Телефонная консультация 8 800 505-91-11

Звонок бесплатный

25 юристов сейчас на сайте
2958консультаций за 24 часа

Страховой взнос за работника

Может ли ИП 6% без работников уменьшить авансовый налог на сумму страховых взносов за третий квартал? Налог 2000 р., а страховой взнос 6 636,25 (годовая сумма делёная на 4). Возможно ли заплатить страховых взносов за квартал меньше - не 6 636,25, а 3000 р.?

Добрый день. Конечно, страховые взносы за 2018 вы должны оплатить не позднее 31 декабря 2018 г. Чтобы не платить авансовый платеж по налогу, посчитайте сколько у Вас вышел налог, и такую сумму, в Вашем случае, 3000 р., оплатите страховые взносы не позднее 30 сентября. Так как 30 - это выходной, можете 1 октяьря оплатить.

ИП на УСН 6% без работников требуется оплатить страховые взносы за квартал. Какую сумму конкретно он должен платить? Если он заплатит за третий квартал сумму большую чем за второй квартал, это допустимо? Могут ли суммы по кварталам отличаться (не строго 1/4 от годовой фиксированной оплаты)? Уменьшится ли на эту сумму авансовый налог УСН за квартал?

Добрый день. Абсолютно все ИП, независимо от размера полученного в 2018 году дохода, должны перечислить взнос на ОПС за себя в размере 26545 руб. Размер фиксированного платежа ИП в 2018 году по взносам на обязательное медицинское страхование составляет 5840 руб. При этом крайний срок уплаты указанных взносов за 2018 год - 09.01.2019. Если годовой доход ИП превысит 300000 руб., то предприниматель должен перечислить в бюджет, помимо фиксированного взноса на ОПС, взнос на обязательное пенсионное страхование в размере 1% от суммы дохода, превышающей 300 тыс. руб. При этом Налоговым кодексом установлена максимальная сумма взносов на ОПС за себя (фиксированный взнос + 1%-ый взнос), которую ИП должен перечислить за год (пп. 1 п. 1 ст. 430 НК РФ). Так, общая сумма взносов на ОПС за себя не может превышать восьмикратного фиксированного размера страховых взносов, установленного на определенный год. То есть максимальный размер взносов на ОПС, который должен уплатить ИП за 2018 год, составляет 212360 руб. (26545 руб. х 8), а максимальный размер 1%-ного взноса – 185815 руб. (212360 руб. (общий максимальный размер взносов на ОПС ИП за себя за 2018 год) – 26545 руб. (фиксированный взнос на ОПС за 2018 год)). При этом крайний срок уплаты 1% взноса - 01.07.2019. При нарушении срока уплаты взносов ИП будут начислены пени (ст. 75 НК РФ). Поэтому взносы необязательно платить поквартально, не важен и размер взносов в каждый квартал, поскольку можно оплатить взносы одним платежом. Важно оплатить взносы до крайних сроков, т.е. до 09.01.2019 и 01.07.2019 соответственно.

Если организация не отчисляла страховые взносы за работника, а в трудовой есть записи, что там работали, и при увольнении мы взяли справки о сумме заработка в данной организации, то данную справку ПФР должен учесть при исчислении пенсии?

Уважаемая Надежда! Уже практически 20 лет на каждого работника, за которого перечисляет взносы работодатель, имеется лицевой счет в ПФР. Там отражаются все суммы по взносам. Это - главная информация для начисления Вашей пенсии. Справки о заработке были актуальны раньше, до того когда еще не было персонифицированного учета, т.е. до 2000 года. А вопрос работодателю Вы не хотите задать, почему он не перечислял взносы с Вашей зарплаты в ПФР? Ведь тем самым он негативно влиял на размер Вашей пенсии. Удачи!

Платил ли страховые взносы работодатель за работника в восьмидесятые годы?

Именно страховые - нет. Утверждены постановлением Правительства Российской Федерации от 2 октября 2014 г. N 1015 ПРАВИЛА ПОДСЧЕТА И ПОДТВЕРЖДЕНИЯ СТРАХОВОГО СТАЖА ДЛЯ УСТАНОВЛЕНИЯ СТРАХОВЫХ ПЕНСИЙ6. К уплате страховых взносов при применении настоящих Правил приравнивается уплата взносов на государственное социальное страхование до 1 января 1991 г., единого социального налога (взноса) и единого налога на вмененный доход для определенных видов деятельности (далее - обязательные платежи). Уплата следующих обязательных платежей подтверждается: а) взносы на государственное социальное страхование за период до 1 января 1991 г. - документами финансовых органов или справками архивных учреждений; б) страховые взносы на обязательное пенсионное страхование за период до 1 января 2001 г. и с 1 января 2002 г. - документами территориальных органов Пенсионного фонда Российской Федерации; в) единый социальный налог (взнос) за период с 1 января по 31 декабря 2001 г. - документами территориальных налоговых органов; г) единый налог на вмененный доход для определенных видов деятельности - свидетельством и иными документами, выданными территориальными налоговыми органами.

Кто должен платить за наемного работника страховые взносы. Спасибо.

Отчисления в фонды делает работодатель в случае если заключено трудовое соглашение с работником Удачи Вам и всего хорошего.

Страховые взносы уплачиваются работодателем. Так что именно на него возложена обязанность перечисления страховых взносов во внебюджетные фонды.

Какой статус ИП указывать в платежных поручениях при перечислении страховых взносов за работников в 2017 г.?

В Письме ФНС РФ № БС-4-11/1304@, ПФ РФ № НП-30-26/947, ФСС РФ № 02‑11‑10/06-308-П от 26.01.2017 чиновники обозначили, что при заполнении платежных поручений на уплату страховых взносов в реквизите 101 «Статус плательщика средств» необходимо фиксировать показатель «14» – налогоплательщик, производящий выплаты физическим лицам. Однако данные наставления идут в разрез с действующими Правилами указания информации, идентифицирующей лицо или орган, составивший распоряжение о переводе денежных средств в уплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации, утвержденными Приказом Минфина РФ от 12.11.2013 № 107 н (приложение 5). Согласно этому документу при уплате страховых взносов: организацией и индивидуальным предпринимателем за наемных работников, иных лиц в качестве статуса плательщика нужно использовать показатель «08» – плательщик – юридическое лицо (индивидуальный предприниматель, нотариус, занимающийся частной практикой, адвокат, учредивший адвокатский кабинет, глава крестьянского (фермерского) хозяйства), осуществляющее перевод денежных средств в уплату страховых взносов и иных платежей в бюджетную систему РФ; предпринимателем за себя – «09» – налогоплательщик (плательщик сборов) – индивидуальный предприниматель. На указанные несоответствия реагировали банки, отказывая в приеме платежных поручений со статусом «14» и информируя о необходимости выбора значения «08».

Консультация юриста по телефону: 8800 505 9111. Звонок бесплатный.

Если работадатель не перечислял страховые взносы за своих работников в связи с этим была увеличина пенсия как не работающим пенсионерам. В праве ли уменьшить начисленную пенсию (зарплат мы тоже не видели)

Добрый вечер. А вам необходимо написать на права работодателя в прокуратуру а также в трудовую инспекцию. Всего хорошего приятного вечера.

Здравствуйте, Надежда! Если работодатель не платил ни взносы в Пенсионный фонд, ни заработную плату, то у ПФ не было бы оснований для уменьшения пенсии, начисленной как не работающему пенсионеру, Вам необходимо выяснить были ли фактические перечисления в ПФ, после этого будет ясно, что необходимо предпринять. С уважением, СТАНИСЛАВ ПИЧУЕВ.

В связи с отсутствием зарплаты Вы вправе обратиться в суд с иском о взыскании этой зарплаты, что Вам и рекомендуется сделать.

Уплачивались ли учреждениями страховые взносы на средний заработок работника, сохраняемый за ним в течении 6 мес. (район приравненный к северным) после увольнения по реорганизации предприятия?

Увольнения по реорганизации или по ликвидации предприятия?

Кокой штраф за несвоевременное перечисление страховых взносов в ПФР и ФСС за наемных работников.

За просрочку платежей ПФР начисляется пени (без штрафов).Пеню начисляют на каждый день просрочки, ее размер – 1/300 от ставки рефинансирования. Эта ставка является постоянной величиной, раз в несколько лет ее пересматривают. На сегодня ее размер равен 8,25%. Такой размер установлен еще с 2012 года. Для точности расчета ставку проверяют на сайте Центробанка

Нужно ли платить налог или какие-то страховые взносы за работника, устроенного по агентскому договору или договору возмездного оказания услуг?

Здравствуйте! Зависит от условий договора - возложена ли на Вас обязанность налогового агента. Если нет - налог платит сам работник. Страховые взносы платить не нужно

У меня вопрос. На страховые взносы уплаченные за работника работодателем с 2002 г по 2015 г. делается индексация?

Здравствуйте! С кого вы желаете получит индексация? не совсем понятно

Страховые взносы за работников ооо составляют 30%. подскажите, пожалуйста, от чего эти % отсчитываются? И ежемесячно на каждого работника? Спасибо.

Здравствуйте! На каждого

Обязана ли прокуратура и СК РФ перечислять за своих работников страховые взносы в Пенсионный фонд.

Да, никаких исключений для указанных органов в законе не предусмотрено.

Нет. Согласно пункту 1 ч. 3 статьи 9 Федерального закона от 24.07.2009 N 212-ФЗ "О страховых взносах в Пенсионный фонд ...", в базу для начисления страховых взносов, подлежащих уплате в ПФР, не включаются суммы денежного содержания и иные выплаты, получаемые прокурорами и следователями, а также судьями федеральных судов и мировыми судьями.

Скажите, пожалуйста, какую сумму я должен буду заплатить за работника (страховых взносов, налогов и т.д.), если его официальная з/п 15000 р. И как это повлияет на уплату налога (ЕНВД), если я ИП?

Уважаемый Виталий. Труд работника оплачивается в размере месячного оклада 15000 рублей. Работник (предполагаю, может быть и иной) имеет право на стандартный налоговый вычет в размере 400 рублей. Нужно рассчитать размер НДФЛ и сумму зарплаты к выдаче для этих условий. В первую очередь рассмотрим как рассчитать НДФЛ. Формула для расчета НДФЛ (Оклад – стандартный вычет) Х 13 / 100, (15000 – 400) х 13 / 100 = 1898 рублей 1898 рублей сумма НДФЛ, которая подлежит уплате. Далее следует рассчитать зарплату к выдаче. Формула для расчета суммы зарплаты к выдаче: Оклад – сумма НДФЛ 15000 – 1898 = 13102 рубля Итак, мы рассчитали сумму НДФЛ, она равна 1898 рублей, и сумму зарплаты к выдаче, она составила 13102 рубля.

У меня нет возможности платить за работников страховые взносы. Я являюсь директором некомерческой организации. Че делать?

К сожалению, закон не предусматривает есть ли возможность или нет. Это обязанность работодателя. Начислил зарплату работникам - плати отчисления в ПФР, ФСС, ФФОМС.

Закрывать организацию тогда остаётся.

Если Вы ежеквартально представляете отчетность в ПФР по форме РСВ-1, АДВ-6-2, АДВ-6-5, СЗВ-6-4, то ПФР реагирует сразу же. Выставляет требование на расчетный счет об оплате. Если не оплатили, арестовывает счет. Вы говорите о том, что полгода не платите взносы! Либо Вы отчетность не сдаете и ПФР не знает о том, что Вы не уплачиваете отчисления, либо другие причины, которые ведомы только Вам.

Работнику не перечислялись страховые взносы за посл. 6 мес. Он обратился в ПФ,ОТТУДА ЕГО НАПРАВИЛИ В ТРУДОВУЮ ИНСПЕКЦИЮ. Что грозит Работодателю?

Работодателю грозит проверка, привлечение к административной ответственности, штраф, неустойка,а также обязание перечислить страховые взносы.

Работник работал у ИП пять лет - 2007-2011. Страховые взносы в Пенсионный фонд РФ за него не перечислялись. Можно ли теперь обязать бывшего работодателя перечислить страховые взносы в ПФ РФ за весь период трудовых отношений или в соответствии со сроком исковой давности только за три года?

Здрасвуйте. У вас есть документы подтверждающие Ваши трудовые отношения. Трудовой договор. Обратитесь в Пенсионный Фонд с ним, пожалуйтесь там. Пенсионный Фонд пусть разбирается.

Несет ли ответственность работник за неуплату работодателем страховых взносов в пенсионный фонд? При этом в справке о заработанной плате, выданной работодателем указано, что взносы в пенсионный фонд уплачены.

Не несет. "Письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина РФ от 21 мая 2010 г. N 03-04-05/9-279 Вопрос: Физическое лицо в одном налоговом периоде продало квартиру, принадлежавшую ему на праве собственности менее трех лет, за 3 млн. рублей и одновременно приобрело в собственность другую квартиру за 2 млн. рублей. Вправе ли физическое лицо воспользоваться согласно пп. 2 п. 1 ст. 220 Кодекса при уплате НДФЛ взаимозачетом налогооблагаемой базы в размере 2 млн. рублей от продажи квартиры (1 млн. рублей в соответствии с пп. 1 п. 1 ст. 220 Налогового кодекса Российской Федерации является имущественным налоговым вычетом) и налоговым вычетом при покупке квартиры в размере 2 млн. согласно пп. 2 п. 1 ст. 220 Кодекса? Ответ: Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрел Ваше обращение 17.03.2010 по вопросу получения имущественного налогового вычета по налогу на доходы физических лиц и в соответствии со статьей 34.2 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) разъясняет следующее. В соответствии с подпунктом 1 пункта 1 статьи 220 Кодекса налогоплательщик при определении размера налоговой базы по налогу на доходы физических лиц имеет право на получение имущественных налоговых вычетов, в частности, в суммах, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих в целом 1000000 рублей. Вместо использования права на получение имущественного налогового вычета, предусмотренного данным подпунктом, налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов, независимо от срока нахождения вышеуказанного имущества в собственности налогоплательщика. Согласно подпункту 2 пункта 1 статьи 220 Кодекса при определении размера налоговой базы налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в сумме, израсходованной им на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, земельных участков, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома, или доли (долей) в них, в размере фактически произведенных расходов, но не более 2000000 рублей. Из вышеизложенного следует, что если в одном налоговом периоде налогоплательщик продал квартиру, а затем приобрел новую, он может воспользоваться каждым из вышеупомянутых имущественных налоговых вычетов, при условии, что ранее имущественным налоговым вычетом, предусмотренным подпунктом 2 пункта 1 статьи 220 Кодекса не пользовался. Заместитель директора Департамента С.В. Разгулин"

За счет кого отчисляются ежемесячные страховые взносы: работодателя или работника?

:-)) Работодателя. С работника взимается НДФЛ. А когда повышается акцизный сбор на какой нибудь товар кто в итоге платит, коммерческая структура или в итоге потребитель :-)

Консультация юристов и адвокатов
спросить
Спросить юриста быстрее Ответ за 5 минут
Администратор печатает сообщение