Не пропустите самое важное, что происходит в Интернете
Подписаться Не сейчас

ООО налоговая ответственность

Краткое содержание:

  • Ответственность ООО
  • Деятельность ООО
  • Продажа ООО
  • Участники ООО
  • Налоги ООО

Советы юристов:

1. Какие документы нужно предоставить налоговой для выездной проверки ООО?
1.1. Налоговики проверяют только правильность формирования налоговой базы и исчисления налогов, а также своевременность их перечисления в бюджет.
Запрашивать у компании первичные бухгалтерские документы, не имеющие никакого отношения к формированию налоговой базы, налоговики не имеют права.
В ходе проведения выездной налоговой проверки налоговый орган может истребовать необходимые для проверки документы в порядке, установленном ст. 93 НК РФ.
В требовании о предоставлении документов указывается перечень истребуемых документов.
Налоговый орган в рамках выездной проверки может истребовать практически любой документ, относящийся к проверяемому налогу и позволяющий установить правильность его исчисления.
Поиск юриста или адвоката по вашему вопросу
2. Если я являюсь сотрудником налоговой, могу ли я при это иметь свое ООО или ИП?
2.1. Здравствуйте, Ольга!
Работа в налоговой является государственной службой. А госслужащие в соответствии с 79-ФЗ не имеют права заниматься предпринимательской деятельностью.
3. В 2016 году ООО купила автомобиль, можем мы получить налоговый вычет на компанию?
3.1. Здравствуйте.
Никаких налоговых вычетов при покупке автомобиля не предусмотрено законом никогда и ни для кого.
Непонятно, откуда Вы информацию о вычете взяли.
4. Какую форму необходимо предоставить в налоговую при открытии филиала ООО?
4.1. При открытии филиала нужно предоставить завление по форме форме Р 13002
Приказ Федеральной налоговой службы от 25.01.2012 N ММВ-7-6/25 предусматривает ее.
См Приложение N 5
к приказу ФНС России
от 25.01.2012 N ММВ-7-6/25@
4.2. Здравствуйте. В этом случае нужна форма Р 13001.
Требования к ее заполнению утверждены Приказом ФНС России от 25.01.2012 N ММВ-7-6/25@ (ред. от 25.05.2016)
Некоторые общества заполняют форму Р 14001 и также не имеют проблем с ФНС.
4.3. Здравствуйте! В соответствии с Федеральным законом от 08.02.1998 N 14-ФЗ (ред. от 23.04.2018) "Об обществах с ограниченной ответственностью"Статья 5. Филиалы и представительства общества
...
2. Филиалом общества является его обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения общества и осуществляющее все его функции или их часть, в том числе функции представительства.
5. Филиалы и представительства общества должны быть указаны в едином государственном реестре юридических лиц.

Согласно Приказу ФНС России от 25.01.2012 N ММВ-7-6/25@ (ред. от 25.05.2016) "Об утверждении форм и требований к оформлению документов, представляемых в регистрирующий орган при государственной регистрации юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и крестьянских (фермерских) хозяйств" предоставить Вам надо будет Форму N Р 13002 Лист А уведомления. Сведения о филиале/представительстве.
5. Может ли учредитель ООО заказать выписку из ЕГРЮЛ в налоговой инспекции?
5.1. Да, конечно может заказать выписку из реестра в органах росреестра, в установленном законом порядке Удачи Вам и всего хорошего.
5.2. Екатерина, добрый день!
Согласно п.2 Административного регламента предоставления Федеральной налоговой службой государственной услуги по предоставлению сведений и документов, содержащихся в Едином государственном реестре юридических лиц и Едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей, утв. Приказом Минфина России от 15.01.2015 г. №5 н заявителями являются физические лица (в том числе индивидуальные предприниматели) и юридические лица (за исключением государственных органов (их территориальных органов), органов государственных внебюджетных фондов (их территориальных органов), органов местного самоуправления, судов).
Таким образом, учредитель юр.лица вправе обратиться с запросом на выдачу выписки из ЕГРЮЛ, оплатив госпошлину.
5.3. Здравствуйте, любое физическое лицо может заказать выписку в отношении какого-либо юридического лица, необходимо только оплатить госпошлину.
6. Как сняться с должности генерального директора ооо в налоговой?
6.1. Уважаемая Оксана, чтобы сняться с должности генерального директора ООО в налоговой, необходимо подать заявление по форме Р 14001 и указать другое лицо, имеющее право без доверенности представлять ООО в налоговых органах.
7. Если. Налоговая исключила ооо из реестра это значит ооо больше нет так?
7.1. Здравствуйте, всё верно.
Ваше ООО больше не может функционировать, Вы не вправе вести деятельность от этого ООО.
Если Вас интересуют причины, способы обжалования.
Прочтите причины ликвидации ООО регистрирующим органом в ст. 21.1 ФЗ "О гос. регистрации юр.лиц", может быть, найдете свою ошибку в ведении ООО.

Если же нет, Вам необходимо обжаловать это ошибочное решение.
8. Необходима выписка по ООО, учрежденным в 1997 и в 2000 г. Налоговая на официальный запрос ответила, что сведений до 2002 г. у них нет. Где можно получить такие сведения?
8.1. Здравствуйте,
В архиве администрации по месту юридического адреса ООО
Желаю Вам удачи и всех благ!
8.2. Если в налоговой нет сведений, значит нигде их нет. Искать негде эти сведения.
9. 8 месяцев назад один из учредителей ООО написал заявление участника общества о выходе из общества И отчуждения своих 50% в пользу общества нотариально заверив. Сведения в налоговую не поданы до сих пор.
Вопрос: Каким документом оформляется переданная мной доля обществу на оставшегося участника общества?
9.1. Добрый день, прежде всего, нужно оформить выход участника из общества, внеся соответствующие изменения в ЕГРЮЛ. Затем у Вас два варианта: 1. Общество распределяет долю вышедшего участника между оставшимися, в вашем случае передает ее единственному оставшемуся участнику, который обязан внести номинальную стоиомость доли в уставный капитал. Для этого нужен протокол общего собрания участников общества и соответствующие изменения в ЕГРЮЛ. 2. Если оставшийся участник не хочет вносить стоимость доли, то общество обязано уменьшить уставный капитал, нужно соответствующее решение оставшегося участника и изменения в ЕГРЮЛ.

10. Когда зявление на выход из долии ООО заверено нотариусом, то даётся месяц чтоб подать в налоговую документы. Этот месяц считается рабочими днями или календарными?
10.1. Календарный месяц дается для оформления.
11. Я являюсь учредителем ООО. Каким образом запросить копию заявления ф.Р 11001 из регистрационного дела в ИФНС, или это невозможно, т.к. в нем содержатся паспортные данные?
11.1. Добрый день.
Паспортные данные данные вы не сможете получить, данные требования теперь отмененены даже при получении выписки из ЕГРЮЛ.
12. ООО деятельность не ведётся несколько лет, сдаётся нулевая отчетность. Налоговая требует внести изменения о смене юр адреса. Есть возможность указать только домашний адрес, но учредитель ООО там не прописан, не собственник. Какие документы нужно подготовить, чтобы внести такой домашний адрес?
12.1. Здравствуйте,
Учредитель должен быть там обязательно прописан и эти данные есть в паспорте. По другим адресам юр.адрес ООО не оформите.

Желаю Вам удачи и всех благ!
13. ООО на осн, перевозка пассажиров в черте города по маршрутам с регулируемыми тарифами с лицензией.
Вопрос 1. Эта фирма освобождена от НДС (ст 149 нк рф). Соответственно сдает отчётность в фонды и декларацию по налогу на прибыль, плюс декларация по транспорту. Верно?
Вопрос 2. Деньги которые размещают из бюджета за провоз льготной категории граждан тоже будет учитываться только в доход в декларацию по прибыли?
Спасибо.
13.1. Общая (стандартная) система налогообложения – это самый сложный режим налогообложения из всех существующих в России, характеризующийся большим количеством налогов, обязанностью ведения полного бухгалтерского и налогового учета. На ОСНО по умолчанию переводятся все предприниматели и организации, не определившиеся с выбором системы налогообложения при регистрации, а также те, которые больше не вправе применять ни один из специальных налоговых режимов: УСН, ПСН, ЕНВД и ЕСХН. На общую систему не распространяются никакие ограничения по видам деятельности, количеству сотрудников, полученным доходам и т.д. Как правило, большинство крупных компаний работает на ОСНО и как плательщики НДС предпочитают также работать с теми, кто платит этот налог.
14. Я, ООО на УСН, принимаю работника по договору подряда. Буду платить все налоги как положено. Нужно ли работнику самостоятельно отчитываться в налоговую?
14.1. Здравствуйте!
При заключении с физ. лицом договора подряда (ГПХ) Вами будут выплачиваться только взносы в ПФР, ФФОМС и НДФЛ в налоговую.
На взносы в ФСС имеют право только люди, работающие по трудовым договорам или ИП, которые должны платить сами за себя.
Так как положенные налоги и взносы за физ. лицо Вы платите сами, то и данные по нему отражаете в своей отчетности, потому что расходы на оплату его налоги и взносы войдут в Ваши расходы (даже если Вы на УСН доходы или ЕНВД).
Поэтому сам человек (физ. лицо) за себя никуда не отчитывается.
15. Являлся единственным участником ООО и решил её закрыть при этом в налоговую не обращался, а сдавал нулёвки в налоговую. Бухгалтер сказала, что через какое то время налоговая сама закроет ООО видя, что всё по нулям и закрыты все банковские счёта. Что вписать в трудовую при этом? Запись принят в должность директора есть, а дальше пусто. На следующей работе появятся вопросы. Спасибо.
15.1. Бывают брошенные организации, у которых нет движений по банковскому счёту и которые не сдают отчётность. Если это продолжается больше 12 месяцев, у налоговой появляется основание ликвидировать ООО в одностороннем порядке без согласия учредителей. Но это право, а не обязанность налоговой, поэтому на практике случается редко. Гораздо чаще брошенная организация продолжает числиться в ЕГРЮЛ, и её штрафуют за несданную отчётность.

При ликвидации организации запись в трудовой книжке делается в следующем порядке (п. 5.3 Инструкции, утв. постановлением Минтруда России от 10.10.2003 г. № 69):

- запись в трудовой книжке вносится в раздел «Сведения о работе»;
-указывается порядковый номер записи;
-указывается дата увольнения работника при ликвидации;
-делается запись в трудовой о ликвидации предприятия по п.1 ст. 81 ТК РФ;
-запись заверяется подписями лица, ответственного за ведение трудовых книжек, самого работника и печатью организации (при ее наличии);
-указывается дата и номер приказа об увольнении.
16. Мной было подано заявление физ. лица о недостоверности, содержащихся в ЕГРЮЛ сведений обо мне в качестве руководителя и учредителя ООО.
Затем на данное ООО через пару дней заведены несколько исполнительных производств о неуплате налогов и пеней.
Могут ли быть для меня какие-то последствия как для физ. лица в данной ситуации? И могут ли исключить данное ООО из ЕГРЮЛ на основании сведений о достоверности несмотря на открытые исполнительные производства?
16.1. Полагаю, Вы слишком поздно заявили...
А теперь придется обращаться в суд, в Арбитражный суд.
Для составления иска нужны подробные обстоятельства, как по регистрации ООО, так и по выявлению этого факта.
16.2. Считаю, что указанную организацию не могут исключить из ЕГРЮЛ, так как в ходе исполнительного производства приставом накладываются ограничения на регистрационные действия в отношении ООО.

Если вам нужна эта компания, то можно инициировать такое ограничение через судебного пристава исполнителя.

Последствия как физ лица - это субсидиарная ответственность руководителя ООО.
17. Была у меня ООО, налоговая ликвидировала её из за отсутствия деятельности, моей ООО другая компания должна была деньги по договору займа, но так и не вернула, могу ли я вернуть как то эти деньги как учредители и с чего начать?
17.1. К сожалению, Вы ничего в настоящий момент не можете сделать, т.к. кредитором являлось ООО, а оно уже не существует.
18. Банк не выдаёт платёжное поручение по ипотеке что перевёл деньги клеёнку ООО, прошло 5 лет? Отказ. Налоговая требует, хочу возместить 13%
18.1. Здравствуйте Артем.
Срок исковой давности три года. Я думаю у Вас не получится.
19. ИФНС приняло решение о принудительной ликвидации ООО из-за недостоверности юридического адреса. ООО на Упрощенке. Я единственный учредитель и гл бух в одном лице. Деятельность велась с 199 о года. Смогу ли я стать ИП или самозанятой. Спасибо.
19.1. Ооо еще не ликвидировано?
20. Открыла ооо в декабре 2017 года, около года велась деятельность были обороты, потом все стало плохо, решила прекратить деятельность, но фирма до сих пор активна, есть небольшой долг по налогам, приезжают из налоговой на работу, звонят тревожат просят что бы написала заявление что фактически не являюсь ген. Директором, что електр. Ключи были переданы третьим лицам, если я напишу это заявление так как ооо мне не нужно, какие могут быть последствия для меня?
20.1. Добрый день!
Если компания не осуществляет деятельность, вам необходимо обратиться в налоговую с заявлением о ликивидации ООО, с соблюдением всей процедуры.
Если вы напишите заявление, что фактически не являетесь директором, вас могут привлечь к ответственности за организацию фирмы однодневки.
Просто бросить компанию и не подавать по ней отчетность можно, и тогда через 15 мес ее ликвидирует сама налоговая, но вы на 5 лет будете лишены возможности открыть новую компанию или ИП.
20.2. Не нужно писать о передаче ключей третьим лицам.
21. Помогите пожалуйста, ООО не ведет деятельность более 3 х лет, в бух балансе висят остатки Дт и Кт задолженность и Запасы, суммы большие и поэтому мы не можем закрыть ООО, так и сдаем каждый квартал нулевые отчеты, скажите могу ли я показать баланс по нулям за 2019 г? можно ли обосновать для налоговой это тем, что прошло более 3 х лет и истек срок исковой давности, это нужно для того чтобы закрыть ООО.
21.1. Добрый день. Если как вы говорите, что долгов много. То лучшее решение из этой ситуации, это бонкротство. В этом случае, спишутся все долги. Можно попробывать через ликвидацию, но это не выход. Только время потеряете.
22. Я пенсионер, один из учредителей ООО, уволена как директор с 2018 года, но сведений в налоговую не поданы о моем увольнении. Как я могу доказать, что я неработающий пенсионер. ООО не действует с 2018 года, расчетный счёт закрыт, долгов нет.
22.1. Доброго времени суток, вам нужно получить выписку с налоговой, может ООО не закрыто и вы также числитесь. При наличии решения учредителя или протокола учредителей можно попробовать подать в суд об установлении факта отсутствия трудовых отношений.
23. Было открыто ООО, учредитель француз, фирма зарегистрирована на адрес директора. Деятельность не велась. С учредителем нет связи, печатей нет, уставных тоже и записи в трудовой директора.
Пришла повестка в суд о привлечении директора к ответственности по ст.15.6 КоАП непредоставление сведений, необходимых для осуществления налогового контроля.
Как быть на что бить в суде чтобы отстали от директора?
23.1. Это на самом деле не самое страшное что может прийти.
Надо действовать грамотно. И так, чтобы в будущем помогло.
23.2. 1. Шаг первый - пишите по известному адресу заявление об увольнении директора
Статья 280. Досрочное расторжение трудового договора по инициативе руководителя организации

Руководитель организации имеет право досрочно расторгнуть трудовой договор, предупредив об этом работодателя (собственника имущества организации, его представителя) в письменной форме не позднее чем за один месяц.


2. Поскольку сообщение считается доставленным если отправелено по единственно известному адресу, то по истечения месяца обращайтесь в ИФНС о внесении в ЕГРЮЛ записи о недостоверности сведений о директоре

Привлечение к административке придется пережить, напишите объяснения, может получиться снизить размер штрафа.
24. У меня было ооо на данный момент налоговая решила его ликвидировать и оно находиться на стадии ликвидации. Могу ли я открыть ип?
24.1. Здравствуйте, в вашем случае да можете


Для подробной консультации обращайтесь WhatsApp
24.2. Здравствуйте. Действующее законодательство никак не связывает ликвидацию ООО и открытие ИП. Но надо учитывать положения ст.22.1 Закона о госрегистрации ЮЛ и ИП.
"4. Не допускается государственная регистрация физического лица в качестве индивидуального предпринимателя, если не утратила силу его государственная регистрация в таком качестве, либо не истек год со дня принятия судом решения о признании его несостоятельным (банкротом) в связи с невозможностью удовлетворить требования кредиторов, связанные с ранее осуществляемой им предпринимательской деятельностью, или решения о прекращении в принудительном порядке его деятельности в качестве индивидуального предпринимателя, либо не истек срок, на который данное лицо по приговору суда лишено права заниматься предпринимательской деятельностью".
То есть, если Вы учреждали ООО как ИП - будет отказ. Если ООО, где Вы единственный учредитель, признали банкротом, либо уже ликвидировали, то придется ждать год.
25. Пожалуйста

Тема: Смена юридического адреса.
У моих знакомых есть ООО, деятельность не ведётся, но они снимали офис чтобы была регистрация для налоговой. Сейчас они переехали в другой регион, соответственно договор аренды офиса расторгли.
В этом регионе деятельность по прежнему не ведётся, но офис они не сняли и соответственно адрес остался в налоговой старый.
Как быть если деятельность не ведётся, снимать офис просто так накладно?
Какие штрафы налоговая инспекция может им предъявить?
25.1. Добрый день, попробуйте оформить на квартиру.
Пока будете решать, договоритесь с бывшим арендодателем, чтобы отправлял вам все письма, направленные на юр адрес.
Организацию налоговая может закрыть, если решит, что у нее недействительны юр адрес.
25.2. А для каких целей не рабочее ООО? может проще закрыть.
26. Налоговая предлагает мне как учредителю подписать в электронном виде нулевую декларацию, директор ООО назначен но отсутствует, есть ли риск ответственности?
26.1. Уважаемый Анатолий, если Налоговая предлагает вам как учредителю подписать в электронном виде нулевую декларацию, директор ООО назначен, но отсутствует, то дополнительный риск ответственности отсутствует. Вы и так как собственник отвечаете за ООО и директора.
27. В декабре 2016 года ифнс приняло решение о ликвидации ооо как не действующего, но спустя положенный срок не исключило его из реестра, спустя ещё 2 месяца появилось заявление о несогласии с ликвидацией общества, законно ли это, как узнать кто заявитель по несогласию с ликвидацией ооо.
27.1. Надо обратиться в налоговую инспекцию.
28. Работал в ООО, но 3 года назад учредитель и директор в одном лице, попросту уехал, фирму не закрыл, меня не уволил, соответственно з/п выплачивать перестал, полгода назад писал на него заявление в прокуратуру, сказали будет проведена проверка, но пока ничего не сообщили! Сегодня я узнал, что фирма принудительно была ликвидирована налоговой. Вопрос, что мне теперь делать, на какие выплаты я могу рассчитывать, и как уволиться?
28.1. Вам нужно подавать в суд на взыскание заработной платы с работодателя иск к учредителю-директору,
28.2. Добрый вечер! Заработную плату и выплаты, вы бы могли взыскать только с работодателя, но так как предприятие ликвидировано, то и работодателя уже нет. С учредителя ООО Вы ничего не высудите, так как он за действия работодателя (даже если это одно и тоже лицо) не отвечает. Если честно, о взыскании заработной платы и увольнении необходимо было заботиться сразу, как работодатель сбежал. А сейчас уже поздно. Шансов на взыскание фактически нет. Но если Вы всё-таки обратитесь с иском в суд, то Вам необходимо будет ответить на вопрос: почему обратились в суд так поздно.
С уважением,
29. Продаю ООО с расчетным счётом неизвестному мне человеку. Поэтапно решили: 1) смена директора, отправка доков в налоговую, 2)ввод нового учредителя за счёт увеличения УК, 3) ВЫВОД старых участников, и переоформление расчетного счета. Какие для меня (как действующего директора и учредителя) могут быть риски и опасности и как их предотвратить?
29.1. Здравствуйте. Вы о каких именно рисках говорите? О получении впоследствии денежных средств? Тогда берите их сразу авансом или оформляйте договором займа. А затем 1) ввод нового участника за счет увеличения УК, смена директора, регистрация изменений в ИФНС, если необходимо - изменений в Устав 2) Ваш выход с передачей своей доли обществу (заявление о выходе должно быть оформлено нотариально). А там уже проблемы покупателя, как он будет долю Общества распределять.
30. Можно ли признать сделку по покупке ООО, если продавец оказался недобросовестным, и ООО имеет обременения в виде долгов, хотя по договору о намерениях и купли-продажи прописано, что ООО не должно иметь обременений. Так же как выяснилось, не было уплаты налогов. И имееются претензии от недовольных клиентов.
30.1. Здравствуйте.

Да, можно расторгнуть данную сделку.
30.2. Нужно требовать расторжения договора купли-продажи.
30.3. Нужно документы смотреть, что у вас там и как, можно требовать расторжения договора и возврата уплаченных денег.
30.4. Здравствуйте!
В такой ситуации следует расторгать договор в судебном порядке.
Изложенные обстоятельства могут являться основанием для расторжения.
30.5. Да можно! Обращайтесь к юристам!

Поделиться в соцсетях:

Бесплатный вопрос юристам онлайн

Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:
Бесплатно с мобильных и городских
0 X