Спросить юриста  бесплатно

Нужно ли будет платить налог

Советы юристов:

Нужно ли будет платить налог с продажи доли земельного участка? Цена до 1 млн. руб. и в собственности менее 1 года.

Нет если цена меньше 1 и 1000000 рублей То налог платить не нужно но так как имущество находилось в собственности менее 3 лет то формальный отчет по форме 3-ндфл в Налоговую инспекцию по месту регистрации подавать Нужно обязательно.

Налог не нужно будет платить, поскольку до 1 миллиона предоставляется вычет - ст. 220 НК РФ. Но если кадастровая стоимость участка более миллиона, придется заплатить 13% с суммы кадастровой стоимости, умноженной на 0.7
Всего доброго, желаю удачи!

Если продается доля, то 1 млн. руб. делится на всех дольщиков. Т.к. продаете раньше минимального срока владения (предусмотренного статьей 217.1 НК РФ), то налог (НДФЛ) 13% платится с разницы между продажной ценой и налоговым вычетом, который равен максимальному из двух значений: 1 млн. руб.*долю либо фактическим документально подтвержденным затратам на приобретение.

В Вашем случае налог можно не платить если подать декларацию 3-НДФЛ с заявлением о
При продаже з/у за менее чем 1 миллион рублей, НДФЛ платить не нужно. Просто необходимо указать соответствующую статью налогового вычета в декларации о доходах физического лица, приложив к ней копии договора и расписки (иных документов об оплате по договору купли-продажи) и подать декларацию не позднее 30 апреля 2018 года в налоговый орган по вашему месту жительства.

В данном случае налог не придется платить поскольку до одного миллиона предоставляется вычет. Желаю удачи в решении вашего опроса.

Суть такова. Есть ООО "Василек" состоящее из 2-ух учредителей ФЛ. по 50%. Учредители решили добровольно ликвидировать ООО. На балансе предприятия есть 2 недвижимости. При ликвидации оно переходит учредителям пропорционально их долям в уставном капитале общества (ст.58 ФЗ об "ООО"). Вопрос: будет ли в данном случае налогообложение? Желательно со ссылкой на НА.

Екатерина! Согласно ст.208 НК РФ для целей главы 23 НК РФ к доходам в виде дивидендов приравнивается доход в виде превышения суммы денежных средств, стоимости иного имущества (имущественных прав), которые получены акционером (участником) российской организации при выходе (выбытии) из организации либо при распределении имущества ликвидируемой организации между ее акционерами (участниками), над расходами соответствующего акционера (участника) на приобретение акций (долей, паев) ликвидируемой организации.

Так что если полученное будет превышать стоимость вложенного, то это подпадает под налогооблагаемую базу по НДФЛ.

Да, придется заплатить НДФЛ, так как из норм закона следует, что передача имущества компании при ее ликвидации участнику ООО не приравнивается к выплате дивидендов, так как порядок их исчисления и выплаты установлен иными нормами гражданского законодательства, отличными от норм по выплатам участнику ООО при ликвидации ООО (ст. ст. 28 и 58 Закона "Об ООО").
Соответственно налогообложение осуществляется по ставке 13% исходя из рыночной стоимости полученного при ликвидации ООО участником имущества (п. 1 ст. 211 НК РФ).

Будет. Участники должны будут уплатить НДФЛ 13% от стоимости полученного имущества.
Согласно п. 1 ст. 209 НК РФ для физических лиц, являющихся налоговыми резидентами РФ, объектом налогообложения по НДФЛ признается доход, полученный налогоплательщиками от источников в РФ и (или) от источников за пределами РФ. При определении налоговой базы учитываются все доходы налогоплательщика, полученные им как в денежной, так и в натуральной формах. Согласно п.2 ст.211 НК РФ к доходам, полученным налогоплательщиком в натуральной форме, относится, в частности, полученные налогоплательщиком имущественные права при распределении имущества ликвидируемой организации.

Екатерина
Налог платить нужно
Полученный при ликвидации общества доход в размере стоимости переданного налогоплательщику недвижимого имущества может быть уменьшен на сумму фактически произведенных налогоплательщиком и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением доли в уставном капитале ликвидированного общества

Из разъяснений Министерство финансов РФ, письмо от 14.03.2018 № 03-04-05/15640
по вопросу налогообложения доходов, возникающих при получении физическим лицом недвижимого имущества при ликвидации общества с ограниченной ответственностью


В соответствии с пунктом 1 статьи 8 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" участники общества вправе получить в случае ликвидации общества часть имущества, оставшегося после расчетов с кредиторами, или его стоимость.

Статьей 210 НК установлено, что при определении налоговой базы по налогу на доходы физических лиц учитываются все доходы налогоплательщика, полученные им как в денежной, так и в натуральной формах, или право на распоряжение которыми у него возникло, а также доходы в виде материальной выгоды, определяемой в соответствии со статьей 212 НК. Доход, полученный налогоплательщиком в виде имущества, передаваемого ему при ликвидации организации, является доходом в натуральной форме, налоговая база в отношении которого определяется в соответствии со статьей 211 НК.

Пунктом 1 статьи 211 Кодекса предусмотрено, что при получении налогоплательщиком дохода от организаций и индивидуальных предпринимателей в натуральной форме в виде товаров (работ, услуг), иного имущества налоговая база определяется как стоимость этих товаров (работ, услуг), иного имущества, исчисленная исходя из их цен, определяемых в порядке, аналогичном предусмотренному статьей 105.3 НК

Согласно абзацу второму подпункта 2 пункта 2 статьи 220 Налогового Кодекса при продаже доли (ее части) в уставном капитале общества, при выходе из состава участников общества, при передаче средств (имущества) участнику общества в случае ликвидации общества, при уменьшении номинальной стоимости доли в уставном капитале общества, при уступке прав требования по договору участия в долевом строительстве (по договору инвестирования долевого строительства или по другому договору, связанному с долевым строительством) налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества (имущественных прав).


Источник: Подробнее >>>

Минфин в письме от 10.07.2018 № 03-04-05/47944 рассказал об НДФЛ при ликвидации ООО. Участники ООО, ликвидация которого происходит, имеют право на получение имущественного вычета по НДФЛ, если происходит продажа доли в уставном капитале.

При ликвидации ООО участники получают часть имущества или его стоимость. Первоначально ООО гасит задолженности перед кредиторами, а потом уже имущество может быть поделено.

В письме Минфин ссылается на пункт 1 статьи 211 НК РФ, в котором говорится, что иногда налогоплательщик НДФЛ получает от юрлица или от ИП натуральный доход. Под натуральным доходом следует понимать товары, работы или услуги. В этом случае, когда налогоплательщик будет формировать налоговую базу по НДФЛ, он должен указать этот доход в виде стоимости полученных товаров, работ или услуг. В статье 105.3 НК РФ подробно рассказывается, как правильно определить рыночные цены на натуральный доход.

Участники общества с ограниченной ответственностью имеют право на получение имущественного вычета, если происходит продажа доли в уставном капитале. То же самое касается и части доли участника. Также имущественный вычет можно получить участник, который выходит из бизнеса. Это же касается ликвидации ООО и случаев, когда стоимость доли участника уменьшается. А также при уступке прав, если это касается, например, долевого строительства. Об этом говорится в статье 220 НК РФ.

При расчете доли учитывается, сколько налогоплательщик потратил денег на то, чтобы приобрести ее. Также учитываются вложения в виде имущества и имущественных прав налогоплательщика. Кроме этого, налогоплательщик при формировании налоговой базы по НДФЛ при ликвидации ООО может уменьшить доход на сумму затрат на приобретение доли. Но эти расходы должны иметь документальное подтверждение.

Екатеприна, здравствуйте!
В данном случае необходимо уплатить НДФЛ.
Доход, полученный участником ппри распределении имущества ликвидируемого общества, облагается НДФЛ (ст. 209, п. 1 ст. 210 НК РФ).
В соответствии с пп 1.1 п.2 ст. 211 НК РФ,
2. К доходам, полученным налогоплательщиком в натуральной форме, в частности, относятся:
1.1) полученные налогоплательщиком имущественные права ппри выходе из организации либо ппри распределении имущества ликвидируемой организации между ее акционерами (участниками, пайщиками), а также права требования к организации, полученные безвозмездно или с частичной оплатой. Стоимость указанных имущественных прав в целях налогообложения определяется в порядке, аналогичном порядку, предусмотренному статьей 105.3 настоящего Кодекса.

Нужно ли будет платить налог с выигранного автомобиля если семья многодетная.

Юрист Анохина Н. Л.

Нужно ли будет платить налог с выигранного автомобиля если семья многодетная.
Да нужно будет платить налог.

Да, при оплате налога с выигрыша льгот нет. Поэтому налог на доходы с физических лиц оплатить придется согласно налоговому законодательству.

Нужно ли будет платить налог на дарственную квартиру (полученную в наследство), если мама хочет подарить ее двоюродной сестре?

Если ваша мама подарит квартиру двоюродной сестре то у сестры возникает обязанность заплатить налог на доход в размере 13 от кадастровой стоимости квартиры. Поэтому если квартира в собственности более пяти лет оформите договор купли продажи. В этом случае ни мама ни сестра налог платить не будут.

Да вам необходимо будет заплатить, так как от налога в таком случае освобождаются только полнородные братья и сестры. Всего доброго.

Нужно ли будет платить налог с дарения, если Даритель по отношению к Одаряемому, является родным дядей?

При дарении между близкими родственниками налог не уплачивается.

Юрист Правенький В.В.

Налога с дарения не существует. Есть налог на доходы физических лиц - НДФЛ. Смотря, что дарится. Если недвижимость - придется платить, не облагается НДФЛ стоимость подарка в виде недвижимого имущества между супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неоднородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами (п. 18.1. ст. 217 Налогового кодекса РФ).

Нужно ли будет платить налог с продаж и налог с покупки квартиры? Проживаю в квартире один год. Налоговым вычетам пользовалась.

Нужно будет платить налог 13%, если квартиру будете продавать дороже, чем покупали.

Нужно ли будет платить налог на недвижимость, после того как моя бабушка подпишет договор дарения в мою пользу?

Нет, налог не платится.

Нет, если представите налоговой доказательства вашего родства.

Нужно ли будет платить налог от продажи квартиры в Казахстане.

Да, конечно от стоимости.

Обязательно, в зависимости от стоимости.

Нужно ли будет платить налог на квартиру, если она кооперативная?

При получении дохода от продажи собственник (продавец) обязан уплатить НДФЛ, если квартира пробыла в его собственности менее 3-х лет. При этом он имеет право на имущественные налоговые вычеты (ст. 220 НК РФ), не имеет значения как Вы приобретали эту квартиру, вступая в кооператив или на основании договора купли-продажи, мены, дарения и т.д. Если в собственности более 3-х лет НДФЛ не уплачивается.

Если вы оформили на неё свидетельство о собственности, то да, надо платить, если вы не пенсионер.

Нужно ли будет платить налог с продажи сережек в ломбард за 2 400 руб.

Нужно ли будет платить налог с продажи сережек в ломбард за 2 400 руб.
Здравствуйте, Дмитрий! Нет, не надо платить.

Нужно ли будет платить налог после сделки обмена долями в квартирах и дальнейшей р продаже квартиры.

Налог нужно будет платить при продаже квартиры.

Нужно ли будет платить налог с продажи гаража, если он в собственности менее 3-х лет и продается за 125 тыс. руб.?

Налог платить не нужно.

Нужно ли будет платить налог на продажу квартиры, если она перешла по наследству и я был в ней прописан много лет?

Да, нужно, т.к. имеет значение наступление такого юридического факта, как приобретение права собственности. Если в ДКП будет указана сумма не более 1 000 000 рублей, то тогда налог платить не нужно. Ст. 220 Налогового кодекса РФ.

Нужно ли будет платить налог с продажи квартиры, если она была в собственности 3 года?

Если более 3 лет, то не нужно платить налог ст.220 НК.

Нужно ли будет платить налог за продажу квартиры полученной по дарственной если еще не прошло 3 года.

Нужно будет платить налог.

После развода и раздела имущества 3-х комнатная квартира была поделена между бывшими супругами по 1/2. Прежде квартира целиком была оформлена на бывшего мужа, теперь бывшая жена оформила 1/2 доли на себя и получила свидетельство о праве на 1/2 долю в квартире. При отчуждении этой доли путём продажи нужно ли будет платить налог? Или будет считаться, что квартира находилась в собственности с момента первичного приобретения и оформления только на бывшего мужа? По сути квартира не меняла собственника, только при покупке была оформлена на одного супруга, а не на двоих.

Ирина!
Да, нужно. Потому что, несмотря на то, что ранее квартира была оформлена на мужа, она, тем не менее, была еще с собственностью жены (просто в то время не были определены их доли). Поэтому, заплатить налог нужно.
Удачи!

Нужно ли будет платить налог за квартиру скорую получу по завещанию от родного деда?

Адвокат Гаврюшенко Л.В.

Родной дед является близким родственником, налог платить не надо.

Полина
Нужно ли будет платить налог при продаже комнаты принадлежащей в равных долях моему мужу и несовершеннолетнему сыну менее 3 х лет.

Налог необходимо будет платить, если стоимость комнаты будет выше 250 000 рублей.

Нужно ли будет платить налог если муж и его сестра в долевой собственности хотят оформить договор дарения на меня.

Нужно, за часть сестры мужа - она Вам не является родственницей, полученное от нее в дар оценивается и подлежит налогообложению НДФЛ.

Нужно ли будет платить налог и в каком размере. Купила дачу за 480 тыс., продала ее менее чем через 3 года за 750

Кира!
Поскольку вы владели дачей менее минимального срока владения, доходы от её продажи не подлежат освобождению от налогообложения. Но вы имеете право на имущественный налоговый вычет в размере доходов от продажи дачи, но не более 1 млн. руб. В этом случае налог на доходы физических лиц составит 0 руб. Вы обязаны подать налоговую декларацию до 30 апреля года, следующего за годом продажи дачи.
Также следует учитывать, что если вы продали дачу меньше чем за 70% её кадастровой стоимости, то доходы от её продажи будут считаться равными 70% кадастровой стоимости дачи.
Налоговый кодекс РФ
Статья 217.1. Особенности освобождения от налогообложения доходов от продажи объектов недвижимого имущества

2. Если иное не установлено настоящей статьей, доходы, получаемые налогоплательщиком от продажи объекта недвижимого имущества, освобождаются от налогообложения при условии, что такой объект находился в собственности налогоплательщика в течение минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества и более.
3. В целях настоящей статьи минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет три года для объектов недвижимого имущества, в отношении которых соблюдается хотя бы одно из следующих условий:
1) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в порядке наследования или по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником этого налогоплательщика в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации;
2) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в результате приватизации;
3) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком - плательщиком ренты в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением.
4. В случаях, не указанных в пункте 3 настоящей статьи, минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет пять лет.
5. В случае, если доходы налогоплательщика от продажи объекта недвижимого имущества меньше, чем кадастровая стоимость этого объекта по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на продаваемый объект недвижимого имущества, умноженная на понижающий коэффициент 0,7, в целях налогообложения налогом доходы налогоплательщика от продажи указанного объекта принимаются равными кадастровой стоимости этого объекта по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на соответствующий объект недвижимого имущества, умноженной на понижающий коэффициент 0,7.
В случае, если кадастровая стоимость объекта недвижимого имущества, указанного в настоящем пункте, не определена по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на указанный объект, положения настоящего пункта не применяются.
Статья 220. Имущественные налоговые вычеты
2. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 1 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей:
1) имущественный налоговый вычет предоставляется:
в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 настоящего Кодекса, не превышающем в целом 1 000 000 рублей;

Есть дом в собственности, хочу сделать на него дарственную, нужно ли будет платить налог детям?

Если Вы дарите жилой дом по договору дарения, то НДФЛ с дарения дети не платят, так как близкие родственники. Нужно только подтвердить родство в налоговой.

Нужно ли будет платить налог, если зять дарит свою долю в квартире тёще?

Придется платить--не являетесь близкими родственниками--пусть подарить жене--а жена вам.

Нужно ли будет платить налог на прибыль с продажи квартиры в новостройке по договору уступки, долевое строительство?

Да,налог необходимо заплатить, если цена уступки выше цены покупки.

Нужно ли будет платить налог с продаж пенсионеру, если недвижимость в собственности более 30 лет?

Нет не нужно будет.

Нужно ли будет платить налог при продаже квартиры в 2015 году, если три года собственности наступает 23.01.2015.
Юрист Голубенко Г.В.

Нет, не нужно будет.

Нужно ли будет платить налог: хотим продать квартиру (в собственности 1 год) и купить другую квартиру в другом городе?

Налог 13% уплачивается с сумы свыше 1 млн. руб от стоимости квартиры.

Нужно ли будет платить налог за покупку жилья в г. Энгельс. Сама я из г. Сургута, пенсионерка.

Налог платят с продажи.

Нужно ли будет платить налог с продажи машины, если машина кредитная и была в собственности менее 1 года?

Кредитную машину продавать можно только с согласия банка если кредит не погашен (т.к. она в залоге, и это мошенничество) . Если кредит погашен, то НДФЛ будет браться с суммы превышающей стоимость ее покупки. Если стоимость продажи менее 250 тыс. налога нет.
Согласно НК РФ, вместо имущественного вычета доходы от продажи имущества человек может уменьшить на сумму документально подтвержденных расходов, связанных с его приобретением. СМ НК РФ
При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов:
1) в суммах, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих в целом 1 000 000 рублей, а также в суммах, полученных в налоговом периоде от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих в целом 250 000 рублей.
Вместо использования права на получение имущественного налогового вычета, предусмотренного настоящим подпунктом, налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов, за исключением реализации налогоплательщиком принадлежащих ему ценных бумаг.
Рекомендую Вам сдать в налоговую декларацию с приложением подтверждающих документов - расходы по ее приобретению и продаже..

Нужно ли будет платить налог, если квартира.
Досталась по завещанию?

В соответствии с пунктом 18 статьи 217 Налогового Кодекса доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке наследования (в том числе по завещанию и вне зависимости от степени родства либо наличия родства) , не подлежат налогообложению налогом на доходы физических лиц.

Нужно ли будет платить налог в пенсионный фонд, если закрыть ИП?

Наталья Сергеевна! Взносы в пенсионный фонд подлежат уплате предпринимателем лишь за тот период, когда последний был зарегистрирован, как ИП. Оплатить их при закрытии ИП вы обязаны. Более платить в ПФР ничего не будете, останется отчитаться перед налоговой.

Бесплатный вопрос юристам онлайн

Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:
Бесплатно с мобильных и городских