НДС на ЕНВД - вопросы и ответы

НДС на ЕНВД

Краткое содержание

  • Я ИП налог ЕНВД, на разливное пиво какую ставку НДС я должна поставить в чеке?
  • Ип на ЕНВД продал авто от физ. лица... нужно ли платить ндс?
  • ИП на ЕНВД, за что начислен НДС? Как избежать ошибок?
  • Я ИП работаю по ЕНВД, должен ли я платить НДС за услуги по электроснабжению?
  • Мы ООО на ЕНВД, работаем без НДС, заказчик просит в отгрузке указать НДС, как быть.
  • Платится ли НДС и 3 НДФЛс суммы заказа поступившей на р/с по кафе. Я ИП на ЕНВД.
  • Должен ли Ип на ЕНВД+УСН доходы-расходы платить налог НДС?
  • Ип на енвд без работников енвд
  • Енвд грузоперевозки ндс
  • Енвд декларация по ндс
  • Енвд является плательщиком ндс

Бесплатный вопрос юристам онлайн

Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:
Бесплатно с мобильных и городских

Вопросы

1. Я ИП налог ЕНВД, на разливное пиво какую ставку НДС я должна поставить в чеке?

1.1. Здравствуйте, Елена. При применении нескольких систем налогообложения налогоплательщик обязан вести раздельный учёт. При этом можно обойтись применением одного кассового аппарата. Кассир должен выбирать ту систему, к которой относится товар, укажите в кассовом чеке «ЕНВД».
В чеке можно указать только одну налоговую систему. Поэтому, если покупатель берет товары, продажа которых подпадает под разные системы, кассиру нужно выбить два чека с указанием соответствующей системы налогообложения. Таким образом, при применении системы налогообложения ЕНВД НДС в чеке не указывается.

2. Ип на ЕНВД продал авто от физ. лица... нужно ли платить ндс?

2.1. Чтобы ответить на Ваш вопрос нужно знать:
- когда куплен автомобиль
- когда зарегистрировано ИП
- использовался ли автомобиль в предпринимательской деятельности.

3. ИП на ЕНВД, за что начислен НДС? Как избежать ошибок?

3.1. Если вам налоговый орган начислил ндс значит вы осуществляли продажу. Вам налоговый орган начисливший ндс по результатам проверки должен разъяснить правомерность начисления вы вправе оспорить. Проверить правильность действий налогового органа невозможно поскольку вопрос ваш неконкретен.

4. Я ИП работаю по ЕНВД, должен ли я платить НДС за услуги по электроснабжению?

4.1. Здравствуйте. НДС вы не оплачиваете. Он уже включен в стоимость ки ловат/часов.

4.2. ваша система налогообложения не предусматривает расчет НДС.

5. Мы ООО на ЕНВД, работаем без НДС, заказчик просит в отгрузке указать НДС, как быть.

5.1. В разделе цена договора указываете что поставщик работает на ЕНВД и НДС не необлагается

5.2. Здравствуйте.
Так ЕНВД прописывайте

Я ИП (ЕНВД, без НДС) приобрел помещение 19,5 кв.м.НЕЖИЛОЕ, хочу сдавать его в аренду как ИП одной организации за 11600 руб. мес.Скажите, какую отчетность и выплаты я должен сдавать, оставаясь на ЕНВД?
Читать ответы (1)

6. Платится ли НДС и 3 НДФЛс суммы заказа поступившей на р/с по кафе. Я ИП на ЕНВД.

6.1. Нет, в данном случае НДФЛ не платится (гл. 23 НК РФ). Вы в этом случае освобождены от такой обязанности.

Статья 207. Налогоплательщики

[Налоговый кодекс РФ] [Глава 23] [Статья 207]
1. Налогоплательщиками налога на доходы физических лиц (далее в настоящей главе - налогоплательщики) признаются физические лица, являющиеся налоговыми резидентами Российской Федерации, а также физические лица, получающие доходы от источников, в Российской Федерации, не являющиеся налоговыми резидентами Российской Федерации.

2. Налоговыми резидентами признаются физические лица, фактически находящиеся в Российской Федерации не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев. Период нахождения физического лица в Российской Федерации не прерывается на периоды его выезда за пределы территории Российской Федерации для краткосрочного (менее шести месяцев) лечения или обучения, а также для исполнения трудовых или иных обязанностей, связанных с выполнением работ (оказанием услуг) на морских месторождениях углеводородного сырья.

2.1. Налоговыми резидентами в 2015 году признаются физические лица, фактически находящиеся в Российской Федерации на территориях Республики Крым и (или) города федерального значения Севастополя не менее 183 календарных дней в течение периода с 18 марта по 31 декабря 2014 года. Период нахождения физического лица в Российской Федерации на территориях Республики Крым и (или) города федерального значения Севастополя не прерывается на краткосрочные (менее шести месяцев) периоды его выезда за пределы территории Российской Федерации.

3. Независимо от фактического времени нахождения в Российской Федерации налоговыми резидентами Российской Федерации признаются российские военнослужащие, проходящие службу за границей, а также сотрудники органов государственной власти и органов местного самоуправления, командированные на работу за пределы Российской Федерации.

6.2. Отчет по форме НДФЛ-3 вы обязаны сдавать ежегодно (до 30 апреля) как ИП согласно ст. 207, 209 НК РФ.
Налогоплательщики, использующие режим ЕНВД, в соответствии с п. 4 ст. 346.26 НК РФ платить НДС не должны.

6.3. Уплата индивидуальными предпринимателями единого налога на ивмененый доход предусматривает их освобождение от обязанности по уплате налога на доходы физических лиц (в отношении доходов, полученных от предпринимательской деятельности, облагаемой единым налогом), налога на имущество физических лиц (в отношении имущества, используемого для осуществления предпринимательской деятельности, облагаемой единым налогом).
(п.4 ст. 346.26 НК РФ)
Минфин России в письме от 30 ноября 2011 года № 03-11-11/297 указал, что индивидуальный предприниматель, применяющий систему налогообложения в виде ЕНВД, не обязан уплачивать НДФЛ, но только в отношении доходов от видов деятельности, переведенных на ЕНВД. Поэтому если индивидуальный предприниматель занимается только видами деятельности, которые переведены на уплату ЕНВД, и получает доходы только от них, декларацию по НДФЛ по форме № 3-НДФЛ, по которой отчитываются по другим, не «вмененным» доходам, он представлять не должен (п. 4 ст. 346.26, п. 24 ст. 217 НК РФ).
НДС ИП использующие ЕНВД не платят согласно п.4 ст346.26 НК РФ


7. Должен ли Ип на ЕНВД+УСН доходы-расходы платить налог НДС?

7.1. ИП при специальных режимах налогообложения (ЕНВД, УСН) НДС не платят, но исключения : необходимость уплаты НДС при ввозе товаров на таможенную территорию РФ и когда ИП выступает в роли налогового агента (при аренде федерального, муниципального имущества)

8. Я ип на енвд грузоперевозки. В мае выставил счет и акт выполненных работ ооо без ндс. В июне они мне оплачивают на р/счет с ндс 20 процентов. Что мне делать в данной ситуации?

8.1. Запросить у ООО письмо с уточнением назначения платежа, где ООО напишет, что верным прошу считать назначение платежа "Ттттт, без НДС". В удущем, если будут вопросы от налоговоой предоставить это письмо, всё должно быть хорошо.

9. Ип на енвд. Перевозки. Оказали услуги с ндс.
Декларацию не подали. Книгу продаж не ведем.
Партнер подал все документы на вычет ндс. Налоговая ему ответила что мы (наше ип) не сдавали книгу продаж. Какие последствия для него и для нас.

9.1. Добрый день, Михаил. Вашему контрагенту по договору налоговый орган откажет в вычете по НДС. У Вас затребуют пояснения, а также предоставить декларацию по ндс, т.к. были операции по НДС, и уплату налога + пени в бюджет. В случае, если ИП нарушила сроки предоставления декларации возможен штраф по 119 НК, РФ а за неуплату налога - штраф по 122 НК РФ.

10. Я ИП с ЕНВД. А мой поставщик-ООО, с НДС 20%. Мне надо перечислить деньги поставщику по безналичному расчету. Как правильно сделать?

10.1. Добрый день!

Вам необходимо в платежных документах указать, что не являетесь плательщиком НДС.

11. У нас сложилась такая ситуация. ИП использовало УСН И ЕНВД, сейчас возникла острая необходимость перейти на ОСН, но УСН можно отменить только с начала года, если сейчас будем принимать платежи с НДС, то мы его будем отдавать государству, а не себе в расходы учитывать. Есть ли какой то легальный способ для отказа от УСН? Может ОКВЭД какой то открыть, который не попадает под УСН? Помогите, пожалуйста.

11.1. Для ИП нет такой возможности независимо от рода деятельности.

12. ИП на ЕНВД оквэд грузоперевозки приобрел транспортные средства (большегрузные) в 2008, 2010 годах, транспортные средства продал (как физ. лицо) в 2017, 2018 годах по цене ниже чем приобретал.
Нужно ли ИП платить НДФЛ и НДС от продажи транспортных средств?
В случае если нужно платить НДС и НДФЛ? Необходимо ли предоставлять документы для ИФНС по расходам которые использовались для приобретения транспортных средств?

12.1. Здравствуйте.
Не нужно подавать никаких деклараций и платить никаких налогов в Вашем случае.

13. Предприятие занимается транспортными услугами и платит налог по ЕНВД. Может ли предприятия не уведомляя налоговую по этому виду деятельности работать с НДС.

13.1. Добрый день, Степан. Совмещать ОСНО и ЕНВД по одному виду деятельности нельзя. В случае, если вы, как налогоплательщик на ЕНВД, выставляете счет-фактуру с НДС, то обязаны заплатить налог в бюджет и подать налоговую декларацию. Со спецрежима вы не "слетаете".

Бесплатный вопрос юристам онлайн

Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:
Бесплатно с мобильных и городских
Помощь юристов и адвокатов
спросить
Спросить юриста быстрее Ответ за 5 минут
Помощь юристов и адвокатов
Задайте бесплатный
вопрос юристам
Администратор печатает сообщение