Расчет налогов

Краткое содержание:

Советы юристов:

1. Налоговая инспекция рассчитала налог на имущество, исходя из совершенно невероятной инвентаризационной стоимости объекта= складское помещение площадью 200 кв.м. с бетонными полами, без отопления стоимостью 20 000000 рублей, соответственно налог пришел полмиллиона. Запросив справку в БТИ получила таковую со стоимостью этого же объекта стоимостью 1200000 руб. На вопрос: откуда взялась неадекватная стоимость никто ответа не дал. В налоговой отказываются пересчитать налог по справке БТИ, указывая. Что БТИ не имеет права выдавать таких справок. Заостряю Ваше внимание, что в Тамбове расчет налогов на имущество производится НЕ от кадастровой, а от ИНВЕНТАРИЗАЦИОННОЙ стоимости объектов. Посоветуйте, как быть с эти абсурдом.

1.1. У вас один выход - заняться снижением кадастровой стоимости нежилого помещения. Сначала в комиссию, затем - в суд.

Вам помог ответ? Да Нет
2. Налоговое уведомление от 13.11.2015 на транспортный налог было получено 18.03.2016. Расчет налога за три года-2012,2013,2014. Уведомление было отправлено мне 17.03.2016. Вопрос-налоговый период по факту получения получается другой-2013,14,15?! А 2012 г уже не попадает в трех отличный налог/период?!

2.1. Нед. не подпадает. Срок исчисляется с даты платежа по транспортному налогу он 1.02.13 уведомление сформировано верно. Срок платежа за 15 год еще не наступил.

Вам помог ответ? Да Нет
3. Расчет налога при продаже 1/2 квартиры, менее 3-х лет в собственности.
Квартира получена в наследство, 2 собственника по 1/2 у каждого, кадастровая стоимость квартиры 2400000, какой налог нужно будет оплатить с учетом налогового вычета? Собственник 1/2 продает другому собственнику 1/2.

3.1. В данном случае у Вас нет права на применение освобождения от обложения НДФЛ (т.к. имущество находится в собственности менее 3 х лет). Но Вы можете уменьшить свои доходы от продажи доли квартиры (при условии что она не использовалось в предпринимательской деятельности) на сумму имущественного налогового вычета в размере не более 1 000 000 рублей (пп. 1 п. 2 ст. 220 НК РФ).

Таким образом, сумма налога подлежащего уплате рассчитывается так:

сумма налога = (доход от продажи доли - 1 000 000 руб.) * 13 %

Вам помог ответ? Да Нет
4. Расчет налога на имущество физических лиц. Квартира 57,2 кв.м кадастровая стоимость 309956 и налоговая ставка пришла 0,3%., а не 0,10% должна быть ставка.

4.1. Расчет Вам произведен по ставке 0,3% , потому что инвентаризационная стоимость свыше 300 т.р.,ставка 0,1 % применяется до 300 т. р. стоимости.

Вам помог ответ? Да Нет
5. Налоговая прислала расчет налога на земельные объекты, с 2013 по 2014 г. Указана кадастровая стоимость. Сделала запрос в Росреестр по цене кадастровой стоимости - пришел ответ что сведения об указанных датах отсутствуют в реестре объектов недвижимости в связи с тем что включение указанных сведений в отношении объектов кадастровая стоимость внесена только с 30 июня 2014. Как быть в такой ситуации? Откуда тогда налоговая берет цену кадастровой стоимости.

5.1. Свяжитесь с отправителем письма и уточните.

Вам помог ответ? Да Нет
6. Расчет налога на комнату в коммунальной квартире в Москве, пришло уведомление на налог на квартиру и второй строкой - на комнату по инвентаризационной стоимости, налоговая ставка - 0,75. Не понимаю, получается существует инвентаризационная стоимость самой комнаты и отдельно части общей площади, которая у меня в собственности?

6.1. Да, тут нужно пересчитать. Вы подавали заявление?

Вам помог ответ? Да Нет
7. Расчет налога на имущество физических лиц за 2014 год. Расчет: Квартира 286470 руб. 1/2 0.2 6/12, 286470 1/2 0.1 6/12, 286470 1/2 0.2 12/12 Итого 215 руб Как это понять.

7.1. Указаны доли квартиры-1/2,коэффициент нахождения в собственности-6/12 и 12/12 и ставки налога-0,2% и 0,1%

Вам помог ответ? Да Нет
8. Расчет налога на имущество физических лиц, в данном случае налог на жилой дом, если нет инвентаризационной стоимости, т.к. дом вводился в эксплуатацию в конце 2013 года без участия БТИ, а по кадастровой стоимости начисления за 2014 год еще не начисляется. Вопрос: по закону как должно быть в этой ситуации, по какой стоимости я буду платить налог? Если можно ссылку на закон, статью. Спасибо.

8.1. Налог платится от кадастровой стоимости.

Вам помог ответ? Да Нет
9. Расчет налога при дарении квартиры и порядок оплаты? Дарители и одаряемый He родственники.!

9.1. Ставка налога при дарении квартиры составляет 13% от ее рыночной стоимости на момент заключения сделки дарения, т.е исходя из существующих на дату дарения цен на такое же или аналогичное имущество и имущественные права. По закону налог при дарении квартиры должен оплатить одаряемый. Налог начисляется на одаряемого только после официального оформления договора дарения и его регистрации в УФРС.

Вам помог ответ? Да Нет

10. Налоговая инспекция в 2017 году обнаружила ошибку при расчете налога на имущество ФЛ. за 2013 год, применили не тот коэффициент. Правомерно ли поступила налоговая сделав это спустя 3 года и за свою ошибку ещё начислила налогоплательщику пени за несвоевременную оплату налога? Спасибо.

10.1. Если ошибка обнаружена в 2017 году, налоговая инспекция не имеет право вносить изменения в уведомления за 2013 год. Срок взыскания налога истек.

Вам помог ответ? Да Нет
11. Расчет налога на недвижимость производится одинаково за частный дом и за квартиру в многоквартирном доме?

11.1. Не совсем одинаково. Налог зависит от кадастровой стоимости. При исчислении налога исходя из кадастровой стоимости предусмотрено уменьшение кадастровой стоимости на кадастровую стоимость 10 кв.м. в отношении комнат, 20 кв.м. в отношении квартир, 50 кв. м. в отношении жилых домов.

Вам помог ответ? Да Нет

12. Расчет налога на квартиру по завещанию жене умершего сына.

12.1. Налога на наследство Налоговым кодексом не предусмотрено.

Вам помог ответ? Да Нет

13. Расчет НДС по системе трейд-ин в 2017 году для организации на осно.

13.1. Не нужно думать, что подобные консультации для организации вам будут бесплатно подсказывать в Интернете. Если ваш бухгалтер ничего не знает, видимо его нужно поменять
Желаю Вам удачи и всех благ!

Вам помог ответ? Да Нет
Консультация по Вашему вопросу
8 800 505-91-11
звонок с городских и мобильных бесплатный по всей России
14. Расчет налога на две квартиры. Поставили завышенный коэффициент, так как суммировали инвентаризационную стоимость. Правильно ли это?

14.1. Абсолютно верно. Ст.402 НК РФ Налоговая база в отношении объектов налогообложения, за исключением объектов, указанных в пункте 3 настоящей статьи, определяется исходя из их инвентаризационной стоимости в случае, если субъектом Российской Федерации не принято решение, предусмотренное абзацем третьим пункта 1 настоящей статьи.

Вам помог ответ? Да Нет
15. Расчёт налога на имущество физических лиц жилого дома?
Площадью: 217.2 кв. м.
Какая налоговая ставка при расчёте в Советском районе?

15.1. Ставка налога на имущество зависит не от площади, а от инвентарной стоимости, а в 2015-от кадастровой стоимости имущества. Ставки найдете на сайте ФНС.
Подробнее >>>

Вам помог ответ? Да Нет
16. Налоговая в мировом суде взыскивает с физического лица НДФЛ. В судебном заседании, проходившем без участия сторон, суд нашел ошибку в расчете налоговой базы, ведущую к увеличению налога, пени, штрафа. Суд вынес определение о возобновлении производства по делу по ч. 2 ст. 196 ГПК РФ и просит налоговую уточнить сумму иска. Правомерно ли поступает суд, не выходит ли суд за рамки заявленных требований?

16.1. Да, правомерно

С уважением, Александр юрист, налоговый консультант подробности по адресу http://www.advocatshmelev.narod.ru/

Вам помог ответ? Да Нет

17. Расчёт налога на имущество 2015 год: жилой дом-инвентаризационная стоимость-480586 руб, ставка 0.30-сумма 1442
На имущество 2016 года: инвентаризационная стоимость-556842 руб, ставка 1.3,сумма-7239
Новых пристроек не было, переоценка недвижимости не производилось, может ли быть такая разница при расчёте налога?

17.1. Нет конечно не может. Обратитесь в налоговую службу и запросите подробный расчет данного налога тогда.

Вам помог ответ? Да Нет

17.2. За 2016 (в некоторых регионах и за 2015) налог на имущество исчисляется исходя из кадастровой стоимости объекта недвижимого имущества, а не из инвентаризационного. Формула расчета налога в ст.408 НК РФ.

Вам помог ответ? Да Нет

17.3. Нет, такой разницы при расчете налога быть не должно, Вам нужно обратиться в налоговый орган с заявлением о предоставлении расчета налога чтобы понять обоснованность начисления.

Вам помог ответ? Да Нет
18. Нужна ваша помощь в консультации по налогом о недвижимости.
В конце того года (ноябрь 2017) я купила квартиру. Сейчас в ней делается капитальный ремонт, после этого я хочу её продать и купить квартиру побольше. По семейным обстоятельствам нам нужна будет квартира побольше. И меня теперь волнует вопрос, по налогам. С чего мне его платить, от продажи всей квартиры или только с разницы между квартирами (1-ая кв.продажа =2400,2-ая кв покупка=1800) мы хотим разницей закрыть остаток ипотеки. И входят ли в расчет налогов, расходы на ремонт квартиры.

18.1. Вам при этом необходимо будет подавать непосредственно декларацию по форме 3 НДФЛ чтобы с разницы заплатить только налог. Хорошего приятного дня.

Вам помог ответ? Да Нет

18.2. В соответствии со ст. 220 НК РФ Вы имеете право уменьшить налогооблагаемую базу от продажи квартиры на 1 000 000 рублей, а с остальной суммы исчислить и уплатить налог в размере 13%.
По приобретенной квартире, если Вы не использовали свое право на получение имущественного налогового вычета и официально трудоустроены, то Вы можете так же обратиться в ФНС в 2018 году с декларацией 3-НДФЛ и возместить налог.

Вам помог ответ? Да Нет

18.3. Вы имеете право при покупке квартиры, да еще и в ипотеку, получить налоговый вычет по ст 220 НК РФ до 2 млн. рублей, включая проценты по ипотеке. Вам нужно подать Декларацию 3 НДФЛ в налоговую на предоставление вычета. Налог с продажи квартиры будет 13% с разницы цена продажи минус цена покупки. После расчета налоговой вычета и при продаже квартиры Вы можете подать заявление в налоговую о взаимозачете налогов.

Вам помог ответ? Да Нет

18.4. В данном случае вам по данному обстоятельству необходимо предоставить декларацию по форме 3 НДФЛ. В соответствии с законодательством РФ.

Вам помог ответ? Да Нет
19. Был суд с налоговыми органами. Налоговые органы подали в суд по пеням и штрафам. В ходе судебного разбирательства они обнаружили свою ошибку и предоставили уточненные требования. В уточненных требованиях они произвели расчет налогов и пеней и штрафов соответственно. Сумма налогов и штрафных санкций значительно уменьшилась с оставшейся суммой я согласилась. Теперь они утверждают что я должна была обжаловать сумму налогов, не по уточненным расчетам а по первым требованиям.

19.1. Ирина Леонидовна, добрый вечер!

Уточнение исковых требований предусмотрено нормами Арбитражного процессуального кодекса РФ, статьей 49. Эта норма распространяется на всех участников процесса, в том числе и на налоговые органы.

На счет их утверждений - не понимаю какое теперь имеет это значение.
Судя по вопросу, решение состоялось.

Зачем теперь эти разговоры?

Всего доброго,
С уважением,

Вам помог ответ? Да Нет

19.2. Ирина Леонидовна!

Отвечаю на дополнительный вопрос.

Если суд принял уточненные исковые требования.
Вы их признали.
Значит, могли вынести решение исключительно по ним.

Обсуждать сейчас тот первый вариант требований - смысл? Суд уже не примет их к рассмотрению.

Всего доброго,
С уважением,

Вам помог ответ? Да Нет
20. 1 Вопрос: Каким образом и на основании какой документарной базы, органы технической инвентаризации определяют инвентаризационную стоимость строений и помещений находящихся в собственности физических лиц?

2 Вопрос: Каким образом органы, осуществляющие регистрацию прав на недвижимое имущество и сделок с ним могут определить и представить в налоговый орган сведения для исчисления налога на имущество?

3 Вопрос: Если купля продажа осуществлена по цене ниже инвентаризационной стоимости. Каким образом внести корректировку в расчет налога на имущество?

4 Вопрос: Если имущество продано пенсионеру, то оно в полном объеме освобождается от налогов?

20.1. 1. На основании нижеуказанного документа.
Порядок оценки строений, помещений и сооружений, принадлежащих гражданам на праве собственности
(утв. приказом Минстроя РФ от 4 апреля 1992 г. N 87)

2. Эти органы предоставляют информацию о праве собственности. Стоимость имущества, указываемая в предоставляемых документах, не является значимой для расчета налога на имущество.

3. Не надо вносить. Инвентаризационная стоимость предоставляется в налоговую органами техучета.
Закон РФ от 9 декабря 1991 г. N 2003-I
"О налогах на имущество физических лиц"
(с изменениями от 22 декабря 1992 г., 11 августа 1994 г., 27 января 1995 г., 17 июля 1999 г., 24 июля 2002 г., 22 августа 2004 г.)

"Статья 3. Ставки налога



1. Ставки налога на строения, помещения и сооружения устанавливаются нормативными правовыми актами представительных органов местного самоуправления в зависимости от суммарной инвентаризационной стоимости. Представительные органы местного самоуправления могут определять дифференциацию ставок в установленных пределах в зависимости от суммарной инвентаризационной стоимости, типа использования и по иным критериям. Ставки налога устанавливаются в следующих пределах:

Стоимость имущества Ставка налога

До 300 тыс. рублей До 0,1 процента
От 300 тыс. рублей до 500 тыс. рублей От 0,1 до 0,3 процента
Свыше 500 тыс. рублей От 0,3 до 2,0 процента
Статья 5. Порядок исчисления и уплаты налогов

1. Исчисление налогов производится налоговыми органами.
Лица, имеющие право на льготы, указанные в статье 4 настоящего Закона, самостоятельно представляют необходимые документы в налоговые органы.

2. Налог на строения, помещения и сооружения исчисляется на основании данных об их инвентаризационной стоимости по состоянию на 1 января каждого года.
За строения, помещения и сооружения, находящиеся в общей долевой собственности нескольких собственников, налог уплачивается каждым из собственников соразмерно их доле в этих строениях, помещениях и сооружениях.
За строения, помещения и сооружения, находящиеся в общей совместной собственности нескольких собственников без определения долей, налог уплачивается одним из указанных собственников по соглашению между ними. В случае несогласованности налог уплачивается каждым из собственников в равных долях.


4. Органы, осуществляющие регистрацию прав на недвижимое имущество и сделок с ним, а также органы технической инвентаризации обязаны ежегодно до 1 марта представлять в налоговый орган сведения, необходимые для исчисления налогов, по состоянию на 1 января текущего года.
Данные, необходимые для исчисления налоговых платежей, представляются налоговым органам бесплатно".

4. Да.

Закон РФ от 9 декабря 1991 г. N 2003-I
"О налогах на имущество физических лиц"
(с изменениями от 22 декабря 1992 г., 11 августа 1994 г., 27 января 1995 г., 17 июля 1999 г., 24 июля 2002 г., 22 августа 2004 г.)
"Статья 4. Льготы по налогам

2. Налог на строения, помещения и сооружения не уплачивается: пенсионерами, получающими пенсии, назначаемые в порядке, установленном пенсионным законодательством Российской Федерации"

Вам помог ответ? Да Нет

Бесплатный вопрос юристам онлайн

Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:
Бесплатно с мобильных и городских
Читайте по теме:

Изменится порядок получения налогового вычета при покупке квартиры в 2020 году

30.06.2020 в 18:05
62 просмотров
Разработаны поправки в налоговое законодательство, меняющие порядок расчета налоговой базы при получении налогового вычета за покупку квартиры в 2020 году.
Комментарии (0)
Рейтинг публикации: 0 ( )


ФНС скорректировала сервис "Прозрачный бизнес": появилось больше доступных сведений.

17.04.2020 в 13:07
101 просмотров
Налоговая служба сообщила, что состав сведений, которые можно получить с помощью сервиса "Прозрачный бизнес", расширен.
Комментарии (0)
Рейтинг публикации: 0 ( )

Судебные приставы из-за долга не выпустили работника из РФ — учесть командировочные расходы нельзя

05.03.2020 в 10:36
147 просмотров
ФНС разъяснила: если служебная поездка не состоялась по вине сотрудника, работодатель не может учесть в командировочных расходах затраты на невозвратные билеты и гостиницу.
Комментарии (0)
Рейтинг публикации: 0 ( )

Имущественные налоги физлиц будут рассчитаны по новым правилам

21.01.2020 в 16:22
342 просмотров
ФНС России сообщает (информация Федеральной налоговой службы от 6 января 2020 года) о вступлении в силу изменений в правила налогообложения имущества физлиц, которые будут учитываться при исчислении налогов за 2019 год:введен беззаявительный порядок предоставления льгот по транспортному налогу.
Комментарии (0)
Рейтинг публикации: 0 ( )

Какие будут налоговые последствия, если нет первичных документов

26.12.2019 в 10:39
329 просмотров
Бухгалтер много работает с документами. Их могут потерять, а еще забыть, случайно выбросить или утратить из-за пожара либо сбоя в системе.
Комментарии (2)
Рейтинг публикации: 0 ( )


Должен ли пенсионер платить транспортный налог?

09.06.2019 в 07:50
594 просмотров
Как следует из статьи 357 Налогового кодекса, граждане на которых зарегистрированы транспортные средства, являются налогоплательщиками транспортного налога.
Комментарии (7)
Рейтинг публикации: 0 ( )

Транспортный налог: расчет, оплата, льготы

02.06.2019 в 13:49
4379 просмотров
Налоговое законодательство России обязывает всех автовладельцев платить транспортный налог. Обычно приходит квитанция с определенной суммой, и остается только внести оплату.
Комментарии (8)
Рейтинг публикации: 0 ( )

Конституционный Суд РФ разрешил требовать начисления налога на имущество в индивидуальном порядке

05.03.2019 в 15:57
416 просмотров
Конституционный суд РФ разрешил гражданам требовать пересчета налога на имущество, если сумма, начисленная по результатам инвентаризационной и кадастровой стоимости, существенно различаются.
Комментарии (3)
Рейтинг публикации: 0 ( )