Спросить бесплатно

Как уплатить налог - вопросы и ответы

Как уплатить налог

Краткое содержание

Бесплатный вопрос юристам онлайн

Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:
Бесплатно с мобильных и городских

Вопросы

1. На основании какой статьи НК, ИП освобождены от уплаты НДС?

Юрист Садыков И. Ф., 50000 ответов, 26834 отзывa, на сайте с 11.10.2017
1.1. ИП по умолчанию не освобождены от уплаты НДС, если они на общей системе налогообложения, т.к. они платят этот налог. А вот если они на упрощенке, то тогда освобождены на основании ст.346.11 НК РФ.


Статья 346.11. Общие положения

1. Упрощенная система налогообложения организациями и индивидуальными предпринимателями применяется наряду с иными режимами налогообложения, предусмотренными законодательством Российской Федерации о налогах и сборах.

Переход к упрощенной системе налогообложения или возврат к иным режимам налогообложения осуществляется организациями и индивидуальными предпринимателями добровольно в порядке, предусмотренном настоящей главой.

2. Применение упрощенной системы налогообложения организациями предусматривает их освобождение от обязанности по уплате налога на прибыль организаций (за исключением налога, уплачиваемого с доходов, облагаемых по налоговым ставкам, предусмотренным пунктами 1.6, 3 и 4 статьи 284 настоящего Кодекса), налога на имущество организаций (за исключением налога, уплачиваемого в отношении объектов недвижимого имущества, налоговая база по которым определяется как их кадастровая стоимость в соответствии с настоящим Кодексом). Организации, применяющие упрощенную систему налогообложения, не признаются налогоплательщиками налога на добавленную стоимость, за исключением налога на добавленную стоимость, подлежащего уплате в соответствии с настоящим Кодексом при ввозе товаров на территорию Российской Федерации и иные территории, находящиеся под ее юрисдикцией (включая суммы налога, подлежащие уплате при завершении действия таможенной процедуры свободной таможенной зоны на территории Особой экономической зоны в Калининградской области), а также налога на добавленную стоимость, уплачиваемого в соответствии со статьями 161 и 174.1 настоящего Кодекса.

Абзац второй утратил силу с 1 января 2010 г.

Иные налоги, сборы и страховые взносы уплачиваются организациями, применяющими упрощенную систему налогообложения, в соответствии с законодательством о налогах и сборах.

3. Применение упрощенной системы налогообложения индивидуальными предпринимателями предусматривает их освобождение от обязанности по уплате налога на доходы физических лиц (в отношении доходов, полученных от предпринимательской деятельности, за исключением налога, уплачиваемого с доходов в виде дивидендов, а также с доходов, облагаемых по налоговым ставкам, предусмотренным пунктами 2 и 5 статьи 224 настоящего Кодекса), налога на имущество физических лиц (в отношении имущества, используемого для предпринимательской деятельности, за исключением объектов налогообложения налогом на имущество физических лиц, включенных в перечень, определяемый в соответствии с пунктом 7 статьи 378.2 настоящего Кодекса с учетом особенностей, предусмотренных абзацем вторым пункта 10 статьи 378.2 настоящего Кодекса). Индивидуальные предприниматели, применяющие упрощенную систему налогообложения, не признаются налогоплательщиками налога на добавленную стоимость, за исключением налога на добавленную стоимость, подлежащего уплате в соответствии с настоящим Кодексом при ввозе товаров на территорию Российской Федерации и иные территории, находящиеся под ее юрисдикцией (включая суммы налога, подлежащие уплате при завершении действия таможенной процедуры свободной таможенной зоны на территории Особой экономической зоны в Калининградской области), а также налога на добавленную стоимость, уплачиваемого в соответствии со статьями 161 и 174.1 настоящего Кодекса.

Абзац второй утратил силу с 1 января 2010 г.

Иные налоги, сборы и страховые взносы уплачиваются индивидуальными предпринимателями, применяющими упрощенную систему налогообложения, в соответствии с законодательством о налогах и сборах.

4. Для организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения, сохраняются действующие порядок ведения кассовых операций и порядок представления статистической отчетности.

5. Организации и индивидуальные предприниматели, применяющие упрощенную систему налогообложения, не освобождаются от исполнения обязанностей налоговых агентов, а также обязанностей контролирующих лиц контролируемых иностранных компаний, предусмотренных настоящим Кодексом.

Юрист Дацкевич К. Е., 11200 ответов, 7424 отзывa, на сайте с 02.07.2018
1.2. На основании ст 145 НК и ст 163 НК
на основании 163 НК нулевая ставка ндс применяется лесли вы экспортируете товар тогда не платите НДС
а также на основании ст 145 НК
Организации и индивидуальные предприниматели, за исключением организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих систему налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (единый сельскохозяйственный налог), имеют право на освобождение от исполнения обязанностей налогоплательщика, связанных с исчислением и уплатой налога (далее в настоящей статье - освобождение), если за три предшествующих последовательных календарных месяца сумма выручки от реализации товаров (работ, услуг) этих организаций или индивидуальных предпринимателей без учета налога не превысила в совокупности два миллиона рублей.

Юрист Каравайцева Е.А., 60232 ответa, 28523 отзывa, на сайте с 01.03.2012
1.3. ИП освобождены от уплаты НДС только при упрощенной (ч. 3 ст 346. 11 НК РФ), патентной системе налогообложения (ч. 11 ст. 346.43 НК РФ), ЕНДВ (ч. 4 ст. 346.26 НК РФ). При общей системе налогообложения НДС платиться.

Юрист Петров С. Г., 270 ответов, 158 отзывов, на сайте с 19.07.2019
1.4. Можно получить освобождение по НДС

Если ваша выручка за три месяца не превышает установленный предел, то с 1-го числа следующего месяца вы можете применять освобождение от НДС. Делать это можно с любого месяца года, не дожидаясь начала очередного налогового периода (п. п. 1, 3 ст. 145 НК РФ).
Чтобы применять освобождение, вам не требуется получать какое-либо решение (разрешение) налогового органа. Но не позднее 20-го числа месяца, с которого вы используете освобождение, нужно направить в инспекцию уведомление и необходимые документы (п. п. 3, 6 ст. 145 НК РФ).
Вы можете их представить, например, лично или по почте. Документы, которые отправлены заказным письмом, считаются поданными на шестой рабочий день с даты отправки (п. 6 ст. 6.1, п. 7 ст. 145 НК РФ).
При переходе на освобождение от НДС вы должны восстановить "входной" НДС по товарам (работам, услугам, ОС, НМА), которые вы будете использовать в период применения освобождения (п. 8 ст. 145 НК РФ).

Форма уведомления утверждена Приказом Минфина России от 26.12.2018 N 286 н. Заполнить форму не сложно. В уведомлении укажите:
• первое число месяца, с которого вы применяете освобождение;
• общую сумму выручки за три месяца, которые предшествовали освобождению, и отдельно выручку за каждый из этих месяцев;

Вместе с уведомлением об освобождении от НДС в инспекцию нужно направить документы, которые подтверждают ваше право на освобождение. Список документов зависит от того, кто их подает: организация или ИП (п. п. 3, 6 ст. 145 НК РФ).

Индивидуальные предприниматели представляют:
1) выписку из книги продаж;
2) выписку из книги учета доходов и расходов и хозяйственных операций индивидуального предпринимателя (составить ее можно аналогично выписке из бухгалтерского баланса).
Предприниматели, которые перешли со спецрежимов, представляют (п. 6 ст. 145 НК РФ):
• при переходе с УСН - выписку из книги учета доходов и расходов при УСН;

2. Как найти в интернете требование от ИФНС об уплате налогов?

Юрист Горлышева Е.В., 58269 ответов, 28615 отзывов, на сайте с 26.11.2009
2.1. Если конкретное требование, выставленное Вам, то в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС. Если утвержденную форму требования (бланк), то в "Консультанте плюс" или в "Гаранте" (сайты).

Юрист Бычкова Н.В., 12375 ответов, 5229 отзывов, на сайте с 07.02.2011
2.2. Вы можете это увидеть в своем личном кабинете на сайте гос. услуг. Если с вас взыскали, то на сайте ФССП или суда.

3. В каких случаях мы освобождаемся от уплаты налога с продаж недвижимости?

Юрист Терентьев В. К., 3203 ответa, 2113 отзывов, на сайте с 21.01.2019
3.1. Добрый вечер!
У Вас первый вариант получить вычет до 1 млн. рублей или оплатить разницу между ценой покупки и продажи.
Если квартира больше трех или пяти лет то Вы не должны платить налог, но если продадите по цене ниже кадастровой то налог придется платить.[/quote]
17.1) доходы, получаемые физическими лицами за соответствующий налоговый период:
(в ред. Федерального закона от 27.11.2018 N 424-ФЗ)
от продажи объектов недвижимого имущества, а также долей в указанном имуществе с учетом особенностей, установленных статьей 217.1 настоящего Кодекса;
от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более.
Положения настоящего пункта не распространяются на доходы, получаемые физическими лицами от реализации ценных бумаг, а также на доходы, получаемые физическими лицами от продажи имущества (за исключением жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или доли (долей) в них, а также транспортных средств), непосредственно используемого в предпринимательской деятельности;
(в ред. Федерального закона от 27.11.2018 N 425-ФЗ)

ст. 217, "Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 29.05.2019) {КонсультантПлюс}1. Освобождение от налогообложения доходов, указанных в абзаце втором пункта 17.1 статьи 217 настоящего Кодекса, получаемых физическими лицами за соответствующий налоговый период, а также определение налоговой базы при продаже недвижимого имущества осуществляется с учетом особенностей, установленных настоящей статьей.
(в ред. Федерального закона от 27.11.2018 N 424-ФЗ)
2. Если иное не установлено настоящей статьей, доходы, получаемые налогоплательщиком от продажи объекта недвижимого имущества, освобождаются от налогообложения при условии, что такой объект находился в собственности налогоплательщика в течение минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества и более.
В целях настоящего пункта и пункта 3 настоящей статьи в случае продажи жилого помещения или доли (долей) в нем, предоставленных в собственность взамен освобожденных жилого помещения или доли (долей) в нем в связи с реализацией программы реновации жилищного фонда в городе Москве, при исчислении минимального предельного срока владения продаваемыми жилым помещением или долей (долями) в нем в срок нахождения в собственности налогоплательщика этих жилого помещения или доли (долей) в нем включается срок нахождения в собственности такого налогоплательщика освобожденных жилого помещения или доли (долей) в нем.
(абзац введен Федеральным законом от 27.11.2017 N 352-ФЗ)
При исчислении минимального предельного срока владения жилым помещением или долей (долями) в нем, предоставленными налогоплательщику в собственность в связи с реализацией программы реновации жилищного фонда в городе Москве, применяются положения пункта 3 настоящей статьи в случае, если право собственности на освобожденные при реализации указанной программы жилое помещение или долю (доли) в нем было получено при соблюдении хотя бы одного из предусмотренных пунктом 3 настоящей статьи условий.
(абзац введен Федеральным законом от 27.11.2017 N 352-ФЗ)
3. В целях настоящей статьи минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет три года для объектов недвижимого имущества, в отношении которых соблюдается хотя бы одно из следующих условий:
1) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в порядке наследования или по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником этого налогоплательщика в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации;
2) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в результате приватизации;
3) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком - плательщиком ренты в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением.
4. В случаях, не указанных в пункте 3 настоящей статьи, минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет пять лет.

КонсультантПлюс: примечание.
С 01.01.2020 п. 5 ст. 217.1 излагается в новой редакции (ФЗ от 15.04.2019 N 63-ФЗ).
5. В случае, если доходы налогоплательщика от продажи объекта недвижимого имущества меньше, чем кадастровая стоимость этого объекта по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на продаваемый объект недвижимого имущества, умноженная на понижающий коэффициент 0,7, в целях налогообложения налогом доходы налогоплательщика от продажи указанного объекта принимаются равными кадастровой стоимости этого объекта по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на соответствующий объект недвижимого имущества, умноженной на понижающий коэффициент 0,7.
В случае, если кадастровая стоимость объекта недвижимого имущества, указанного в настоящем пункте, не определена по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на указанный объект, положения настоящего пункта не применяются.
6. Законом субъекта Российской Федерации вплоть до нуля для всех или отдельных категорий налогоплательщиков и (или) объектов недвижимого имущества может быть уменьшен:
1) минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества, указанный в пункте 4 настоящей статьи;
2) размер понижающего коэффициента, указанного в пункте 5 настоящей статьи.


Ст. 217.1, "Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 29.05.2019) {КонсультантПлюс}

1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов, предоставляемых с учетом особенностей и в порядке, которые предусмотрены настоящей статьей:
1) имущественный налоговый вычет при продаже имущества, а также доли (долей) в нем, доли (ее части) в уставном капитале общества, при выходе из состава участников общества, при получении денежных средств, иного имущества (имущественных прав) акционером (участником, пайщиком) организации в случае ее ликвидации, при уменьшении номинальной стоимости доли в уставном капитале общества, при уступке прав требования по договору участия в долевом строительстве (по договору инвестирования долевого строительства или по другому договору, связанному с долевым строительством);
(в ред. Федеральных законов от 08.06.2015 N 146-ФЗ, от 27.11.2018 N 424-ФЗ)
2. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 1 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей:
1) имущественный налоговый вычет предоставляется:
в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 настоящего Кодекса, не превышающем в целом 1 000 000 рублей;
2) вместо получения имущественного налогового вычета в соответствии с подпунктом 1 настоящего пункта налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества.

Ст. 220, "Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 29.05.2019) {КонсультантПлюс}


[quote]

4. Каким документом лица старше 80 лет освобождены от уплаты подоходного налога.

Юрист Мысовский В. А., 3250 ответов, 2265 отзывов, на сайте с 20.12.2013
4.1. Здравствуйте!
Если речь о пенсионерах, то от НДФЛ у них освобождена только пенсия. В случае продажи имущества от НДФЛ доход не освобождается.

Юрист Волкова Е. В., 377 ответов, 248 отзывов, на сайте с 21.05.2019
4.2. Здравствуйте. Таких документов не существует.

Недвижимость куплена супругами до 2016 г. Супруг умирает, после вступления в наследство супруги и несовершеннолетнего ребенка, супруга решает продать объект. Какой налог после продажи супруга должна уплатить?
Читать ответы (1)

5. Какой налог на полученное наследство уплатит дочь, по завещанию матери.

Юрист Федоров Ю. А., 951 ответ, 639 отзывов, на сайте с 19.12.2018
5.1. Ни какого налога платить не нужно.

Бесплатный вопрос юристам онлайн

Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:
Бесплатно с мобильных и городских

6. Хочу узнать я ИП на УСН какой документ освобождает меня как ИП от уплаты НДС.

Юрист Сафонова О.М., 155 ответов, 122 отзывa, на сайте с 23.08.2010
6.1. Добрый день, Виталий Николаевич. В соответствии с пунктом 3 статьи 346.11 Налогового кодекса РФ индивидуальные предприниматели, применяющие упрощенную систему налогообложения, не признаются налогоплательщиками налога на добавленную стоимость, за исключением налога на добавленную стоимость, подлежащего уплате в соответствии с настоящим Кодексом при ввозе товаров на территорию Российской Федерации.

С уважением, Сафнова О.М.

7. Какое мне необходимо написать заявление по отмене уплаты налогов по статье 12 п.5 НК?

Юридическая фирма Центр содействия бизнесу "СТЭНЛИ", 11984 ответa, 5050 отзывов, на сайте с 01.08.2013
7.1. Никакое заявление писать не надо.
В соответствии с пунктом 5 статьи 12 Налогового кодекса Российской Федерации, действующим с 01.01.2005 в редакции Федерального закона от 29.07.2004 N 95-ФЗ "О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации и признании утратившими силу некоторых законодательных актов (положений законодательных актов) Российской Федерации о налогах и сборах" (далее - Кодекс), федеральные, региональные и местные налоги и сборы отменяются Кодексом.
По смыслу указанной нормы любой из предусмотренных системой налогов и сборов в Российской Федерации федеральный, региональный либо местный налог или сбор может быть отменен на всей территории Российской Федерации исключительно Кодексом, а не иным нормативным правовым актом.

8. Недвижимость куплена супругами до 2016 г. Супруг умирает, после вступления в наследство супруги и несовершеннолетнего ребенка, супруга решает продать объект. Какой налог после продажи супруга должна уплатить?

Юрист Пахомова О. В., 333 ответa, 151 отзыв, на сайте с 11.11.2019
8.1. Стоимость недвижимого имущества менее 1 млн. не облагается налогом 13%

Был кредит, который не был выплачен МФО "ЗАЙМЕР".Они подали декларацию для уплаты налогов т.к долг был признан безнадежным, после чего подали в суд, суд присудил выплатить долг. Суд передал приставам приказ о взыскании. Теперь получается что я в налоговую должна оплатить 13% т.к получила доход. И приставам т.к есть решение суда. Запросила кредитную историю долг стоит списан как безнадежный к взысканию. Что теперь делать? Приставы наложили арест на счета, и регистрационные действия с автомобилем.
Читать ответы (1)

9. Разъясните, пожалуйста с какой суммы я обязана оплачивать налог 13%.
Продала свою квартиру за 2390000 руб. и купила квартиру у дочери за 2220000 руб. Изначально риелторы объяснили, что налог уплачивается с разницы прибыли, т.е. со 170000 руб. Теперь, когда подошло время уплаты налога, выясняется, что я обязана упалатить в бюджет с 1390000 руб, т.е. 180700 руб.
Если это действительно так, укажите, пожалуйста, статью, где я могу про это почитать. И, если нет такой суммы, есть ли возможность разбить ее хотя бы на части.
Спасибо!

Юрист Мысовский В. А., 3250 ответов, 2265 отзывов, на сайте с 20.12.2013
9.1. Здравствуйте!
Налог действительно уплачивается с разницы, но в расчет берется цена одной и той же квартиры - при ее покупке и при ее продаже, а цена новой квартиры роли не играет.
Покупка новой квартиры дает вам право на получение налогового вычета 13% с расходов до 2 млн. рублей (то есть максимум 260 тыс. рублей). При покупке квартиры в том же году, этот вычет можно зачесть в счет уплаты налога.


10. Был кредит, который не был выплачен МФО "ЗАЙМЕР".Они подали декларацию для уплаты налогов т.к долг был признан безнадежным, после чего подали в суд, суд присудил выплатить долг. Суд передал приставам приказ о взыскании. Теперь получается что я в налоговую должна оплатить 13% т.к получила доход. И приставам т.к есть решение суда. Запросила кредитную историю долг стоит списан как безнадежный к взысканию. Что теперь делать? Приставы наложили арест на счета, и регистрационные действия с автомобилем.

Юрист Шерин в. в., 1181 ответ, 528 отзывов, на сайте с 20.12.2015
10.1. Наталья отменяйте судебное решение по новым обстоятельствам.

11. Мой муж инвалид второй группы, хочет Оформить ИП по упрощенке 6%.Естьли какие то льготы по уплате налогов для инвалидов 2 группы или платить надо в полном Обьеме?

Юридическая фирма ООО "Юридическое бюро "Защитник", 4978 ответов, 3038 отзывов, на сайте с 02.12.2016
11.1. Платить придется в полном объеме так как льгот нет.

Сергей Юный Бармалейкин, 16309 ответов, 1055 отзывов, на сайте с 25.10.2011
11.2. На приём в ИФНС или на сайте найдёте информацию. В интернете вы сами всё узнать можете через поисковик.
Подробнее >>>

12. Я закрыла ИП 3 года назад. При закрытии ИП,со слов налогового инспектора, долгов не было, а на сегодняйший день пришло требованиие об уплате налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов. Что я должна в этом случае делать, к кому обращаться, чего ждать? Заявление кому писать?... с собой будут документы о прекращении деятельности ИП. Слышала что амнистия налоговая в 2017 была, поможет она мне или как?

Адвокат Беляев М.Ю., 15581 ответ, 4409 отзывов, на сайте с 22.09.2010
12.1. Здравствуйте. Обратитесь за помощью к адвокату. Он изучит документы, и сообщит о путях решения вашей проблемы.

Юрист Исаев А. В., 1031 ответ, 368 отзывов, на сайте с 05.11.2015
12.2. Чего ждать?
- взыскания с вас долга через суд без вашего участия.
Что делать?
- определить, откуда взялась сумма и оспорить её.

Мой муж инвалид второй группы, хочет Оформить ИП по упрощенке 6%.Естьли какие то льготы по уплате налогов для инвалидов 2 группы или платить надо в полном Обьеме?
Читать ответы (2)

13. Муж, после смерти матери, получил от неё в наследство по завещанию 2/3 квартиры. В квартире не проживаем, т.к там живёт младший брат мужа с семьёй, имеющий там 1/3 квартиры. То есть трехкомнатная квартира в долевой собственности на двух братьев. Пришло время решать с разделом жилья. У снохи, жены младшего брата, есть в собственности двухкомнатная квартира, в которой никто не живёт, кроме квартирантов. Как нам правильно подарить 2/3 квартиры младшему брату, а снохе подарить моему мужу свою квартиру, при обоюдном согласии, без уплаты налога 13 %?

Юрист Аверкова Т. Н., 10252 ответa, 7788 отзывов, на сайте с 11.04.2017
13.1. А сколько лет прошло с момента вступления в наследство? Если более 3-х лет, можете заключать и договоры адрения или договор мены. Налоргообложения 13% не будет, т.к. вы являетесь близкими родственниками. А если более 5 лет, вообще не должно быть вопросов по НДФЛ.

Юрист Шакирова Э. М., 12 ответов, 3 отзывa, на сайте с 05.11.2019
13.2. Дополню.
Освобождаются от уплаты налога доходы при дарении недвижимого имущества, если даритель и одариваемый признаются членами семьи и (или) близкими родственниками согласно Семейного Кодекса РФ (п 18.1 ст.217 Налогового Кодекса РФ). Членами семьи являются родители и дети, супруги, усыновители и усыновленные (ст.2 Семейного кодекса РФ). Близкими родственниками, то есть родственниками по прямой восходящей и нисходящей линии, являются родители и дети, дедушка, бабушка и внуки, полнородные и неполнородные (имеющие общих отца или мать) братья и сестры (ст.14 Семейного кодекса РФ).
Братья являются близкими родственниками, но жена младшего брата и Ваш муж не являются членами одной семьи. Т.е. если квартира снохи является её личной собственностью - при получении в дар квартиры у Вашего мужа возникает обязанность по уплате налога на полученный доход.

14. Резидент умер 19.05.19. По завещанию нерезидент оформляет наследство. И сразу же хочет продать квартиру. Какие налоги он обязан уплатить?

Юрист Степанова Т. С., 2963 ответa, 2145 отзывов, на сайте с 14.11.2017
14.1. Здравствуйте. Наследник будет обязан уплатить НДФЛ 30% от суммы дохода от продажи унаследованной квартиры. Плюс возможно нужно будет уплатить налог по законодательству его страны гражданства, если у этой страны нет договора об избежании двойного налогообложения с РФ или он не распространяется на такие доходы.

15. Скажите, пожалуйста, какой налог придётся заплатить при продаже 1/2 доли в квартире, доставшейся по наследству внуку от дедушки? Внук является собственником полтора года. Есть ли такое положение, что при уплате налога, из стоимости квартиры вычитается какая то сумма, а налог платится на остаток?

Юрист Сайкина С.В., 215 ответов, 136 отзывов, на сайте с 16.11.2014
15.1. В соответствии с п. 17.1 ст. 217 Налогового кодекса РФ не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) доходы
от продажи объектов недвижимого имущества, а также долей в указанном имуществе с учетом особенностей, установленных статьей 217.1 Налогового кодекса, в частности доходы, получаемые налогоплательщиком от продажи объекта недвижимого имущества, освобождаются от налогообложения при условии, что такой объект находился в собственности налогоплательщика в течение минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества и более, минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет три года для объектов недвижимого имущества, в отношении которых соблюдается условие когда право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в порядке наследования или по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником этого налогоплательщика в соответствии с Семейным кодексом РФ.

Адвокат Макаренко О. Н., 4716 ответов, 3116 отзывов, на сайте с 08.06.2016
15.2. Вычитается разница между суммой покупки и суммой продажи. При наследовании покупки нет, налог берётся со всей суммы. Подождёте ещё полтора года и при продаже подоходный налог платить не будете.

16. Если в договоре купли продажи авто стоит стоимость 10 т.р. (иного документа на руках, нет)По месту работы необходимо предоставить информацию в декларацию (сведения о доходах, расходах). Говорят что могут возникнуть проблемы в качестве сокрытии уплаты налогов, так как реальная стоимость авто превышает указанную в договоре.? И вообще это правомерно у указывать такую сумму в договоре, если проверяющие говорить, что это вне закона?

Юрист Гаркавченко А. В., 1082 ответa, 683 отзывa, на сайте с 17.01.2019
16.1. У Вас имеется договор купли-продажи, который является документом. Продать или купить Вы могли и за 1 тысячу. Говорить могут все, что угодно.

Я закрыла ИП 3 года назад. При закрытии ИП,со слов налогового инспектора, долгов не было, а на сегодняйший день пришло требованиие об уплате налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов. Что я должна в этом случае делать, к кому обращаться, чего ждать? Заявление кому писать?... с собой будут документы о прекращении деятельности ИП. Слышала что амнистия налоговая в 2017 была, поможет она мне или как?
Читать ответы (2)

17. Как избежать уплаты налога при продаже части земельного участка который находился в собственности с 2009 года.

Юрист Шумейко Татьяна Михайловна, 185 ответов, 89 отзывов, на сайте с 31.10.2013
17.1. Если вы владеете земельным участком более 5 лет, то при продажи налог платить не будете.

18. Кадастровая стоимость 1.2 млн. Покупал я ее у государства с понижающим коэффициентом 70% по программе субсидирования т.е. за 300 тысяч. Собираюсь продать за 1 млн, должен ли я уплатить налог и какой? Получается что я продаю ниже чем кадастровая стоимость, но выше чем приобретал у государства.

Юрист Почеканцев Н. С., 1486 ответов, 614 отзывов, на сайте с 10.01.2019
18.1. А в самой программе ни чего не сказано через какой срок ее можно отчуждать.

19. Налог с квартиры в ипотеку.
Продается квартира, в собственности более 3 лет. Деньги поступят на счет в банке. Может ли налоговая начать требовать уплаты налога? Как оформить договор или известить налоговую что данная сумма не является налогооблагаемой базе (по закону)

Адвокат Панфилов А.Ф., 50502 ответa, 24874 отзывa, на сайте с 20.09.2013
19.1. Может.
Никак не нужно.
В ИФнС поступит информация о продаже квартиры и они увидят срок собственности.
НО срок должен быть не только 3 года, но и 5 лет..

20. Нашей компанией был куплен новый автомобиль у официального дилера японского бренда в РФ по договору ДКП с официальным платежом путем банковского перевода. Далее автомобиль был направлен на экспорт в соседние страны СНГ. На момент ввоза в соседнюю страна, Компанией были оплачены все пошлины, включая НДС и утилизационный сбор. С момент покупки прошло около 2 лет, недавно автомобиль остановили сотрудники ДПС на проверку на угон. Базы указали, что данный автомобиль находится в угоне в другом регионе РФ, однако регистрация угнанного авто была произведена позднее нашей покупки. Мы не стали высказывать какого-то негодования и решили пойти навстречу сотрудникам в предоставлении всех документов (подписанный ДКП, платежные документы, налоговые заявления, факт уплаты дополнительных сборов, сервисную книжку, и тд). Дополнительно согласились на прохождение экспертизы - эксперты подтвердили, что наш автомобиль абсолютно "чист" и никаких противоправных действий мы с ним не производили. Несмотря на все наши действия, следователь из региона, в котором авто находится в розыске отказывается рассматривать документы и результаты экспертизы, и требует поместить авто в арест. Какие могут быть наши дальнейшие действия? Мы считаем, что действия сотрудников следствия неправомерны.

Юрист Калашников В.В., 189093 ответa, 61875 отзывов, на сайте с 20.09.2013
20.1. Вы вправе подать на них жалобу. Можно сделать это путем направления жалобы в прокуратуру (ст.124 УПК РФ), либо в суд, согласно ст.125 УПК РФ.
Такими и должны быть Ваши действия.

Юрист Садыков И. Ф., 50000 ответов, 26834 отзывa, на сайте с 11.10.2017
20.2. Здравствуйте, уважаемый Василий! Т.к. угон (ст.166 УК РФ) якобы был после заключения Вами договора купли-продажи, то скорее всего это незаконно, т.к. старый собственник заявил бы об угоне сразу. Из вопроса как раз это следует, что регистрация угона была после покупки Вами авто. Можно обжаловать действия следователя в прокуратуру и в районный суд (ст.124-125 УПК РФ). Вы вправе обжаловать незаконные действия следствия в порядке, предусмотренном ст.124 УПК РФ, в районную прокуратуру, а также в районный суд в порядке ст.125 УПК РФ. Удачи Вам в разрешении Вашего вопроса!

Адвокат Чередниченко В.А., 193706 ответов, 74047 отзывов, на сайте с 12.05.2015
20.3. Несмотря на тот факт, что все документы в порядке, это вовсе не означает, что автомобиль не может быть в угоне. Вполне возможно, что вам продали уже угнанный автомобиль. Очень трудно делать выводы, не зная обстоятельств дела. Нужно хотя бы ознакомиться с постановлением о возбуждении уголовного дела или постановлением о наложении ареста на авто. В общем, слишком мало информации в вашем вопросе, чтобы можно было дать конкретную консультацию. Вам нужен адвокат по уголовным делам и это совершенно очевидно.
В качестве общей консультации могу только сказать, что любые действия или бездействия следователя вы можете обжаловать в прокуратуру или районный суд в порядке ст.124-125 УПК РФ.

Юрист Шишкин В.М., 62942 ответa, 25676 отзывов, на сайте с 11.02.2013
20.5. Вам надо в прокуратуру и суд обжаловать незаконные действия. Согласно ст.124,125 УПК РФ. Прежний собственник заявил бы наверняка об угоне сразу.
Хотя все возможно. Возможно, что Вам продали уже автомобиль находившийся в угоне.
Но это все догадки. Надо знакомиться с обстоятельствами дела поближе.

Юрист Икаева М.Н., 15152 ответa, 6978 отзывов, на сайте с 17.03.2011
20.6. Здравствуйте Василий

Действия сотрудника следует обжаловать в суд ст. 125 УПК
Имеете право


Приказ МВД России от 23.08.2017 N 664 (ред. от 21.12.2017) "Об утверждении Административного регламента исполнения Министерством внутренних дел Российской Федерации государственной функции по осуществлению федерального государственного надзора за...

Остановка транспортного средства
84. Основаниями для предъявления сотрудником требования об остановке водителем транспортного средства являются:
84.1. Установленные визуально или зафиксированные с использованием технических средств признаки нарушений требований в области обеспечения безопасности дорожного движения.
84.2. Наличие данных (ориентировки, информация дежурного, других нарядов, участников дорожного движения, визуально зафиксированные обстоятельства), свидетельствующих о причастности водителя, пассажиров к совершению ДТП, преступления или административного правонарушения.
84.3. Наличие данных (ориентировки, сведения оперативно-справочных и разыскных учетов органов внутренних дел, информация дежурного, других нарядов, участников дорожного движения) об использовании транспортного средства в противоправных целях или оснований полагать, что оно находится в розыске.
84.4. Необходимость опроса водителя или пассажиров об обстоятельствах совершения ДТП, административного правонарушения, преступления, очевидцами которого они являлись или являются.
84.5. Необходимость привлечения участника дорожного движения в качестве понятого.
84.6. Необходимость использования транспортного средства.
--------------------------------
Пункт 37 части 1 статьи 13 Федерального закона "О полиции".

84.7. Необходимость временного ограничения или запрещения движения транспортных средств.

Адвокат Деревянко С.Ю., 155965 ответов, 57060 отзывов, на сайте с 15.08.2012
20.7. Для того чтобы рассуждать нужно изучить историю автомобиля с самого начала. Обратитесь к адвокату по уголовным делам и попробуйте оспорить постановление следователя в суд в порядке статьи 125 УПК РФ.

Юрист Урванцев В. Л., 1963 ответa, 1346 отзывов, на сайте с 17.10.2018
20.8. Здравствуйте, постановление следователя об аресте авто без сомнения нужно обжаловать и непосредственному руководителю по подчиненности, т в прокуратуру (ст.124 УПК) , а при отстутствии результатов и в суд. А отдельно, в качестве аргумента, объявите следователю, что любые убытки, которые Вам выставит собственник автомобиля будут в рамках регрессного иска предъявлены к минфину РФ, который при установлении ненадлежащего исполнения обязанностей должностного лица взыщет убытки, причненные казне непосредственно со следователя. Так как в порядке ст.1081 ГК РФ
3.1. Российская Федерация, субъект Российской Федерации или муниципальное образование в случае возмещения ими вреда по основаниям, предусмотренным статьями 1069 и 1070 настоящего Кодекса, а также по решениям Европейского Суда по правам человека имеют право регресса к лицу, в связи с незаконными действиями (бездействием) которого произведено указанное возмещение.

Удачи Вам.

Юрист Ившин В. А., 5165 ответов, 2673 отзывa, на сайте с 03.08.2017
20.9. Здравствуйте. Вы правильно считаете. Вам нужно потребовать ПИСЬМЕННЫЙ ОТКАЗ у следователя и писать жалобы в Вышестоящую прокуратуру (ОБЛАСТИ) и суд. Вместе с отменой ареста машины ТРЕБУЙТЕ в суде возместить все убытки. Т.к. в соответствии со ст. 53 Конституции РФ ущерб, причиненный неправомерными действиями (бездействием) государственных органов, возмещается государством. Поскольку в обязанности работника ГИБДД, осуществляющего постановку автомобиля на учет, входит проверка его по картотеке числящихся в розыске, невыполнение этой обязанности и есть бездействие, повлекшее за собой ущерб.
Желаю удачи. В.

Адвокат Филюк В.П., 13884 ответa, 5209 отзывов, на сайте с 06.01.2009
20.10. В случае обнаружения сотрудниками ГИБДД признаков нарушения закона они вправе направить материалы для проверки и принятия процессуального решения в соответствии с УПК РФ о возбуждении уголовного дела либо об отказе в возбуждении уголовного дела в соответствующий орган дознания или орган предварительного следствия.
Проверка может быть начата также по заявлению собственника автомобиля, его владельца или его представителя.
Следователь вправе продлить в установленном порядке срок проверки более, чем на 10 дней, до 1 месяца.
Следователь должен приобщить к материалам проверки или, если уголовное дело возбуждено, к уголовному делу все ваши документы, проверить их и дать им оценку.
О вынесении постановления о возбуждении уголовного дела следователь письменно по почте сообщает заявителю, подозреваемому (при его наличии), а копию постановления о возбуждении уголовного дела направляет прокурору района.
Следователь сам вправе принять решение о наложении ареста на указанный автомобиль.
Постановление следователя о возбуждении уголовного дела может быть обжаловано в районный суд заинтересованными лицами, подозреваемым в порядке ст.125 УПК РФ.
Решения, действия и бездействие следователя могут быть обжалованы в суд, а также руководителю следственного органа, в прокуратуру района, города, области.
Если можете - уточните: Вы сняли автомобиль с учета в ГИБДД перед экспортом его в страну СНГ, есть ли у Вас информация о владельце автомобиля в настоящее время и о прежних владельцах?

Юрист Таштимиров У. И., 1783 ответa, 1034 отзывa, на сайте с 10.04.2019
20.11. В Вашем случае и Вы сами это понимаете, идет явная несостыковка по информации. Я так понимаю поскольку и экспертиза показала чистоту машины и у Вас с документами и самой процедурой всё в порядке, то реально надеяться на благоприятный исход дела. Вопрос только времени и нервов. Всё что от Вас запрашивали Вы исполнили, что ещё раз говорит о Вашей порядочности при сопровождении машины по жизни.
Ввезенная автомашина официальным дилером никак не может быть с "грязницой", с ней всё нормально. И то что объявился какой-то собственник да ещё у него украли эту машину, которая всегда на нашей земле была Вашей - полный бред.
Подвижки следователя по аресту не то что беспочвенны по основанию, но и бесперспективны по определению. Время для проведения проверки по факту угона весьма ограничено. Возбуждения уголовного дела наверно нет, в противном случае арест и изъятие не замедлили бы себя ждать.
Поэтому чтобы ускорить процесс формирования выводов по этому случаю, Вам необходимо подать жалобу в прокуратуру с подробным изложением всех обстоятельств в соответствии со ст.124-125 УПК РФ.
Да может не стоит и исключать, (хотя даже не хочется в это верить), что нет ли здесь скрытой какой-то заинтересованности должностных лиц тридесятого государства, алчущих опрокинуть вас. Что-то здесь не клеится, хотя долно быть уже ясно.

Резидент умер 19.05.19. По завещанию нерезидент оформляет наследство. И сразу же хочет продать квартиру. Какие налоги он обязан уплатить?
Читать ответы (1)

21. В 1993-94 годах торговала на рынке. ИП тогда не было, было какое-то св-во от администрации района проживания. Платила все выставляемые мне налоги. Требований по уплате в ПФР тогда не было. Копии выставленных требований об оплате и квитанции об оплате сохранились. Могу ли требовать у ПФР включение этого периода в трудовой стаж?

Юрист Криухин Н.В., 157790 ответов, 69211 отзывов, на сайте с 14.07.2011
21.1. Здравствуйте.
Можете.
В пенсионный фонд Вы платили, кстати, и среди квитанций можете эту сумму найти.

22. Я получила квартиру как сирота, 5 лет она была в соц найме. Сейчас я хочу ее приватизировать и сразу продать, должна ли я буду платить налог с продажи? Если да то можно как-то уменьшить сумму налога либо законно избежать уплаты налога.

Юрист Шулимов В. Г., 4620 ответов, 2506 отзывов, на сайте с 25.03.2019
22.1. Законно избежать уплаты налога при продаже квартиры не получится.
Удачи.

Юрист Курамшин Р. Р., 885 ответов, 908 отзывов, на сайте с 12.01.2019
22.2. Здравствуйте, Екатерина!
Да, обязанность уплатить налог у Вас возникает.
Если будете покупать другую квартиру, то можно зачесть налог и налоговый вычет за приобретенную квартиру. Также при продаже квартиры Вы вправе уменьшить сумму стоимости квартиры на 1 млн. руб. и заплатить налог с разницы.

23. Прошу помощи разобраться в следующей ситуации. В 2007 году мой муж взял кредит в банке Финсервис. Потерял работу и не платил по кредиту. Банк подал в суди и было вынесен исполнительный лист. В базе ФСНП есть долг. Но в прошлом году мужу пришла информация от Налоговой Инспекции, что ему необходимо уплатить налог от суммы долга по кредиту. В уведомлении была информация, что банк подал в налоговую декларацию о списании долга как безнадежного. Вопрос теперь в том, почему исполнительное производство до сих пор не закрыто, ведь долг списан банком как безнадежный. И что самое важное, данного банка нет в Калининграде. И приставы уже приходили по данному кредиту домой. Подскажите, как быть в данной ситуации?

Юрист Шерин в. в., 1181 ответ, 528 отзывов, на сайте с 20.12.2015
23.1. Запросите в налоговой подтверждения, что ваш долг признан безденежных, далее направте письмо в банк с целью подтвердить что долг безденежный. По результатом ответов, примете решения.

24. Арендую помещение, решил пол помещения сдать в субаренду. Стоимость сдачи за метр аналогична арендуемой, т.е. ни какой прибыли я не получу. Бухгалтер говорит что я должен заплатить Налог 6% (УСН) с суммы субаренды. Получается в этой ситуации я несу потери. Подскажите, есть ли какой вариант уйти от уплаты налога 6% (УСН).

Сергей Юный Бармалейкин, 16309 ответов, 1055 отзывов, на сайте с 25.10.2011
24.1. А договором аренды у вас предусмотрена субаренда? Наверняка вы занимаетесь самодеятельностью.

Юрист Садыков И. Ф., 50000 ответов, 26834 отзывa, на сайте с 11.10.2017
24.2. Здравствуйте, уважаемый Денис! Давайте по порядку. Все правильно говорит бухгалтер, т.к. налогооблагаемой базой по УСН является полученный доход (ст.346.18 НК РФ). Так что нужно будет заплатить налог. Если бы базой была разница между доходом и расходом, тогда налога бы не было.

Адвокат Деревянко С.Ю., 155965 ответов, 57060 отзывов, на сайте с 15.08.2012
24.3. Прежде всего договором аренды (606 ГК РФ) должна быть предусмотрена возможность субаренды. Если эта возможность предусмотрена, можете сдавать. Уйти от уплаты налога 6% на УСН не получится.

Юрист Ляховка И. Ю., 363 ответa, 314 отзывов, на сайте с 11.09.2019
24.4. Здравствуйте, Денис.

Система налогообложения УСН 6% уйти от оплаты налогов в данном случае не позволяет (ст. 346.21 НК РФ)
Для вычета расходов из налогооблагаемой базы необходимо применять УСН 15%., согласно пункту 4 ст. 346.21 НК РФ
Налогоплательщики, выбравшие в качестве объекта налогообложения доходы, уменьшенные на величину расходов, по итогам каждого отчетного периода исчисляют сумму авансового платежа по налогу, исходя из ставки налога и фактически полученных доходов, уменьшенных на величину расходов, рассчитанных нарастающим итогом с начала налогового периода до окончания соответственно первого квартала, полугодия, девяти месяцев с учетом ранее исчисленных сумм авансовых платежей по налогу.


Но Вам УСН 15% не понравится, ФНС очень въедливо проверяет документы по расходам и требует соблюдения всех формальностей до последней запятой.

Практика показывает, что с соблюдением формальностей у большинства ИП все не просто и есть риск, что расходы Вам не зачтут, придется либо судиться с негарантированным результатом, либо платить 15% вместо 6.
Поэтому, большинство и использует УСН 6.

Юрист Шабанов Н. Ю., 20298 ответов, 9723 отзывa, на сайте с 23.03.2017
24.5. Здравствуйте, давайте заглянем в НК РФ и посмотрим, что является налоговой базой при упрощенной системе налогообложения Статья 346.18. Налоговая база
1. В случае, если объектом налогообложения являются доходы организации или индивидуального предпринимателя, налоговой базой признается денежное выражение доходов организации или индивидуального предпринимателя.
2. В случае, если объектом налогообложения являются доходы организации или индивидуального предпринимателя, уменьшенные на величину расходов, налоговой базой признается денежное выражение доходов, уменьшенных на величину расходов. Ваш случай второй, но в этом случае должен применяться УСН 15%, у Вас же УСН 6% в этом случае платить придется.

Юрист Лигостаева А.В., 237429 ответов, 74715 отзывов, на сайте с 26.11.2008
24.6. --- Здравствуйте уважаемый посетитель сайта! Но у вас и так наименьший налог. Заключить договор безвозмездной субаренды, (если она предусмотрена договором аренды),- у вас не получится. Налог придётся платить! "Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 18.03.2019, с изм. от 03.07.2019)
ГК РФ Статья 615. Пользование арендованным имуществом
Позиции высших судов по ст. 615 ГК РФ >>>
Путеводитель по судебной практике (высшие суды и арбитражные суды округов) по ст. 615 ГК РФ

1. Арендатор обязан пользоваться арендованным имуществом в соответствии с условиями договора аренды, а если такие условия в договоре не определены, в соответствии с назначением имущества.
2. Арендатор вправе с согласия арендодателя сдавать арендованное имущество в субаренду (поднаем) и передавать свои права и обязанности по договору аренды другому лицу (перенаем), предоставлять арендованное имущество в безвозмездное пользование, а также отдавать арендные права в залог и вносить их в качестве вклада в уставный капитал хозяйственных товариществ и обществ или паевого взноса в производственный кооператив, если иное не установлено настоящим Кодексом, другим законом или иными правовыми актами. В указанных случаях, за исключением перенайма, ответственным по договору перед арендодателем остается арендатор.
Договор субаренды не может быть заключен на срок, превышающий срок договора аренды.
К договорам субаренды применяются правила о договорах аренды, если иное не установлено законом или иными правовыми актами.
3. Если арендатор пользуется имуществом не в соответствии с условиями договора аренды или назначением имущества, арендодатель имеет право потребовать расторжения договора и возмещения убытков.


Удачи вам и всего хорошего, с уважением юрист Лигостаева А.В.

Юрист Аппанов С. В., 286 ответов, 155 отзывов, на сайте с 23.08.2019
24.7. Потерпите еще 2 месяца. Подайте уведомление о переходе на УСН 15% и с 1 января сдавайте в субаренду.

Скажите, пожалуйста, какой налог придётся заплатить при продаже 1/2 доли в квартире, доставшейся по наследству внуку от дедушки? Внук является собственником полтора года. Есть ли такое положение, что при уплате налога, из стоимости квартиры вычитается какая то сумма, а налог платится на остаток?
Читать ответы (2)

25. Арендую помещение, решил пол помещения сдать в субаренду. Стоимость сдачи за метр аналогична арендуемой, т.е. ни какой прибыли я не получу. Бухгалтер говорит что я должен заплатить Налог 6% (УСН) с суммы субаренды. Получается в этой ситуации я несу потери. Подскажите, есть ли какой вариант уйти от уплаты налога 6% (УСН). Спасибо.

Юрист Ким М., 1274 ответa, 444 отзывa, на сайте с 15.02.2011
25.1. Доброго времени суток! У вас, как вы говорите, есть Договор аренды и вы намерены оформить Договор субаренды, с такой же оплатой. Так по Договору не будет у вас прибыли, и следовательно, вам не придется платить налог. И имейте при себе этот Договор субаренды.
Удачи!

26. Продал автомобиль в 2013 году, возможно аферисту, у которого связи в ГИБДД. Есть договор купли-продажи, есть ксерокопия техпаспорта с отметкой о новом хозяине. В 2015 году выяснилось, что в базе ГИБДД машина "висит" на мне. Налоговая несмотря ни на что требует уплаты налогов за этот автомобиль. Оплатил. Взял справку в ГИБДД о снятии с учёта, подал декларацию. Прошло три года. Опять приходит уведомление о необходимости уплаты налогов на этот автомобиль за последние три года. Отсылаю в налоговую договор купли-продажи и справку о снятии с учёта от 2015 года как доказательство, что автомобиль мне не принадлежит. Из налоговой пришёл ответ, который поставил меня в тупик, а именно: ...на основании информации, полученной от ГИБДД... по запросу от 22.10.2019... автомобиль зарегистрирован на нового собственника с 27.07.2013 по 23.06.2018. В соответствии со ст.357 НК РФ до момента регистрации права собственности в органах ГИБДД на нового владельца автомобиля платильщиком транспортного налога считается прежний владелец. Ещё написали, что налоговая по ст. 85 НК РФ в своей работе руководствуется сведениями из ГИБДД. Подскажите, пожалуйста, как вырваться из этого замкнутого круга. Может быть не платить и дождаться, пока налоговая сама подаст в суд?

Юрист Анисимов О. С., 2691 ответ, 1550 отзывов, на сайте с 24.10.2018
26.1. Если налог был начислен ошибочно, хотя машина уже прошла перерегистрацию, прежний владелец может обжаловать действия ФНС. Для этого ему нужно обратиться с заявлением к руководителю той ИФНС, которая начисляла налог, и предъявить договор купли-продажи. В этом случае сумма налога должна быть изменена или же платёж отменён вообще. Если же этого сделано не было, действия налоговиков можно обжаловать в суд в порядке, установленном КАС РФ.

27. У меня в долевой собственности с другими родственниками есть квартира (моя доля составляет 2/3). Кадастровая стоимость квартиры 1650 тыс. р. Срок вступления в наследство 2 года. Сейчас родственники хотят продать квартиру. Но на сколько я понимаю, при владении менее 3 лет и стоимостью моей доли более 1000 тыс. р. (а она таковой и получается), я должен буду заплатить налог, это верно?
И второй вопрос, если я решу выкупить у них оставшуюся 1/3, смогу ли я продать полностью квартиру без уплаты каких либо налогов через 1 год, или нужно снова ждать 3-5 лет? И если смогу, то как правильно это оформить, договор дарения или простой договор купли-продажи?

Адвокат Наумов В.А., 2521 ответ, 947 отзывов, на сайте с 15.04.2009
27.1. Александр!
Отвечу со ссылкой на Письмо Департамента налоговой и таможенной политики Минфина России от 15 июля 2016 г. № 03-04-05/41483, в котором разъяснено следующее.
Срок владения имуществом начинает исчисляться с момента открытия наследства, то есть с момента смерти наследодателя.
Минфин России обосновал это тем, что именно с указанного момента принятое наследство признается принадлежащим наследнику (ст. 1114, ст. 1152 ГК РФ). При этом не имеет значения, когда наследник фактически принял это имущество или зарегистрировал право собственности на него, если этого требует законодательство (например, в случае наследования недвижимости).
Если на момент продажи налогоплательщик владел имуществом в течение минимального срока, НДФЛ с доходов от сделки платить не нужно (п. 17 ст. 217.1 НК РФ). Важно, что 1 января 2016 года такой минимальный срок увеличился с трех лет до пяти (ст. 217.1 НК РФ). Но для имущества, которое перешло в порядке наследования или дарения от членов семьи или близких родственников, минимальный срок остался прежним – три года.
Ответ: Вы сможете продать наследственное имущество через год (общий срок владения - 3 года).
Удачи.

28. От МС,письмом, пришла копия заявления о вынесении судебного приказа от
24 июня 2019 г.
Взыскатель ИФНС по Всеволожскому р-у,взыскать с меня задолжность по транспортному налогу сумма + пени?!
Связался с МС выяснил, задолжность по транспортному налогу за 2017 г, который был уплачен в сентябре 2018 г.
День за свой счет, для того чтобы доставить копии квитанций об уплате транспортного налога за 2017 г МС. МС посмотрев квитанции уведомил что в дальнейшем ко мне претензий нет.
А уже 09. 07.19 г пришла смс из банка о взыскании суммы в три раза большей судебным приставом, чем в первом случае.
При этом я никаких писем или уведомлений ни от МС ни от СП не получал,
И опять, задолжность по налогам, каким налогам? За какой период? Должен и все.
18.07.19 г взыскана часть суммы с пенсионной карты тем же приставом
19.08.19 г взыскано часть суммы с пенсионной карты тем же приставом

26.10.19 г получил на почте письмо судебное. На штемпеле отправки 22.10.19 г.
На штемпеле в пункте получения 24.10.19 г. А судебный приказ от 17 октября 2019 г.
В течении 20 дней с о дня направления копии судебного приказа я должен доказать,
Что транспортный налог за 2016 г и повторно за 2017 г Я УПЛАТИЛ!
Я законопослушный человек и все налоги у меня уплачены, есть квитанции за 10 лет.
Доколе, где правда, брат.

Юридическая фирма Центр содействия бизнесу "СТЭНЛИ", 11984 ответa, 5050 отзывов, на сайте с 01.08.2013
28.1. Вам надо было обжаловать судебный приказ и требование налоговой инспекции, на которое идет ссылка в судебном приказе, тогда бы можно было остановить взыскание. А так инспектор одного отдела посмотрела, в другой отдел не передала и т.д.

Если в договоре купли продажи авто стоит стоимость 10 т.р. (иного документа на руках, нет)По месту работы необходимо предоставить информацию в декларацию (сведения о доходах, расходах). Говорят что могут возникнуть проблемы в качестве сокрытии уплаты налогов, так как реальная стоимость авто превышает указанную в договоре.? И вообще это правомерно у указывать такую сумму в договоре, если проверяющие говорить, что это вне закона?
Читать ответы (1)

29. Мой отец в ноябре 2019 написал на меня дарственную на квартиру. Сейчас я - собственник этой квартиры. Смогу ли я продать квартиру? Существует ли срок, в течение которого я не могу продать квартиру? Если это можно сделать сейчас, какой размер налога нужно уплатить? (с кадастровой стоимости?). Смогу ли я продать квартиру ниже кадастровой стоимости и каков будет размер налога? Спасибо, Сергей.

Юрист Кудашева Н. В., 3715 ответов, 2259 отзывов, на сайте с 01.02.2019
29.1. Налог платить придётся. Вы вправе рассчитывать на налоговый вычет в размере 1 млн, все что свыше - 13%. Сильно сумму не занижайте, у налоговой будут вопросы.

Адвокат Степанов В.И., 36551 ответ, 16173 отзывa, на сайте с 15.10.2011
29.2. Ответил Вам в личном сообщении.

С Уважением, адвокат – Степанов Вадим Игоревич.

30. Вопрос касаемо налогообложения. Фирма перешла на УСН 6% с доходов. Но поняла, что ей этот режим не выгоден, и директор этой фирмы начал самостоятельно сдавать в налоговую декларации по общей системе налогообложения, то есть ндс, книгу покупок, книгу продаж, налог на прибыль организаций. И у него по этим налогам к оплате в бюджет выходят копейки, которые он и платит. Ему бухгалтер говорит, что это неверно. Так как фирма на усн - то принимать к вячету входящий НДС он не имеет права. Тогда к уплате у него пойдёт весь НДС из книги продаж, а это большая сумма, и налоговая при проверке все равно эту сумму начислит. И Надо уплатить налог усн 6%, потому что по закону фирма находится на этом режиме до конца года, а только потом, подав заявление о переходе на общий режим, с 2020 го года должен будет сдавать НДС и остальные декларации на общем режиме, но только если по закону подаст заявление в налоговую о переходе на общий режим снова. И ещё этот директор требует, чтобы бухгалтер все это подписывал и доказывает, что бухгалтер неграмотен, давит морально, доказывая устно свою правоту. Вопрос: 1. Имеет ли право фирма, перешедшая по заявлению добровольно на усн 6‰ сдавать НДС, налог на прибыль и принимать к вычету входящий от поставщиков НДС, вести книгу покупок, но не платить тогда уже свой налог 6% по усн самовольно? Или действия директора незаконны?

Юрист Садыков И. Ф., 50000 ответов, 26834 отзывa, на сайте с 11.10.2017
30.1. 1. Не имеет. Если произведен переход к упрощенке (глава 26.2 НК РФ, ст.346.11-346.25 НК РФ), то организация платит именно этот налог, т.к. от остальных освобождена.
2. Действия директора незаконны. И скоро это даст о себе знать, т.к. налоговая при наличии факта перехода на УСН начислит штраф, пени за несвоевременную уплату именно этого налога.

Юрист Попов П. Е., 6051 ответ, 3025 отзывов, на сайте с 26.05.2019
30.2. Не имеет право фирма, перешедшая по заявлению добровольно на усн 6‰ сдавать НДС, налог на прибыль и принимать к вычету входящий от поставщиков НДС, вести книгу покупок, но не платить тогда уже свой налог 6% по усн самовольно. Действия директора не законны.
В налоговую: Декларация по УСН подается по итогам года до 30.04. Форму и порядок заполнения декларации по УСН можно скачать по ссылке — www.nalog.ru/rn77/taxation/taxes/usn/

Налоговая декларация предоставляется по месту нахождения организации или месту жительства индивидуального предпринимателя… для индивидуальных предпринимателей — не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом (П. 1 ст. 346.23 НК РФ).

— Также необходимо вести КУДИР (Книга учета доходов и расходов).

Налогоплательщики обязаны вести учет доходов и расходов для целей исчисления налоговой базы по налогу в книге учета доходов и расходов организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения, форма и порядок заполнения которой утверждаются Министерством финансов Российской Федерации — Приказ Минфина России от 22.10.2012 N 135 н. (ст. 346.24 НК РФ).

Налоги и взносы:

— В налоговую: Авансовые платежи по налогу УСН уплачиваются не позднее 25.04 — за 1 квартал, не позднее 25.07 — за полугодие, не позднее 25.10 — за 9 месяцев, не позднее 30.04 — налог за год.

— В ПФР и ФФОМС обязательные взносы (в 2016 г.за год — в ПФР — 19356,48 р.в ФФОМС — 3796,85 р.) необходимо заплатить до 31 декабря текущего года. Можно оплачивать одной суммой в начале или в конце года, а можно поквартально или каждый месяц. Целесообразнее платить раз в квартал, чтобы равномерно уменьшать авансовые платежи и налог по УСН. Кроме указанных обязательных взносов платятся также дополнительные взносы в размере 1% от суммы дохода, превыщающей 300 000 р. за год, их необходимо заплатить до 1 апреля года, следующего за отчетным. Взносы в ПФР и ФФОМС обязательны к уплате всеми индивидуальными предпринимателями, вне зависимости от системы налогообложения, а также от того, осуществляет ИП деятельность или нет, есть у него доходы или нет (ст.14 закона 212-ФЗ).
Подробнее >>>
Если будут наемные работники, то дополнительно нужно будет оплачивать НДФЛ, взносы, сдавать отчеты в ПФР и ФСС.

При оказании услуг Вы можете применять БСО (утверждаете сами, печатаете в типографии), при получении денег за услуги в обязательном порядке выписывается БСО в 2 экземплярах по каждой операции.

Юрист Мингазов Ю.С., 47313 ответов, 14149 отзывов, на сайте с 24.12.2009
30.3. Для того чтобы перейти на УСН организация должна обладать определенными признаками, в противном случае общее налогообложение.

НК РФ Статья 346.12. Налогоплательщики
Перспективы и риски судебных споров. Ситуации, связанные со ст. 346.12 НК РФ

1. Налогоплательщиками признаются организации и индивидуальные предприниматели, перешедшие на упрощенную систему налогообложения и применяющие ее в порядке, установленном настоящей главой.
2. Организация имеет право перейти на упрощенную систему налогообложения, если по итогам девяти месяцев того года, в котором организация подает уведомление о переходе на упрощенную систему налогообложения, доходы, определяемые в соответствии со статьей 248 настоящего Кодекса, не превысили 112,5 млн. рублей.
(в ред. Федеральных законов от 07.07.2003 N 117-ФЗ, от 21.07.2005 N 101-ФЗ, от 25.06.2012 N 94-ФЗ, от 03.07.2016 N 243-ФЗ, от 30.11.2016 N 401-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
КонсультантПлюс: примечание.
Действие абз. 2 п. 2 ст. 346.12 приостановлено до 01.01.2020 (ФЗ от 03.07.2016 N 243-ФЗ).
Указанная в абзаце первом настоящего пункта величина ного размера доходов организации, ограничивающая право организации перейти на упрощенную систему налогообложения, подлежит индексации не позднее 31 декабря текущего года на коэффициент-дефлятор, установленный на следующий календарный год.
(в ред. Федерального закона от 25.06.2012 N 94-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
Установленное абзацем первым настоящего пункта ограничение по доходам не применяется в отношении организаций, сведения о которых внесены в единый государственный реестр юридических лиц на основании статьи 19 Федерального закона от 30 ноября 1994 года N 52-ФЗ "О введении в действие части первой Гражданского кодекса Российской Федерации", подающих уведомление о переходе на упрощенную систему налогообложения с 1 января 2015 года.
(абзац введен Федеральным законом от 29.11.2014 N 379-ФЗ)
2.1. Утратил силу с 1 октября 2012 года. - Федеральный закон от 25.06.2012 N 94-ФЗ.
(см. текст в предыдущей редакции)
3. Не вправе применять упрощенную систему налогообложения:
1) организации, имеющие филиалы;
(в ред. Федерального закона от 06.04.2015 N 84-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
2) банки;
3) страховщики;
4) негосударственные пенсионные фонды;
5) инвестиционные фонды;

6) профессиональные участники рынка ценных бумаг;
7) ломбарды;
КонсультантПлюс: примечание.
С 01.01.2020 в пп. 8 п. 3 ст. 346.12 вносятся изменения (ФЗ от 29.09.2019 N 326-ФЗ). См. будущую редакцию.
8) организации и индивидуальные предприниматели, занимающиеся производством подакцизных товаров, а также добычей и реализацией полезных ископаемых, за исключением общераспространенных полезных ископаемых;
9) организации, осуществляющие деятельность по организации и проведению азартных игр;
(пп. 9 в ред. Федерального закона от 23.07.2013 N 198-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
10) нотариусы, занимающиеся частной практикой, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты, а также иные формы адвокатских образований;
(в ред. Федеральных законов от 21.07.2005 N 101-ФЗ, от 27.07.2006 N 137-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
11) организации, являющиеся участниками соглашений о разделе продукции;
(в ред. Федерального закона от 21.07.2005 N 101-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
12) утратил силу. - Федеральный закон от 07.07.2003 N 117-ФЗ;
(см. текст в предыдущей редакции)
13) организации и индивидуальные предприниматели, перешедшие на систему налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (единый сельскохозяйственный налог) в соответствии с главой 26.1 настоящего Кодекса;
(в ред. Федерального закона от 22.07.2008 N 155-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
14) организации, в которых доля участия других организаций составляет более 25 процентов. Данное ограничение не распространяется:
на организации, уставный капитал которых полностью состоит из вкладов общественных организаций инвалидов, если среднесписочная численность инвалидов среди их работников составляет не менее 50 процентов, а их доля в фонде оплаты труда - не менее 25 процентов;
на некоммерческие организации, в том числе организации потребительской кооперации, осуществляющие свою деятельность в соответствии с Законом Российской Федерации от 19 июня 1992 года N 3085-1 "О потребительской кооперации (потребительских обществах, их союзах) в Российской Федерации", а также на хозяйственные общества, единственными учредителями которых являются потребительские общества и их союзы, осуществляющие свою деятельность в соответствии с указанным Законом;
на учрежденные в соответствии с Федеральным законом от 23 августа 1996 года N 127-ФЗ "О науке и государственной научно-технической политике" бюджетными и автономными научными учреждениями хозяйственные общества и хозяйственные партнерства, деятельность которых заключается в практическом применении (внедрении) результатов интеллектуальной деятельности (программ для электронных вычислительных машин, баз данных, изобретений, полезных моделей, промышленных образцов, селекционных достижений, топологий интегральных микросхем, секретов производства (ноу-хау), исключительные права на которые принадлежат указанным научным учреждениям (в том числе совместно с другими лицами);
(в ред. Федерального закона от 02.04.2014 N 52-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
на учрежденные в соответствии с Федеральным законом от 29 декабря 2012 года N 273-ФЗ "Об образовании в Российской Федерации" образовательными организациями высшего образования, являющимися бюджетными и автономными учреждениями, хозяйственные общества и хозяйственные партнерства, деятельность которых заключается в практическом применении (внедрении) результатов интеллектуальной деятельности (программ для электронных вычислительных машин, баз данных, изобретений, полезных моделей, промышленных образцов, селекционных достижений, топологий интегральных микросхем, секретов производства (ноу-хау), исключительные права на которые принадлежат указанным образовательным организациям (в том числе совместно с другими лицами);
(в ред. Федерального закона от 02.04.2014 N 52-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
(пп. 14 в ред. Федерального закона от 27.11.2010 N 310-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
15) организации и индивидуальные предприниматели, средняя численность работников которых за налоговый (отчетный) период, определяемая в порядке, устанавливаемом федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным в области статистики, превышает 100 человек;
(в ред. Федерального закона от 29.06.2004 N 58-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
16) организации, у которых остаточная стоимость основных средств, определяемая в соответствии с законодательством Российской Федерации о бухгалтерском учете, превышает 150 млн. рублей. В целях настоящего подпункта учитываются основные средства, которые подлежат амортизации и признаются амортизируемым имуществом в соответствии с главой 25 настоящего Кодекса;
(в ред. Федеральных законов от 31.12.2002 N 191-ФЗ, от 21.07.2005 N 101-ФЗ, от 25.06.2012 N 94-ФЗ, от 03.07.2016 N 243-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
17) казенные и бюджетные учреждения;
(пп. 17 в ред. Федерального закона от 08.05.2010 N 83-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
18) иностранные организации;
(пп. 18 введен Федеральным законом от 21.07.2005 N 101-ФЗ, в ред. Федерального закона от 17.05.2007 N 85-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
19) организации и индивидуальные предприниматели, не уведомившие о переходе на упрощенную систему налогообложения в сроки, установленные пунктами 1 и 2 статьи 346.13 настоящего Кодекса;
(пп. 19 введен Федеральным законом от 25.06.2012 N 94-ФЗ)
20) микрофинансовые организации;
(пп. 20 введен Федеральным законом от 02.11.2013 N 301-ФЗ)
21) частные агентства занятости, осуществляющие деятельность по предоставлению труда работников (персонала).
(пп. 21 введен Федеральным законом от 05.05.2014 N 116-ФЗ)
4. Организации и индивидуальные предприниматели, перешедшие в соответствии с главой 26.3 настоящего Кодекса на уплату единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности по одному или нескольким видам предпринимательской деятельности, вправе применять упрощенную систему налогообложения в отношении иных осуществляемых ими видов предпринимательской деятельности. При этом ограничения по численности работников и стоимости основных средств, установленные настоящей главой, по отношению к таким организациям и индивидуальным предпринимателям определяются исходя из всех осуществляемых ими видов деятельности, а предельная величина доходов, установленная пунктом 2 настоящей статьи, определяется по тем видам деятельности, налогообложение которых осуществляется в соответствии с общим режимом налогообложения.
(п. 4 введен Федеральным законом от 07.07.2003 N 117-ФЗ, в ред. Федеральных законов от 21.07.2005 N 101-ФЗ, от 17.05.2007 N 85-ФЗ, от 19.07.2009 N 204-ФЗ, от 25.06.2012 N 94-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)

Юридическая фирма Центр содействия бизнесу "СТЭНЛИ", 11984 ответa, 5050 отзывов, на сайте с 01.08.2013
30.4. Фирма, перешедшая на УСН, должна сдавать декларации по НДС в случае выставления счетов-фактур. При этом не имеет право принять НДС к вычету. (ст.173, 170 НК РФ)
Но фирма может утратить право на применение УСН в случае превышения предельного размера выручки, в случае регистрации филиала или например, появления нового участника ООО-юридического лица с долей в уставном капитале более 25% (ст. 346.12 НК РФ)

Читайте также

Транспортный налог на непринадлежащее имущество
Пришел налог об уплате недоимки страхового взноса по предпринимательству ща 2010 год.
Уменя в деревне имеется летний домик, баня, сарай, оформленные как хозпостройки за которые я плачу налог,. 90% домов - коттеджи,
Как правильно считать срок оплаты исполнительного документа?
После смерти брата мать вступила в права наследия дачного участка,
Утилизация машины при банкротном производстве
В связи с неоднократным нарушением вами условий по своевременной оплате платежей
Налогообложение
Организация купила здание у физического лица как снизить уплату налогов?
Как обжаловать налог 35% от ооо "форвард"?
30.10.2018 года подали декларацию 3-НДФЛ на возврат НДФЛ за 2015 год. А заявление на возврат к декларации подали в 2019 году.
Распространяется ли освобождение от уплаты налогов на граждан пострадавших от терр.
Физлицо продает оборудование стоимостью индивидуальному предпринимателю

Бесплатный вопрос юристам онлайн

Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:
Бесплатно с мобильных и городских
0 X