Продала квартиру в собственности менее 3 лет

Содержание:

  • Будет ли считаться моя квартира единственным жильем?
  • Подскажите пожалуйста, при каких условиях можно не платить налог с продажи квартир, которые в собственности менее 3 х лет.
  • Мне досталась квартира по наследству была в собственности менее 3 лет я ее продал...
  • Пенсионер продал квартиру находившуюся в собственности менее 3 лет. Будет ли он платить налог с продажи и сколько?
  • И нужно ли подавать декларацию?
  • Налог с продажи нед
  • Разьясните пожалуйста, что нужно делать?
  • Можно ли подать 3-НДФЛ за продажу квартиры уже после того как начислили налог?
  • Нотариус с заверила, что лучше оформлять один договор, что эти собственники и сделали.
  • Законно требование выплаты налога на проданную квартиру?
  • НДФЛ продажа квартиры
  • Уплата налога от продажи квартиры
  • Налог с продажи квартиры
  • Но как в таком случае быть с кадастровой стоимостью?
  • Неотделимые улучшения
  • А новая 11800000 рублей (от 2022 года январь) Стоит мне переживать как будет с оплатой, с условием вычета 1000000 рублей?
  • Я продала квартиру (в собственности менее 3 лет) и сразу же купила новую, нужно ли мне платить налог с продажи квартиры?
  • Я продала квартиру (в собственности менее 3 лет) и сразу же купила новую, нужно ли мне платить налог с продажи квартиры?
  • Налог с продажи недвижимости
  • Подтвердить расход могу только по земельному участку, брала за 600, так и продала.
  • Право на налого
  • Пенсионер не работает, продала квартиру в собственности менее 3 лет за 4300 и купила за 3500 сразу же.
  • Налог
  • Налог с продажи недвижимости для семьи с детьми
  • Руб, которую уплатила брату при покупке его доли?
  • Помогите! Правильно ли рассчитываю подоходный налог с продажи единственной квартиры (в собственности менее 3 лет)
  • 1/2 моя и 1/2 брата не резидента России и потеряла документы.
  • Собственность менее 3 лет при покупке продаже квартиры
  • Могу ли я указать в договоре купли - продажи, сумму 950000 и не оплачивать налог?
  • У меня расписка о покупке квартиры есть, а вот то что я ее продала расписки нет только договор.
сегодня, 15:51
• г. Москва

Будет ли считаться моя квартира единственным жильем?

Продала дом, который в собственности менее 3 х лет и в этом же месяце купила квартиру. В квартире никто не прописан. Я зарегистрирована у сына. Будет ли считаться моя квартира единственным жильем?

Юрист г. Пермь
сегодня, 15:53

Нет. потому что зарегистрированы у сына.

Вам помог ответ?ДаНет
Адвокат г. Москва
сегодня, 16:10

Да. Будет считаться.

Ваша прописка никакого значения не имеет.

Вам помог ответ?ДаНет
22.11.2022, 20:27
• г. Саратов

Подскажите пожалуйста, при каких условиях можно не платить налог с продажи квартир, которые в собственности менее 3 х лет.

При каких условиях можно не платить налог с продажи квартир, которые в собственности менее 3 х лет. Квартира в наследство и квартира новостройка. Продажа с целью улучшения жилищных условий.

Я в браке, 2 детей.

Благодарю за ответы.

Юрист г. Балашиха
22.11.2022, 20:34

Здравствуйте! Можно не платить налог, если это единственно жилье и в том же квартале купили на деньги от продажи этой квартиры другую, которая тоже единственная. Тогда налога не будет.

Вам помог ответ?ДаНет
09.11.2022, 07:58
• г. Благовещенск
₽ VIP

Мне досталась квартира по наследству была в собственности менее 3 лет я ее продал...

Мне досталась квартира по наследству была в собственности менее 3 лет я ее продал это МОЕ единственное ЖИЛЬЕ было должен ли я платит налог за продажу? Это единственное жилье. Это важно! Больше на мне имущество нет и не было.

Адвокат г. Москва
09.11.2022, 08:12

Не имеет значения, что на ВАс более не было имущества.

Ст.217.1. НК РФ говорит о единственном жилье при продаже, но в собственности должно быть не менее 3 лет.

Только в этом случае освобождаетесь от уплаты налога на доход от продажи.

Теперь так:

от дохода отнимаете 1 млн и с разницы 13% уплатить до 15 июля 23 года. Декларацию подать до 30 апреля 23 года.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Саратов
09.11.2022, 08:19

Здравствуйте!

Хочу вас поправить!

При продаже жилья, находившегося в собственности менее 3-х лет собственник может быть освобожден по правилам ст. 217.1.[b] Особенности освобождения от налогообложения доходов от продажи объектов недвижимого имущества[/b] НК РФ от уплаты налога полностью в случаях (кратко):

1.Налогоплательщику, его супругу (супруге), его детям не принадлежит в совокупности более 50 процентов в праве собственности на иное жилое помещение с общей площадью, превышающей общую площадь в приобретенном жилом помещении

2. Общая площадь приобретенного жилого помещения или его кадастровая стоимость превышает соответственно общую площадь в проданном жилом помещении или его кадастровую стоимость, определяемые с учетом совокупного размера долей налогоплательщика и членов его семьи

3. В календарном году, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности от налогоплательщика к покупателю на проданное жилое помещение приобретено иное жилое помещение или доля в праве собственности на жилое помещение и осуществлена государственная регистрация перехода права собственности от продавца к налогоплательщику или осуществлена полная оплата стоимости приобретаемого налогоплательщиком

4. Налогоплательщик и (или) его супруг (супруга) являются родителями (усыновителями) не менее двух детей, не достигших возраста 18 лет (24 лет, если дети являются обучающимися по очной форме обучения в организациях, осуществляющих образовательную деятельность)

[b]Продажа квартиры, являющейся единственным жильем, при несоблюдении минимального срока владения ей, от уплаты налога не освобождена[/b]

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Тюмень
09.11.2022, 09:10
Это лучший ответ (выбран автоматически)

Добрый день

К сожелению вам придется залотить налог, нужно было выждать минимальный срок, который составляет 3 года.

[quote]"Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 04.11.2022)

НК РФ Статья 217.1. Особенности освобождения от налогообложения доходов от продажи объектов недвижимого имущества

[b]3. В целях настоящей статьи минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет три года для объектов недвижимого имущества, в отношении которых соблюдается хотя бы одно из следующих условий:[/b]

1) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в порядке наследования или по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником этого налогоплательщика в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации;[/quote]

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Калининград
09.11.2022, 09:36

Эта как раз не важно.

Важно, то что если вы купите новую, тогда варианты есть.

Если продажа и покупка квартиры (с оформлением документов, подтверждающих право собственности на нее) произведены в одном налоговом периоде (календарном году), то налогоплательщик вправе одновременно воспользоваться вышеназванными имущественными налоговыми вычетами.

Сумма дохода, превышающая размер примененных имущественных налоговых вычетов, облагается налогом на доходы физических лиц в общеустановленном порядке по ставке 13 процентов.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Казань
09.11.2022, 14:43

Здравствуйте! Если единственное жилье, то как раз для продажи без налога срок 3 года согласно требованиям п.3 ст.217.1 НК РФ. Если продадите раньше, то нужно будет считать налоговую базу согласно п.2 ст.220 НК РФ. А если подождете 3 года, то налога не будет: согласно пункту 17.1 статьи 217 НК РФ не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) следующие виды доходов физических лиц:

[quote]17.1) доходы, получаемые физическими лицами за соответствующий налоговый период:

от продажи объектов недвижимого имущества, а также долей в указанном имуществе с учетом особенностей, установленных статьей 217.1 настоящего Кодекса;

от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более.

Положения настоящего пункта не распространяются на доходы, получаемые физическими лицами от реализации ценных бумаг, а также на доходы, получаемые физическими лицами от продажи имущества (за исключением жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, садовых домов или доли (долей) в них, а также транспортных средств), непосредственно используемого в предпринимательской деятельности[/quote]

В общем же случае налог = 13% * (Доходы минус налоговый вычет либо расходы наследодателя, которые сможете документально подтвердить и если наследодатель не пользовался имущественным налоговым вычетом по этому помещению). При этом доход не может быть меньше 0,7 кадастровой стоимости согласно ст.214.10 НК РФ.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Саратов
16.10.2022, 19:32

Пенсионеры от уплаты налога при несоблюдении минимального срока владения льгот не имеют

Если Вы продали дороже чем купили, то за вычетом ₽1 млн с разницы уплатите 13%

Вам помог ответ?ДаНет
Фирма г. Москва
16.10.2022, 19:45

С суммы, превышающей 1 млн руб 13%

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Санкт-Петербург
16.10.2022, 20:05

Здравствуйте. Статус пенсионера от уплаты НДФЛ не освобождает

Налоговым кодексом не предусмотрены НДФЛ-льготы для граждан, являющихся пенсионерами по старости, в случае продажи ими своего имущества. Соответственно, по общему правилу если пенсионер продает недвижимость, то он должен подать 3-НДФЛ, задекларировав доход от продажи, и заплатить налог.

Ставка налога при продаже квартиры пенсионером-налоговым

резидентом РФ установлена в размере 13 процентов. При определении налоговой

базы по доходам пенсионера от продажи квартиры следует учитывать положения

статья 214.10 и 220 НК РФ:

нужно сравнить доходы от

продажи квартиры с кадастровой стоимостью с учетом понижающего коэффициента, установленного в статье 214.10 НК РФ, и определить какая сумма будет

приниматься в целях налогообложения доходами от продажи квартиры,

можно получить имущественный

налоговый вычет при продаже имущества.

Такой вычет предоставляется в размере

доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи квартиры, не превышающем в целом 1 000 000 рублей. Вместо получения имущественного

налогового вычета пенсионер вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом

доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных

расходов, связанных с приобретением этого имущества.

Таким образом, размер налога при продаже квартиры пенсионером

определяется как умножение налоговой ставки на сумму доходов от продажи

квартиры (определенной в соответствии со ст. 214.10 и 220 НК РФ).

Вам помог ответ?ДаНет
02.10.2022, 22:14
• г. Оренбург

И нужно ли подавать декларацию?

Продала 1 квартиру за 1 000 000 руб в этом году (в собственности менее 3 лет), хочу продать ещё одну за 2300000 в этом же году (в собственности более 5 лет) какой будет налог с продажи? И нужно ли подавать декларацию?

Юрист г. Санкт-Петербург
02.10.2022, 23:34

Нет, если недвижимость находилась в вашей собственности больше минимального срока, подавать налоговую декларацию после продажи квартиры не требуется. 13% от стоимости.

Вам помог ответ?ДаНет
30.09.2022, 15:56
• г. Москва

Налог с продажи нед

Помогите разобраться.

В собственности доля в квартире, квартира в собственности менее 3 лет и получена по наследству, планируется продажа квартиры.

После продажи своей доли, на полученные денежные средства планируется покупка другой недвижимости в связи с чем вопрос, в случае продажи и покупки на полученные средства другой недвижимости, необходимо ли уплачивать налог 13%?

Адвокат г. Москва
30.09.2022, 16:51

Покупка другой квартиры не имеет значения.

Только, если ранее Вы не пользовались налоговым вычетом, возвратом НДФЛ и Вы платите налог на доходы в настоящее время, то можно сделать зачет до 2 млн рублей..

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Ростов-на-Дону
30.09.2022, 17:07

Да, после продажи доли полученной по наследству и находящеся в собственности меньше 3 лет взымается налог 13%. За покупку налог платить не нужно.

Вам помог ответ?ДаНет
18.09.2022, 07:43
• г. Ростов-на-Дону

Разьясните пожалуйста, что нужно делать?

Продали квартиру, в собственности которая была менее 3-х лет, продали за ту же цену, что и купили. В агентстве сказали, что налог платить не будем, а тут с налоговой пришло письмо. Разьясните пожалуйста, что нужно делать?

Юрист г. Иркутск
18.09.2022, 07:57

Направьте им официальный ответ с приложением копии самого первого ДКП, где указана сумма. А также приложите нынешний ДКП, где также указана сумма.

В ответе укажите, что суммы одинаковы и дохода с продажи квартиры вы не имеете. Соответственно, не обязаны платить никакие налоги.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Екатеринбург
18.09.2022, 07:57

Для граждан - налоговых резидентов РФ освобождение доходов от продажи недвижимого имущества от обложения НДФЛ зависит в том числе от того, сколько лет такое имущество было в вашей собственности. Так, по общему правилу не облагаются НДФЛ и не декларируются доходы от продажи объектов недвижимости, которыми вы владели не менее установленного минимального срока (п. 17.1 ст. 217, п. 2 ст. 217.1, пп. 2 п. 1, п. 3 ст. 228, п. п. 1, 4 ст. 229 НК РФ), в частности, при продаже квартиры, находившейся в вашей собственности более пяти лет (п. 17.1 ст. 217, п. п. 2 - 4 ст. 217.1, пп. 2 п. 1, п. 3 ст. 228, п. п. 1, 4 ст. 229 НК РФ).

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист #9314696
Юрист г. Саранск
18.09.2022, 08:34

Для граждан - налоговых резидентов РФ освобождение доходов от продажи недвижимого имущества от обложения НДФЛ зависит в том числе от того, сколько лет такое имущество было в вашей собственности.

Вам помог ответ?ДаНет
29.07.2022, 13:51
• г. Астрахань
₽ VIP

Можно ли подать 3-НДФЛ за продажу квартиры уже после того как начислили налог?

Можно ли подать 3-НДФЛ за продажу квартиры уже после того как начислили налог? Дело в том, что квартиру продали за ту же стоимость, что и купили (поэтому не стали подавать декларацию) Квартира в собственности менее 3 лет. Пришел налог +штраф

Можно ли подать 3 НДФЛ с прикреплением документов, и тем самым подтвердить, что дохода не было?

Юрист г. Казань
29.07.2022, 14:13
Это лучший ответ

Здравствуйте, Татьяна! Не только можно, но и нужно, чтобы уменьшить налоговую базу на сумму расходов на покупку проданной квартиры. В этом случае согласно п.2 ст.220 НК РФ налог платить не нужно будет. Но есть один нюанс: за доход налоговая принимает не менее 0,7 кадастровой стоимости (ст.214.10 НК РФ). Так что если продали дешевле, то вполне возможно, что небольшой налог с разницы будет. А согласно ст.229 НК РФ Вы обязаны были до 30 апреля следующего года подать декларацию, т.к. не прошел минимальный срок владения (п.17.1 ст.217, ст.217.1 НК РФ).

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Саратов
29.07.2022, 14:38

Здравствуйте Татьяна!

[b]Объясняю Вам![/b]

К большому сожалению я тоже имел такой печальный опыт.

Однако, в данном случае, если Вы продали квартиру ранее минимального срока владения, предусмотренного ст.217.1. [b]Особенности освобождения от налогообложения доходов от продажи объектов недвижимого имущества[/b] НК РФ по той же цене, что и цена покупки, то в соответствии с пп.2 п.2 ст. 220 Налогового кодекса РФ, [quote]налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества [/quote]

Могу Вам предложить попробовать применить следующую схему возврата уже уплаченного налога:

1. Вы подаете декларацию 3-НДФЛ, которая по факту уточняет сведения об уплате налога

2. Перечень документов при подаче декларации 3-НДФЛ Налоговым кодексом не установлен. Но письмом ФНС РФ от 22.11.2012 № ЕД-4-3/19630@ рекомендован единый порядок истребования налоговиками документов, подтверждающих право на вычеты.

Согласно этому письму необходимо приложить к декларации:

договор приобретения недвижимости в любой форме (купля-продажа, мена, участие в долевом строительстве и т. д.);

платежные документы;

документы на право собственности;

акт приема-передачи недвижимости (при получении объекта по договору долевого участия в строительстве);

заявление о распределении вычета между супругами (при необходимости);

кредитный договор и справку о выплаченных процентах (при заявлении к вычету процентов по ипотеке) и др.

В соответствии со ст. 80 НК РФ декларация может быть представлена налогоплательщиком в налоговый орган:

лично или через его представителя,

в виде почтового отправления с описью вложения,

на бумажном носителе в налоговый орган через МФЦ,

в виде электронного документа или через личный кабинет налогоплательщика на сайте www.nalog.ru.

Для однократной сдачи декларации лучше всего подходит направление ее в виде почтового отправления. Почтой декларацию следует отправлять ценной бандеролью с описью вложения и уведомлением о вручении. Датой сдачи будет являться дата на почтовом штампе о приеме бандероли, поэтому отправить декларацию можно даже в последний день срока сдачи.

Если потребуются объяснения Вас вызовут в отдел камеральной проверки

[u]Шансы варьируются примерно 50:50[/u]

[b]Удачи Вам![/b]

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Тула
29.07.2022, 14:40

Вы обязаны подать деклараю 3-ндфл после продажи квартиры, даже если есть минимальный срок права собственности, необходимо для отчётности и проверки.

В данном случае Вы платите налог при продаже квартиры, так как владели менее 3 лет.

К декларации прикрепляете ДКП и другие документы, даже при отсутствии дохода по сделке.

Подать можно в упрощенном порядке через личный кабинет налогоплательщика ФНС.

Заплатите штраф и подавайте декларацию в ИФНС.

- см. ст. 220, 229 НК РФ.

Вам помог ответ?ДаНет
15.07.2022, 20:07
• г. Чита

Нотариус с заверила, что лучше оформлять один договор, что эти собственники и сделали.

Два собственника продали квартиру, полученную по наследству, бывшую в собственности менее 3 лет, за 1400000. Нотариус с заверила, что лучше оформлять один договор, что эти собственники и сделали. Выясняется, что придется платить налог на доходы... Какой? ... Нотариус с нас обманула...

Юрист г. Санкт-Петербург
15.07.2022, 20:17

Причем тут количество договоров? Нотариус не должна была вас предупреждать о налогах. Её обязанность заверить сделку. А так всё верно. Если недвижимость была у вас в собственности менее 5 лет, вы обязаны предоставить в ФНС декларацию о доходах по форме 3-НДФЛ. Срок сдачи – до 30 апреля года, следующего за годом продажи.

Оцените пожалуйста мой ответ если он был полезен.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Ханты-Мансийск
15.07.2022, 20:20

Нотариус должен был разъяснить какие будете нести расходы. В случае продажи квартиры двумя договорами Вы понесли бы расходы на удостоверение нотариального договора (договор, плюс отказ от преимущественноно права второго продавца), а в случае продажи одним договором - оплачиваете налог. К сожалению налоговая не высчитывает доход каждого продавца, а берет общую сумму по договору. В то же время вопрос налогообложения не входит в компетенцию нотариуса.

Вам помог ответ?ДаНет
Пользователь г. Воронеж
15.07.2022, 21:40

Внимание! Ответ от пользователя, не зарегистрированного в качестве юриста.

К вычету можно заявить или стандартный 1 млн руб, или расходы наследодателя на приобретение унаследованной квартиры.

Вам помог ответ?ДаНет
10.06.2022, 00:58
• г. Краснодар

Законно требование выплаты налога на проданную квартиру?

Нужно платить налог за продажу в мае 2020 г. квартиры (за 1 800 000 руб.), имея ее в собственности менее 3-х лет, если это было единственное, первое жилье и сразу состоялась покупка жилья в мае 2020 г. большей площадью (за 2 250 000 руб.), то есть продажа была с целью улучшения жилищных условий. Семья состоит из трех человек: мама, дочка 3-х лет и сын 20-ти лет. И требование выплаты налога предъявлено только сейчас, в июне 2022 г. – это законно и правомерно? Жилье было продано и приобретено в течении месяца, покупка состоялась за большую сумму чем продажа, то есть деньги от продажи полностью ушли на покупку – прибыли не было, требование выплаты налога законно?

Пользователь г. Воронеж
10.06.2022, 01:09

Внимание! Ответ от пользователя, не зарегистрированного в качестве юриста.

Законно и правомерно.

Во-первых, трёхлетний срок по взысканию соблюдён.

Во-вторых, минимальный срок владения если жильё единственное - 3 года. Вы же пишете, что "менее 3 лет".

Необходимо подать декларацию.

К вычету при продаже 1 млн руб (если, напр., была приватизация) или сумма расходов на приобретение (если покупали).

Сразу же можно подать на имущественный вычет при покупке. Будет как минимум взаимозачёт.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Дзержинск
10.06.2022, 01:44

Декларацию сдайте. Вы освоболитесь от налога, получив льготы.

Вам помог ответ?ДаНет
29.05.2022, 04:11
• г. Мурманск

НДФЛ продажа квартиры

В 2022 году продал квартиру (менее трёх лет в собственности) за 3 млн руб. и через неделю купил другую квартиру за 3 млн руб. Безработный, доходов не имею.

За продажу квартиры необходимо заплатить НДФЛ 13% от 3 млн, можно применить вычет в 1 млн. Таким образом НДФЛ с продажи составит 13% от 2 млн или 260000 руб.

Могу ли я получить налоговый вычет при покупке квартиры, при том что я безработный, доходов не имею, НДФЛ в бюджет не плачу, кроме как НДФЛ с продажи квартиры?

Юрист г. Новосибирск
29.05.2022, 04:25

Не всем безработным может быть отказано в выплате НДФЛ.

Если вы ранее платили взносы в государство, трудились официально и платили доходы физлиц, при этом сумма данных выплат была равна не менее 13 процентов с покупки квартиры.

Если по все ок, то вы получите выплату НДФЛ.

Удачи!

Вам помог ответ?ДаНет
23.05.2022, 16:34
• г. Тула

Уплата налога от продажи квартиры

Я подала декларацию 3 НДФЛ и мне выставили сумму налога 65000 руб, так как я продала квартиру за 1500000 и она в моей собственности была менее 3 лет, мне ее подарила мать. Сама я родилась в 1973 г. в зоне с правом на отселение и с 20 лет проживала в зоне с льготным социально экономическим статусом по Чернобылю, вплоть до продажи этой квартиры. Проданная квартира находилась в этой зоне и продалась 1 апреля 2021 г. Чтобы ее продать я выписалась из неё 09.02.2021 г. и прописалась в г. Тула, где я приобрела квартиру в ипотеку. Подскажите пожалуйста, надо ли мне вообще было заявлять это в декларации, ведь существуют налоговые льготы для проживающих в Чернобыльской зоне.

Адвокат г. Унеча
23.05.2022, 16:36

ВСЕ детали указывать обязательно.

Вам помог ответ?ДаНет
Пользователь г. Воронеж
23.05.2022, 16:47

Внимание! Ответ от пользователя, не зарегистрированного в качестве юриста.

При продаже жилья льгот чернобыльцам нет, на общих основаниях.

В Вашем случае использовать можно стандартный вычет в 1 млн руб и взаимозачёт с купленной ипотечной квартирой, если купля-продажа обеих квартир была в одном налоговом периоде и ранее Вы не пользовались правом на вычет.

Вам помог ответ?ДаНет
17.05.2022, 15:29
• г. Сыктывкар

Налог с продажи квартиры

В соответствии с п. 2.1 ст. 217.1 Налогового кодекса РФ доход, полученный с 1 января 2021 г. от продажи квартиры, может быть освобожден от налогообложения НДФЛ независимо от срока нахождения в собственности налогоплательщика продаваемой квартиры.

Я продал квартиру и купил в этом же году другую квартиру большей площадью для улучшения жилищных условий. Я нахожусь в гражданском браке (брак не зарегистрирован).

Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы отказала мне в освобождении от уплаты налога по следующим причинам:

«Изменения в ст. 217.1 НК РФ внесены в целях освобождения семей с двумя и более детьми от уплаты НДФЛ при продаже жилого помещения, находящегося в собственности менее пяти лет, в случае направления в течение календарного года полученных от его продажи средств на покупку иного жилого помещения в целях улучшения жилищных условий.

По смыслу положений абз. 3 - 4 п. 2.1 ст. 217.1 НК РФ освобождение от.

НДФЛ применяется, когда жилое помещение продается в целях улучшения жилищных условий членов одной и той же семьи - приобретения для них нового жилого помещения.

Членами семьи являются супруги, родители и дети (усыновители и усыновленные) (ст. 2 Семейного кодекса РФ).

К бывшим членам семьи относятся лица, с которыми прекращены семейные отношения. Под прекращением семейных отношений между супругами следует понимать расторжение брака в органах записи актов гражданского состояния, в суде, признание брака недействительным (п. 10 Обзора судебной практики Верховного Суда РФ N 5 (2017), утвержденного Президиумом.

Верховного Суда РФ 27.12.2017). Таким образом, бывшая супруга не является членом семьи.

Таким образом, если новая квартира приобретена налогоплательщиком после расторжения брака (либо брак не зарегистрирован) и не оформлена в собственность детей, то условия для освобождения от НДФЛ дохода от продажи квартиры, установленные п. 2.1 ст. 217.1 НК РФ, не соблюдаются».

Но ведь в Законе не сказано, что брак должен быть зарегистрирован и что дети должны быть собственниками! Правомерны ли их действия и куда их можно обжаловать?

Юрист #1404986
Юрист г. Москва
17.05.2022, 15:37

Здравствуйте!

Практика по п.2.1 ст.217.1 НК РФ только нарабатывается.

Признаюсь честно, я еще с такой проблемой не сталкивался.

Пробуйте через суд решить ее.

Вам помог ответ?ДаНет
Фирма г. Санкт-Петербург
17.05.2022, 15:41

Здравствуйте. Можете обжаловать в судебном порядке. Но исходя из закона все верно.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Новокузнецк
17.05.2022, 15:43

Еще раз внимательно прочитайте пункт 2.1 статьи 217.1 НК РФ прежде чем качать свои права.

Вам отказали на законных основаниях

2.1. Доход от продажи объекта недвижимого имущества в виде комнаты, квартиры, жилого дома, части квартиры, части жилого дома (далее в настоящем пункте - жилое помещение) или доли в праве собственности на жилое помещение освобождается от налогообложения независимо от срока нахождения в собственности налогоплательщика продаваемого жилого помещения или доли в праве собственности на жилое помещение, если одновременно соблюдаются следующие условия:

налогоплательщик и (или) его супруг (супруга) являются родителями (усыновителями) не менее двух детей, не достигших возраста 18 лет (24 лет, если дети являются обучающимися по очной форме обучения в организациях, осуществляющих образовательную деятельность), или налогоплательщик является одним из указанных детей. Возраст детей для целей настоящего пункта определяется на дату государственной регистрации перехода права собственности от налогоплательщика к покупателю на проданное жилое помещение или долю в праве собственности на жилое помещение;

в календарном году, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности от налогоплательщика к покупателю на проданное жилое помещение или долю в праве собственности на жилое помещение, либо не позднее 30 апреля следующего календарного года налогоплательщиком (членами его семьи, указанными в абзаце втором настоящего пункта) на основании договора купли-продажи (договора мены) приобретено иное жилое помещение или доля в праве собственности на жилое помещение и осуществлена государственная регистрация перехода права собственности от продавца к налогоплательщику (членам его семьи, указанным в абзаце втором настоящего пункта) на приобретаемое жилое помещение (долю в праве собственности на жилое помещение) или осуществлена полная оплата стоимости приобретаемого налогоплательщиком (членами его семьи, указанными в абзаце втором настоящего пункта) жилого помещения или доли в праве собственности на жилое помещение в соответствии с договором участия в долевом строительстве (договором инвестирования долевого строительства или другим договором, связанным с долевым строительством), договором об участии в жилищно-строительном кооперативе, в которой для указанных целей не учитывается дополнительная оплата в связи с увеличением площади указанного жилого помещения после ввода в эксплуатацию соответствующего объекта строительства;

общая площадь приобретенного жилого помещения (общая площадь жилого помещения, указанная в полностью оплаченном договоре участия в долевом строительстве (договоре инвестирования долевого строительства или другом договоре, связанном с долевым строительством), договоре об участии в жилищно-строительном кооперативе) или его кадастровая стоимость, определяемые с учетом совокупного размера долей налогоплательщика и членов его семьи, указанных в абзаце втором настоящего пункта, превышает соответственно общую площадь в проданном жилом помещении или его кадастровую стоимость, определяемые с учетом совокупного размера долей налогоплательщика и членов его семьи, указанных в абзаце втором настоящего пункта;

кадастровая стоимость проданного жилого помещения независимо от размера продаваемой доли налогоплательщика в соответствующем праве собственности не превышает 50 миллионов рублей (если кадастровая стоимость может быть определена);

налогоплательщику, его супругу (супруге), его детям (в том числе усыновленным), не достигшим возраста 18 лет, его родителям (если налогоплательщик является лицом, не достигшим возраста, указанного в абзаце втором настоящего пункта) на дату государственной регистрации перехода права собственности от налогоплательщика к покупателю на проданное жилое помещение или долю в праве собственности на жилое помещение не принадлежит в совокупности более 50 процентов в праве собственности на иное жилое помещение с общей площадью, превышающей общую площадь в приобретенном жилом помещении, независимо от размера приобретаемой доли налогоплательщика в соответствующем праве собственности.

Если доход от продажи доли в праве собственности на жилое помещение, полученный налогоплательщиком, освобождается от налогообложения на основании настоящего пункта, доходы от продажи долей в таком жилом помещении, полученные его детьми (в том числе усыновленными) и подопечными, также освобождаются от налогообложения при условии, что их доли в праве собственности на такое жилое помещение проданы одновременно с долей налогоплательщика в праве собственности на такое жилое помещение.

В целях настоящего пункта кадастровая стоимость объекта недвижимого имущества (или соответствующая доля) определяется как кадастровая стоимость этого объекта (или соответствующая доля), внесенная в Единый государственный реестр недвижимости и подлежащая применению с 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на проданный (приобретенный) объект недвижимого имущества, в случае образования объекта недвижимого имущества в течение налогового периода - как кадастровая стоимость этого объекта недвижимого имущества (или соответствующая доля), определенная на дату его постановки на государственный кадастровый учет.

В случае, если на основании абзаца восьмого настоящего пункта кадастровая стоимость объекта недвижимого имущества не может быть определена, в целях абзаца четвертого настоящего пункта проверяется выполнение условия только в части общей площади жилого помещения.

(п. 2.1 введен Федеральным законом от 29.11.2021 N 382-ФЗ)

Вам помог ответ?ДаНет
17.04.2022, 09:52
• г. Самара
₽ VIP

Но как в таком случае быть с кадастровой стоимостью?

Дано:

Мы с мужем продали квартиру, которая была в собственности менее 3 лет и, соответственно, у нас возникла обязанность уплатить налог.

Купили квартиру: 3 800 000

Продали квартиру: 4 700 000

Кадастровая стоимость: 2 100 000

Нам обоим пришло уведомление в личный кабинет налогоплательщика о том, что необходимо подать декларацию 3 НДФЛ.

Конкретные доли в процентах не выделены, мы оба собственники по договору и согласно выписке ЕГРН. Хотим уменьшить налогооблагаемую базу на понесённые расходы. Не на налоговый вычет, а именно на понесённые расходы, связанные с покупкой квартиры. Расходы по документам легли полностью на супруга, так как квартира приобретена в ипотеку и все расходы проходят по его счёту. Но по договору купли-продажи мы оба собственники и сумма не делится на двоих.

Вопрос:

Как правильно заполнить декларацию 3 НДФЛ каждому из супругов? Самостоятельно делить доходы и расходы? Но как в таком случае быть с кадастровой стоимостью? Её тоже делить на 2?

Понимаю, что ситуация распространённая, но как поступать - нам неизвестно.)

Заранее Спасибо!

Юрист г. Москва
17.04.2022, 10:04
Это лучший ответ

Здраствуйте!

Поскольку квартира находилась в совместной собственности, в договоре купли-продажи указаны два продавца, то необходимо смотреть условия оплаты. Если покупатель уплатил денежные средства без разделения каждому продавцу, то декларацию необходимо [b]подать одному из супругов[/b], так как это их общее имущество.

[b]Если же по договору денежные средства переданы каждому продавцу, то соответственно декларацию подают оба супруга.[/b]

В любом случае налоговый вычет при продаже квартиры составит не более 1 000 000 рублей. Либо можно применить уменьшение налоговой базы на документально подтвержденные расходы, связанные с приобретением квартиры.

[b]Так же вы можете составить соглашение о распределении доходов от продажи.[/b]

тогда подается две декларации каждым из супругов.

Тогда плюс к данному соглашению необходимо распределить и имущественный налоговый вычет при продаже квартиры, который как я указал выше составляет не более 1 млн рублей.

[i]Приказ ФНС России от 15.10.2021 N ЕД-7-11/903@ "Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ), порядка ее заполнения, а также формата представления налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц в электронной форме" (Зарегистрировано в Минюсте России 28.10.2021 N 65631)[/i]

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Тула
17.04.2022, 10:14

Все зависит, кто собственник и кто получил по договору деньги.

Если один из супругов, то один супруг подает декларацию тогда, второму не нужно, если не собственник.

Если второй собственник, но ничего не получал, подает нулевую дкларацию и прикладывает ДКП.

- см. Приказ ФНС России от 15.10.2021 N ЕД-7-11/903@

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Казань
17.04.2022, 10:24

Здравствуйте, Инга! В силу ст.34 Семейного кодекса РФ у Вас общая совместная собственность. И не важно, делится ли сумма между супругами или нет. Семейное законодательство в данном случае применяется в совокупности с налоговым. А это значит, что каждому супругу нужно задекларировать половину суммы полученного дохода, для уменьшения налоговой базы уменьшить его на сумму понесенных расходов (п.2 ст.220 НК РФ). 1 млн. руб. Вам действительно невыгодно применять. Вместо этого выгоднее уменьшить доходы на расходы. Соответственно у каждого из супругов будет налог = 13%* (4,7/2-3,8/2) млн. руб. = 13%*450000 = 58 500 рублей налога. Кадастровая стоимость здесь не влияет, т.к. продали дороже 0,7 кадастровой (ст.214.10 НК РФ).

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Москва
17.04.2022, 13:11
Это лучший ответ

Имущество, нажитое супругами во время брака, является их совместной собственностью (если договором между ними не установлен иной режим этого имущества) (п. 1 ст. 256 ГК РФ, п. 1 ст. 34 Семейного кодекса РФ). При этом не имеет значения, на имя кого из супругов оформлено такое имущество, а также кем из них вносились деньги при его приобретении. В соответствии п. 2 ст. 38 Семейного кодекса общее имущество супругов можно разделить по соглашению. Соответственно, доходы от продажи квартиры можно распределить соглашением и учитывать данные суммы в целях заполнения декларации по НДФЛ.

.

Согласно пп.2 п.2 ст.220 НК РФ вместо получения имущественного налогового вычета в соответствии с подпунктом 1 этого же пункта налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества.

.

Если официально расходы производил один из супругов (например, в рамках договора ипотеки на свое имя), супруги могут распределить расходы самостоятельно в любых пропорциях на основании Заявления супругов о распределении фактических расходов. Такое мнение высказал, например, Минфин России в письме от 29.06.2015 № 03-04-05/37360.

Данная позиция налоговых органов связана с тем, что согласно п. 2 ст. 34 Семейного Кодекса РФ независимо от того, кто из супругов фактически нес расходы на покупку жилья, оба они считаются участвующими в таких расходах.

Поэтому в вашей ситуации обоснованным будет каждому из супругов указать по половине общих расходов на покупку квартиры и по половине общих доходов от ее продажи. К декларации каждого из супругов приложить копию свидельства о браке и заявление о распределении доходов и расходов в отношении квартиры.

Например, такое заявление.

В ИНФС Росиии (код инспекции)

фио, адрес мужа

фио, адрес жены

.

Соглашение о распределении дохода от продажи квартиры и фактических расходов на ее приобретение

.

Для целей заполнения декларации по НДФЛ за 2021 год на основании п.2 ст.38 СК РФ мы распределяем доходы в сумме 4700000 руб от продажи общей супружеской квартиры, расположенной по адресу __________ поровну, то есть по 2 350 000 рублей на каждого супруга.

Для целей получения имущественного налогового вычета по НДФЛ, предусмотренного пп.2 п.2 ст.220 НК РФ, на основании п.2 ст.34 СК РФ мы распределяем фактические расходы на приобретение на территории Российской Федерации квартиры, расположенной по адресу _____ следующим образом:

.

(фио мужа) – в размере 50% - 1 900 000,00 руб. 00 коп. (один миллион девятьсот тысяч рублей 00 копеек)

(фио жены) – в размере 50% - 1 900 000,00 руб. 00 коп. (один миллион девятьсот тысяч рублей 00 копеек)

Приложение: копия свидетельства о заключении брака

Дата

Подписи их расшифровки.

Вам помог ответ?ДаНет
16.04.2022, 21:48
• г. Пермь

Неотделимые улучшения

ПРодала квартиру, неотделимые улучшения прописали в отдельном договоре. Может ли покупатель подать в суд на возврат этой суммы (была написана Расписка на неотделимые улучшения, по которой я отчиталась - так как квартира-новостройка была без ремонта, и можно уменьшить облагаемую сумму на сумму ремонта) Квартира в собственности менее 5 (3)лет, точнее два года. Предварительный договор сохранен, да и покупатель просил уменьшить сумму, так как боялся финмониторинга. Покупатель пожилой человек, постоянно пишет сообщения, где описывает выдуманные недостатки. Квартиру осматривал долго, два раза и не один. При покупке все нравилось, все устраивало, говорил что долго искал такую и пр... В основном ДКП прописан пункт, что квартиру покупатель принял и претензий нет. Первый раз продала квартиру и такой покупатель. Поясните пожалуйста.

Юрист г. Ставрополь
16.04.2022, 22:15

Да и пусть идёт в суд, запретить ему, вы это не сможете, а он расписался за квартиру, значит и переживать не о чем.

Вам помог ответ?ДаНет
Адвокат г. Москва
16.04.2022, 22:21

Не обращайте внимание на него.

Никаких правовых оснований для взыскания суммы нет.

Вам помог ответ?ДаНет
02.04.2022, 08:07
• г. Благовещенск
₽ VIP

А новая 11800000 рублей (от 2022 года январь) Стоит мне переживать как будет с оплатой, с условием вычета 1000000 рублей?

Сразу первый вопрос такой: если в договоре купли продажи квартиры которая была продана в 2022 году и была в собственности по наследству менее 3 лет указана кадастровая стоимость старая (2016 году была одна стоимость, а в 2022 году 5 лет прошло стоимость другая на порядок ниже).

Как так получилось не знаю но это уже второй вопрос.

А первый такой... если при подаче 3 ндфл в документах будет одна кадастровая стоимость а по факту другая ----налоговая инспекция будет операться на данные с копий документов или у них база данных Росреестра?

И второй вопрос в договоре купли продажи 1150000 рублей а в кадастровая стоимость которая указана в документах 1459000 рублей.

А новая 11800000 рублей (от 2022 года январь) Стоит мне переживать как будет с оплатой, с условием вычета 1000000 рублей? Большая разница или нет?

Помогите разобраться в ситуации.

Продали квартиру с кадастровой стоимостью.

Юрист г. Москва
02.04.2022, 08:39

Здравствуйте.

1. Если недвижимость была приобретена до 1 января 2016 года, налогооблагаемый доход определяется по старинке - из договора купли-продажи. Кадастровая стоимость объекта никак не влияет на налог при его продаже (п.3 Закона ФЗ №382).

2. Если Вы приобрели недвижимость после 1 января 2016 года и продаете ее, то Ваш налогооблагаемый доход зависит от того, является ли указанная в договоре стоимость выше, чем 70% кадастровой стоимости.

Если цена продажи больше 70% кадастровой стоимости

Если цена продажи объекта недвижимости больше 70% кадастровой стоимости, то налогооблагаемый доход и налог исчисляются только исходя из стоимости, указанной в договоре. Кадастровая стоимость в данном случае не играет никакой роли.

3. Кадастровая стоимость объекта недвижимости берется по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена продажа данного объекта (п.5 ст.217.1 НК РФ). Государство кадастровую стоимость постоянно пересчитывает. Ее можно уменьшить по суду.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист #1404986
Юрист г. Москва
02.04.2022, 09:28
Это лучший ответ

Здравствуйте!

[quote]А первый такой... если при подаче 3 ндфл в документах будет одна кадастровая стоимость а по факту другая ----налоговая инспекция будет операться на данные с копий документов или у них база данных Росреестра?[/quote]

Кадастровая стоимость в договоре имеет значение, только если цена указана ниже 70% кадастровой стоимости. Если цена в договоре выше - берется цена из договора (ст.214.10 НК РФ)

[quote]И второй вопрос в договоре купли продажи 1150000 рублей а в кадастровая стоимость которая указана в документах 1459000 рублей.[/quote]

У вас в договоре цена не занижена, так как она не ниже 70% кадастровой стоимости (1.021.300 руб), поэтому налог будут считать с цены в договоре (1.150.000 руб.)

Чтобы снизить налог, вам нужно подать налоговую декларацию и заявить имущественный налоговый вычет (для этого заполняется специальный раздел в налоговой декларации). Это позволит налог заплатить только с суммы сверх 1 млн. руб. - с 150.000 руб.

Итого налог составит: 150.000*13% = 19.500 руб.

Если вычет не заявите, налог посчитают со всей суммы - 1.150.000*13% = 149.500 руб.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Москва
02.04.2022, 11:28

Ст.214.10 НК РФ Декларировать унаследованную недвижимость и платить налог не нужно, но при ее продаже вы получаете доход, который подлежит налогообложению по общим правилам. «Если срок владения объектом превышает три года, платить ничего не придется, в противном случае — 13% с суммы, превышающей 1 млн руб. (для иностранцев ставка составляет 30%).вам нужно подать налоговую декларацию и заявить имущественный налоговый вычет (для этого заполняется специальный раздел в налоговой декларации). Это позволит налог заплатить только с суммы сверх 1 млн. руб. - с 150.000 руб.

Итого налог составит: 150.000*13% = 19.500 руб.

Если вычет не заявите, налог ФНС вам посчитают со всей суммы - 1.150.000*13% = 149.500 руб. И пришлют уведомление на всю сумм, тогда только через суд уменьшить и то проблема. Удачи.

Вам помог ответ?ДаНет
01.04.2022, 23:49
• г. Ростов-на-Дону

Я продала квартиру (в собственности менее 3 лет) и сразу же купила новую, нужно ли мне платить налог с продажи квартиры?

Я продала квартиру (в собственности менее 3 лет) и сразу же купила новую, нужно ли мне платить налог с продажи квартиры? Если я деньги с продажи внесла, как первоначальный взнос по ипотеке на новую квартиру.

Фирма г. Воронеж
02.04.2022, 00:20

При продаже вы получаете доход, который подлежит налогообложению по общим правилам. Если срок владения объектом не превышает три года, налог — 13% с разницы между ценой, по которой вы покупали квартиру и ценой, по которой ее продали.

Вам помог ответ?ДаНет
01.04.2022, 23:45
• г. Ростов-на-Дону

Я продала квартиру (в собственности менее 3 лет) и сразу же купила новую, нужно ли мне платить налог с продажи квартиры?

Я продала квартиру (в собственности менее 3 лет) и сразу же купила новую, нужно ли мне платить налог с продажи квартиры? Если я деньги с продажи внесла, как первоначальный взнос по ипотеке на новую квартиру.

Юрист г. Долгопрудный
02.04.2022, 01:17

Мало данных. Смотрите ст. 217.1 НК РФ, если свой случай там найдете-, платить не надо будет. Не найдете - платить надо.

Вам помог ответ?ДаНет
01.04.2022, 20:25
• г. Санкт-Петербург

Налог с продажи недвижимости

В декабре 2021 г продал комнату (долевая собственность), которая была приобретена в браке (без брачного договора). В день продажи комнаты я купил квартиру (в браке, без брачного договора). Комнату покупал 30.03.2017 и с момента покупки прошло менее 5 лет. Так же у меня в собственности с детства 1/3 доли в квартире родителей. Вопрос: является ли собственностью владение 1/3 долями, подаренными ещё 20 лет назад родителями в их квартире или я могу не платить налог с продажи комнаты ссылаясь на продажу единственного жилья приобретённого в браке?

Юрист г. Ставрополь
01.04.2022, 20:32

Налог оплатить обязаны, так с момента покупки не прошло 5 лет. ОДНОЗНАЧНО!

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Кез
01.04.2022, 20:38

Здравствуйте, Денис!

Комната не может считаться единственным жильем, так как у Вас собственности есть еще доля в квартире родителей.

Вам помог ответ?ДаНет
22.03.2022, 08:55
• г. Иркутск

Подтвердить расход могу только по земельному участку, брала за 600, так и продала.

В один налоговый период продана квартира 700 т. р, также дом 250 т. р с земельным участком 600 т. р (суммы продажи за дом и участок указаны раздельно в одном договоре). В собственности менее 3 х лет. Подтвердить расход могу только по земельному участку, брала за 600, так и продала.

Как уменьшить налог?

Юрист г. Нижний Новгород
22.03.2022, 14:38

Добрый день, Ирина!

В отношении продажи земельного участка Вы имеете право уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов, полученных от продажи земельного участка, на сумму фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных с его приобретением (т.е. 600,0 тыс руб.), а при продаже жилого дома — воспользоваться имущественным налоговым вычетом, предусмотренным пп. 1 п. 2 ст. 220 Кодекса – 1,0 млн. руб.

Вам помог ответ?ДаНет
16.03.2022, 18:34
• г. Чебоксары

Право на налого

В 2021 году мною была продана ½ доля в праве собственности на квартиру, полученная в наследство (доля в квартире принадлежала мне менее трех лет). В соответствии с договором купли-продажи, его предметом выступала продажа именно ½ доли в праве собственности на квартиру. Предмет договора был прописан в следующей редакции: «Продавец (Ф.И.О.) продала принадлежащую ей на праве общей долевой собственности ½ доли в праве собственности на квартиру, как самостоятельный объект купли-продажи…». Продажа другой ½ доли моим родственником была оформлена в этом же договоре.

При продаже долей, находящихся в общей долевой собственности, одним договором налоговый вычет в размере 1 000 000 руб. делится пропорционально долям.

Но в Письме ФНС России от 02.11.2012 № ЕД-4-3/18611 указано:

«Если у двух налогоплательщиков имеется по 1/2 доли в праве собственности на квартиру, принадлежащие им менее трех лет и на каждую долю оформлено свидетельство о государственной регистрации права собственности, то в случае продажи налогоплательщиками своих долей по договору купли-продажи, в котором каждый налогоплательщик выступает продавцом своей доли как самостоятельного объекта купли-продажи, имущественный налоговый вычет по доходам от такой продажи предоставляется каждому налогоплательщику в сумме, не превышающей 1 000 000 рублей»

- Имею ли я право на налоговый вычет в размере 1 000 000 рублей на основании Письма ФНС России от 02.11.2012 № ЕД-4-3/18611 и того обстоятельства, что предметом договора являлась именно продажа ½ доли в праве собственности на квартиру, как самостоятельного объекта купли-продажи?

- имеет ли в данном случае значение то, что у меня отсутствовало на руках свидетельство о государственной регистрации права собственности, т.к. доля была получена в наследство, а в этом случае свидетельство на руки не выдается, происходит регистрация в Росреестре возникшего права собственности? Имеет право налоговая на основании отсутствия при сделке свидетельства о государственной регистрации права собственности, отказать в предоставлении вычета в размере 1 000 000 рублей в соответствии с письмом ФНС России от 02.11.2012 № ЕД-4-3/18611?

Заранее благодарна за ответы.

Адвокат г. Москва
16.03.2022, 18:50

А потом было дополнение Минфина:

В дополнение к письму ФНС России от 02.11.2012 N ЕД-4-3/18611@ о порядке предоставления имущественного налогового вычета Федеральная налоговая служба сообщает следующее.

Таким образом, если квартира, находившаяся в общей долевой собственности трех человек менее трех лет, была продана как единый объект права собственности по одному договору купли-продажи, имущественный налоговый вычет в размере 1 000 000 рублей распределяется между совладельцами этого имущества пропорционально их доле.

Если каждый владелец 1/3 доли в праве собственности на квартиру продал свою долю, находившуюся в его собственности по отдельному договору купли-продажи, он вправе получить имущественный налоговый вычет в размере 1 000 000 рублей.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Нижний Новгород
03.03.2022, 01:10

Нужно, но надо знать, откуда проданная квартира... и в ИФНС пусть уточнит...

Вам помог ответ?ДаНет
22.02.2022, 17:18
• г. Чебоксары

Налог

Продали квартиру в 2022 году, которая менее 3-х лет в собственности. Была куплена за 1400 т.р., продана за 2190 т.р. Хотела бы узнать когда нужно будет декларироваться? Имущественный вычет теперь будет прекращен?

Фирма г. Санкт-Петербург
22.02.2022, 17:24

Добрый день Любовь! Декларацию 3-НДФЛ Вы будете подавать до 30 апреля 2023 года за 2022 год.

Оплачивать налог вы будете с суммы (2190 т.р.-1400 т.р., то есть доходы минус расходы)) =790 т.р. *13%=102700 руб.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист #1404986
Юрист г. Москва
22.02.2022, 17:25

Здравствуйте!

[quote]Продали квартиру в 2022 году[/quote]

Декларацию нужно подавать только в следующем году, не позднее 30.04.2023.

[quote]куплена за 1400 т.р., продана за 2190 т.р.[/quote]

Можете зачесть расходы на покупку и посчитать налог с разницы.

[quote]Имущественный вычет теперь будет прекращен?[/quote]

Если речь о вычете в связи с покупкой, вы продолжите его получать.

Вам помог ответ?ДаНет
22.02.2022, 16:45
• г. Орёл

Налог с продажи недвижимости для семьи с детьми

Освобождение от уплаты налога на доходы физических лиц от продажи жилья для категории граждан с двумя детьми. У меня две квартиры в ЦФО. Одна квартира 44 кв.м. В собственности 5 лет. Я одна 1/1 хозяйка. Не в браке. У меня 2 детей. По завещанию в ноябре 2020 добавилась еще квартира 40 кв.м., тоже я единоличная собственница. Я в феврале продала ее, ее стоимость, это 20% стоимости покупаемой в ипотеку квартиры в Москве 48 кв.м. Как только сделка будет заключена. Перепрописываю детей тоже в Москву. И продаю свою основную квартиру (44 кв.м.) и частично погашаю основной долг по ипотеке.

Вопрос. Я могу как семья с двумя несовершенолетними претендовать на освобождение от налога при продаже квартиры, которой владела менее 3 лет по завещанию?

Юрист г. Ртищево
22.02.2022, 16:47

Нет, не можете. Наличие детей не освобождает от уплаты налога на доходы физических лиц. Но вы можете воспользоваться правом на вычет 1000000 руб, тем самым уменьшив налоговую базу и сумму налога.

Вам помог ответ?ДаНет
Адвокат г. Москва
22.02.2022, 18:05

Ту, что продадите 44 кв.м. ,с неё не платите, так как более 5 лет в собственности.

С 40 кв.м. квартиры, да, можете, если купите большей площади квартиру, после продажи...

по п.2.1. ст.217.1 НК РФ.

Вам помог ответ?ДаНет
25.12.2021, 15:16
• г. Челябинск

Руб, которую уплатила брату при покупке его доли?

По наследству с братом получили по 1/2 доли в квартире. Сразу брат мне продал свою долю по ДКП за 1 млн. руб. Теперь я продаю всю квартиру за 2 млн. руб. (в собственности менее 3 лет). Понимаю, что могу заявить вычет в 1 млн. руб. А могу ли я уменьшить свой доход на сумму расхода в 1 млн. руб, которую уплатила брату при покупке его доли?

Юрист г. Орехово-Зуево
25.12.2021, 15:25

Нет, выбрать нужно что-то одно. Или применить имущественный вычет, или учесть расходы на покупку.

Вам помог ответ?ДаНет
07.12.2021, 04:12
• г. Вологда

Помогите! Правильно ли рассчитываю подоходный налог с продажи единственной квартиры (в собственности менее 3 лет)

Помогите! Правильно ли рассчитываю подоходный налог с продажи единственной квартиры (в собственности менее 3 лет) и покупки дома с участком? Не работаю более 3 лет пенсионерка.

3000000 (продажа кв.) - (1400000 затраты на покупку кв.) =1600000 (налогооблагаемая база) с неё надо заплатить 208000. Но налоговый вычет 2000000 на покупку жилья (никогда не пользовалась) превышает расчётную налоговую базу (1600000) Я полагаю, что после подачи декларации не будет начислен налог?

Юрист г. Кемерово
07.12.2021, 05:09

Здравствуйте. Нет вы не правильно считаете.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Чита
07.12.2021, 05:11

В данном случае нужно учитывать и другие факторы (например покупная цена квартиры), возможно и не будет ПН начисляться, но нужно правильно оформить декларацию. Для полной консультации обратитесь в личные сообщения.

Вам помог ответ?ДаНет
Адвокат г. Москва
07.12.2021, 10:14

Будет, платить придется 208 000 рублей.

У Вас же нет сейчас дохода для того, чтобы сделать зачёт на налоговый вычет 2 млн.

У налогоплательщиков, получающих пенсии в соответствии с законодательством Российской Федерации, имущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, могут быть перенесены на предшествующие налоговые периоды, но не более трех, непосредственно предшествующих налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов.

Вам помог ответ?ДаНет
04.12.2021, 14:22
• г. Москва

1/2 моя и 1/2 брата не резидента России и потеряла документы.

Продала наследуемую квартиру менее 3 лет в собственности. 1/2 моя и 1/2 брата не резидента России и потеряла документы. Что делать, налог же надо платить.

Юрист #7943486
Юрист г. Нижний Новгород
04.12.2021, 14:24

Кже рассматривали, как уменьшить налоги при продаже минимального срока владения. В этой статье мы подробно рассмотрим, как можно сэкономить на налогах при продаже квартиры, полученную в наследство или по договору дарения. Так как вы продали квартиру, то получили доход с продажи. Получили доход — заплатите 13 % налога (НДФЛ).

С 2019 года вступили в силу новые законы, которые облегчают бремя налогоплательщика. Давайте разбираться с этим подробно.

Налогообложение при получении квартиры по договору дарения

Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с 14 статьей Семейного кодекса Российской Федерации и п. 18.1 ст. 217 НК РФ. (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами);

Но если не близкими родственниками, соответственно, необходимо заплатить налоги. В договоре дарения не стоит искусственно занижать стоимость жилья. Налоговый инспектор обратит на это внимание и заставит вас заплатить налог от кадастровой стоимость жилья. Если же у вас есть основания для того, чтобы снизить стоимость недвижимости, дайте веские аргументы в пользу такого расхождения с кадастром.

Пример 1: Дядя подарил племяннику квартиру. Так как дядя и племянник не являются близкими родственниками, племяннику придется заплатить налоги. Кадастровая стоимость жилья составляет 3 500 000 рублей, соответственно, налоги составят 3 500 000 * 13% = 455 000 рублей.

Пример 2: Бабушка подарила внуку квартиру. Внук не должен платить налог на дарение, так как бабушка и внук — ближайшие родственники.

Как не платить налог при продаже квартиры

Если продать квартиру после определенного срока владения, то нет необходимости платить налог и подавать декларацию.

Минимальный срок владения для продажи квартиры, которую получили в подарок — 3 года.

Пример: В апреле 2020 года вы получили в подарок от родителей квартиру. Если продадите ее после апреля 2023 года, то налог не заплатите. С момента владения квартирой пройдет 3 года.

Срок владения имуществом, полученным в наследство, начинается со дня смерти наследодателя, а не с момента переоформления собственности на наследника согласно ст. 1114, п. 4 ст. 1152 ГК РФ, письмо Минфина РФ от 20 февраля 2015 № 03-04-05/ф 8357.

Пример: Внук получил квартиру в наследство от деда, умершего в январе 2017 года. В марте 2018 года внук оформляет право собственности. В апреле 2020 он продает квартиру. Внуку не нужно платить налог с продажи, так как срок владения квартирой начался с января 2017 (с момента смерти наследодателя) и превысил 3 года.

Если квартира приобретена в браке и получена по наследству от умершего супруга. В этом случае срок владения считается не со дня смерти наследодателя, а с момента первоначального оформления недвижимости в собственность на основании письма Минфина РФ от 30 мая 2016 № 03-04-05/30938, 02 апреля 2013 N 03-04-05/9-326.

Пример: В 2015 году супруги купили квартиру и зарегистрировали ее на жену. После смерти жены в 2019 году муж вступил в наследство. В 2020 году он продал квартиру. Платить налог с продажи собственности не нужно, так как срок владения недвижимостью начался с 2015 и превысил 3 года. Несмотря на то, что квартира была оформлена на жену, она куплена в браке и считается общей собственностью. Основание: ст. 34 Семейного Кодекса РФ.

Если доля квартиры получена в наследство одним дольщиком после смерти другого. В этом случае срок владения считается не со дня смерти наследодателя, а с того момента, когда изначально было зарегистрировано право собственности на первую долю, таким образом по факту происходит увеличение доли в той собственности, на которое уже есть право (основание — письмо Минфина РФ от 24 октября 2013 № 03-04-05/45015).

Пример: В 2015 году дочь и мать приватизировали квартиру и оформили ее в долевую собственность. Каждый стал владельцем ½ квартиры. В 2019 году мать умирает, и дочь получает в наследство ее долю. В 2020 году он продает квартиру и ей не нужно платить налог с продажи, так как он владеет жильем больше 3 лет — с 2015 года. Владение недвижимостью началось с момента оформления долевой собственности, а не с момента получения наследства.

Вычеты для уменьшения НДФЛ при продаже квартиры до 2019 года

Вы подаете декларацию 3-НДФЛ, если продаете квартиру до истечения минимального срока владения. Сумма налога зависит от размера вычета. Бывает так, что вы не платите налог, но подаете в налоговую инспекцию «нулевую» декларацию.

Есть несколько видов вычетов для уменьшения НДФЛ при продаже квартиры:

1. С подтверждением фактических расходов на покупку. Но когда вы получаете квартиру в подарок или в наследство, соответственно, расходы по данной недвижимости у вас нулевые. Поэтому этим видом вычета до продажи квартиры в 2019 году воспользоваться было нельзя.

2. Без подтверждения расходов. Этот вид вычета касается как раз тех, кто получил квартиру в подарок или в наследство, так как никаких расходов нет. Вы получите вычет — 1 млн. рублей, таким видом вычета можно воспользоваться 1 раз в год на 1 объект недвижимости. С 01.01.2016 года вступил в силу закон — № 325-ФЗ от 29.09.2019, благодаря которому вы не уменьшите налог, если занизите стоимость продажи квартиры. Теперь при продаже смотрите на кадастровую стоимость объекта на 1 января того года, когда продаете недвижимость. Если доход от продажи ниже, чем 70 % от кадастровой стоимости, то налог платится с большей суммы.

Пример: В 2019 году вы продали подаренную квартиру за 2,5 млн. рублей. На 1 января 2019 года кадастровая стоимость квартиры — 4 млн. рублей. Кадастровая стоимость (4 млн. рублей х 0,7=2,8 млн. рублей) выше дохода от продажи (2,5 млн. рублей), значит в целях налогообложения в расчет берется кадастровая стоимость. Так как расходов на покупку не было, вы применили вычет — 1 млн. рублей, и заплатили 13 % налога с 1,8 млн. рублей (2,8 млн. рублей-1 млн. рублей) — 234 000 рублей.

3. Если несколько долей в подаренной или унаследованной квартире. Будет выгоднее, если собственники продадут свои доли как самостоятельные объекты купли-продажи. В этом случае имущественный налоговый вычет предоставляется каждому налогоплательщику в сумме, не превышающей 1 млн рублей.

Пример: Два брата владели квартирой менее трех лет. Имущество находилось у них в общей долевой собственности по 1/2 каждому. Квартира была продана по двум раздельным договорам купли-продажи и оформлена как продажа двух самостоятельных объектов. Каждая доля была продана за 1,5 млн рублей (в сумме 3 млн рублей за квартиру).

Рассчитаем размер налога для каждого из собственников:13% х (1 500 000 (сумма дохода) — 1 000 000 (сумма вычета)) = 65 000 рублей. Таким образом, каждый из собственников при продаже своей доли получит максимальный налоговый вычет в 1 млн рублей. Если бы они продали квартиру по одному договору, то налог бы составил: 13% х (1 500 000 (сумма дохода) — 500 000 (сумма вычета)) = 130 000 рублей, так как налоговый вычет 1 млн рублей будет распределяться в размере ½ каждому.

Вычеты для уменьшения НДФЛ при продаже квартиры после 2019 года

В конце 2019 года приняли Федеральный закон от 29.09.2019 № 325-ФЗ, который внес изменения в Налоговый кодекс.

Статья 220 Налогового кодекса дополнена следующими нормами:

При продаже имущества (за исключением ценных бумаг), полученного на безвозмездной основе или с частичной оплатой, а также по договору дарения, налогоплательщик вправе уменьшить полученные доходы от продажи такого имущества на величину документально подтвержденных расходов в виде сумм, с которых был исчислен и уплачен налог при приобретении (получении) такого имущества.

Если при получении налогоплательщиком имущества в порядке наследования или дарения налог в соответствии с пунктами 18 и 18.1 статьи 217 настоящего Кодекса не взимается, при налогообложении доходов, полученных при продаже такого имущества, учитываются также документально подтвержденные расходы наследодателя (дарителя) на приобретение этого имущества, если такие расходы не учитывались наследодателем (дарителем) в целях налогообложения, за исключением случаев, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи.

Это значит, что в 2020 году уже можно подать декларацию в налоговую о доходах за 2019 год с учетом этих изменений. К сожалению, к доходам, полученным от продажи имущества ранее 2019 года, новые вычеты в сумме расходов дарителя и наследодателя применить нельзя.

Теперь есть дополнительные виды вычетов для уменьшения НДФЛ при продаже квартиры:

1. Если продаете подарок, который получили не от близкого родственника Если какой-то человек (друг, не близкий родственник) дарит вам квартиру или машину, вы должны заплатить налог 13% от стоимости этого подарка. Теперь если вы решите продать такой подарок раньше минимального срока владения, сможете уменьшить налогооблагаемую базу на сумму, с которой заплатили 13% при дарении.

Пример: Друг подарил вам дом сто.

Вам помог ответ?ДаНет
Адвокат г. Москва
04.12.2021, 15:36

Они Вам и не нужны.

Нужно знать дату договора и цену для декларации.

Вам помог ответ?ДаНет
24.11.2021, 21:17
• г. Казань

Собственность менее 3 лет при покупке продаже квартиры

У меня такой вопрос. Я продала квартиру, в собственности была менее 3-х лет. Могу ли я одновременно получить вычет с покупки этой квартиры и отсрочку по налогу на прибыль от продажи?

Юрист г. Долгопрудный
25.11.2021, 02:37

На вычет по покупке жилья - дальнейшая судьба жилья, после назначение вычета, роли не играет никакой.

Отсрочку - ну, если найдете для этого основания, в рамках ст. 64 НК РФ, и оформите в налоговой.

Вам помог ответ?ДаНет
17.11.2021, 09:06
• г. Кемерово

Могу ли я указать в договоре купли - продажи, сумму 950000 и не оплачивать налог?

Продажа квартиры. Наследство. Собственность менее 3 х лет

Здравствуйте. В наследство от бабушки получил квартиру. Кадастровая стоимость 850000 т. р.

Документы все оформил, владение менее года.

Могу ли я продать квартиру, не оплачивая НДФЛ 13%?

Могу ли я указать в договоре купли - продажи, сумму 950000 и не оплачивать налог?

Адвокат г. Ростов-на-Дону
17.11.2021, 09:07

Да, можете. Поскольку стоимость квартиры не превышает 1 млн. рублей и в данном случае действует налоговый вычет.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Тула
17.11.2021, 09:17

Да Вы в любом случае не платите налог, стоимость квартиры меньше 1 млн руб.

Вам помог ответ?ДаНет
20.09.2021, 17:04
• г. Иваново

У меня расписка о покупке квартиры есть, а вот то что я ее продала расписки нет только договор.

Я продала квартиру менее 3 лет в собственности. Но дохода у меня нет, т.к продала за меньше сумму. Нужно подать нулевую декларацию. У меня расписка о покупке квартиры есть, а вот то что я ее продала расписки нет только договор. Что мне делать? Есть расписка только, что я купила эту квартиру и получила деньги.

Юрист г. Барнаул
20.09.2021, 17:19

Нулевую декларацию подать обязательно нужно.

Вам помог ответ?ДаНет
Юрист г. Москва
20.09.2021, 17:21

Можете заказать выписку из ЕГРН о переходе права собственности, которая подтвердит факт продажи принадлежащего Вам имущества.

Вам помог ответ?ДаНет

Помощь юристов и адвокатов
Спроси юриста! Ответ за5минут
спросить
Администратор печатает сообщение