Получение имущественного налогового вычета

Содержание:

  • На основании каких законов, НПА и в каких случаях физическому лицу может быть отказано в получении имущественного налогового вычета?
  • Возврат НДФЛ при покупке жилого дома
  • Получение налоговых вычетов на продажу недвижимости и покупку недвижимости в одном налоговом периоде
  • Вычет при продаже имущества
  • Имущественный налоговый вычет при покупке
  • Имущественный налоговый вычет супругу
  • Имущественный налоговый вычет и доход с продажи акций
  • Так как заполняю и подаю декларацию 3 НДФЛ за 2019 и 2020 годы впервые, то ставить код корректироки в декларации надо 0?
  • Пожалуйста за какие года мне нужно предоставить справку 2 НДФЛ, для получения налогового имущественного вычета,
  • Имущественный налоговый вычет
  • По возврату налогового имущественного вычета на квартиру
  • Возврат НДФЛ за 3 года
  • Может ли жена стать одним из собственников ипотечной квартиры
  • Должен ли я буду уплатить НДФЛ с 400000 прибыли или же я имею право на получение имущественного налогового вычета?
  • Как получить имущественный и социальный налоговый вычет?
  • Имеет ли право невестка на получение имущественного налогового вычета и уплаченных процентов?
  • Имущественный налоговый вычет
  • Продажа квартиры.
  • Какие она должна предоставить документы на право налогового имущественного вычета?
  • Отказ в перераспределении налогового вычета
  • Имею ли я право на имущественный налоговый вычет на оставшуюся разницу (на сумму 1550 т.
  • Налоговый вычет на несколько объектов.
  • Я покупала частный дом в 2010 г. Могу ли я сейчас подать документы для получения имущественного налогового вычета?
  • Возможно, ли по заявлению жены оформить налоговый вычет на мужа, который ранее уже воспользовался и вычетом и процентами?
  • Мне отказали в получении налогового вычета по расходам на отделку квартиры, т.
  • Если брат продал сестре дом, она может претендовать на получение имущественного налогового вычета?
  • Хотим выкупить квартиру у родственников мужа, оформленную по 1/2 на брата мужа и мать мужа.
  • Может быть в своем заявлении на возврат излишне уплаченного налога я указал не тот год?
  • 2) если 1 - да, как это можно учесть при подаче 3-НДФЛ в налоговую инспекцию?
  • Сын строит дом, как говорится стены, двери, окна, крыша есть.
23.12.2022, 12:46
• г. Санкт-Петербург

На основании каких законов, НПА и в каких случаях физическому лицу может быть отказано в получении имущественного налогового вычета?

На основании каких законов, НПА и в каких случаях физическому лицу может быть отказано в получении имущественного налогового вычета?

Объясните, пожалуйста.

Адвокат г. Щелково
23.12.2022, 12:52

Здравствуйте, если отказали в получении вычета, то в отказе все должно быть указано, на каком основании вам отказали, если этого нет, имеете полное право потребовать от налоговой разъяснения.

Вам помог ответ?ДаНет
18.10.2022, 15:12
• г. Кемерово

Возврат НДФЛ при покупке жилого дома

Прошу помощи бухгалтеров и юристов, занимающихся налоговыми спорами.

В 2021 подал декларацию 3-НДФЛ с указанием сумм полученных за 2020 год доходов (официально в 2020 трудоустроен нигде не был). Доходы за 2020 - это вознаграждение, полученное от физических лиц, за оказание услуг.

После проверки в 2021 году декларации - оплатил начисленный мне НДФЛ.

В 2022 купил земельный участок и жилой дом примерно за ту же сумму, которую указывал как доход за 2020.

В связи с покупкой жилого дома и земельного участка подал уточненную декларацию за 2020 с указанием сведений о приобретении жилого дома и ЗУ для возврата уплаченного за 2020 год НДФЛ.

От ФНС пришло требование о предоставление пояснений с указанием, что о получении налогового вычета заявлено неправомерно со ссылкой на пп.3 п. 1 ст. 220 НК РФ, предложено предоставить уточненную (скорректированную) декларацию 3-НДФЛ за 2020 год с аннулированием имущественного налогового вычета.

Подскажите, пожалуйста, правомерен ли такой отказ?

Или получается, что если НДФЛ оплатил добровольно (т.е. сам, а не работодатель), то вернуть НДФЛ ты не имеешь право?

Адвокат г. Калининград
18.10.2022, 15:45

Причем в данном случае вычет за 2020 год, если имущество приобретено в 2022 году? Никакого вычета в данном случае не будет. Вы сможете подать заявление на имущественный вычет (если ранее не использовали) по налогу, уплаченному в 2022 года и последующих годах.

Вам помог ответ?ДаНет
Пользователь г. Москва
18.10.2022, 15:50

Внимание! Ответ от пользователя, не зарегистрированного в качестве юриста.

Скорее всего вам отказывают в возврате НДФЛ за 2020 год в связи с нем что дом вы купили в 2022 году.

Вам помог ответ?ДаНет
21.01.2022, 12:29
• г. Подольск

Получение налоговых вычетов на продажу недвижимости и покупку недвижимости в одном налоговом периоде

В 2016 году я с мужем купила квартиру в общую совместную собственность с использованием кредитных средств ПАО Сбербанк за цену более 4000000 рублей. В 2019 году я подала 3-НДФЛ, заявление на распределение имущественного налогового вычета между супругами (по 2000000 рублей+ 1/2 процентов по кредитному договору) и заявление на возврат излишне уплаченного налога на доходы физических лиц за 2018 год в размере 25 740 рублей. Декларацию проверили, эту сумму вернули. В 2020 году я подала 3-НДФЛ, заявление на социальный налоговый вычет (расходы на мед. услуги в размере 93330 рублей) и заявление на возврат излишне уплаченного налога на доходы физических лиц за 2019 год в размере 51480 рублей. Декларацию проверили, эту сумму вернули. В 2020 году кроме получения зарплаты по основному месту работы я за 3500000 рублей продала другую квартиру, которую купила за 3200000 рублей в 2018 году. Я написала заявление на предоставление мне имущественного налогового вычета при продаже недвижимости в размере фактически подтвержденных доходов (на сумму 3200000 рублей), написала заявление на возврат излишне уплаченного налога на доходы физических лиц за 2020 год в размере 23 595 рублей и отправилась в свою налоговую инспекцию проконсультироваться, как правильно заполнить разделы 1, 2 и приложение 7 к 3-НДФЛ. Однако сотрудник налоговой инспекции сообщила мне, что в моем случае возврат денежных средств излишне уплаченного налога на доходы физических лиц за 2020 год мне не положен, так как сумма к возврату 23 595 рублей, а сумма к начислению НДФЛ при продажи квартиры 300000 рублей х 13%= 39000 рублей. Она порекомендовала мне в разделе 2 налоговой декларации указать сумму налога, подлежащую уплате в бюджет 39000 рублей-23595 рублей = 15405 рублей и эту сумму уплатить в бюджет. Я ей сообщила, что у меня два имущественных налоговых вычета: вычет на покупку недвижимости 2000000 рублей+1/2 процентов по кредитному договору, а также налоговый вычет при продаже недвижимости в размере 3200000 рублей и есть разъяснения Министерства финансов, что я могу этими налоговыми вычетами воспользоваться одновременно. На это она сообщила, что тогда 3-НДФЛ не пройдет камеральную проверку. Прошу сообщить, права ли в моей ситуации сотрудник налоговой. Если верны мои доводы, прошу сообщить, как правильно заполнить разделы 1, 2 и приложение 7 к 3-НДФЛ и какие заявления я должна подать в налоговую инспекцию. С уважением и благодарностью, Алла.

Фирма г. Санкт-Петербург
21.01.2022, 13:04

Здравствуйте! Вам надо обратиться к бухгалтеру. Юристы не составляют 3 НДФЛ.

Надеюсь Наш ответ Вам полезен.

С уважением, Юридическая Консультация "E911 Group".

Вам помог ответ?ДаНет
08.01.2022, 16:48
• г. Челябинск
₽ VIP

Вычет при продаже имущества

Согласно подпункта 2 пункта 2 статьи 220 НК РФ: "вместо получения имущественного налогового вычета в соответствии с подпунктом 1 настоящего пункта налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества.".

Вопрос заключается в том, какие именно расходы можно считать связанными с приобретением этого имущества? Есть ли какой-то перечень в письмах Минфин, например?

Например:

1) уплаченные проценты по ипотечному кредиту (здесь есть письма Минфин, которые говорят о том, что данные проценты можно включать в расходы)

2) уплаченные проценты по потребительскому кредиту (на любые цели)

3) риэлторские услуги (у меня есть одно письмо Минфин, которое разрешает включать из, а другое письмо Минфин не разрешает включать их). Есть ли судебная практика?

4) Отделка квартиры в случае покупки жилья без отделки (одни стены), что конкретно здесь можно включать, а что нет?

5) Ремонт квартиры в случае покупки жилья с непригодным для проживания ремонтом

6) Стройматериалы, работы по строительству жилого дома, транспортные расходы (в каком виде должны быть документы, каким образом обычный чек с рынка можно считать расходом на строительство данного конкретного дома, а не какого-то другого)

7) Расходы в виде иного имущества, внесенного по договору мены, например, автомобиля. И как определить величину расходов, если стоимость автомобиля не указана в договоре?

8) Возможны ли другие варианты расходов?

Юрист г. Казань
08.01.2022, 17:37

Здравствуйте, Павел Юрьевич! Согласно пп.2 п.2 ст.220 НК РФ вместо получения имущественного налогового вычета в 1 млн. руб. в соответствии с подпунктом 1 данного пункта налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества.

Это исчерпывающая формулировка, на предмет соответствия которой будут проверяться расходы, связанные с приобретением продаваемого объекта недвижимого имущества. Минфин неоднократно отмечал, что не уполномочен толковать налоговое законодательство. Так что в случае спорной ситуации вопрос будет разрешаться судом вплоть до Верховного Суда РФ. Есть положительная судебная практика, если налогоплательщик сможет доказать факт связи расходов с приобретением продаваемого имущества.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Симферополь
08.01.2022, 18:34
Это лучший ответ (выбран автоматически)

Здравствуйте Павел Юрьевич!

Если налогоплательщик заявляет вычет в сумме расходов, непосредственно связанных с приобретением продаваемого имущества, дополнительно подготовить копии документов, подтверждающих такие расходы

(приходные кассовые ордера за строй материалы, товарные и кассовые чеки, банковские выписки, платежные поручения, расписки продавца в получении денежных средств и т.п.), а также иные документы, подтверждающие факт приобретения продаваемой квартиры, договор купли-продажи.

[b]Конкретного перечня документов, необходимых для подтверждения налогоплательщиком права на уменьшение суммы облагаемых налогом доходов, НК РФ не установлено.[/b] В этой связи для реализации своих прав налогоплательщиком могут быть представлены любые документы, оформленные в соответствии с законодательством РФ и подтверждающие произведенные расходы. Налоговая будет рассматривать.

По поводу по договору мены, например, автомобиля, то все должно быть указано в Договоре мены, либо в доп. соглашении в договору мены в силу ГК РФ Статья 568. Цены и расходы по договору мены.

Всего Вам наилучшего!

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Нижний Новгород
08.01.2022, 18:49

При продаже можно определить доход как разницу между ценой покупки квартиры и ценой её продажи.

Продавец может доказывать ИФНС и далее в суде всё, что он считает нужным и что он включает в понятие расходы при приобретении квартиры.

Вычет в размере расходов, связанных с покупкой квартиры - в этом случае налог фактически начисляется только на прибыль, полученную от перепродажи. Для этого учитываются реальные (подтверждается документально) расходы, напрямую связанные с покупкой.

[b]Всякие последующие вложения ИФНС и суд могут признать не относящимися к норме об определении налогооблагаемой базы![/b]

[u]То есть всякие ремонты и прочее - это не включат - покупка была осуществлена без этого!

[/u]

Проценты по кредиту на покупку квартиры - включат, услуги риелтора - могут включить.

Какие-то экзотические примеры с меной и автомобилем - требуют дополнительного анализа договора. Если не указана цена то есть невозможно определить расходы на покупку жилья - доказывать надо - в суде, полагаю, - без суда ИФНС ничего не примет!

[b]За основу можно и нужно брать нормы НК РФ, в частности -

НК РФ Статья 41. Принципы определения доходов[/b] и далее...

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Реутов
08.01.2022, 22:19
Это лучший ответ (выбран автоматически)

Павел Юрьевич, здравствуйте.

В данном рассматриваемом случае

подпункта 2 пункта 2 статьи 220 НК РФ [b]говорит нам действительно о возможности [u]уменьшить сумму [/u]своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества.[/b]

-------------------

Согласно комментария к НК РФ по данной статье 220 пункту 2 и пп. 2:, например,

[u]В состав расходов налогоплательщика, связанных с приобретением доли в уставном капитале общества, могут включаться следующие расходы:[/u]

расходы в сумме денежных средств и (или) стоимости иного имущества (имущественных прав), внесенных в качестве взноса в уставный капитал при учреждении общества или при увеличении его уставного капитала;

расходы в сумме денежных средств и (или) стоимости иного имущества (имущественных прав) на приобретение или увеличение доли в уставном капитале общества.

----------

[b]Какие именно расходы?! - те, которые Вы считаете, как Ваши затраты, в том числе и то, что перечислили в своём тексте вопроса под цифрами 1-8[/b]

------------

В случае не согласия налогового органа с Вашей позицией, то конечно будет судебный спор, который разрешится судом с учётом мнения сторон и предметного толкования 220 НК РФ, так как прерогатива толкования нормм права - это ниша суда, но никак не Министерства Финансов РФ. Такого перечня в Письмах Минфина не имеется

----------------

С уважением.

Вам помог ответ?ДаНет
13.12.2021, 22:26
• г. Воронеж

Имущественный налоговый вычет при покупке

Всем доброго времени суток. В декабре приобрел квартиру. Половина стоимости квартиры за наличные, остальное ипотека. В следующем году хочу подать документы на получение налогового вычета при покупке жилья.

Вопросы.

1. За 2021 год мне вернут уплаченный налог за весь год или только за декабрь?

2. Если часть кредита будет погашена маткапиталом, не будет ли это препятствием для получения налогового имущественного вычета?

Юрист г. Санкт-Петербург
13.12.2021, 22:27

Здравствуйте.

1. Вернут за весь год.

2. Нет, проблем не возникнет.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Симферополь
13.12.2021, 22:28

Здравствуйте!

Вернут за весь 2021 год, препятствием конечно не будет.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Нижний Новгород
13.12.2021, 22:34

1. За весь год

2. Нет, по факту всё будет!

Вам помог ответ?ДаНет
Адвокат г. Москва
14.12.2021, 09:48

За весь год.

Не будет препятствием, сумма общая поменяется.

Вам помог ответ?ДаНет
08.12.2021, 09:57
• г. Уфа

Имущественный налоговый вычет супругу

Такой вопрос: решили подать сведения в налоговую для получения имущественного вычета на приобретение недвижимости в 2013 году в ипотеку. Т.к. я свое право на получение вычета уже использовал, подаем документы на супругу. В перечне документов есть соглашение о договорённости сторон-участников сделки о распределении размера имущественного налогового вычета между супругами.

Если мы подпишем заявление таким образом, что у меня ноль а у супруги 100%, то она получит все 100% вычета.

Теперь, в дальнейшем, если я приобретаю еще недвижимость, смогу ли я в этом случае претендовать на вычет или по такому соглашению получить сможет только супруга? Как написано на сайте налоговой соглашение оформляется один раз. Оно действует только на одну сделку или на все последующие на всю жизнь?

Юрист г. Ставрополь
08.12.2021, 09:59

Естественно только на одну сделку по недвижимости предоставляется налоговый вычет.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Нижний Новгород
08.12.2021, 10:01

Добрый день, Иван!

Супруга по данной сделке получит все 100 % вычета.

По поводу дальнейшего применения вычета с Вашей стороны не понял, Вы же пишите, что уже использовали свое право?

По крайней мере это будет новая сделка, и заявление о распределении вычета по предыдущей сделке к такой сделке относится не будет.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Елабуга
08.12.2021, 10:31

Обращайтесь в налоговую инспекцию.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Орехово-Зуево
08.12.2021, 11:08

Здравствуйте! Поскольку Вы своё право на вычет использовали, претендовать на него при покупке любых других объектов недвижимости невозможно.

Подскажите, пожалуйста, Вы своё право на вычет использовали по этой ипотечной квартире?

Вам помог ответ?ДаНет
13.03.2021, 00:35
• г. Москва

Имущественный налоговый вычет и доход с продажи акций

В 2020 году мной были проданы акции российской компании. Налог с полученного дохода от продажи акций брокер сразу не удержал. В личном кабинете налоговой появилась информация об этом доходе, но при этом нет начисленного налога к оплате.

Можно ли подать декларацию 3-НДФЛ за 2020 год так, чтобы будущий налог (сейчас неоплаченный) с продажи акций был зачтен в качестве имущественного налогового вычета (покупка квартиры)? Или нужно сперва оплатить налог, а потом его возвращать? И вообще возможно ли использовать оплаченный налог с дохода от продажи акций в 2020 году для получения имущественного вычета?

Пользователь г. Воронеж
13.03.2021, 00:41

Внимание! Ответ от пользователя, не зарегистрированного в качестве юриста.

Можно, это называется "взаимозачёт".

Вам помог ответ?ДаНет
14.02.2021, 12:54
• г. Махачкала

Так как заполняю и подаю декларацию 3 НДФЛ за 2019 и 2020 годы впервые, то ставить код корректироки в декларации надо 0?

После покупки квартиры в 2015 году каждый год подаю документы (в том числе справку 2 ндфл за прошедший год) на получение имущественного налогового вычета у работодателя. Сейчас потребовалось заполнить декларацию 3 НДФЛ за прошедшие два года (2019 и 2020 гг) для получения социального налогового вычета на обучение. Так как заполняю и подаю декларацию 3 НДФЛ за 2019 и 2020 годы впервые, то ставить код корректироки в декларации надо 0? Но в налоговую я предоставляла справку 2 НДФЛ за 2019 год в январе 2020 года для получением права на имущественный вычет у работодателя, а справку 2 НДФЛ за 2020 год еще не представляла и в 2021 году за правом на имущественный вычет у работодателя еще не обращалась. И теперь не знаю какой код корректироки в декларации 3 НДФЛ за 2019 год надо указывать 0 или 1, и какой код корректироки в декларации 3 НДФЛ за 2020 год. Подскажите пожалуйста. Спасибо.

Юрист г. Волгоград
16.02.2021, 20:17

Вы же заполняли декларацию за 2019 год? Если да,то корректировка код 1,если уже вносили в нее изменения, то код 2 и т.д. Тоже самое за 2020 год.

Вам помог ответ?ДаНет
04.02.2021, 20:39
• г. Малоярославец

Пожалуйста за какие года мне нужно предоставить справку 2 НДФЛ, для получения налогового имущественного вычета,

Пожалуйста за какие года мне нужно предоставить справку 2 НДФЛ, для получения налогового имущественного вычета, если квартира была куплена мною 06.05.2015 года. Я физ. лицо плачу налоги и работаю по сей день. Спосибо!

Фирма г. Воронеж
04.02.2021, 20:41

За 2015, 2016, 2017, 2018, 2019, 2020. Только маленький нюанс, воспользоваться можно с момента покупки в течение трёх лет.

Вам помог ответ?ДаНет
31.01.2021, 19:53
• г. Ханты-Мансийск

Имущественный налоговый вычет

Планируется покупка квартиры с оформлением на совершеннолетнюю дочь-студентку (пока неработающая). Деньги будут использованы родителей. Сможет ли она получить имущественный налоговый вычет (когда будет работать), или у налоговой инспекции будут возникать вопросы, как она оплачивала покупку, не имея своего дохода и они откажут в получении имущественного налогового вычета.

Юрист г. Волгоград
31.01.2021, 20:23

Здравствуйте. Лана. Для получения налогового вычета является наличие у гражданина доходов, облагаемых НДФЛ — налогом по ставке 13%. В общем случае данный налог начисляется на заработную плату, получаемую человеком по трудовому договору. Соответственно устроившись на работу дочь сможет этот вычет получить. На сегодняшний день у налоговой хватает работы с поданными декларациями и отсутствие дохода не является препятствием в получении вычета. Рада была Вам помочь.

Вам помог ответ?ДаНет
Пользователь г. Воронеж
31.01.2021, 21:05

Внимание! Ответ от пользователя, не зарегистрированного в качестве юриста.

Чтобы дочь могла получить вычет, она должна быть покупателем по ДКП.

Вычет не имеет срока давности.

Как только появится налогооблагаемый доход, она сможет его получить.

Вам помог ответ?ДаНет
25.12.2020, 13:37
• г. Ярославль

По возврату налогового имущественного вычета на квартиру

В 1996 году я купила квартиру, налоговым вычетом не воспользовалась. Могу ли я сейчас подать документы на получение налогового имущественного вычета. (С ноября 2020 г. я и не работаю, т.к. стала пенсионеркой).

Юрист г. Нижний Новгород
25.12.2020, 13:39

Нет, к сожалению 1 год с момента покупки давно прошел, право на налоговый вычет по квартире 1996 года потеряно.

Вам помог ответ?ДаНет
12.12.2020, 18:32
• г. Москва

Возврат НДФЛ за 3 года

Подавала декларацию 3 НДФЛ на возврат налога по ипотеке за 2017, 2018, 2019 год. С налоговой пришло письмо, что мне не положен возврат за 2017, 2018. Попросили направить уточненные декларации. Правомерны ли действия налоговой и обязана ли я подавать новые декларации?

Письмо из налоговой:

Вами представлены налоговые декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за 2017, 2018, 2019 гг. на получение имущественного налогового вычета. В соответствии с положениями подпункта 6 пункта 3 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации (далее – Кодекс) для подтверждения права на имущественный налоговый вычет Вами представлены договор участия в долевом строительстве и акт приема – передачи объекта долевого строительства от 05.10.2019, выписка из ЕГРН, платежные документы. В соответствии с пунктом 10 статьи 220 Кодекса у налогоплательщиков, получающих пенсии в соответствии с законодательством Российской Федерации, Имущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, могут быть перенесены на предшествующие налоговые периоды, но не более трех, непосредственно предшествующих налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов. Документов о назначении Вам пенсии не представлено.

Учитывая изложенное, Вам необходимо направить уточненные налоговые декларации по налогу на доходы физических лиц за 2017, 2018, 2019 гг. Год начала использования имущественного налогового вычета – 2019

Юрист г. Санкт-Петербург
13.12.2020, 00:36

Здравствуйте.

Если Вы пенсионер, то должны предоставить справку об этом, чтобы было основание для переноса вычета на предшествующие периоды.

В отличие от других статей НК РФ, где предусмотрены разные налоговые льготы для пенсионеров, в ст. 220 НК РФ не указано, что ФНС предоставляет перенос вычета в беззаявительном порядке и без подтверждения статуса пенсионера самим налогоплательщиком.

Вам помог ответ?ДаНет
24.11.2020, 17:40
• г. Казань

Может ли жена стать одним из собственников ипотечной квартиры

Вопрос такой:

Квартира была приобретена супругами совместно по ипотеке после вступления в брак.

Официально сейчас единственным собственником является супруг, на него оформлена ипотека.

Может ли супруга стать одним из собственников указанной квартиры до полного погашения ипотеки?

Вопрос актуален в связи с тем, что муж уже ранее использовал возможность получения имущественного налогового вычета при покупке другой квартиры в прошлом, а жена такой возможностью никогда ранее не пользовалась.

Юрист г. Казань
25.11.2020, 17:49

Конечно может. Квартира, независимо на кого приобретена является совместной собственностью.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Краснодар
09.10.2021, 21:03

Это общая совместная собственность.

Вам помог ответ?ДаНет
09.09.2020, 17:43
• г. Вологда

Должен ли я буду уплатить НДФЛ с 400000 прибыли или же я имею право на получение имущественного налогового вычета?

Я приобретаю 1/2 квартиры за 600 000 и планирую сразу же продать всю квартиру за 2000000. Должен ли я буду уплатить НДФЛ с 400000 прибыли или же я имею право на получение имущественного налогового вычета?

Юрист г. Санкт-Петербург
10.09.2020, 08:47

Как я понимаю из вашего вопроса, 1/2 долей в этой квартире Вы уже владели раньше, верно? Это имеет значение при расчёте налога. Получение имущественного налогового вычета с покупки 1/2 квартиры за 600 тыс. руб. возможно (если вы раньше никогда не получали квартирный вычет с покупки другого объекта недвижимости; если покупали эту доли квартиры не у своего родственника). Про расчёт налога с продажи квартиры за 2 млн. руб. - имеют значение несколько обстоятельств: как Вы владели второй половиной квартиры (как долго), кадастровая стоимость этой квартиры.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист #1404986
Юрист г. Москва
10.09.2020, 09:58

Здравствуйте!

Если первой долей вы владели более 3/5 лет (срок зависит от даты и основания приобретения права собственности), налог платить не надо, так как срок считается от даты первичной регистрации.

Вам помог ответ?ДаНет
04.03.2020, 05:50
• г. Екатеринбург

Как получить имущественный и социальный налоговый вычет?

В 2017 г. мной подана Декларация 3 НДФЛ на получение имущественного налогового вычета (приобретение квартиры в 2016 г.). В итоге сумма уплаченных налогов в размере 80 000 руб. за 2017 г. получена полностью, остаток вычета перенесен на следующий год. В 2018 году, я вновь подаю декларацию, чтобы получить остаток налогового вычета и вспоминаю, что у меня в 2017 г. было еще одно основание для получения вычетов: добровольное страхование жизни (договор заключен на срок более 5 лет). Как мне получить налоговый вычет за добровольное страхование жизни за 2017 г., если сумма уплаченных налогов за 2017 г. уже полностью выплачена по другому основанию – приобретение квартиры? Я понимаю, что должен подать декларацию за 2017 г. с корректировкой, указать второе основание: «социальный налоговый вычет», но как налоговая вернет эту сумму за добровольное страхование, если размер уплаченных мной налогов за этот год уже вернули за приобретение квартиры? Спасибо!

Юрист г. Ртищево
04.03.2020, 06:35

Вам нужно подать уточненную налоговую деларацию за 2017 год, налог как Вы правильно заметили Вам не вернут, но Вы уменьшите сумму по имущественному вычету и в следующих налоговых периодах уже получите эту сумму.

Вам помог ответ?ДаНет
07.02.2020, 10:52
• г. Москва

Имеет ли право невестка на получение имущественного налогового вычета и уплаченных процентов?

Куплена квартира в ипотеку. Основной заемщик жена, созаемщики супруг и невестка, которые не имеют доли в купленной квартире. Имеет ли право невестка на получение имущественного налогового вычета и уплаченных процентов? Имущественный вычет супруги могут оформить из расчета не более 260 тыс на 2 или 260 тысяч каждому?

Юрист г. Москва
07.02.2020, 13:05

Имущественный вычет предоставляется на человека в размере 2 000 000 рублей. При стоимости квартиры более 4 000 000 рублей, каждый из Вас сможет заявить максимальный имущественный вычет в размере 2 000 000 рублей и получит на счет 260 000 рублей.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Москва
07.02.2020, 23:13

Внимание! Ответ от пользователя, не зарегистрированного в качестве юриста.

Если кредит целевой то да, ст. 220 НК РФ.

Вам помог ответ?ДаНет
01.01.2020, 13:28
• г. Краснодар

Имущественный налоговый вычет

По семейным обстоятельствам супруг выкупил квартиру у матери, деньги передавал лично в руки. В данный момент подаем документы на получение имущественного налогового вычета, но документы о факте оплаты отсутствуют. Прошу проконсультировать как быть в этом случае. Возможно, есть вариант сделать нотариально заверенную расписку датой оформления договора купли продажи? Заранее благодарю.

Адвокат г. Новочеркасск
01.01.2020, 13:33

При отсутствии доказательств безналичного перевода, расписка будет единственно верным доказательством передачи денег.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Краснодар
03.01.2020, 11:54

Здравствуйте. Не тратьте зря время, налоговый вычет Вашему супругу не положен, так как по сделкам между родственниками налоговое законодательство прямо это запрещает.

Вам помог ответ?ДаНет
12.12.2019, 16:01
• г. Пенза

Продажа квартиры.

Мама продает квартиру в декабре 2019, приватизировала её в декабре 2018 (в собственности год) , сумма продажи 1.430.000. С какой суммы ей придется платить налог? И в какие сроки? Также будем приобретать квартиру в январе 2020, хотим оформить её на меня (дочь) , или лучше оформить на маму чтобы воспользоваться вторым способом получения имущественного налогового вычета «доход от продажи минус расходы на покупку этой квартиры»?

Юрист #1404986
Юрист г. Москва
12.12.2019, 16:13

Здравствуйте!

Оформление новой квартиры не имеет значения для уплаты налога после зачета расходов на покупку проданной квартиры. К тому же, если мама ее приватизировала, то у нее никаких расходов на покупку не было. Она вправе применить налоговый вычет и заплатить налог с суммы, превышающей 1 млн. рублей. Если деньги мама получит в декабре, то в следующем году (до 30 апреля) надо подать декларацию, заполнив в ней специальный раздел о вычете. Налог нужно заплатить до 15 июля.

Вам помог ответ?ДаНет
10.09.2019, 10:44
• г. Тарко-Сале

Какие она должна предоставить документы на право налогового имущественного вычета?

Моя дочь по договору долевого участия стала собственником квартиры, по ее генеральной доверенности я,ее мама, занималась всеми вопросами, выбора. Приобретения, оплаты, заключения договоров со службами ЖКХ и соответственно оплаты за недвижимость чере банк. В платёжном документе говориться, что я,моя фамилия, произвожу оплату жилья по адресу и, согласно договору долевого участия, за дочь (фамилия), которая изменилась-вышла замуж. Скажите пожалуйста, примут ли у нее документы на получение налогового вычета в этом случае. Я действовала по доверенности (разрешения на все сделки), и деньги через банк принимали у меня,, за нее. Какие она должна предоставить документы на право налогового имущественного вычета? Спасибо.

Юрист г. Самара
10.09.2019, 12:15

Добрый день! Да, проблем с оформлением вычета быть не должно. В налоговую нужно представить декларацию 3-НДФЛ, справку о доходах 2-НДФЛ, договор купли-продажи квартиры, выписку из Росреестра на квартиру.

Вам помог ответ?ДаНет
29.07.2019, 15:03
• г. Ярославль
₽ VIP

Отказ в перераспределении налогового вычета

Приобрели квартиру в ипотеку в 2015 году. Супруг возвращает налоговой вычет. В 2019 году мы решили перераспределить вычет между нами. Налоговая отказывает мне в вычете ссылаясь на письмо от 16 мая 2018 г. № 03-04-05/32989. Но даже в письме написано

(что настоящее письмо Департамента не содержит правовых норм, не конкретизирует нормативные предписания и не является нормативным правовым актом. Письменные разъяснения Минфина России по вопросам применения законодательства Российской Федерации о налогах и сборах, направленные налогоплательщикам и (или) налоговым агентам, имеют информационно-разъяснительный характер и не препятствуют налогоплательщикам, налоговым органам и налоговым агентам руководствоваться нормами законодательства Российской Федерации о налогах и сборах в понимании, отличающемся от трактовки, изложенной в настоящем письме.).

По данному вопросу практически нет судебной практики.

Можно ли мне опираться на эти статьи.

В соответствии с п. 7 ст. 3 НК РФ, все неустранимые сомнения, противоречия и неясности актов законодательства о налогах и сборах толкуются в пользу налогоплательщика, в данном случае, очевидно, налоговым законодательством на прямую не урегулирован вопрос перераспределения имущественного налогового вычета, а следовательно все спорные вопросы касающиеся данного обстоятельства должны толковаться в пользу налогоплательщика.

Налоговое законодательство в целом и ст. 220 НК РФ, в частности, не содержит положений, свидетельствующих о том, что собственники приобретенной в общую совместную собственность квартиры не имеют права на перераспределение остатка полагающегося имущественного налогового вычета. А следовательно, при отсутствии запрета на указанные действия в Налоговом кодексе, налогоплательщики вправе воспользоваться правом на получение имущественного налогового вычета в полном объеме, путем предоставления уточненной налоговой декларации в соответствии с положениями ст. 81 НК РФ.

Адвокат г. Калининск
29.07.2019, 15:05

Здравствуйте! Вы можете ссылаться на эти нормы закона и ст. 220 НК РФ может позволить перераспределение, но в пределах 2 млн руб.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Краснодар
29.07.2019, 15:05

Вы безусловно правы. Нет прямого запрета на перераспределение налоговго вычета в данном случае. Можете обратиться по вопросу обжалования дейтсвий налогового органа, в том числе в суд. ст.218,219 КАС РФ.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Казань
29.07.2019, 15:06

Здравствуйте, уважаемая Алёна!

Имеете право на перераспределение Налогового вычета, т.к. право на него возникло после 1 января 2014 года, а согласно статье 220 Налогового кодекса РФ в новой редакции есть право на перераспределение. Можно обжаловать решение налоговой а вышестоящую налоговую согласно главам 19-20 НК РФ, а затем в районный суд административное исковое заявление (ст.218-219 КАС РФ). Т.к. это общая совместная собственность, то Вы вправе по усмотрению супругов перераспределить вычет. Отказ незаконен. Удачи Вам!

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист #11599
Юрист г. Казань
29.07.2019, 15:28

Вы имеете право обратиться в суд и обжаловать отказ Налоговой инспекции в перераспределении налогового вычета.

КАС РФ Статья 218. Предъявление административного искового заявления[b] об оспаривании решений, действий (бездействия) органа государственной власти, органа местного самоуправления, иного органа, организации, наделенных отдельными государственными или иными публичными полномочиями, должностного лица, государственног[/b]о или муниципального служащего и рассмотрение административного дела по предъявленному административному исковому заявлению

1. Гражданин, организация, иные лица могут обратиться в суд с требованиями об оспаривании решений, действий (бездействия) органа государственной власти, органа местного самоуправления, иного органа, организации, наделенных отдельными государственными или иными публичными полномочиями (включая решения, действия (бездействие) квалификационной коллегии судей, экзаменационной комиссии), должностного лица, государственного или муниципального служащего (далее - орган, организация, лицо, наделенные государственными или иными публичными полномочиями), если полагают, что нарушены или оспорены их права, свободы и законные интересы, созданы препятствия к осуществлению их прав, свобод и реализации законных интересов или на них незаконно возложены какие-либо обязанности. Гражданин, организация, иные лица могут обратиться непосредственно в суд или оспорить решения, действия (бездействие) органа, организации, лица, наделенных государственными или иными публичными полномочиями, в вышестоящие в порядке подчиненности орган, организацию, у вышестоящего в порядке подчиненности лица либо использовать иные внесудебные процедуры урегулирования споров.

2. В случае, если это предусмотрено федеральным законом, общественное объединение вправе обратиться в.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист #5677351
Фирма г. Краснодар
29.07.2019, 15:36
Это лучший ответ

Добрый день. Не смотря на то, что указанное письмо не является нормативно-правовым актом для налоговых органов оно является обязательным для исполнения. Вы можете обжаловать отказ в предоставлении налогового вычета в порядке ст.218 КАС РФ, но перспектива рассмотрения данного дела будет зависеть от способности юриста убедить суд в Вашей правоте, только утверждений что сомнения должны толковаться в Вашу пользу суду будет недостаточно.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Киров
29.07.2019, 16:09

Считаю, что Департамент некорректно изложил свое мнение в письме и оно не соответствует замыслу законодателя.

Для Вас решение проблемы вижу в том, чтобы обратиться в суд с заявлением о преобразовании совместной собственности в долевую.

Ст. 244 ГК РФ:

[quote]5. По соглашению участников совместной собственности, а при недостижении согласия по решению суда на общее имущество может быть установлена долевая собственность этих лиц. [/quote]

После того, как будет установлена долевая форма собственности, можно будет обратиться в налоговую о перераспределении имущественного налогового вычета (п.3, 4 ч.1 ст. 220 НК РФ).

Но... Проблема возникает в сроках и объемах ранее заявленных в поданных налоговых декларациях о понесенных расходах. Те расходы, которые обозначил муж, Вы уже не можете перенести на себя.

Если кредитный договор был оформлен на мужа, то без соответствующего судебного решения было бы странным приобщать к Вашей налоговой декларации документы, подписанные иным налогоплательщиком (мужем).

Мое мнение - надо не обжаловать отказ налогового органа, а предоставить документ о переходе части (доли) прав мужа к Вам в части (размере объема) получения налогового вычета.

Хотя преобразование совместной собственности в долевую может быть лишним. Это предложение надо дополнительно обдумать.

Вам помог ответ?ДаНет
19.07.2019, 07:19
• г. Тюмень

Имею ли я право на имущественный налоговый вычет на оставшуюся разницу (на сумму 1550 т.

Хочу поинтересоваться, в каких случаях считается исчерпано право на получение имущественного налогового вычета. Дело в том, что в 2005 году я получала имущественный налоговый вычет. Если по закону налоговый вычет предоставляется до 2 млн. руб., а мне предоставили вычет с 450 т.руб. Имею ли я право на имущественный налоговый вычет на оставшуюся разницу (на сумму 1550 т. руб.)?.

Юрист г. Мытищи
19.07.2019, 12:46

Максимальная сумма возврата подоходного налога составляет 260 000 руб. Поскольку Вы вернули всего 58 500 руб. (13% от 450 000 руб.), то сумма, которую Вы еще можете вернуть, составляет 201 500 р. Возврат может быть произведен с покупки разного жилья.

Вам помог ответ?ДаНет
04.07.2019, 22:11
• г. Москва

Налоговый вычет на несколько объектов.

Мне по-наследству досталась доля 1\3 на земельном участке, и доля в доме 1\3, который стоит на этом же земельном участке.

Рядом с ним, находится ещё один земельный участок, в котором мне также принадлежит доля 1\3.

Согласно "письма Минфина России от 13.09.2011 N 03-04-08/4-167 следует, что земельные участки и расположенные на них жилые дома рассматриваются для целей получения имущественного налогового вычета как один объект"

Таким образом я имею доли в двух недвижимых объектах:

1. Земельный участок с домом

2. Второй земельный участок, через дорогу

Эти 2 объекта продавались со всеми остальными дольщиками по одному договору,[2 сделки - 2 договора, но не отдельная продажа долей, а продажа как единый объект] соответственно налоговый вычет в миллион на всех.

Вопрос следующий: могу ли я воспользоваться остатками налогового вычета на второй недвижимый объект [земельный участок], если с первой сделки, сумма в 1 миллион [было использовано 333333 тыс.] не была полностью использована? Сделки совершены в один налоговый период.

Ведь согласно: Имущественный налоговый вычет по НДФЛ, которым физлицо может воспользоваться при продаже недвижимого и движимого имущества, ограничен только суммой в рублях, но не количеством продаваемых объектов. Примечание: Письмо Минфина России от 06.06.13 № 03-04-05/20959 Или я могу на один объект потратить налоговый вычет, а на второй возмещение расходов по документам?

Адвокат г. Москва
05.07.2019, 08:46

Или я могу на один объект потратить налоговый вычет, а на второй возмещение расходов по документам?

Да, или так или так.

Тот миллион Вы "истратили" вместе с другими дольщиками, а потому выделять из него часть и переносить на другой объект не вправе..

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Курск
07.02.2019, 14:15

Здравствуйте, Валентина, да, можете за последние 3 года. Удачи вам!

Вам помог ответ?ДаНет
06.01.2019, 13:27
• г. Череповец

Возможно, ли по заявлению жены оформить налоговый вычет на мужа, который ранее уже воспользовался и вычетом и процентами?

В 2015 г. нами в зарегистрированном браке была приобретена квартира в ипотеку за 1450000 руб. Свидетельство о госуд. Регистации получено 14.01.2015 г., оформлена собственность на мужа. Муж получил полагающийся налоговый вычет в размере (13%) 188500 руб. за 2016÷2018 года. И вычет по процентам (252238.74) в размере 32791.04 руб. За ипотеку расплатились в 2016 г. путем привлечения потребительского кредита.

В 2018 г. была взята на мужа в ипотеку вторая квартира за 2250000 руб., государственная регистрация от 14.03.2018 г. Так как муж ранее заявлялся на получение вычета и будет заявляться повторно, то доля вычета не должна превысить неиспользованного остатка (550000) в сумме 71500 руб. Соответственно нами принято решение распределить сумму вычета между супругами по заявлению о распределении вычета, что возможно даже в том случае, когда право собственности оформлено только на одного из супругов (на основании письма Минфина России от 20.04.2015 №03-04-05/22246, от 18.03.2015 №03-04-05/14480, от 26.03.2014 №03-04-05/132204), так как жилье купленное в браке считается общей совместной собственностью супругов (п.1 ст.256 НК РФ, ст.ст. 33, 34, 35 СК РФ).

Распределяем налоговый вычет по расходам на приобретение квартиры в следующих пропорциях: 24% - мужу 540000 руб. – это 70200 руб вычета и 76% - жене 1710000 руб. – это 222300 руб. вычета.

Жена ранее не пользовалась правом на получение вычета и процентов, муж же своим правом воспользовался при покупке первой квартиры в 2015 г. Согласно изменений с 2014 г. каждый из супругов может заявить максимальный лимит – по 2 млн. рублей, при условии, что стоимость купленного жилья 4 млн. руб. и более. Если стоимость жилья менее 4 млн. рублей, то сумму вычета можно перераспределить между супругами в любых пропорциях, например 70% и 30%, даже 100% и 0%.

С 2014 г. нет привязки по объектам собственности, теперь привязка идет к физическому лицу, который вправе добирать свой процент вычета до максимального лимита покупая несколько объектов недвижимости. Однако правом получения процентов можно воспользоваться только на одном объекте недвижимости с ограничением лимита в 3 млн. руб.

Распределение долей вычетов можно ежегодно изменять в части расходов на выплату кредита (Письмо Минфина России от 01.10.2014 №03-04-05/49106).

Правило перераспределения по заявлению и ежегодное перераспределение вычета касается и вычета по процентам.

В связи с вышеизложенным возникают следующие вопросы:

1. Заработок жены существенно ниже заработка мужа, соответственно для получения своей доли налогового вычета и процентов за ипотеку ей потребуется порядка 17 лет. Возможно, ли по заявлению жены оформить налоговый вычет на мужа, который ранее уже воспользовался и вычетом и процентами? Или может распределить доли по второй квартире между несовершеннолетней дочерью (5 лет) и мужем, а в последствии получить вычет мужу за дочь? (При распределении имущественного вычета между членами семьи нет сдерживающих факторов: супруги могут передавать друг другу право на возврат налога, менять пропорции вычета неограниченное количество раз, получать его за несовершеннолетних детей). С января 2014 года действует правило, что родители, которые покупают квартиру в собственность своих несовершеннолетних детей, имеют право получить ЗА НИХ имущественный налоговый вычет (п.6 ст.220 НК РФ), с учетом указанных в той же статье ограничений. А ограничением является максимально возможная сумма вычета, доступная одному человеку при покупке жилья – это 2 000 000 руб. Другими словами, если ребенок до 18 лет становится собственником купленной недвижимости, то ввиду того, что сам он не зарабатывает и не может воспользоваться своим правом на вычет, он как бы передает реализацию этого права своим родителям. А отец или мать получают имущественный вычет не только по своей доле, но и по доле ребенка.

2. Сколько все-таки раз можно подавать заявление о распределении вычета и отказаться от своей части в пользу другого супруга один раз или более? Информация разниться? По второй квартире подаем впервые, поэтому боимся ошибиться.

Из сказанного склоняемся к распределению долей между мужем 24% и дочкой 76%.

Юрист г. Белая Калитва
06.01.2019, 16:36

Здравствуйте.

Все верно Вы понимаете.

Вам помог ответ?ДаНет
14.10.2018, 13:55
• г. Элиста
₽ VIP

Мне отказали в получении налогового вычета по расходам на отделку квартиры, т.

Мне отказали в получении налогового вычета по расходам на отделку квартиры, т. как я подал заявление по расходам не сразу.

Они пишут: Таким образом, если при получении имущественного налогового вычета в его состав не были включены расходы на отделку квартиры, то в последующие налоговые периоды получение имущественного налогового вычета по данным расходам не представляется возможным. Правы ли они?

Юрист г. Иркутск
14.10.2018, 13:57
Это лучший ответ

Да, они правы.

Вот что разъясняет сама ФНС.

Принятие к вычету расходов на отделку приобретенной квартиры возможно в том случае, если в договоре, на основании которого осуществлено такое приобретение, указано приобретение незавершенной строительством квартиры (прав на квартиру) без отделки или доли (долей) в ней.

При этом положения статьи 220 Кодекса не обуславливают предоставление имущественного налогового вычета в части расходов на отделку приобретенной квартиры произведением таких расходов исключительно до получения свидетельства о праве собственности на объект недвижимого имущества.

Вместе с тем, заявляя имущественный налоговый вычет, налогоплательщик фактически реализует свое право на него. Изменение порядка использования имущественного налогового вычета, ранее предоставленного налогоплательщику, Кодексом не предусмотрено.

Таким образом, налогоплательщик вправе единовременно заявить имущественный вычет в части расходов, понесенных как на приобретение объекта недвижимости, так и на его чистовую отделку, независимо от того производилась такая отделка до момента выдачи свидетельства о государственной регистрации права собственности на квартиру или после выдачи данного свидетельства.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Казань
14.10.2018, 13:57

Не правы. Согласно статье 220 Налогового кодекса Российской Федерации имущество налоговый вычет в этом случае предоставляется тогда, если вам была сдана квартира без отделки. И при этом неважно, заявляли ли о применении налогового вычета при первичной подаче документов или нет.

Вам помог ответ?ДаНет
Адвокат г. Москва
14.10.2018, 14:15

Николай, Вам ответили правильно. В соответствии с ч.11 ст.220 Налогового кодекса РФ:

[quote]Повторное предоставление налоговых вычетов, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, не допускается.[/quote]

Вам помог ответ?ДаНет
Фирма г. Краснодар
24.08.2018, 15:23

Здравствуйте.

Не будет предоставлен налоговый вычет на часть стоимости жилья, оплаченного за счет иных лиц (в частности, работодателя) или материнского капитала и в случае приобретения недвижимого имущества у взаимозависимых лиц. К последним относятся, к примеру, супруг (супруга), родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный (п. 5 ст. 220 НК РФ).

Таким образом, получить налоговый вычет при покупке квартиры вы сможете при одновременном наличии следующих обстоятельств:

1. вы являетесь налогоплательщиком, российским налоговым резидентом и уплачиваете НДФЛ;

2. приобретенная или построенная недвижимость находится на территории России;

3. вы полностью или частично самостоятельно оплачивали указанные объекты, либо проценты по кредитам (займам) на их приобретение или постройку и являетесь их собственником;

4. вы ранее не получали аналогичный имущественный налоговый вычет в полном объеме (либо не получали его в любом размере до 1 января 2014 года, а в отношении вычета на проценты по ипотеке требуется, чтобы вы его не получали вообще никогда раньше – независимо от того, до или после 1 января 2014 года);

5. недвижимость не была приобретена у взаимозависимых лиц.

Поэтому если вы дальние брат и сестра тогда можете, а если родные - то нет.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Краснодар
24.08.2018, 15:23

Добрый день

[quote][/quote]Согласно пункту 5 статьи 220 Кодекса имущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3 и 4 пункта 1 статьи 220 Кодекса, не предоставляются, в частности, в случае, когда сделка купли-продажи жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них совершается между физическими лицами, являющимися взаимозависимыми в соответствии со статьей 105.1 Кодекса[quote][/quote] письмо Минфина от 13.07.2015 года √03-04-07/40094

Вам помог ответ?ДаНет
24.08.2018, 14:08
• г. Брянск

Хотим выкупить квартиру у родственников мужа, оформленную по 1/2 на брата мужа и мать мужа.

Хотим выкупить квартиру у родственников мужа, оформленную по 1/2 на брата мужа и мать мужа. И оформить на своего несовершеннолетнего ребенка. Обе доли через договор купли-продажи.

Получится покупка квартиры у родных дяди и у бабушки. Фамилии у всех одинаковые)

Поскольку муж еще не воспользовался правом получения налогового имущественного вычета, хотим использовать данную возможность за ребенка. Тем более он официально работает.

У ребенка доходов нет.

Правомерно ли будет заявлять о вычете?

Или откажут, ссылаясь на родственные связи между продавцами и заявителем вычета?

Юрист г. Томск
24.08.2018, 15:11

Не совсем понятно почему ребенок работает, но у него нет доходов и почему хотите чтобы вычет получил именно ребенок, если муж еще не пользовался правом на вычет и все таки является ли ребенок совершеннолетним или нет? Никаких препятствий для обращения за вычетом в случае приобретения квартиры у родственников нет.

Вам помог ответ?ДаНет
28.02.2018, 00:05
• г. Москва

Может быть в своем заявлении на возврат излишне уплаченного налога я указал не тот год?

В начале 2017 г. купил квартиру. В начале 2018 г. через личгый кабинет ФНС подал в ФНС декларацию 3-НДФЛ с пакетом соответствующих документов (свидетельство о праве на собственность, расписку о получении продавцом денег, 2-НДФЛ, и проч., указанные на сайте ФНС) на получение налогового вычета за 2017 г. написал заявление о праве на вычет. Вскоре в личном кабинете появилась указание, что в 2017 г. излишне уплачен налог в той сумме, которая указана в 2-НДФЛ. В личном кабинете написал заявление о возврате излишне уплаченного налога. Через месяц пришел отказ с формулировкой: "По результатам проверки предоставленных документов отказано в праве на получение имущественного налогового вычета по налогу на доходы физических лиц за 2017 го по причине: Согласно пункту 8 ст.220 НК РФ имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 3 пункта 1 ст. 220 НК РФ, может быть предоставлен налогоплательщику до окончания налогового периода". Разъясните, пожалуйста, что бы это значило. Может быть в своем заявлении на возврат излишне уплаченного налога я указал не тот год? После отправки заявления, я обнаружил, что там стоит цифра за 2018 г. Но в ответе сказано "на доходы... за 2017 год". Прошу пояснить, что я сделал неправильно и как поступить в данной ситуации.

Адвокат г. Москва
28.02.2018, 09:04

Не понятно, почему отказали. Подайте декларацию для возврата ещё раз. Справку 2 ндфл прикладывали? Возврат за 17 год должны быть. Проверьте.

Вам помог ответ?ДаНет
27.02.2018, 21:42
• г. Москва
₽ VIP

2) если 1 - да, как это можно учесть при подаче 3-НДФЛ в налоговую инспекцию?

Ранее в 2015 году супруги купили квартиру с использованием ипотечного жилищного кредитования. Оба супруга воспользовались правом получения налогового вычета каждый в размере по 2 млн. руб. от стоимости приобретаемой недвижимости.

У одного из супругов имущественный вычет по настоящий момент (2017 налоговый период) ещё не исчерпан, однако в данный момент супруга находится в отпуске по уходу за ребёнком, в связи с чем не имеет налогооблагаемого дохода.

У другого супруга имущественный налоговый вычет исчерпан, однако он пользуется правом на получение вычета с уплаченных процентов по ипотечному кредиту.

Кроме того, ранее супруги написали заявление о разделе 50 на 50 вычета по процентам.

Прошу пояснить следующее:

1) имеет ли право супруга воспользоваться для вычета исчисленным НДФЛ с заработной платы мужа, в том числе для получения имущественного налогового вычета, а также вычета по процентам?

2) если 1 - да, как это можно учесть при подаче 3-НДФЛ в налоговую инспекцию?

3) если 1 - нет, имеет ли моя жена право воспользоваться имущественным вычетом и вычетом с уплаченных процентов по прошествии трёх лет с момента покупки недвижимости?

Юрист г. Казань
27.02.2018, 21:45
Это лучший ответ

1) Нет, только со своих доходов. По процентам также ей будет отказано, т.к. налоговая считает, что согласно пп.4 п.1 ст.220 НК РФ есть привязка к вычету на сам объъект (пп.3 п.1 ст.220 НК РФ).

2) Нет.

3) Может. Если была ипотека, то вправе им воспользоваться вычетом на основании п.4 ст.220 НК РФ. Для этого нужно подать заявление на возврат излишне уплаченного налога в ИФНС по месту жительства с налоговой декларацией по форме 3-НДФЛ, приложив справку по форме 2-НДФЛ за отчетный год, копии документов на приобретение жилья и подтверждающих оплату за счет собственных средств. Вычет можно получить с доходов с года приобретения права собственности, но не более стоимости потраченных средств, а для пенсионеров есть исключение: можно получить за 3 года, предшествующих году переноса остатка налогового вычета.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Серпухов
27.02.2018, 21:45

Добрый день. Нет, положения ст. 220 НК РФ не позволяют супруге пользоваться правом на получение вычета при покупке недвижимого имущества за счет налога, который перечислен с дохода супруга. Вычет в данном случае - это возврат налога на доходы физического лица по ставке 13% (ст. 220 НК РФ), который был уплачен за налоговый период. Поэтому если в прошедший календарный период данный налог не уплачивался, то право есть, но возвращать просто нечего. Сможете вернуть и после 3-х лет.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Краснодар
27.02.2018, 21:46

1.С зарплаты супруга не имеете право, только со своей. Если не использовали. В частности, по ипотечным процентам.

2.Никак, так как ответ по вопросу 1 отрицательный

3.По процентам имеет право получить вычет, с.т 78,220 НК РФ. Данное право можно использовать по прошествии трех лет после покупки.

Для возврата налога по процентам по ипотеке нужно предоставить в налоговый орган декларацию 3 НДФЛ, справку 2 НДФЛ, копию кредитного договора, документы, подтверждающие платежи по ипотеке.

Таким правом супруга может вопсользоваться и после выхода из отпуска по уходу за ребенком.

Ст.78 НК РФ

7. Заявление о зачете или о возврате суммы излишне уплаченного налога может быть подано в течение трех лет со дня уплаты указанной суммы, если иное не предусмотрено законодательством Российской Федерации о налогах и сборах.

Статья 220. Имущественные налоговые вычеты

1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов, предоставляемых с учетом особенностей и в порядке, которые предусмотрены настоящей статьей:

4) имущественный налоговый вычет в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов на погашение процентов по целевым займам (кредитам), фактически израсходованным на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них, а также на погашение процентов по кредитам, полученным от банков в целях рефинансирования (перекредитования) кредитов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист #11599
Юрист г. Казань
27.02.2018, 22:01

Безусловно сможет, даже при покупке следующей жилой недвижимости, если его не использовала до конца в данной покупке.

[b]Если налогоплательщик воспользовался правом на получение имущественного налогового вычета не в полном размере, остаток вычета может быть перенесен на последующие налоговые периоды до полного его использования (пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ).[/b]

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Белорецк
28.02.2018, 09:12

1. не имеет право.

2.изучите ответ №1.

3.имеет ваша жена право воспользоваться имущественным вычетом и вычетом с уплаченных процентов по прошествии трёх лет с момента покупки недвижимости, так как нет никакого срока давности по вычетам. Как выйдет на работу, может продолжать получить вычет согласно ст.220 нкрф.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Краснокаменск
28.02.2018, 12:30

Здравствуйте. К сожалению нет. Дело в том, что заявление о распределении данного вычета можно подать только один раз. В дальнейшем вы не имеете право поменять соотношение. Один раз подали заявление и все, решение потом изменить нельзя.

НК РФ в ст. 220 не установливает ограничение по срокам для получения имущественного вычета, т.е ваша жена имеет право обратится может хоть через 10 лет, но фактически уплаченные налоги сможет вернуть не далее трех налоговых периодов предшествующих обращению с заявлением на получение вычета и не ранее периода в котором такое право на вычет возникло.

Вам помог ответ?ДаНет
16.12.2017, 19:45
• г. Киров

Сын строит дом, как говорится стены, двери, окна, крыша есть.

Сын строит дом, как говорится стены, двери, окна, крыша есть. Все остальное в проэкте. Скажите имеет ли он право на получение имущественного налогового вычета.

Юрист г. Бакал
16.12.2017, 19:49

Здравствуйте! Имущественный налоговый вычет может получить после того, как жилой дом будет введен в эксплуатацию (право собственности на дом зарегистрирует в Росреестре).

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Рязань
16.12.2017, 19:51

Доброго времени суток!

После ввода дома в эксплуатацию, безусловно, можно будет получить налоговый вычет

Всего доброго, желаю удачи!

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Новороссийск
16.12.2017, 19:53

Вычет на приобретение имущества предоставляется по расходам:

На новое строительство или приобретение на территории Российской Федерации объекта жилой недвижимости (долей в них), земельных участков под них;

В состав расходов, учитываемых при расчёте имущественного налогового вычета, входят:

При новом строительстве или приобретении на территории Российской Федерации жилого дома (доли/долей в нём):

разработка проектной и сметной документации;

приобретение строительных и отделочных материалов;

собственно приобретение жилого дома (доли/долей в нём), в том числе на стадии незаконченного строительства;

работы или услуги по строительству (достройке) и отделке;

организация на жилом объекте электро-, водо-и газоснабжения и канализации (в том числе автономных).

Предоставляйте документы в налоговую

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Казань
16.12.2017, 19:54

Здравствуйте! Если дом под ИЖС, то сможет, когда поставить его на регистрационный учет. Если ранее не пользовался вычетом до 2 млн. руб., то вправе им воспользоваться на основании п.3 ст.220 НК РФ. Для этого нужно подать заявление на возврат излишне уплаченного налога в ИФНС по месту жительства с налоговой декларацией по форме 3-НДФЛ, приложив справку по форме 2-НДФЛ за отчетный год, копии документов на приобретение жилья и подтверждающих оплату за счет собственных средств. Вычет можно получить с доходов с года приобретения права собственности, но не более стоимости потраченных средств.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Санкт-Петербург
16.12.2017, 20:12

Доброго вам времени суток. Имущественный налоговый вычет можно получить после того как жилой дом будет введен в эксплуатацию. Желаю вам удачи в решении вашего вопроса.

Вам помог ответ?ДаНет

Помощь юристов и адвокатов
Спроси юриста! Ответ за5минут
спросить
Администратор печатает сообщение