Спросить юриста  бесплатно

Право на имущественный налоговый вычет

Советы юристов:

Приобретенная квартира оформлена в собственность на одного из супругов, который получил налоговый имущественный вычет. Полагается ли второму из супругов такой же налоговый вычет?

Всё имущество, приобретаемое супругами в браке, является общей собственностью супругов (п. 1 ст. 256 НК РФ, ст. ст. 33, 34 СК РФ), поэтому вычет может быть распределен даже тогда, когда право собственности оформлено только на одного из супругов (Письма Минфина России от 20.04.2015 № 03-04-05/22246, от 18.03.2015 №03-04-05/14480, от 26.03.2014 № 03-04-05/13204).

Соответственно, если квартира/дом оформлены только на одного из супругов, то:

- вычет может целиком получить супруг, на которого оформлено жилье. Заявление о распределении вычета в этом случае не требуется.

- вычет может быть распределен между супругами по их договоренности с помощью заявления о распределении вычета.

Имею ли я право на имущественный налоговый вычет, если я купила жилой дом у своего свекра. Это мое единственное жилье.

В вашем случае предоставляется.
В связи с вопросами налогоплательщиков относительно предоставления имущественного налогового вычета при сделках между взаимозависимыми лицами Управление поясняет следующее.

Имущественный налоговый вычет, предусмотренный пп. 2 п. 1 ст. 220 Налогового кодекса Российской Федерации, не применяется в случаях, если сделка купли-продажи жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них совершается между физическими лицами, являющимися взаимозависимыми в соответствии со статьей 105.1 Налогового кодекса.

Взаимозависимыми, на основании пп.11 п. 2 ст. 105.1 Налогового кодекса, с 01.01.2012 года признаются: физическое лицо, его супруг (супруга), родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный.

«При совершении сделки по приобретению квартиры между физическими лицами, не признаваемыми взаимозависимыми, - поясняет начальник отдела налогообложения №2 Управления С.Л. Мехоношин, - например, между зятем (мужем дочери) и тещей (матерью жены), имущественный налоговый вычет, установленный пп. 2 п. 1 ст. 220 Налогового кодекса, применяется в общеустановленном порядке.

При этом в силу пп. 2 п. 1 ст. 220 Налогового кодекса налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в сумме фактически произведенных расходов, но не более 2 000 000 руб., на строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, земельных участков, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома, или доли (долей) в них.

Ирина
Моя бабушка купила квартиру в 2005 году. Она не работает с 2004 г. Скажите пожалуйста, имеет ли она право на имущественный налоговый вычет. Заранее спасибо.
Ирина.

Вопрос не в праве. Право-то имеет, только реализовать не сможет. Налоговый вычет состоит в возврате сумм НДФЛ, уплаченных гражданином. И если НДФЛ нет, то и возвращать нечего.

Александр
Приобрел комнату в коммунальной квартире. Имею ли я право на имущественный налоговый вычет, или это право только при приобретении целой квартиры?
С уважь. Александр.

Налогоплательщик имеет право на получение имущественных налоговых вычетов в сумме, израсходованной на приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры или доли (долей) в них.

В 2013 году я и мой супруг купили квартиру в долевую собственность (по 1/2)за 2,25 млн. р. Я ИП, муж работает в ООО. Имеем ли мы право на имущественный налоговый вычет, если да то как он производится?

Да имеет право муж в части своей доли (ст. 220 НК РФ)

Продала квартиру и купила дом имею ли право на имущественный налоговый вычет.

Елена
Если являетесь плательщиком НДФЛ, то конечно можете оформить на покупку дома налоговый вычет, если ранее этим правом не пользовались

Желаю Вам удачи и всех благ!

Если ранее не использовали свое право на налоговый вычет - то конечно можете сейчас его получить.
Удачи Вам и всех благ!

Если Вы работаете и уплачиваете налоги в доход государства, то конечно имеете право на получение налогового вычета в соответствии со ст. 220 НК РФ.

Юрист Семенов В. С.

Налоговое законодательство ст.220 НК РФ предусматривает вычет НДФЛ. И пользоваться можно 3 года. Удачи и всего самого доброго. Обращайтесь на сайт для консультаций.

Теряется ли право, на имущественный налоговый вычет, при рефинансировании ипотечного кредита?

Рефинансирование ипотечного кредита и Ваше право на налоговый вычет вещи абсолютно не связанные ме 5 жду собой.

П.1 ст. 220 НК РФ: "налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов,
4) имущественный налоговый вычет в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов на погашение процентов по целевым займам (кредитам), фактически израсходованным на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них, а также на погашение процентов по кредитам, полученным от банков в целях рефинансирования (перекредитования) кредитов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них."

Как реализовать право на имущественный налоговый вычет, если жилье приобретено до 2001 года, а вычет еще не получен.

Обратитесь в налоговый орган, если есть доказательства расходов на жилье - за последние три года работы - возможно получить налоговый вычет. См. ст. 220 НК РФ.

Уже никак не получится - срок обращения в налоговый орган давно пропущен
Благодарим за обращение, желаем удачи!

При подтверждении права на имущественный налоговый вычет могу ли я не платить НДФЛ
Заявление о подтверждении права на имущественный налоговый вычет, предусмотренный пп.3 п.1 ст.220 НК РФ можно ли подать в ИМНС в начале 2020 года?
Могу ли я тогда не платить НДФЛ в течение 2020 года, если сделка купли-продажи квартиры будет совершена в начале 2020 года?

согласно п.7 ст.220 НК РФ Имущественные налоговые вычеты предоставляются при подаче налогоплательщиком налоговой декларации в налоговые органы по окончании налогового периода. Если сделка состоится в начале 2020 года, то право на имущественный налоговый вычет возникнет в 2021 году. При подаче заявления на указанный вычет, есть в нем соответствующий пункт о том каким образом будет возвращен НДФЛ, либо одной суммой, либо освобождением от уплаты НДФЛ в течении следующего года.

Как реализовать право на имущественный налоговый вычет, если жилье приобретено до 2001 года, а вычет еще не получен.

Если ранее имущественный налоговый вычет не получали, то имеете право получить вычет за последние три года. При условии, что приобрели за личные денежные средства жилое помещение.

Если я у родной сестры приобрела квартиру, имею ли я право на имущественный налоговый вычет?

ДА, имеет право на вычет.

Нет не имеете право--вы являетесь близкими родственниками--ст.220 НК рф.

Купили земельный участок с жилым домиком в 2005 году. Имеем ли право на имущественный налоговый вычет?

Можете получить вычет. Документы для получения вычета: паспорт, свидетельство о праве собственности, договор, справка о ваших доходах по форме 2-НДФЛ, налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ по окончании года. Список документов, необходимых для получения вычета Вы также можете уточнить на сайте ИФНС. Документы на вычет предоставляются только по месту прописки. Документы можно направить почтой. Вычет можно получить после окончания налогового периода. Документы имеют право проверять ровно 3 месяца, при положительном решении возможно будет получить вычет.

Если мы построим дом на купленном земельном участке Дачного некоммерческого партнерства на сельхоз землях, что нужно для возникновения права на имущественный налоговый вычет: как можно подтвердить постройку дома, как подтвердить, что дом именно жилой (нужен ли перевод категории нашей земли в категорию ИЖС, или судебное заключение о соответствии дома жилому) и что требуется, чтобы получить этот налоговый вычет?

Никак не подтвердить, пока земли - сельхозназначения. И строить нельзя до перевода.

Для начала признать указанный объект объектом недвижимости, а именно жилым домом. Затем обратиться за регистрацией и получить отказ в регистрации по месту жительства, и в дальнейшем требовать в суде обязать поставить Вас на регистрационный учет.

Чем чревато для покупателя указание не полной стоимости в договоре?
P.S. Право на имущественный налоговый вычет уже использовано.

Например, тем, что если сделка будет по каким-либо причинам расторгнута Вы получите обратно ту сумму, которая будет указана в договоре.

Неполучение в случае расторжения сделки полной суммы обратно.

Где взять уведомление, подтверждающее право на имущественный налоговый вычет для 2-ндфл для работодателя? Какие документы предоставить?

Чтобы получить уведомление Вам нужно предоставить в налоговый орган по месту жительства заявление на получение уведомления о праве на имущественный вычет с приложение документов, подтверждающих право на его получение. Договор купли-продажи квартиры, свидетельство о праве собственности, документы, подтверждающие оплату стоимости квартиры. Документы предоставляете в копиях, оригиналы показываете.

Я неработающий пенсионер с 06.08.2009 г. Квартиру купила 21.09.2012 г. Имею ли я право на имущественный налоговый вычет? Спасибо.

Если в период с 2012 года по настоящее время вы нигде не работали, значит подоходный налог не платили, соответственно, получить налоговый вычет при покупке квартиры вы не сможете.

В налоговых декларациях за прошлые годы заявила о своём праве на имущественный налоговый вычет по процентам по ипотечному кредиту, отразив сумму уплаченных процентов и приложив кредитный договор, справку банка об уплаченных %%. Сумма кредита была совсем небольшая, процентов заплатила всего 100 тыс. руб. Возврата НДФЛ в рамках вычета по процентным расходам ещё не было (получила только по расходам на покупку квартиры). Могу ли я отказаться от использования уже заявленного права на вычет по процентам сейчас? Можно ли подать уточнённую декларацию, в которой хочу обнулить процентные расходы, чтобы сохранить право на вычет по другому ипотечному кредиту в большей сумме? Благодарю за скорый ответ!
Юрист Левандовская А. В.

Если Вы в полной заявленной сумме по налоговому вычету на приобретение жилья фактически всей суммой вычета пока не воспользовались,, то можете подать уточненную декларацию по НДФЛ. Если только ИФНС не произвела возврат НДФЛ в полной сумме заявленного вычета.

Александр
Имею ли я право на имущественный налоговый вычет если покупаю квартиру на деньги от продажи двух других квартир?
Спасибо!

Налоговый вычет не зависит от источника средств на приобретение квартиры. Если Вы ранее им не пользовались, то имеете.

Хочу купить земельный участок (в собственности) с недостроенным домом. Имею ли я право на имущественный налоговый вычет?

Кто его знает, покупка на это не влияет, влияет только - пользовались ли таким вычетом ранее, ну и за счет каких средств приобретено (для вычета-только за свои).

Я подключила квартиру к газоснабжению, квартира в собственности, имею ли я право на имущественный налоговый вычет?

Нет по указанным обстоятельствам налогового вычета.

Я пенсионер, покупаю квартиру имею ли я право на имущественный налоговый вычет? Если да, то в каком размере?

Да, имеете право на 13 %

Имеет ли право на имущественный налоговый вычет индивидуальный предприниматель, применяющий вмененку?

Нет,не имеет, т.к. не является плательщиком НДФЛ.

Я собираюсь получить имущественный вычет за 2015-2017 годы. Но документы на приобретенное жилье, будут оформлены только в следующем, 2018 году. Могу ли я подать заявление на получение вычета сразу же при получении документов? Или необходимо ждать окончания года?

Имеете право предоставить документы в налоговую инспекцию, в любое время. Вычет будет перечислен на ваш счет, с учетом исчисляемых налоговых периодов.

Я глава КФХ. Выплачиваю ЕСХН. В 2015 г. приобрела квартиру. Обладаю ли я правом на имущественный налоговый вычет.
Юрист Байкуколь Г. М.

ДА
УДАЧИ ВАМ!

Если купили квартиру за 990000 тыс. яч рублей и воспользовались правом на имущественный налоговый вычет, а сейчас приобрели квартиру за 1500000 тыс. яч-имеем ли мы право воспользоваться еще раз, т.е с суммы 1000010 тыс. рублей?

Вы скорее всего имели ввиду возврат, можно использовать один раз в жизни, если 2-я покупка была оформлена до 1 января 2014 года.

Имеет ли право ИП на имущественный налоговый вычет от покупки квартиры?

Смотря на какой системе налогообложения находится ИП? Если система налогообложения у ИП УСН или ЕНВД, то не сможет получить вычет.

Как правило, индивидуальные предприниматели не являются плательщиками НДФЛ, следовательно, возвращать нечего.
Удачи Вам и всех благ!

Нет, не имеет право ИП на имущественный налоговый вычет от покупки квартиры поскольку ИП не является плательщиком налога на доходы физических лиц. п. 3 ст. 346.11 НК РФ.

Право есть у любого, кто ранее не воспользовался данным вычетом. Но возможность получить вычет зависит не только от наличия права, но и от того - перечисляли ли Вы за прошедший год в бюджет НДФЛ по ставке 13%. Если перечисляли, то можете получить вычет (возврат перечисленного НДФЛ по ставке 13%) по ст. 220 НК РФ.

Светлана
Скажите, пожалуйста. Имеет ли право пенсионер на имущественный налоговый вычет в связи с приобретением объекта недвижимости?

Если пенсионер не работает, не платит подоходный налог (с пенсии подоходный налог не платится), то и возвращать в связи с предоставлением права на вычет при покупке недвижимости по пп.2 п.1 ст.220 НК РФ ему нечего, поэтому неработающий пенсионер получить вычет не сможет. Если пенсионер работает, платит подоходный налог, ранее вычетом при покупке по НК РФ не пользовался, является резидентом РФ по уплате налогов (прожил в РФ в год покупки квартиры не менее 183 дней-ст.11 НК РФ), то он имеет право на вычет.

Имеет право пенсионер на имущественный налоговый вычет при продаже квартиры?

Дело в том, что сумма имущественного налогового вычета складывается из (НДФЛ) по ставке 13%.

Так как налог на доходы с пенсии не удерживается (п.2 ст.217 НК РФ), пенсионеры, имеющие источником дохода только пенсию, в большинстве случаев не могут получить имущественный вычет при покупке жилья

Я купила квартиру по ипотеке с созаемщиком. Имеет ли право созаемщик на имущественный налоговый вычет?

Ипотека тут не причем. Если созаемщик имеет долю в квартире, то вычет положен пропорционально доле, также, впрочем, как и Вам. 2 000 000/2.

Имеют ли право судебные приставы наложить арест на имущественный налоговый вычет.

Бесплатный вопрос юристам онлайн

Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:
Бесплатно с мобильных и городских