Не пропустите самое важное, что происходит в Интернете
Подписаться Не сейчас

НДФЛ с дивидендов

Краткое содержание:

  • Справка с работы ндфл
  • Ндфл с алиментов
  • Какой ндфл с зарплаты
  • Справка 2 ндфл с места работы
  • Ндфл ООО

Советы юристов:

1. Возвращают ли 9 % НДФЛ с дивидендов, при имущественном вычете? Или только 13%
1.1. Уважаемая Ольга! Получение любого налогового вычета ( стандартного, социального или имущественного) возможно только при наличии доходов, облагаемых НДФЛ 13%.
Поиск юриста или адвоката по вашему вопросу
2. Как учредителю истребовать информацию о всех объектах налогообложения ООО и о сумме выплат дивидендов иных учредителей? Ген директор представляет учредителю 2 ндфл с чужим инн, от предоставления документов с подписью и печатью уклоняется. Как добиться ответственности от гендиректора?
2.1. Претензией, затем через арбитражный суд, посредством предъявления соответствующего иска.
3. Как учредителю истребовать информацию о всех объектах налогообложения ООО и о сумме выплат дивидендов иных учредителей? Ген директор представляет учредителю 2 ндфл с чужим инн, от предоставления документов с подписью и печатью уклоняется. Как добиться ответственности от гендиректора?
3.1. Здравствуйте.
Для какой цели?
3.2. При отказе и уклонении - только в судебном порядке можно истребовать.
4. Какой НДФЛ с дивидендов должен платить гражданин РФ, получивший вид на жительство в Италии?
4.1. Ст.207 НК РФ предусмотрено, что плательщиками НДФЛ являются физические лица, являющиеся налоговыми резидентами Российской Федерации, а также физические лица, получающие доходы от источников, в Российской Федерации, не являющиеся налоговыми резидентами Российской Федерации. Налоговыми резидентами являются физические лица, проживающие на территории РФ не менее 183 дней в течение 12 месяцев. Само по себе наличие вида на жительство в другом государстве для целей налогообложения доходов, полученных на территории РФ вообще не имеет никакого значения. Для определения размера налоговой ставки имеет значение является ли резидентом или нет физическое лицо. Если не является, то ставка 30%. ч.2 ст.207 НК РФ устанавливает правила определения наличия или отсутствия резидентства. Для определения является или не является резидентом физлицо основным моментом является его фактическое местонахождение в течение налогового периода. На каждый налоговый период резидентство определяется отдельно. Чтобы определить являетесь ли вы резидентом или не являетесь в конкретный период необходимо ознакомится с фактическими данными пребывания на территории РФ.
5. Обязательно ли прописывать в платежном поручении при уплате НДФЛ с дивидендов, что этот НДФЛ именно с дивидендов или достаточно указать что это налог на доходы с физ лиц?
5.1. Законодательство - не устанавливает обязательные формулировки для записей в платежных поручениях. Но в таком случае - лучше указать, меньше придирок и споров будет.
6. Добрый день.
ООО Общество выплачивает дивиденды. Общество находится на ОСНО. Учредитель А написала письменное поручение выплатить его дивиденды своему супругу его р/сч. (по причине что учредитель А не успела переоформить карточку в банке и р/сч) Обязан ли супруг платить с этой суммы НДФЛ? Просим нормативные ссылки, подтверждающие вывод.
6.1. Здравствуйте.
Ваш вопрос носит коммерческий характер, а поэтому, в соответствии с пунктом 3.1.1 Правил сайта, разработка правовой позиции является платной услугой.
Для получения ответа на свой вопрос Вы можете по своему выбору:
а) обратиться к любому выбранному Вами юристу на нашем сайте личным сообщением, либо по телефону или электронной почте, указанным в его профиле; оплатить его консультацию по назначенной юристом цене и указанным юристом способом;
б) обратиться в любую юридическую контору Вашего города, а также к любому частнопрактикующему юристу или адвокату, адреса и телефоны которых найдете в СМИ своего города;
в) принять на работу штатного юриста и платить ему достойную белую зарплату.
Всего Вам доброго.
Спасибо, что выбрали наш сайт.
7. Я получаю дивиденды, платил супруге алименты через карту, приставам она говорит что не признает эти переводы с карты на карту как алименты, они мне за три года насчитали 270 тысяч, так как официально я не работаю посчитали по среднему, у меня вопрос если я им предоставлю справку ндфл где будут прописаны дивиденды мне суму не прибавят к этим 270 тысяч, или сделают перерасчет в меньшую сторону, я подсчитал дивиденды выходило 9000 в месяц.
7.1. Не прибавят, а пересчитают согласно получаемым доходам - согласно ст. 113 Семейного кодекса РФ
Если не пересчитают - в суд обратитесь - по ст. 114 СК РФ имеете право требовать уменьшения размера алиментов.
7.2. Сергей. Сумму не прибавят, наоборот сделают перерасчет за данный период, когда имели доходы. Предоставьте приставам справку
Удачи Вам. Анна Титова.
7.3. Предоставьте справку о доходах и пусть сделают перерасчет. Алименты нужно отправлять через Банк-онлайн и там можно в платежке сделать ссылку на то, что пересылаете алименты и за какой месяц какого года. Квитанции остаются в памяти компьютера за весь период.
8. Обращение к Хохрякову Андрею Викторовичу по?12297714 о НДФЛ. Хочется уточнений. Налог с дивидендов взимают, а возврат невозможен?
"Дивиденды, получаемые участниками физлицами, включая лиц, образовавших ИП, облагаются подоходным налогом. Самому гражданину никаких действий при этом предпринимать не нужно. Компания, распределяющая прибыль, выполняет самостоятельно расчет налога, удерживает его и переводят в бюджет, выдавая участнику дивиденды уже без НДФЛ". Спасибо.
8.1. Доброго времени суток. Если вы хотите послать послание господину Хохрякову, вы ему Напишите в личные сообщения. Всего хорошего удачи вам.
9. Участник общества физ. лицо, но по договору ДУ передал управление ООО-сейчас нужно распределить дивиденды-какую ставку налога платить 13% ндфл или 20% налог на прибыль мы на УСН. Спасибо.
9.1. Если в интересах физлица действуете по договору (и за него), то 13 процентов.

10. Как и чем доказывается статус резидента учредителю ООО, нужно для определения ставки по ндфл при выплате дивидендов.
10.1. Здравствуйте! Отметка в паспорте о пересечении границы.
11. Возможно ли получить имущественный налоговый вычет по НДФЛ с доходов, полученных в виде дивидендов, облагается по ставке 13%
11.1. Здравствуйте! Нет
12. Законно ли требование банка о предоставлении копии платежного поручения по уплате НДФЛ при снятии денежных средств с расчетного счета юридического лица для выплаты дивидендов, зарплаты и т.д. Без предоставления подтверждения уплаты НДФЛ деньги не выдаются. Если это законно прошу сослаться на соответствующий закон.
12.1. Нет. Это неправомерно. Законодательством подобные требования не предусмотрены. Требуйте письменный отказ.
13. Я единственный учредитель. В 2015 году получила дивиденды за 2014 год. Удержали налог 13%.Также в 2014 году я купила квартиру. Хочу вернуть НДФЛ. Могу ли я вернутьв 2015 году НДФЛ и с з/платы и с дивидендов. Спасибо.
13.1. Здравствуйте! Можете вернуть налог только с суммы налога,удержанного с зарплаты.
14. При выходе из ООО мне выплатили долю в уставном капитале в 2015 г. Я возмещаю ежегодно НДФЛ, т.к. купила квартиру. При заполнении декларации 3-НДФЛ за 2015 г. могу ли указать не только зарплату и НДФЛ, но и сумму полученных дивидендов и НДФЛ с них для возмещения мне. Заранее большое спасибо!
14.1. Здравствуйте! Если дивиденды облагались по ставке 13%,то можете.
15. Мне 58 лет являюсь единственным учредителем ооо. зарплата не начисляется, дивиденды не выплачиваются.2 ндфл не отчитываются в налоговую. Индексация пенсии должна быть?
15.1. Здравствуйте.
Нет, не индексируется
16. У меня такой вопрос:
я недавно устроилась бухгалтером в ООО
Учредитель, единственный, он же директор фирмы, с ним заключен трудовой договор не был ни разу в отпуске, а это года 4.
сам не хочет во первых, во вторых, отпускные облагаются взносами, а дивиденды не облагаются, так что при выплате дивидендов он якобы меньше теряет... а с отпускных и ндфл и взносы!
Что нам грозит? И как убедить его?
16.1. Здравствуйте! Ст.122 ТК РФ Оплачиваемый отпуск должен предоставляться работнику ежегодно.
Если с директором заключен трудовой договор ,то и зарплата , и отпускные облагаются взносами по одним ставкам.Это директору и объясните.
17. Один из участников ООО (физлицо-нерезидент РФ) в 2012 г. передал свою долю в УК в доверительное управление другому ООО. В договоре на доверительное управление определён выгодопреобретатель физ. лицо-резидент РФ. Денежные средства по дивидендам выплачиваются через доверительного управлябщего выгодопреобретателю. Подскажите 2 НДФЛ на кого сдавать на учредителя или выгодопреобретателя? И по какой ставке облагать выплату - 9 или 13 процентов?
17.1. Налоги обязано платить лицо, которое получило соответствующий доход.
Доверительный управляющий в данном случае получает не дивиденды, а вознаграждение за услуги по управлению долей, и соответственно уплачивает налог только на сумму данного вознаграждения.
А выгодоприобретатель уплачивает налог с суммы дивидендов и 2-НДФЛ составляется на получателя дивидендов.
18. Как должно быть оформлено поручение от учредителя (он же генеральный директор) на перечисление дивидендов (с которых уплачен НДФЛ) не на его карточку, а третьему лицу?
18.1. Здравствуйте.
Вам нужно оформить договор. Вы согласовали?
19. У меня вопрос, касающийся получения налогового вычета за дорогостоящее лечение. Обязательно ли нужно указывать при заполнении 3 НДФЛ доходы в виде дивидендов, если налог 9% с меня удерживается у источника выплаты налоговым агентом. Спасибо!
19.1. Нет, не обязательно.
19.2. Все доходы нужно указывать, в т.ч. и дивиденды.
20. Вопрос по имущественному вычету при покупке квартиры: в течение года получали и зарплату (НДФЛ 13%), и дивиденды (с них удержан НДФЛ 9%). Распространяется ли имущественный вычет на полученные дивиденды?
20.1. Не распространяется, налог на дивиденды это 3-НДФЛ, а возврат производится с 2-НДФЛ
20.2. Только на 13 процентов распространяется
21. Помоги понять одну вещь. Я вкладываю денежные средства в существующий бизнес, покупаю 40% бизнеса за символические деньги, кладу большую сумму на расчетный счет, чтобы их использовать. ООО получает прибыль, я хочу постепенно возвращать свои инвестиции. Если я буду возвращть их в виде дивидендов, то я буду платить 9%, по сути за возврат той суммы, с которой я уже когда-то заплатила НДФЛ. Или это делается как-то по-другому?
Буду благодарна за подсказку, в каком направлении двигаться.
21.1. Если я все правильно понял:
1. Долю в ООО покупаете за небольшую сумму.
2. "кладу большую сумму на расчетный счет" - видимо на основании договора займа с ООО.

В процессе деятельности ООО нарабатывает прибыль и может для начала вернуть вам заемные средства - это все не будет облагаться НДФЛ.

Последующие выплаты (иными словами доход на инвестиции) в виде дивидендов уже будут облагаться 9%

Есть и другие способы оптимизации налогов.
22. Мы с мужем - учредители компании. Наш доход - это дивиденды, с которых мы платим НДФЛ в размере 9%. Подскажите, пожалуйста, имеем ли мы в этом случае право (без официального трудоустройства в своей компании как работники) на налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку. Компания - ООО, работаем с 2011 года.
22.1. Да имеете, но лучше уточнть в фнс
23. Мать и несовершеннолетняя дочь унаследовали ООО, мать решила продать один объект из основных средств - опёка дала согласие при условии что доля несовершеннолетней 10% будет перечислена на её счет в банке. От какой суммы рассчитать 10% (цена сделки с НДС, цена сделки без НДС или прибыль по сделке после уплаты налогов) и какой НДФЛ перечислит ООО за несовершеннолетнюю - 9% как с дивидендов или 13% как с прочих доходов?
23.1. В данном случае совершается сделка не учредителями, а юридическим лицом - ООО, поэтому доход от сделки получает юридическое лицо в целом. Как распределяется доход юридического лица - определяется Уставом общества. Непонятно. почему доход от продажи юридического лица напрямую должен стать одномоментно доходом учредителей (унаследовавших доли)??? Рекомендую обратиться на консультацию очно. Удачи!
24. Организация ООО на УСН (Доходы) получила дивиденды от Иностранной организации. Иностранная организация удуржала налог на прибыль с суммы дивидендов. Должна ли организация получатель дивидендов удержать НДФЛ с суммы дивидендов, выплачиваемых физическим лицам?
24.1. Да, с доходов физических лиц удерживается подоходный налог в размере 13 процентов.
25. Физ. лицо является учредителем ООО. Получает дивиденды и платит с них налог 9%. Это налог - НДФЛ, так? Данное физ. лицо приобрел квартиру и имеет право на налоговый вычет. Может ли данное лицо получать вычет в размере уплаченного налога на дивиденды? Это ведь тоже НДФЛ. Или вычитается НДФЛ только с зарплаты (13%).
25.1. В приведенном вами случае налоговый вычет не возможен.
26. Пожалуйста, ответы на след. Вопросы:
1.Верно ли, что на сумму, получ. По дог. подряда, начисл. Взносы в ПФ (14%)?
2.Какие налоги и взносы начисл. На сумму компенсации за неиспольз.
Отпуск?
3.Ставка НДФЛ на сумму выплач. Дивидендов-9%?
4.При расчете суммы отпускных берётся зарплата за 3 последние месяца или за 12?
Буду очень благодарна за ответ!
С уважением,
26.1. 1. Верно, если имеется в виду договор подряда с физическим лицом, не являющимся ИП.
2. Фактически только НДФЛ. ЕСН и ПФ не начисляются.
3. Да.
4. 12.
27. Я единственный учредитель и ген. директор ООО. По итогам года осталось достаточно нераспределенной прибыли, которую я,своими решением и приказом, распределила и распорядилась выплатить себе же.В банке по чеку сняла дивиденды после проплаты 9% НДФЛ. Теперь же получила информацию о том, что решение о распределении прибыли по итогам фин. года принимается на общем собрании учредителей, которое проводится не ранее, чем через два и не позднее, чем через четыре месяца после окончания года. Выходит-я выплатила себе дивиденды незаконно? Я одна в своем Обществе, в конце января распределила прибыль, банк мне никаких вопросов не задал (даже не попросил подготовленный специально для них экземпляр решения и приказа). Чем это может обернуться и какие варианты решения проблемы?
27.1. Анастасия!
В соответствии со ст.39 ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью", В обществе, состоящем из одного участника, решения по вопросам, относящимся к компетенции общего собрания участников общества, принимаются единственным участником общества единолично и оформляются письменно.В этом случае все положения закона, касающиеся общего собрания не применяются. Так что ваши действия по распределению нераспределенной прибыли были законными.
27.2. Анастасия!
В Вашем случае главное это другая часть ст.39 -В обществе, состоящем из одного участника, решения по вопросам, относящимся к компетенции общего собрания участников общества, принимаются единственным участником общества единолично и оформляются письменно.

28. Прошу помочь.
ИФНС придирается к следующей ситуации: ООО взяло кредит на пополнение оборотных, часть которых была направлена на выплату дивидендов за предшествующий год. Разумеется все налоги в т.ч. НДФЛ уплачены. Суть претензии - дескать ООО не имеет права выплачивать дивиденды при наличии непогашенных кредитов, т.к. если бы мы не брали кредит, то и не было бы расходов в виде процентов по этому кредиту, и налог на прибыль мы на сумму этих процентов уменьшить не вправе. Довод о том, что и будущей прибыли мы бы не заработали в период после получения кредитана пополнение об средств (суть покупкуу товара) их не убедила...
Никакой арбитражной практики я не обнаружил, помогите прояснить вопрос, может все же такая практика есть?
Заранее благодарен!
28.1. Вряд ли есть. По одной причине - не могут безналичные деньги различаться в зависимости от сделок, по которым они поступили. И, соответственно, утверждение о выплате дивидендов за счет кредитных средств некорректно.

ГК РФ.

"Статья 819. Кредитный договор
1. По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.


2. К отношениям по кредитному договору применяются правила, предусмотренные параграфом 1 настоящей главы, если иное не предусмотрено правилами настоящего параграфа и не вытекает из существа кредитного договора.
Статья 807. Договор займа
1. По договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги "
29. Судом вынесено решение на выплату алиментов с з/платы и других видов дохода. Бывший муж является единственным учредителем и директором ООО. Получает зарплату и другой доход в виде чистой прибыли ООО. Однако, он не снимает этот доход со счета ООО (чтобы не платить НДФЛ) и объясняет приставам, что этот доход идет на развитие ООО. Так можно и всю жизнь не снимать эти дивиденды и пускать на развитие ООО и не платить алименты. Пристав стоит на его стороне. Как доказать, на какие документы сослаться - что чистая прибыль это дополнительный его доход и в первую очередь он должен заплатить 1/3 алименты за минусом НДФЛ, а с оставшейся суммой пусть делает все что хочет.
29.1. В данном случае Ваш бывший муж прав.
Согласно ст. 28 Закона "Об ООО" общество вправе ежеквартально, раз в полгода или раз в год принимать решение о распределении своей чистой прибыли между участниками общества. Решение об определении части прибыли общества, распределяемой между участниками общества, принимается общим собранием участников общества. В тех случаях, когда общество состоит из одного участника, то прибыль распределяется на основании его решения.

Как видно из содержания указанной статьи распределение прибыли это не обязанность, а право общества и его участников и никто обязать участников принять решение о распределении прибыли (выплате дивидендов) не может.

До тех пор пока не принято решение о распределении прибыли между участниками общества прибыль является собственностью ООО, а следовательно, не может считаться доходом учредителя.

Поэтому, если Ваш бывший муж, как единственный участник ООО не принимал решения о распределении прибыли между участниками, то эта прибыль является собственностью ООО и распределяется директором общества на нужды деятельности общества и не может рассматриваться как доход участника.
30. Планируется открытие компьютерного учебного центра с выдачей сертификатов об окончании.
Определенно, организацию нужно регистрировать как НКО с ОПФ например НОУ для того, чтобы организация смогла получить лицензию и выдавать сертификаты.

НКО НЕ МОЖЕТ распределять свою прибыль между участниками. Прибыль она может тратить только на свои нужны (на цели, ради которых она была создана). То есть это аренда, выплата зарплат сотрудникам и прочее.

И здесь появляется самый главный вопрос:

Если, например после выплаты всех зарплат, аренды, после вложение денег в развитие фирмы остается прибыль и она накапливается, накапливается и накапливается. Скажите пожалуйста:

1. Как вывести деньги из фирмы НКО (НОУ или АНО) на личные нужны, если их нельзя ни распределить между учредителями, ни вообще воспользоваться ими как либо, кроме как на нужды фирмы? Была бы ООО, можно было бы снять дивиденды. Но это НКО. А назначение высоких зарплат с большим процентами НДФЛ и страховых взносов тоже не вариант вывести деньги из фирмы.

У меня есть предположение, а можно ли, например зарегистрировать ООО и ученики будут заключать договор и платить за обучение именно ООО, а ООО будет финансировать НКО, и НКО как раз и будет выдавать сертификаты. Тогда в рамках ООО можно будет распределять прибыль, а НКО будет использоваться только по своему назначению (то есть разделить: ООО зниамается финансами, финансирует НКО, а НКО выдает сертификаты).

2. Подскажите пожалуйста, возможно ли это? Законно ли такая схема?


3. И третий вариант, которой для меня не очень предпочтителен. Я слышал, что будучи ООО сертификаты выдавать ВСЕ-ТАКИ МОЖНО. Но это будут сертификаты не государственного образца, имеющие юридическую силу как при НКО с лицензией, а это будут просто бумажки. Но такие бумажки выдавать можно.

Так ли это?
30.1. Согласно п. 18 ст. 2 Федерального закона от 29.12.2012"Об образовании в Российской Федерации" организация, осуществляющая обучение, - юридическое лицо, осуществляющее на основании лицензии наряду с основной деятельностью образовательную деятельность в качестве дополнительного вида деятельности. Создавайте ООО, указывайте в качестве основного вида деятельности любой вид деятельности, а в качестве дополнительного - то чем Вы хотите заниматься и все будет законно.
Сертификаты Вы выдавать можете и не имея лицензии.
Поделиться в соцсетях:

Бесплатный вопрос юристам онлайн

Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:
Бесплатно с мобильных и городских
Читайте по теме:

Изменения в законах которые касаются всех

21.11.2019 в 18:03
353 просмотров
Постановление Правительства РФ от 15.11.2019 N 1458"О внесении изменений в некоторые акты Правительства Российской Федерации"В актах Правительства РФ по вопросам соцобеспечения исключено упоминание страхового свидетельства (СНИЛС)
Комментарии (1)
Рейтинг публикации: 0 ( )

Минфин уточнил, возникает ли доход при зачислении денег на банковскую карту физлица Источник: https:

12.03.2019 в 10:52
514 просмотров
Чиновники финансового ведомства уточнили, возникает ли доход при зачислении денег на банковскую карту физлица (письмо Минфина от 11.
Комментарии (4)
Рейтинг публикации: 0 ( )
0 X