажи с какой суммы будет взят налог, и через сколько времени с момента покупки можно продавать без налога?
Мысовский Виталий Александрович
27.1. Здравствуйте, Любовь!
Если квартиру купили после 1.01.2016, то без налога можно продать через 5 лет. Если у вас это единственное жилье, то после 1.01.2020 продать без налога можно по истечении 3 лет.
При исчислении налога можете применить имущественный налоговый вычет, то есть налог надо заплатить только с суммы, превышающей 1 млн. рублей.
28. Имеется квартира, приватизированная на троих человек два года назад. Приватизировалась с целью продажи и покупки новых квартир каждому. Есть ли законный способ продать квартиру раньше срока 5 лет и не платить при этом налог?
Парфенов Валерий Николаевич
28.1. Нет такого способа чтобы не платить налог при сроке нахождения в собственности ст 209 ГК РФ менее пяти лет.

Вопрос по теме

?
Какой процент налога уплачивается государству при одновременной продаже дома с земельным участком (право владения менее трех лет) и покупкой нового жилья?
Заранее благодарю за ответ!
29. Налоговый вычет при оформлении дарственной на кв.
Здравствуйте. Ситуация следующая: у меня есть кв, оформленная на родителей, также имеются доверенности на ее продажу. Мать моего молодого человека (мы не расписаны) хочет ее выкупить для того, чтобы в последующем вернуть налог. Далее на деньги с продажи моей кв молодой человек хочет купить квартиру уже другую на себя чтобы тоже вернуть налог. Как я могу себя обезопасить в данной сделке? Понимаю, что лично для меня это риск и мне нужны гарантии. Если молодой человек сделает дарственную на вновь купленную квартиру на меня, у него останется право вернуть налог с покупки? При условии если дарственная будет подписана, но вступит в силу по истечении 5 лет?
Лукина Евгения Владимировна
29.1. Во-первых, дарственная вступает в силу с момента подписания договора с передаточным актом. Никаких отсрочек по вступлению в силу договора не предусмотрено.
Во-вторых, при дарении у Вас возникнет налог в сумме 13% от рыночной стоимости квартиры.
Таким образом, если даже получит кто-то вычет, то в данной схеме - за Ваш счет.
Панфилов Анатолий Федорович
29.2. Останется право вернуть налог. Зачем через 5 лет ей вступать в силу? Никакого смысла в этом нет.
Но в любом случае при дарении тогда Вам надо будет оплатить 13% со стоимости квартиры.
Вам это надо?

И последнее по сравнению со стоимостью квартиры, этот вычет ничтожен... и не советую никак играть в такие игры.. потеряете квартиру.
Вы дадите ему деньги на покупку и потом поссоритесь. И Всё, больше своих денег Вы не увидите... или квартиру он купит. А дарить Вам не станет...
Никак Вы не обезопасите реально себя от этого.. не будьте дурой и не делайте этого..
30. Договорились с соседями о покупке дома в рассрочку в мае 2017 года, заплатив первый взнос 10000 руб. В августе потеряла работу, а в феврале 2018 года, на работе внезапно скончался муж. Позже, при разговоре с продавцами, я не отказываюсь от сделки, решили, что как смогу так и буду оплачивать долг. Они ещё сами все там прописаны. Дом не жилой, требуется ремонт, но так как я не собственник, мне не дают разрешение на пере обустройство на моё усмотрение. Могу ли я оформить с ними договор купли продажи с обременением, что не имею права продать недвижимость, пока вся сумма не будет мной погашена и вернут ли мне в этом случае налог, и когда?
Макаренко Ольга Николаевна
30.1. Вы можете заключить договор купли-продажи дома и договор займа под залог этого дома.
Поделиться в соцсетях:

Читайте также:


Задать свой бесплатный вопрос

Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет

8 800 505-91-11

Бесплатный многоканальный телефон

0 X