Юридическая социальная сеть 9111.ru

Право на имущественный налоговый вычет

Имеет право пенсионер на имущественный налоговый вычет при продаже квартиры?

Дело в том, что сумма имущественного налогового вычета складывается из (НДФЛ) по ставке 13%.

Так как налог на доходы с пенсии не удерживается (п.2 ст.217 НК РФ), пенсионеры, имеющие источником дохода только пенсию, в большинстве случаев не могут получить имущественный вычет при покупке жилья


Вам помог ответ?ДаНет

Краткое содержание:

Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:
Бесплатно с мобильных и городских

1. Если у меня кредит имею ли я права на какой либо имущественный налоговый вычет.

1.1. Да, наличие кредита не влияет на реализацию права, предусмотренного НК РФ по возврату НДФЛ. Однако если Вы желаете получить вычет за то, что платите кредит, то это не предусмотрено если это не ипотека.


Задать вопрос
Вам помог ответ?ДаНет

2. Имеет ли право ИП на имущественный налоговый вычет от покупки квартиры?

2.1. Смотря на какой системе налогообложения находится ИП? Если система налогообложения у ИП УСН или ЕНВД, то не сможет получить вычет.


Задать вопрос
Вам помог ответ?ДаНет

2.2. Как правило, индивидуальные предприниматели не являются плательщиками НДФЛ, следовательно, возвращать нечего.
Удачи Вам и всех благ!


Задать вопрос
Вам помог ответ?ДаНет

2.3. Нет, не имеет право ИП на имущественный налоговый вычет от покупки квартиры поскольку ИП не является плательщиком налога на доходы физических лиц. п. 3 ст. 346.11 НК РФ.


Задать вопрос
Вам помог ответ?ДаНет

2.4. Право есть у любого, кто ранее не воспользовался данным вычетом. Но возможность получить вычет зависит не только от наличия права, но и от того - перечисляли ли Вы за прошедший год в бюджет НДФЛ по ставке 13%. Если перечисляли, то можете получить вычет (возврат перечисленного НДФЛ по ставке 13%) по ст. 220 НК РФ.


Задать вопрос
Вам помог ответ?ДаНет
3. Пож-ста, сохраняется ли право на имущественный налоговый вычет при продаже квартиры, заявив к вычету фактические документально подтвержденные расходы на ее приобретение, если ранее воспользовался налоговым вычетом при ее покупке?
Спасибо.

3.1. Вычет при покупке и вычет при продаже не зависят друг от друга.


Задать вопрос
Вам помог ответ?ДаНет
4. Супруга отказалась от имущественного налогового вычета при покупке квартиры в 2010 году в пользу супруга, который получил вычет в полном размере - 260 т.р. Сохранила ли супруга за собой право на имущественный налоговый вычет, в силу того, что не получала его ввиду отказа. Просьба - ответ напечатать здесь. Премного благодарен.

4.1. Да, конечно сохранила. Об этом говорится в Письме ФНС России от 30 марта 2016 № БС-3-11/1367@, Письме Минфина России от 29 июня 2015 № 03-04-05/37360, 01 июня 2015 № 03-04-05/31428, 10 марта 2015 № 03-04-05/12335.


Задать вопрос
Вам помог ответ?ДаНет
5. С меня пытаются удержать алименты с полученного мной имущественного налогового вычета имеют ли они на это право, а если нет то какие статьи можно предоставить чтобы доказать их неправоту.

5.1. имеют право удержать. Алименты вообще почти со всего могут удержать, коме тех пособий, которые также предназначены для выплаты на детей. А уж тем более с имущественного налогового вычета. Имущественный налоговый вычет представляет собой возврат государству вам же вашего подоходного налога, т.е. это то, что вы сами и заработали, но отдали государству как налог в 13%. Поскольку это ваш доход, то удержания правомерны.
Всего доброго.


Задать вопрос
Вам помог ответ?ДаНет
6. Налоговая потребовала вернуть имущественные вычеты за предыдущие 2 года. В 2010 году (мне было 15) родители забирали мой вычет путем взаимозачета налога. Я имею право на вычеты сейчас? Действия налоговой правомерны? Квартира приобретена на мои личные средства в 2016 году.

6.1. Действия налоговой незаконны. Эта позиция подтверждается рядом писем Минфина России от 03.09.2015 N 03-04-05/50743, от 29.08.2014 N 03-04-05/43425, от 04.07.2012 N 03-04-05/5-841, от 10.04.2012 N 03-04-05/7-478. Вы непосредственно вычетом не пользовались. Сейчас имеете на это право. Подавайте жалобу на налоговую в вышестоящий орган - УФНС региона (ч.1 ст. 138 Налогового кодекса РФ). Если тоже не реагируют, либо говорят, что нарушений нет - в суд (ч. 2 ст. 138 НК РФ), но административный порядок обязателен до суда.


Задать вопрос
Вам помог ответ?ДаНет
7. Есть ли право на имущественный налоговый вычет у мужа, если квартира приобреталась в браке, но собственник по свидетельству только жена? Квартира приобреталась в ипотеку, кредитный договор оформлен на жену, муж созаемщик, не участвующий доходом.

7.1. В соответствии ст. 33-34 СК РФ, находясь в браке, вы приобрели в совместную собственность квартиру. Независимо от того, на кого она оформлена, она является совместной собственностью супругов.

В связи с этим, у вас у каждого возникает право на получение налогового вычета в порядке ст. 220 НК РФ. Аналогичные разъяснения содержатся в Письме Минфина РФ № 03-04-05/63812 от 11.12.2014 г.

Для того, чтобы получить каждому из супругов налоговый вычет, вам необходимо вместе с декларацией 3-НДФЛ и другими документами предоставить в налоговую инспекцию совместное заявление супругов о распределении имущественного вычета, то есть в этом заявлении определить в долях вычет, например 50% на 50%, пропорция зависит от ваших желаний.
Удачи!


Задать вопрос
Вам помог ответ?ДаНет
8. Куплена квартира в ипотеку. Основной заемщик жена, созаемщики супруг и невестка, которые не имеют доли в купленной квартире. Имеет ли право невестка на получение имущественного налогового вычета и уплаченных процентов? Имущественный вычет супруги могут оформить из расчета не более 260 тыс. на 2 или 260 тыс. яч каждому?

8.1. Имущественный вычет предоставляется на человека в размере 2 000 000 рублей. При стоимости квартиры более 4 000 000 рублей, каждый из Вас сможет заявить максимальный имущественный вычет в размере 2 000 000 рублей и получит на счет 260 000 рублей.


Задать вопрос
Вам помог ответ?ДаНет

8.2. Если кредит целевой то да, ст. 220 НК РФ.


Задать вопрос
Вам помог ответ?ДаНет
9. Каждый владелец 1/3 доли в праве собственности на квартиру продал свою долю, находившуюся в его собственности по ОТДЕЛЬНОМУ ДОГОВОРУ КУПЛИ-ПРОДАЖИ. Имеет ли каждый собственник этой квартиры получить право на имущественный налоговый вычет в размере 1 млн. рублей? Или этот вычет в 1 млн. руб. распределяется между совладельцами по долям?

9.1. У каждого собственника есть право воспользоваться налоговым вычетом в 1 миллион рублей.


Задать вопрос
Вам помог ответ?ДаНет

10. Пенсионер на пенсии 9 лет, продаёт недвижимость (менее 1 млн. руб.)за 680 тыс. руб. Владеет недвижимостью менее 3-х лет. Имеет ли право на налоговый или имущественный (не понимаю в чем разница)вычет. Что для этого нужно.

10.1. Вы не указали какова кадастровая стоимость недвижимости. В целом да. имеет право (ст. 220 НК РФ)
Но есть особенности.


Задать вопрос
Вам помог ответ?ДаНет

10.2. Антонина Ивановна
Все верно это действительно налоговый вычет, сделка с ценой до одного миллиона рублей, не облагается налогом, освобождена от налогообложения.


Задать вопрос
Вам помог ответ?ДаНет
11. При подтверждении права на имущественный налоговый вычет могу ли я не платить НДФЛ
Заявление о подтверждении права на имущественный налоговый вычет, предусмотренный пп.3 п.1 ст.220 НК РФ можно ли подать в ИМНС в начале 2020 года?
Могу ли я тогда не платить НДФЛ в течение 2020 года, если сделка купли-продажи квартиры будет совершена в начале 2020 года?

11.1. согласно п.7 ст.220 НК РФ Имущественные налоговые вычеты предоставляются при подаче налогоплательщиком налоговой декларации в налоговые органы по окончании налогового периода. Если сделка состоится в начале 2020 года, то право на имущественный налоговый вычет возникнет в 2021 году. При подаче заявления на указанный вычет, есть в нем соответствующий пункт о том каким образом будет возвращен НДФЛ, либо одной суммой, либо освобождением от уплаты НДФЛ в течении следующего года.


Задать вопрос
Вам помог ответ?ДаНет
12. Заявление о подтверждении права на имущественный налоговый вычет, предусмотренный пп.3 п.1 ст.220 НК РФ можно ли подать в ИМНС в начале 2020 года?
Могу ли я тогда не платить НДФЛ в течение 2020 года, если сделка купли-продажи квартиры будет совершена в начале 2020 года?

12.1. Платить надо после юридического оформления сделки (т.е. когда вы получили выписку о регистрации сделки), кроме того, вы можете и продать недвижимость, при этом вы получите возврат НДФЛ, ну а что бы избежать двойной волокиты, можно этот факт оформить одновременно, при условии если продажа произойдет в течении 3-5 лет, так же важно знать, что в случае пропуска сроков об оплате НДФЛ начисляется (хоть и маленькая) пеня.


Задать вопрос
Вам помог ответ?ДаНет
13. Дом оформлен в собственность назначение жилой дом, наименование жилое строение в июне 2018 года. В налоговом имущественном вычете отказали, сказали что жилое строение надо переименовать в жилой дом. На какой закон они ссылаются, правы они или нет.217 ФЗ ст 54 п 9 от 27 июля 2017 г не действует уже? Объясните пожалуйста, как быть?

13.1. Чтобы проверить законность отказа, можно обжаловать отказ в суд как незаконные действия органов государственной власти.
В случае если в удовлетворении жалобы или иска откажут, тогда уже решить вопрос переименованием.


Задать вопрос
Вам помог ответ?ДаНет

13.2. Согласно ст. 220 НКРФп.3 имущественный налоговый вычет предоставляется в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилых домов, квартир, комнат или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них. Внесите изменение в ЕГРН в наименование объекта и заново подайте документы.


Задать вопрос
Вам помог ответ?ДаНет
Консультация по Вашему вопросу
8 800 505-91-11
звонок с городских и мобильных бесплатный по всей России
14. Имеет ли неработающий пенсионер право на имущественный вычет при подаче налоговой декларации в связи с продажей недвижимого имущества, находившегося в собственности менее 3 лет?

14.1. Пенсионеры имеют право на имущественный вычет. Для получения вычета пенсионеру необходимо заполнить 3-НДФЛ и оформить перенос вычета на прошлые 3 года. При продолжении трудовой деятельности после выхода на пенсию возможен как перенос на прошлые годы, так и на будущие в общем порядке.


Задать вопрос
Вам помог ответ?ДаНет

14.2. Имеете в сумме за которую квартиру приобретали по документам, Ваш пенсионный статус значения не имеет. Пенсионный статус будет иметь значение при покупке квартиры и возврате НДФЛ в случае его исчисления (официальной работы).


Задать вопрос
Вам помог ответ?ДаНет
15. Имеет ли право на имущественный налоговый вычет работающий пенсионер, если он приобретает квартиру по договору купли-продажи на сумму свыше 2 млн. р у постороннего лица? Это не первая квартира. До этого он приобретал квартиру по договору купли-продажи у ближайшего родственника. Налоговым вычетом ранее не пользовался.

15.1. Людмила! Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры имеет ограничение 2 мин. рублей. Поэтому воспользоваться им при покупке этой квартиры вы не сможете. Но если предыдущая квартира была куплена не ранее 2016 года, то получить налоговый вычет на первую квартиру вы можете, если она по стоимости меньше 2 млн. рублей.


Задать вопрос
Вам помог ответ?ДаНет
16. Хочу поинтересоваться, в каких случаях считается исчерпано право на получение имущественного налогового вычета. Дело в том, что в 2005 году я получала имущественный налоговый вычет. Если по закону налоговый вычет предоставляется до 2 млн. руб., а мне предоставили вычет с 450 т.руб. Имею ли я право на имущественный налоговый вычет на оставшуюся разницу (на сумму 1550 т. руб.)?.

16.1. Максимальная сумма возврата подоходного налога составляет 260 000 руб. Поскольку Вы вернули всего 58 500 руб. (13% от 450 000 руб.), то сумма, которую Вы еще можете вернуть, составляет 201 500 р. Возврат может быть произведен с покупки разного жилья.


Задать вопрос
Вам помог ответ?ДаНет
17. В 2018 году я вышла на пенсию. В 2018 году я приобрела квартиру стоимостью 1,5 млн. рублей. По окончании 2018 года (в 2019 году) я подала документы в налоговую инспекцию по месту регистрации для получения имущественного вычета за 2018, 2017, 2016, 2015 годы (так как я являюсь пенсионером и имею право на перенос вычета). В июне месяце 2019 г мне произвели возврат налога только за 2018,2017 и 2016 г. Могу ли я оспаривать возврат налога за 2015 г., и если да то куда обращаться?

17.1. У налогоплательщиков, получающих пенсии в соответствии с законодательством Российской Федерации, имущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, могут быть перенесены на предшествующие налоговые периоды, но не более трех, непосредственно предшествующих налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов.

Подаете в 19 за 18 год и остаток переносите на 15,16,17 года.
С жалобой вышестоящую ИФНС, а затем в суд.


Задать вопрос
Вам помог ответ?ДаНет
18. Теперь я хочу заявить, что это было неправильное предоставление мне вычета (т.к. мы взаимозависимые лица) вернуть обратно полученные деньги. Цель такая - чтобы заявить новые права на получение имущественного вычета на дом, который купила в 2015 году. Что мне скажет на это налоговая?

18.1. Налоговая Вам откажет. Налоговым кодексом не предусмотрен отказ от уже полученного вычета.


Задать вопрос
Вам помог ответ?ДаНет
19. Нудна ваша помощь. В 2012 году купили у родителей дом и землю. В 2012 году начали строить на этой земле новый дом. В 2018 году получили свидетельство на право собственности. Хотели подать в налоговую на вычет имущественный. Нам отказали аргументируя тем что разрешение на строительство было составлено в 2012 году на родителей. Подскажите обосновано ли нам отказано.

19.1. Судя по тексту - нет. Просто Вам придется доказать, что принятие дома ответственными органами от Вас, что подтверждается выпиской из реестра - означает, что не сделанное переоформление одного первичного документа в определении собственника объекта для государства значения не имеет.


Задать вопрос
Вам помог ответ?ДаНет
20. Квартира куплена в 2004 году за 600000 руб., правом на возврат ни разу не пользовалась. В 2019 году решила подать декларацию за 2016, 2017 годы на возврат налога. Смогу ли я еще раз подать декларацию на остаток имущественного налогового вычета до полного его использования в дальнейшем если приобрету новую квартиру квартиру или дом?

20.1. Да, конечно. С уважением к Вам.


Задать вопрос
Вам помог ответ?ДаНет
21. В 2006 году я приобрела квартиру и соответственно получила имущественный вычет который предоставлялся в размере до 1 млн. руб. В 2019 году, планирую купить квартиру в другом городе. Имею ли я право вновь подать на налоговый вычет учитывая следующие параметры: 1. Ранее полученный налоговый вычет в размере 130 тыс. руб; 2. С ноября 2018 года являюсь неработающим пенсионером. Спасибо.

21.1. Указанный Вами налоговый вычет предоставляется только 1 раз. Более данным правом Вы воспользоваться не можете.


Задать вопрос
Вам помог ответ?ДаНет

21.2. Налоговый кодекс
Статья 220. Имущественные налоговые вычеты
11.Повторное предоставление налоговых вычетов, предусмотренных подпунктами 3 и пункта 1 настоящей статьи, не допускается.


Задать вопрос
Вам помог ответ?ДаНет
22. Приобрела жилой объект (квартира), имею ли я право на на имущественный налоговый вычет, если этим правом я пользовалась ранее (покупала дом, возврат получила в полном объеме)т. е являюсь собственником 2 объектов недвижимости. Спасибо.

22.1. Имеете право в пределах 1 миллиона рублей.


Задать вопрос
Вам помог ответ?ДаНет

22.2. Где это вы увидели? Налоговый кодекс у нас новый?


Задать вопрос
Вам помог ответ?ДаНет
23. Обязательно ли заверять договор купли-продажи земельного участка, при обращении в налоговую с заявлением о подтверждении права на имущественные налоговые вычеты?

23.1. Договор купли-продажи земельного участка может быть составлен в простой письменной форме. Такой договор не требует обязательного нотариального заверения. Но такие сделки (переход права на земельный участок) подлежат обязательной регистрации в Росреестре. Это (выписка из ЕГРН) и будет доказательством наличия у Вас имущества.


Задать вопрос
Вам помог ответ?ДаНет

23.2. Не нужно ничего заверять.


Задать вопрос
Вам помог ответ?ДаНет
24. Может ли муж получить имущественный налоговый вычет за жену, если свое право на имущественный налоговый вычет он уже использовал? У меня зарплата существенно ниже, я бы хотела чтоб вычет получил муж.

24.1. Нет, налоговый вычет только ВЫ можете получить, исходя из Вашей зарплаты.


Задать вопрос
Вам помог ответ?ДаНет

24.2. Такая возможность имеется. Минфин РФ дал разъяснения, что каждый из супругов в соответствии с пп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ может получить налоговый вычет вне зависимости на кого и в каких долях оформлялась недвижимость, в соответствии с подтвержденными им расходами в пределах положенного вычета на одного человека. Или подать заявление на распределение налогового вычета в любой пропорции между супругами, как они сочтут нужным.
Желаю Удачи.


Задать вопрос
Вам помог ответ?ДаНет
25. Я пенсионерка, последний год работы 2014. В 2018 году по договору долевого участия я приобрела квартиру в строящемся доме, срок сдачи конец 2019 года. Недавно узнала, что могу оформить имущественный вычет. Но в налоговой мне сказали, что пока дом не сдан никаких вычетов не будет и право на вычет возникнет только в 19 или в 20 годах и то при условии, что я буду работать. За 14 год справка 2 НДФЛ у меня есть. Могу ли я получить налоговый вычет?

25.1. Вам все правильно сказали в налоговой инспекции. Поэтому пока квартира не зарегистрирована в Реестре как Ваша собственность имущественный вычет они оформлять не будут. Удачи Вам и всего самого доброго.


Задать вопрос
Вам помог ответ?ДаНет
26. Мы с мужем купили дом: 70% за наличку, 30% ипотека. Муж работает не официально, я индивидуальный предприниматель, с ЕНВД. Имеем ли мы право на имущественный или налоговый вычет? Куда нам обратиться?

26.1. в связи с тем, что по данному налоговому режиму Вы не являетесь плательщиками НДФЛ, соответственно по налоговому вычету при приобретении жилья в виде уплаченных сумм подоходного налога возвращать нечего.


Задать вопрос
Вам помог ответ?ДаНет

27. Как реализовать право на имущественный налоговый вычет, если жилье приобретено до 2001 года, а вычет еще не получен?

27.1. Можно обратиться в налоговый орган для получения налогового вычета. Предоставить вычет могут не более чем за три предыдущих года С, т.220 НК РФ.


Задать вопрос
Вам помог ответ?ДаНет
28. В уведомлении о получении права налогоплательщиком на имущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3 и 4 пункта 1 статьи 220 НК РФ написаны две суммы. Это суммы, с которых не должны взять НДФЛ или суммы, которые мне должны вернуть с уплаченных налогов?

28.1. Зависит от Вас. Законодатель так и сформулировал льготу - либо возврат за прошедший период, если НДФЛ был перечислен в нем за налогоплательщика в бюджет - в налоговой. Либо получаете справку налоговой, отдаете работодателю - и он вознаграждение будет выплачивать полностью, не удерживая НДФЛ.


Задать вопрос
Вам помог ответ?ДаНет
29. Купила квартиру в кредит, выплатила и 2 месяца назад вступила в права собственности. А сейчас подарила квартиру родной сестре. Смогу ли я получить имущественный налоговый вычет на % по кредиту и квартиру?

29.1. По налоговому кодексу данную льготу имеют: резиденты РФ, отчислять в бюджет 13%, понести капитальные затраты связанные с жилищем. Не обеспечиваются вычетами-не резиденты РФ, неработающие, пенсионеры всех категорий, часть индивид. Предпринимателей.


Задать вопрос
Вам помог ответ?ДаНет
30. Могу ли я получить имущественный налоговый вычет за супругу и по процентам за ипотеку за обоих нас, если я реализовал свое право на вычет при покупке другой квартиры в 2012 году но без вычета по процентам за кредит? В данный момент квартира оформляется в общую долевую собственность по 1/2 на каждого.

30.1. Нет, действующее законодательство не предусматривает повторности использованного вычета, даже если часть, по тогдашним условиям, не смогла быть использована налогоплательщиком.
Ни получения вычета за кого-либо.


Задать вопрос
Вам помог ответ?ДаНет
Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:
Бесплатно с мобильных и городских
Читайте по теме:

Как супругам получить двойной налоговый вычет с покупки квартиры?

15.03.2016 в 17:36
173628 просмотров
Как супругам сэкономить, приобретая квартиру, комнату или дом? Найдите ответ на свой вопрос или задайте его юристу бесплатно.
Комментарии (370)
Рейтинг публикации: 0 ()

Как платить налог с продажи автомобиля?

29.09.2015 в 17:23
50172 просмотров
Когда продавец автоосвобождается от налога, какая предусмотрена ответственность за неуплату? Найдите ответ на свой вопрос или задайте его юристу бесплатно.
Комментарии (73)
Рейтинг публикации: 0 ()