Платить налог на недвижимость

Краткое содержание:

Советы юристов

Физическое лицо Иванов владеет недвижимостью (нежилой) на правах собственности. Этот же Иванов, но уже как ИП осуществляет коммерческую деятельность с этой недвижимостью (сдает в аренду). Должен ли ИП Иванов платить налог на недвижимость и какой? Или за эту недвижимость нужно платить налог Иванову, как физическому лицу? И вообще, платится ли налог на недвижимость, если эта недвижимость используется для осуществления коммерческой деятельности?

P.S. Свидетельство о регистрации собственности на эту недвижимость оформлено на Иванова, как физ. лицо. Нужно ли оформить какой-нибудь документ на использование этой недвижимости для коммерческих целей ИП?

vip
Должен платить как физическое лицо (ст. 400-401 НК РФ), ИП - это статус. От того что он ИП не исключается обязанность по уплате налога. . Статья 401. Объект налогообложения [Налоговый кодекс РФ] [Глава 32] [Статья 401]
1. Объектом налогообложения признается расположенное в пределах муниципального образования (города федерального значения Москвы, Санкт-Петербурга или Севастополя) следующее имущество: 1) жилой дом; 2) жилое помещение (квартира, комната); 3) гараж, машино-место; 4) единый недвижимый комплекс; 5) объект незавершенного строительства; 6) иные здание, строение, сооружение, помещение. 2. В целях настоящей главы жилые строения, расположенные на земельных участках, предоставленных для ведения личного подсобного, дачного хозяйства, огородничества, садоводства, индивидуального жилищного строительства, относятся к жилым домам. 3. Не признается объектом налогообложения имущество, входящее в состав общего имущества многоквартирного дома.
Уточнить
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить
Здравствуйте, Татьяна!
Свидетельство о регистрации собственности на эту недвижимость оформлено на Иванова, как физ. лицо. Нужно ли оформить какой-нибудь документ на использование этой недвижимости для коммерческих целей ИП?
Надо сразу сказать, что какого-либо иного документа, по которому Иванов владеет объектом как ИП, оформлять не требуется. Что касается налогообложения, то ИП, которые применяют специальные налоговые режимы, освобождаются от уплаты налога на имущество физических лиц в отношении некоторых объектов. Например, ИП, перешедшие на "вмененку" не платят налог на имущество физических лиц в отношении имущества, которое используется для осуществления предпринимательской деятельности, переведенной на единый налог на вмененный доход (п. 4 ст. 346.26 НК РФ). Индивидуальные предприниматели на патентной системе налогообложения не платят налог на имущество физических лиц в отношении имущества, которое используется в деятельности, переведенной на патент (подп. 2 п. 10 ст. 346.43 НК РФ).
Задать вопрос
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить
Здравствуйте. Если у вас УСН, то п. 3 ст. 346.11 НК РФ определено, что применение УСН индивидуальными предпринимателями предусматривает их освобождение от обязанности по уплате налога на имущество физических лиц (в отношении имущества, используемого для предпринимательской деятельности).
Уточнить
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Должен платить как гражданин. Ст. 400 НК РФ указывает: "Налогоплательщиками налога (далее в настоящей главе - налогоплательщики) признаются физические лица, обладающие правом собственности на имущество, признаваемое объектом налогообложения в соответствии со статьей 401 настоящего Кодекса."
Задать вопрос
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить
Нежилое помещение приобретено физическим лицом, поэтому оплачиваете налог с коммерческой недвижимости как физ. лицо. Физические лица признаются налогоплательщиками, если владеют на праве собственности имуществом, которое является объектом налогообложения. Перечень облагаемого имущества приведен в ст. 401 НК РФ. К такому имуществу законодателем отнесены: - жилой дом (в том числе жилые строения, расположенные на земельных участках, предоставленных для ведения личного подсобного, дачного хозяйства, огородничества, садоводства, индивидуального жилищного строительства); - квартира, комната; - гараж, машино-место; - единый недвижимый комплекс; - объект незавершенного строительства; - иные объекты (здание, строение, сооружение, помещение). В Российской Федерации начиная с 2015 года, имущественный сбор был заменен новым налогом на недвижимое имущество, в том числе и на коммерческое. Теперь налоговый платеж будет рассчитываться на основе кадастровой оценки недвижимого объекта, а не исходя из инвентаризационной стоимости. Российское законодательство не устанавливает конкретное понятие коммерческой недвижимости. На практике так называют строения и земельные участки, предназначенные не для проживания, а в целях получения прибыли. Налог на коммерческую недвижимость имеет свои особенности в связи с тем, что владелец получает доход от его использования. Размер налога на коммерческую недвижимость в 2016 году может устанавливаться на региональном уровне, поэтому в каждом регионе он немного разный. В основном максимальная ставка равняется 2% от кадастровой стоимости. Поэтому, чтобы знать, сколько собственнику необходимо заплатить, нужно знать кадастровую стоимость помещения. Такую информацию может предоставить местное отделение Кадастровой палаты. В случае если считаете стоимость слишком высокой, то можете попросить пересмотреть сумму. В любом случае есть возможность за собственные средства провести независимую оценку, а затем обратиться в суд. Коммерческая недвижимость в 2016 году, принадлежащая на праве собственности физическим лицам, облагается налогом по следующим ставкам: 0,1% – если оценка недвижимости не превышает 300 000 рублей. 0,1 – 0,3% – если оценка объекта равна сумме от 300 000 до 500 000 рублей. 0,3 – 2% – если оценка имущества превышает 500 000 рублей. Указанные коэффициенты могут меняться местными властями, учитывая насколько объект является привлекательным и рентабельным, в каких целях используется, какой категорией обладает недвижимость и сам собственник. Вопрос о льготах также решается на местном уровне.
Уточнить
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить
Иванов как физическое лицо должен платить налог на имущество физических лиц в соответствии с главой 32 НК РФ "Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 03.07.2016) (с изм. и доп., вступ. В силу с 01.10.2016) Глава 32. НАЛОГ НА ИМУЩЕСТВО ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ (введена Федеральным законом от 04.10.2014 N 284-ФЗ) Статья 400. Налогоплательщики Налогоплательщиками налога (далее в настоящей главе - налогоплательщики) признаются физические лица, обладающие правом собственности на имущество, признаваемое объектом налогообложения в соответствии со статьей 401 настоящего Кодекса. Статья 406. Налоговые ставки 1. Налоговые ставки устанавливаются нормативными правовыми актами представительных органов муниципальных образований (законами городов федерального значения Москвы, Санкт-Петербурга и Севастополя) в зависимости от применяемого порядка определения налоговой базы с учетом положений пункта 5 настоящей статьи. 2. В случае определения налоговой базы исходя из кадастровой стоимости объекта налогообложения налоговые ставки устанавливаются в размерах, не превышающих: 1) 0,1 процента в отношении: жилых домов, жилых помещений; объектов незавершенного строительства в случае, если проектируемым назначением таких объектов является жилой дом; единых недвижимых комплексов, в состав которых входит хотя бы одно жилое помещение (жилой дом); гаражей и машино-мест; хозяйственных строений или сооружений, площадь каждого из которых не превышает 50 квадратных метров и которые расположены на земельных участках, предоставленных для ведения личного подсобного, дачного хозяйства, огородничества, садоводства или индивидуального жилищного строительства; 2) 2 процентов в отношении объектов налогообложения, включенных в перечень, определяемый в соответствии с пунктом 7 статьи 378.2 настоящего Кодекса, в отношении объектов налогообложения, предусмотренных абзацем вторым пункта 10 статьи 378.2 настоящего Кодекса, а также в отношении объектов налогообложения, кадастровая стоимость каждого из которых превышает 300 миллионов рублей; 3) 0,5 процента в отношении прочих объектов налогообложения.
Задать вопрос
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить
Делается это вот так, произошли некоторые изменения в налогообложении. Более подробно можете прочитать здесь по ссылке. http://nalog-nalog.ru/sun/sun_dohody/kak_platit_nalog_na_imuwestvo_pri_sun_v_2015-2016_godah/ Налог на имущество УСН 2014 года предусмотрен не был, «упрощенцы» его не платили. Изменения в ст. 346.11, 346.26 НК, внесенные законом от 02.04.2014 года № 52-ФЗ, обязали их оплачивать этот налог. Правомерным его взимание с налогоплательщиков, применяющих УСН, стало с 01.01.2015. Налог начисляется по ряду объектов недвижимости, имеющих кадастровую стоимость (п. 1 ст. 378.2 НК РФ). Для юрлиц-упрощенцев оплата налога по таким объектам становится обязательной (п. 2 ст. 346.11 НК РФ). Что касается ИП на УСН, то этот налог имеет к нему отношение, если перечисленное в п. 1 ст. 378.2 НК РФ имущество используется им для предпринимательской деятельности. Если оно включено в перечень объектов для обложения налогом по кадастровой стоимости, то с его стоимости будут брать налог на имущество физических лиц начиная с 2015 года (п. 3 ст. 346.11 НК РФ). Они таковы: в субъекте РФ утверждены результаты кадастровой оценки объектов недвижимости, перечисленных в п. 1 ст. 378.2 НК РФ; субъектом принят закон о налоге на имущество, устанавливающий особенности определения налоговой базы по нему. Таким образом, упрощенцы обязаны оплатить налог на имущество при соблюдении следующих условий: В их собственности (а с 2016 года и в хозяйственном ведении) имеются здания, в котором помещения используются для размещения офисов, торговли различными товарами и оказания услуг. Региональной властью утверждена кадастровая оценка имущества, перечисленного в п. 1 ст. 378.2 НК РФ. Законодателями региона, где находится это имущество, принят закон, устанавливающий правила начисления и уплаты налога по недвижимости, оцененной по кадастровой стоимости. На начало года определена кадастровая стоимость объектов.
Задать вопрос
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить

Если предприниматель имея недвижимость в собственности работает в ней платит енвд и ему пришел еще налог на эту же недвижимостьь 2% 'от кадастровой стоимости разве можно платить 2 налога за одно и то же.

Добрый день. 2% - это налог на имущество в Вашем случае недвижимое. Налог ЕНВД - это вид налога на предпринимательскую деятельность, он подразумевает условный доход от предпринимательской деятельности, который Вы получаете при работе, то есть налог с дохода. Два разных налога.
Уточнить
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить

Как правильно оформить доверенность на покупку недвижимости в США? С переводом на английский язык без заверения этого перевода?

Какие налоги на недвижимость в США придется платить ежегодно?

Какой налог на недвижимость при дарении дома надо платить в США?

Спасибо. Людмила.

Если отчуждаемая недвижимость находится в США, то консультацию по данному вопросу Вам необходимо получать у местного специалиста.
Уточнить
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить

Меня зовут Сергей Хочу зарегистрировать ИП в Санкт Петербурге. Деятельность ИП. Сдача в аренду недвижимости, недвижимость находиться в другом городе, моя регистрация Санкт-Петербург Какие налоги необходимо платить и в какие сроки? Сейчас я плачу налог на доходы Физ. Лиц, 13% налог на землю и налог на недвижимость.

Большое вам спасибо!

Здравствуйте, Сергей. При создании и регистрации ИП вы отвечаете перед кредиторами (частными, коммерческими, государственными и т.д.) своим личным имуществом. Налоги: в зависимости от выбранного вида (упрощенка, вмененка и т.д.). Один только пенсионный фонд будет у вас порядка 36000 рублей в год. Налог на соц. страхование. Но, самое главное, это личная ответственность перед кредиторами. Может вам лучше зарегистрировать ООО.
Задать вопрос
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить

Я пенсионер. На сколько объектов недвижимости я имею право не платить налог на недвижимость?

--- Здравствуйте уважаемый посетитель сайта! На один объект по вашему выбору, и как правило, тот где живёте. Удачи вам и всего хорошего, с уважением юрист Лигостаева А.В.
Задать вопрос
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить
На один по Вашему выбору. Согласно НК РФ Статья 407
3. При определении подлежащей уплате налогоплательщиком суммы налога налоговая льгота предоставляется в отношении одного объекта налогообложения каждого вида по выбору налогоплательщика вне зависимости от количества оснований для применения налоговых льгот. 4. Налоговая льгота предоставляется в отношении следующих видов объектов налогообложения: 1) квартира, часть квартиры или комната; (в ред. Федерального закона от 03.08.2018 N 334-ФЗ) (см. текст в предыдущей редакции) 2) жилой дом или часть жилого дома; (в ред. Федерального закона от 03.08.2018 N 334-ФЗ) (см. текст в предыдущей редакции) 3) помещение или сооружение, указанные в подпункте 14 пункта 1 настоящей статьи; 4) хозяйственное строение или сооружение, указанные в подпункте 15 пункта 1 настоящей статьи; 5) гараж или машино-место.
Уточнить
Вам помог ответ: ДаНет
Написать

Владел недвижимостью менее года. Обязан ли я по-прежнему платить налог на недвижимость за этот период?

За весь период нахождения недвижимости в собственности - надо платить налог на имущество, какой бы продолжительности он ни был. Непонятно, почему "по-прежнему".
Задать вопрос
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить

Скажите, пожалуйста, должны ли платить и как налог на недвижимость несовершеннолетние дети, являясь собственниками этой недвижимости.?

Все собственники платят налог на недвижимость. За несовершеннолетних собственников налоги должны платить и законные представители – родители.
Задать вопрос
Вам помог ответ: ДаНет
Написать

У меня несколько вопросов касательно налогов.-Как рассчитывается налог при покупке коммерческой недвижимости на юр.лиц и на физ. лиц?-Как выгоднее покупать с точки зрения налогообложения?-При продаже коммерческой недвижимости ранее, чем через 3 года владения, нужно ли продавцу платить налог, как при продаже жилой недвижимости?-Как рассчитывается налог на владение коммерческой недвижимостью для юр. и физ. лиц, имеется ли разница? Ожидаются ли изменения в будущем?-От какой стоимости рассчитывается налог на коммерческую недвижимость:

от стоимости покупки?

От кадастровой?

Как-то иначе?

Каков размер налога сейчас и что ожидается в будущем?


Заранее спасибо за ответ.

Александр.

Здравствуйте! Налог рассчитывается от кадастровой стоимости. Размер налога зависит от ставка, ставка-от стоимости.
Задать вопрос
Вам помог ответ: ДаНет
Написать

О налоге на недвижимость, мне принадлежит 1\5 доля в квартире 65,6 кв. м. общая, мне пришел налог на 197 руб. за 2017. Больше недвижимости в собственности нет, обязана я платить этот налог, ведь 20 кв м. не облагаются налогом?

Юлия Анатольевна, добрый день! Согласно п.3 ч.1 ст.403 НК РФ налоговая база в отношении квартиры, части жилого дома определяется как ее кадастровая стоимость, уменьшенная на величину кадастровой стоимости 20 квадратных метров общей площади этой квартиры, части жилого дома. То есть 20 кв.м. вычитаются из общей площади квартиры, затем рассчитывается налог, который распределяется между собственниками в соответствии с их долями.
Уточнить
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить

Я предприниматель. Вид деятельности: посреднические услуги по продаже недвижимости (агентство недвижимости). Плачу налоги за доходы по упрощенной системе, т.е 6%. Если я куплю на свое имя недвижимость, а затем продам по более высокой цене, по какой ставке буду платить налог? 13% или 6%.

6 %, в договоре нужно указать, что приобретаете и продаете как ИП.
Уточнить
Вам помог ответ: ДаНет
Написать

Должен ли платить пенсионер и инвалид 2 гр. налог на недвижимость если в собственности 2 недвижимости

Заранее СПАСИБО.

Здравствуйте! Да,должен, т.к льгота предоставляется в отношении одного объекта недвижимости.
Уточнить
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить

При оформлении дарственной на недвижимость должен ли получатель платить налог? Размер налога?

13% должен платить, если он не близкий родственник.
Задать вопрос
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить
Добрый день. Да, если не является близким родственником. Размер налога разный: может быть 13% или 30%. Все зависит от статуса одаряемого - является ли он налоговым резидентом по НДФЛ с позиции ст. 207 НК РФ.
Задать вопрос
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить
Здравствуйте, Татьяна Александровна! Если получатель не является близким родственником, то должен будет заплатить 13%.
Задать вопрос
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить

Помогите заплатить налог на недвижимость. Купила квартиру в жилом частном доме, состоящую из пяти жилых помещений (кухня 23 помещение, комната 24 помещение и т.д.). общей площадью 45 кв.м. т.е. каждый кусок в квартире имеет статус жилого помещения. Как платить налог на недвижимость? Туалет, кухня - это разные объекты недвижимости? Платить за каждый объект или за общую площадь квартир как долю от налога на весь дом?

Что такое квартира в частном доме? Это как? Пока даже непонятно, что Вы купили. Для ясности озвучите, что написано в Вашем свидетельстве о праве собственности. Предполагаю, что это доля в праве собственности на дом, а не квартира.
Уточнить
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить
Здравствуйте. Налог уплачивается с квартиры, а не с помещений. Берете в налоговой расчет налога на имущество. Подробности - читайте здесь: http://blog.irr.ru/view/novyiy_nalog_na_nedvizhimost_rasschi
Задать вопрос
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить

Гражданин Украины купил квартиру в РФ. Нужно ли платить налог на недвижимость? И гражданин РФ купил квартиру в РФ. Нужно ли платить налог на недвижимость? Если да, то размеры налога будут отличаться? Спасибо.

При покупке квартиры на территории Российской Федерации вам нужно платить налог на имущество физических лиц, ставка которого устанавливается на региональном уровне.
Уточнить
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Налог платить Вам и в первом и во втором случаях безусловно придется. Это налог на имущество физических лиц. Данный налог носит уведомительный характер, то есть налоговая инспекция по окончании налогового периода направляет в Ваш адрес налоговое уведомление в котором указаны все элементы налогообложения (объект, налоговая ставка, сумма налога, срок уплаты). На основании данного документа Вы производите уплату налога. По поводу ставок. Ставки по данному налогу необходимо смотреть в законодательстве того региона, где находятся у Вас объекты недвижимости.
Задать вопрос
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить

Я как физ. лицо имею два коммерческих помещения в собственности. Я зарегистрирован как ИП по сдаче в аренду своей недвижимости. Если я плачу налоги как ИП буду ли я платить налог на недвижимость за эти помещения.

Вы будете платить и налог на имущество и еще дополнительно налог от сдачи имущества в аренду, а поскольку оформите и предпринимательство к уплате вам и НДС насчитают. Таким образом более 33 процентов у вас уйдет на налоги. Более подробная информация есть на сайте МРИ ФНС.
Уточнить
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить
Да, Вы будете платить налог на недвижимость. Как ИП выплатите другой налог, от сдачи в аренду. Это два разных налога. Поэтому второго налога не избежать.
Задать вопрос
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить
Если вы платите налог на эти два объекта недвижимого имущества как физическое лицо, то уплата налога как индивидуальный предприниматель не допустима, поскольку двойное налогообложение запрещено налоговым законодательством России.
Задать вопрос
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить

Скажите пожалуйста, должен ли я платить какой-либо налог после продажи недвижимости и как будет исчисляться ежегодный налог на недвижимость, имеется в виду после перерегистрации? Спасибо.

Если недвижимость в собственности более 3-х лет, НДФЛ не платится. Если менее - 13%. Налог на собственность будет платить новый собственник.
Задать вопрос
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить

Живу в Крыму. В квартире прописаны 2 пенсионера и внучка. Другой недвижимости нет в Крыму. Налог на недвижимость не надо платить?

Налог на имущество уплачивается независимо от того, сколько в квартире зарегистрировано человек. Если вы собственник и у вас есть льготы, то платить не нужно. См. статью 407 Налогового кодекса РФ.
Задать вопрос
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить

Я достигла пенсионного возраста и пользуюсь льготах по оплате налога на недвижимость с 2013 года, как известно, изменения в налоговый кодекс об отмене налога на недвижимость имеющих в собственности более одного объекта налогообложения были внесены в в 2015 году, должна ли я платить налог за 2014 год за второй объект недвижимости, как доля в приватизированной квартире?

Здравствуйте! Нет не должны. Изменения вступили в силу с 01.01.2016 г, некоторые с 01.07.2016 г. Если фактически объект оформлен на пенсионера, то необходимо будет оплатить налог на следующую недвижимость: любой объект недвижимого имущества, кадастровая стоимость которого составляет более 300 млн. руб.; если недвижимость используется в коммерческих целях; если в собственности находится более одного объекта недвижимости одного вида (2 или более квартиры, 2 гаража, 2 дома, 2 машино-места);
Уточнить
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить

У моего сына 1-комнатная квартира на 3-х человек. Другой недвижимости у него нет. Обязан ли он платить налог на недвижимость?

Здравствуйте! Обязан за свою долю.
Задать вопрос
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить

Разъясните, пожалуйста, по теме обложения налогом от продажи недвижимости.

1. Могу ли я продать квартиру, полученную в наследство не дожидаясь пяти лет владения этой собственностью, когда мне не придется платить налог с дохода от продажи.

2. Распространяется ли это правило (уплаты налога в случае продажи недвижимости до окончания пятилетнего срока владения) на все сделки с недвижимостью? Может быть есть исключения на квартиры полученные в наследство?

3. Нет возможности ждать пять лет. И можно ли законным способом продать недвижимость до наступления срока 5 лет без уплаты налога. Квартира дорогая, и сумма налога будет существенной.

Спасибо.

Если квартира была получена по наследству, то вы можете продать или по истечении 3 лет владения без уплаты налога. Поэтому ждать пять лет и не нужно.
Уточнить
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
1. можете продать 2. по наследству - три года владения, что б не платить налог после продажи 3.есть право на налоговый вычет при продаже 1 млн и при покупке (если купите в том же налоговом периоде) 2 млн, если ранее этим вычетом не пользовались.
Задать вопрос
Вам помог ответ: ДаНет
Написать
Позвонить

Бесплатный вопрос юристам онлайн

Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:
Бесплатно с мобильных и городских
Помощь юристов и адвокатов
Спроси юриста! Ответ за5минут
спросить
Администратор печатает сообщение