Сумма подоходного налога

Краткое содержание:

Советы юристов:

1. Связана ли сумма подоходного налога с суммой на имущественный вычет?

1.1. Здравсвуйте! Имущественный вычет связан с суммой подоходного налога. Чем больше уплачен налог, тем выше соответсвенно сумма по вычету.

Вам помог ответ? Да Нет
2. Я-пенсионер. Продаю квартиру за 3,5 млн. руб и одновременно покупаю за ту же сумму другую квартиру. Какую сумма подоходного налога предстоит мне выплатить?

2.1. Если используете вычет, то заплатите с цены продажи минус 1 млн (ст. 220 НК РФ). Плюс можете получить вычет с покупки с 2 млн. За счет этого сэкономите.

Вам помог ответ? Да Нет

2.2. Если квартире более 3 лет, то у вас имеется право на возврат подоходного налога в размере 260 000 (ст 220 НК РФ), а если менее, то никаких налогов вы платить не будете, т.к. у вас сумма продажи равна сумме покупки.

Вам помог ответ? Да Нет

2.3. Ст. 229 НК РФ указывает: "Налоговая декларация представляется не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом".
Если квартира более 3 лет в собственности, Вы ничего не платите на основании ст. 217 НК РФ и декларацию не подаёте.
Если квартира менее 3 лет в собственности, Вы не платите НДФД - у Вас нет дохода.
В декларации поставите ноль.

Вам помог ответ? Да Нет

2.4. Если квартира у Вас в собственности более 3 х лет, согласно ст.217 НК РФ Вы освобождаетесь от уплаты налога НДФЛ.

Вам помог ответ? Да Нет

2.5. При получении физическим лицом дохода от продажи жилых помещений, находящихся в собственности менее 3 лет, налогоплательщику может быть предоставлен имущественный налоговый вычет в размере, не превышающем 1 млн руб.

При этом вместо использования права на получение имущественного налогового вычета физическое лицо вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением данного имущества.

В то же время при определении размера налоговой базы налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в сумме, израсходованной им, в частности, на приобретение на территории Российской Федерации квартиры, комнаты или доли (долей) в них, но не более 2 000 000 руб. (если ранее таким вычетом не пользовался).

Если продажа одной квартиры и оформление свидетельства о государственной регистрации права собственности на другую квартиру произведены в одном налоговом периоде (календарный год), то налогоплательщик имеет право на получение одновременно двух имущественных налоговых вычетов, предусмотренных ст. 220 НК.

Сам факт покупки новой квартиры за цену, равную стоимости проданной квартиры, не означает, что налог платить не придется.

Вам помог ответ? Да Нет

2.6. Смотрите ст. 220 Налогового кодекса РФ, налог платить не придется если
1. продаваемое жилье приобретали по цене продажи этого жилья
2. если жилье в собственности три и более лет.
В остальных случаях налог будет браться с суммы свыше 1 миллиона рублей плюс налоговый вычет при покупке (2 миллиона), если ранее им не пользовались (см. ст. 220 НК), то есть налог 13% заплатите с суммы свыше 3 миллионов рублей.

Вам помог ответ? Да Нет

2.7. НДФЛ 13%. если являлись собственником продающейся квартиры менее 3 лет.

Вам помог ответ? Да Нет

2.8. Вам не придется платить налог... Вы купили за такую же цену, и налоговой базы не образуется и налог уплачивать не с чего. При этом обе сделки должны быть совершены в одном календарном году... но Вам необходимо будет подать в налоговый орган декларацию о доходах по форме 3-НДФЛ, в которой укажете как т доходы от продажи, так и расходы на приобретение жилья.

Вам помог ответ? Да Нет

2.9. ПРИ ПРОДАЖЕ: Если Вы владели квартирой свыше 3-х лет, то никаких налогов платить не надо в принципе. Если менее 3-х лет, то надо будет оформлять документ, о том что Вы покупаете новое жилье (налоговую декларацию, где все это и укажите) и тоже налог платить не надо..
ПРИ ПОКУПКЕ: при покупке квартиры, Вы имеете право получить налоговый вычет 260 000 р. Это при любом варианте продажи.
Оба пункта друг от друга не зависят.

Вам помог ответ? Да Нет

2.10. Если вы владели квартирой более 3 лет, то налоги не платятся и декларация не подается.
Если менее 3 лет, то подача декларации в срок до 30.04 обязательна. Еще одно условие вы должны совершить сделку в одном налоговом периоде. Например купля продажа в 2014 году.
Таким образом при подаче декларации вы имеете право уменьшить налогооблагаемую сумму продажи на сумму покупки.
Удачи Вам!

Вам помог ответ? Да Нет
3. Моя ситуация. Я индивидуальный предприниматель. В течение 3 лет я не удерживала подоходный налог с работников, а платила его из собственных средств, дополнительно к заработной плате. Соответственно, в отчетности в налоговую подавалась сумма без учета подоходного налога наемных работников
Сейчас, при проверке пенсионного фонда, мне хотят начислить взносы на страховую часть пенсии на сумму подоходного налога.
Т.е. подоходный налог хотят включить в сумму дохода работников. Но они же его не получали, я платила его в бюджет из своих средств, т.е. я по своему незнанию уже понесла потери. А теперь мне еще и доплатить на него страховые взносы.
Есть ли у меня какой-то выход из этой ситуации?

3.1. Да, могут доначислить.

ПРАВЛЕНИЕ ПЕНСИОННОГО ФОНДА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

РАСПОРЯЖЕНИЕ
от 31 июля 2014 г. N 323 Р

О ПРОВЕРКЕ
РАСЧЕТОВ ПО НАЧИСЛЕННЫМ И УПЛАЧЕННЫМ СТРАХОВЫМ
ВЗНОСАМ НА ОБЯЗАТЕЛЬНОЕ ПЕНСИОННОЕ СТРАХОВАНИЕ В ПЕНСИОННЫЙ
ФОНД РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И НА ОБЯЗАТЕЛЬНОЕ МЕДИЦИНСКОЕ
СТРАХОВАНИЕ В ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ФОНД ОБЯЗАТЕЛЬНОГО МЕДИЦИНСКОГО
СТРАХОВАНИЯ ПЛАТЕЛЬЩИКАМИ СТРАХОВЫХ ВЗНОСОВ, ПРОИЗВОДЯЩИМИ
ВЫПЛАТЫ И ИНЫЕ ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ФИЗИЧЕСКИМ ЛИЦАМ.

Вам помог ответ? Да Нет

3.2. Это правомерно, поскольку перечень того на что взносы не начисляются предусмотрен ст.9 ФЗ от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ "О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования" (с изменениями и дополнениями)

Система ГАРАНТ: Подробнее >>>

Вам помог ответ? Да Нет

3.3. Вы вправе подать заявление о зачете излишне уплаченных Вами страховых взносов в счет тех, которые хочет доначислить Пенсионный фонд на основании ст. 26.


Федеральный закон от 24.07.2009 N 212-ФЗ (ред. от 29.12.2014) "О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования"

Статья 26. Зачет или возврат сумм излишне уплаченных страховых взносов, пеней и штрафов
1. Сумма излишне уплаченных страховых взносов подлежит зачету в счет предстоящих платежей плательщика страховых взносов по страховым взносам, погашения задолженности по пеням и штрафам за правонарушения, предусмотренные настоящим Федеральным законом, либо возврату плательщику страховых взносов в порядке, предусмотренном настоящей статьей.
2. Зачет или возврат суммы излишне уплаченных страховых взносов производится органом контроля за уплатой страховых взносов по месту учета плательщика страховых взносов, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом, без начисления процентов на эту сумму, если иное не установлено настоящей статьей.
3. Орган контроля за уплатой страховых взносов обязан сообщить плательщику страховых взносов о каждом ставшем известным органу контроля за уплатой страховых взносов факте излишней уплаты страховых взносов и сумме излишне уплаченных страховых взносов в течение 10 дней со дня обнаружения такого факта в письменной форме или в форме электронного документа.
(в ред. Федерального закона от 28.06.2014 N 188-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
4. В случае обнаружения факта, свидетельствующего о возможной излишней уплате страховых взносов, по предложению органа контроля за уплатой страховых взносов или плательщика страховых взносов может быть проведена совместная сверка расчетов по страховым взносам. Результаты такой сверки оформляются актом, подписываемым органом контроля за уплатой страховых взносов и плательщиком страховых взносов.
5. Формы актов совместной сверки расчетов по страховым взносам, пеням и штрафам утверждаются органом контроля за уплатой страховых взносов по согласованию с федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в сфере социального страхования.
(в ред. Федерального закона от 28.06.2014 N 188-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
6. Зачет суммы излишне уплаченных страховых взносов в счет предстоящих платежей плательщика страховых взносов производится по решению органа контроля за уплатой страховых взносов самостоятельно. Положение, предусмотренное настоящей частью, не препятствует плательщику страховых взносов представить в орган контроля за уплатой страховых взносов заявление, поданное в письменной форме или в форме электронного документа, о зачете (возврате) суммы излишне уплаченных страховых взносов по форме, утверждаемой органом контроля за уплатой страховых взносов по согласованию с федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в сфере социального страхования.
(в ред. Федеральных законов от 08.12.2010 N 339-ФЗ, от 28.06.2014 N 188-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
7. Решение о зачете суммы излишне уплаченных страховых взносов в счет предстоящих платежей плательщика страховых взносов принимается органом контроля за уплатой страховых взносов в течение 10 дней со дня обнаружения им факта излишней уплаты страховых взносов, или со дня получения заявления плательщика страховых взносов, или со дня подписания органом контроля за уплатой страховых взносов и этим плательщиком страховых взносов акта совместной сверки уплаченных им страховых взносов, если такая совместная сверка проводилась. Форма решения о зачете суммы излишне уплаченных (взысканных) страховых взносов, пеней и штрафов в счет предстоящих платежей плательщика страховых взносов утверждается органом контроля за уплатой страховых взносов по согласованию с федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в сфере социального страхования.
(в ред. Федеральных законов от 08.12.2010 N 339-ФЗ, от 28.06.2014 N 188-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
8. Зачет суммы излишне уплаченных страховых взносов в счет погашения задолженности по пеням и (или) штрафам, подлежащим уплате или взысканию в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом, производится органами контроля за уплатой страховых взносов самостоятельно.
9. В случае, предусмотренном частью 8 настоящей статьи, решение о зачете суммы излишне уплаченных страховых взносов принимается органом контроля за уплатой страховых взносов в течение 10 дней со дня обнаружения им факта излишней уплаты страховых взносов, или со дня подписания органом контроля за уплатой страховых взносов и плательщиком страховых взносов акта совместной сверки уплаченных им страховых взносов, если такая совместная сверка проводилась, или со дня вступления в силу решения суда.
10. Положение, предусмотренное частью 9 настоящей статьи, не препятствует плательщику страховых взносов представить в орган контроля за уплатой страховых взносов заявление, поданное в письменной форме или в форме электронного документа, о зачете суммы излишне уплаченных страховых взносов в счет погашения задолженности по пеням и штрафам. В этом случае решение органа контроля за уплатой страховых взносов о зачете суммы излишне уплаченных страховых взносов в счет погашения задолженности по пеням и штрафам принимается в течение 10 дней со дня получения указанного заявления плательщика страховых взносов или со дня подписания органом контроля за уплатой страховых взносов и этим плательщиком страховых взносов акта совместной сверки уплаченных им страховых взносов, если такая совместная сверка проводилась.
(в ред. Федерального закона от 28.06.2014 N 188-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
11. Сумма излишне уплаченных страховых взносов подлежит возврату по заявлению плательщика страховых взносов, поданному в письменной форме или в форме электронного документа, в течение одного месяца со дня получения органом контроля за уплатой страховых взносов такого заявления. Форма заявления плательщика страховых взносов утверждается органом контроля за уплатой страховых взносов по согласованию с федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в сфере социального страхования.
(в ред. Федерального закона от 28.06.2014 N 188-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
12. Возврат плательщику страховых взносов суммы излишне уплаченных страховых взносов при наличии у него задолженности по соответствующим пеням, а также штрафам, подлежащим взысканию в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом, производится только после зачета суммы излишне уплаченных страховых взносов в счет погашения задолженности.
13. Заявление о зачете или возврате суммы излишне уплаченных страховых взносов может быть подано в течение трех лет со дня уплаты указанной суммы.
14. Решение о возврате суммы излишне уплаченных страховых взносов принимается органом контроля за уплатой страховых взносов в течение 10 дней со дня получения заявления плательщика страховых взносов о возврате суммы излишне уплаченных страховых взносов или со дня подписания органом контроля за уплатой страховых взносов и этим плательщиком страховых взносов акта совместной сверки уплаченных им страховых взносов, если такая совместная сверка проводилась.
15. До истечения срока, установленного частью 14 настоящей статьи, поручение о возврате суммы излишне уплаченных страховых взносов, оформленное на основании решения органа контроля за уплатой страховых взносов о возврате этой суммы страховых взносов, подлежит направлению органом контроля за уплатой страховых взносов в соответствующий территориальный орган Федерального казначейства для осуществления возврата плательщику страховых взносов в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации.
16. Орган контроля за уплатой страховых взносов обязан сообщить в письменной форме или в форме электронного документа плательщику страховых взносов о принятом решении о зачете (возврате) сумм излишне уплаченных страховых взносов или об отказе в осуществлении зачета (возврата) в течение пяти дней со дня принятия соответствующего решения. Указанное сообщение передается руководителю организации, физическому лицу, их представителям лично под расписку или иным способом, подтверждающим факт и дату его получения. В случае направления указанного сообщения по почте заказным письмом оно считается полученным по истечении шести дней со дня направления заказного письма.
(в ред. Федерального закона от 28.06.2014 N 188-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
17. В случае, если возврат суммы излишне уплаченных страховых взносов осуществляется с нарушением срока, установленного частью 11 настоящей статьи, органом контроля за уплатой страховых взносов на сумму излишне уплаченных страховых взносов, которая не возвращена в установленный срок, начисляются проценты, подлежащие уплате плательщику страховых взносов, за каждый календарный день нарушения срока возврата. Процентная ставка принимается равной одной трехсотой ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации, действовавшей в дни нарушения срока возврата.
18. Территориальный орган Федерального казначейства, осуществивший возврат суммы излишне уплаченных страховых взносов, уведомляет орган контроля за уплатой страховых взносов о дате возврата и сумме возвращенных плательщику страховых взносов денежных средств.
19. В случае, если предусмотренные частью 17 настоящей статьи проценты уплачены плательщику страховых взносов не в полном объеме, орган контроля за уплатой страховых взносов принимает решение о возврате оставшейся суммы процентов, рассчитанной исходя из даты фактического возврата плательщику страховых взносов сумм излишне уплаченных страховых взносов, в течение трех дней со дня получения уведомления соответствующего территориального органа Федерального казначейства о дате возврата и сумме возвращенных плательщику страховых взносов денежных средств.
20. До истечения срока, установленного частью 19 настоящей статьи, поручение о возврате оставшейся суммы процентов, оформленное на основании решения органа контроля за уплатой страховых взносов о возврате этой суммы, подлежит направлению органом контроля за уплатой страховых взносов в соответствующий территориальный орган Федерального казначейства для осуществления указанного возврата.
21. Зачет излишне уплаченных сумм страховых взносов по одному виду страхования, администрируемых одним органом контроля за уплатой страховых взносов, в счет предстоящих платежей плательщика страховых взносов, платежей по погашению недоимки по страховым взносам и задолженности по пеням и штрафам по другому виду страхования, администрируемым тем же органом контроля за уплатой страховых взносов, производится по заявлению плательщика страховых взносов, поданному в письменной форме или в форме электронного документа.
(часть 21 в ред. Федерального закона от 28.06.2014 N 188-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
22. Возврат суммы излишне уплаченных страховых взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации не производится в случае, если по сообщению территориального органа Пенсионного фонда Российской Федерации сведения об излишне уплаченных страховых взносах представлены плательщиком страховых взносов в составе сведений индивидуального (персонифицированного) учета и учтены (разнесены) Пенсионным фондом Российской Федерации на индивидуальных лицевых счетах застрахованных лиц в соответствии с законодательством Российской Федерации об индивидуальном (персонифицированном) учете в системе обязательного пенсионного страхования.
23. Зачет или возврат суммы излишне уплаченных страховых взносов и уплата начисленных процентов производятся в валюте Российской Федерации.
24. Правила, установленные настоящей статьей, применяются также в отношении зачета или возврата сумм излишне уплаченных пеней и штрафов.

Вам помог ответ? Да Нет

3.4. Вам нужно составить "мудрое" штатное расписание, где зарплата будет соответствовать фактической выплате. Нужно продумать чисто математическим вариантом все ваши цифры для этого. Не бойтесь действий ИФНС. Это возможно обжаловать. Главное, что НДФЛ поступал. Да, по НК РФ обязанность его уплаты возлагается на работника, а работодатель выступает страховым агентом. Когда получится эта схема под вашу реальную ситуацию, то высокая вероятность доказать и в суде.

Вам помог ответ? Да Нет
4. В семье трое не совершеннолетних детей, работает один отец, какая сумма подоходного налога должна взиматься предприятием. Налог удерживают в полном объеме от общей суммы дохода.

4.1. Нужно представить в бухгалтерию информацию о детях. В этом случае до исчисления НДФЛ из полученного дохода должны вычесть 5.800 рублей, а только после этого посчитать налог.

Статья 218. Стандартные налоговые вычеты
4) налоговый вычет за каждый месяц налогового периода распространяется на родителя, супруга (супругу) родителя, усыновителя, на обеспечении которых находится ребенок, в следующих размерах:
1 400 рублей - на первого ребенка;
1 400 рублей - на второго ребенка;
3 000 рублей - на третьего и каждого последующего ребенка;

Вам помог ответ? Да Нет
5. У меня заработная плата 24400, ребёнку 8 лет, в графе отцовство прочерк, с меня должны полную сумму подоходного налога высчитывать? 13%?

5.1. Вы можете обратиться с заявлением к работодателю для получения налогового вычета.

Вам помог ответ? Да Нет

5.2. Вам нужно подойти в отдел кадров со свидетельством о рождении ребёнка и написать заявление, с момента подачи заявления налог вам будет пересчитываться.

Вам помог ответ? Да Нет
6. Несколько лет назад при покупке недвижимости налогоплательщику возвращалась сумма уплаченного подоходного налога. Могу ли я сейчас получить сумму подоходного налога, если приобрел дачный дом?

6.1. При определении размера налоговой базы налогоплательщик имеет право на получение имущественного налоговых вычетов в сумме, израсходованной на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома или квартиры, в размере фактически произведенных расходов, а также в сумме, направленной на погашение процентов по ипотечным кредитам, полученным налогоплательщиком в банках Российской Федерации и фактически израсходованным им на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома или квартиры. То есть все доходы, полученные Вами в текущем году суммируются и из полученной суммы вычитается сумма израсходованным средств (в пределах 600 000 рублей). Остаток облагается 13% налогом. С уважением,

Вам помог ответ? Да Нет

6.2. Приношу извинения за неточность, в настоящее время максимальная сумма данного налогового вычета составляет не 600 000, а 1000 000 000 рублей. С уважением,

Вам помог ответ? Да Нет
7. Я в 2007 заключила договор с НПФ Сбербанка который расторгла в 2015 году и получила сумму за вычетом подоходного налога со всей суммы. Хочу получит налоговый вычет так как ранее не получала. Вопрос: сколько мне нужно заполнить деклараций? За каждый год начиная с 2007 или достаточно только за 2015, так как сумма подоходного налога составила 8000 рублей, и какие документы мне необходимо предъявить в налоговою инспекцию. Благодарю за ответ.

7.1. ---Здравствуйте, вы можете обратиться лично к любому юристу и вам подготовим консультацию на платной основе. Удачи Вам, и всего хорошего.

Вам помог ответ? Да Нет

7.2. Подобного рода консультации осуществляются только на платной основе, поскольку необходимо смотреть документы и делать расчеты.

Вам помог ответ? Да Нет
8. Если мой муж в 2001 году купит квартиру и подаст документы для оформления налогового освобождения и возврата подоходного налога. То может ли быть, в таком случае, ему возвращена сумма подоходного налога, уплаченного им в 2000 и 2001 г. Или расчет начнется с 2002 г.
Спасибо.

8.1. Если муж заключит в 2001 г. договор долевого участия в жилищном строительстве, то право на имущественный налоговый вычет возникнет у него только тогда, когда дом будет построен и право собственности на квартиру будет зарегистрировано. Если Вы тоже работаете, то можете купить квартиру на двоих в долевую собственность и получить две льготы-каждый свою. С 2001 г. срок использования налогового вычета в пределах 600000 руб. не ограничен, как в 2000 г. тремя годами и используется до полного погашения затраченной суммы в названных пределах. Основание: статья 220 часть 2 Налогового кодекса РФ.

Вам помог ответ? Да Нет

8.2. Если Ваш муж купит квартиру в 2001 году и в этом же году подаст заявление на получение льгот по подоходному налогу, то эти льготы будут действовать, начиная с месяца, в котором он подаст заявление. Второе, никаких уплаченных ранние сумм возвращаться не будет.<div align=right><i>Александра</i></div>

Вам помог ответ? Да Нет
9. При расчете б/л начислено 6137,34 льгота на ребенка инв.-да 12000,00*2 мес.=24000,00 Какой будет сумма подоходного налога?
Сотрудник болел с 29.09.16 по 09.11.16 г. При расчете б/л начислено 6137,34 льгота на ребенка инв.-да 12000,00*2 мес.=24000,00 Какой будет сумма подоходного налога? Сотрудник уволен. Компенсации нет, других выплат нет.

9.1. Вопрос бухгалтеру.

При расчете б/л начислено 6137,34 льгота на ребенка инв.-да 12000,00*2 мес.=24000,00 Какой будет сумма подоходного налога?

Вам помог ответ? Да Нет

10. В 2004 г наша семья купила квартиру (750 т.р) оформили куплю-продажу на мужа (с моего письменного согласия нотариально заверенного). Муж первый раз получил возврат под. налога (35,5 т.р.), затем мы расторгли брак и добровольно (без суда) разделили квартиру в равных частях на троих (муж, я и сын) в равных долях. Муж зарегистрировал новый брак и получил ещё один вычет под. налога (40 т.р.) Сейчас снова собирается оформлять возврат оставшейся суммы подоходного налога (22 т.р.) Но ни я ни сын этих денег не видим. Возможно ли получение возврата подоходного налога (остатка) мне или сыну, как собственникам по 1/3 квартиры?

10.1. Елена, что имеете право. Обратитесь в налоговую по месту жительства с заявлением.

Вам помог ответ? Да Нет

10.2. Вам ничто не мешает обратиться в налоговую с декларацией и заявлением на предоставление налогового вычета.

Вам помог ответ? Да Нет

10.3. Елена,
1. Остаток вычета муж получить может
2. Ни вы, ни сын вычет по долям получить, к сожалению, не можете т.к. доли (как я понял) были определены по безвозмездной сделке и до развода.

Вам помог ответ? Да Нет

10.4. Каким образом Вы оформили (без суда) квартиру на трех лиц? Не зная этого не возможно ответить на Ваш вопрос. Уточните - наш e-mail eljuris@eljuris.COM. С уважением Сладких Лев Степанович.

Вам помог ответ? Да Нет
11. Планируем продать однокомнатную квартиру за 2 000 000,0 руб. (стоимость приобретения 850 000,0 руб.-долевое строительство) В собственности квартира менее 3-х лет, с сентября 2008 года. Собственник квартиры я 100%, замужем, есть несовершеннолетний ребенок. Одновременно планируем приобрести квартиру за сумму примерно 3 000 000,0 рублей. Налоговый вычет мной использован не был. Как наиболее правильно было бы оформить данные сделки, чтобы заплатить минимальную сумму подоходного налога? Производится ли зачет подоходного налога от продажи квартиры и аналогичная сумма льготы по подоходному налогу при покупке квартиры, а оставшаяся часть льготы останется к возмещению в следующем году?

11.1. Ирина,
1) лучше будет уменьшить налоговую базу на 1 млн. руб (ст. 220 НК)
2) зачет не производится
3) вычетом можно пользоваться до его ПОЛНОГО использования (ст. 220 НК)
4) подробнее о том, как уменьшить НДФЛ - читайте на моем сайте.

Вам помог ответ? Да Нет
12. В текущем году: Купила недвижимость за 1 400 000 руб., продала за 2 000 000, собираюсь купить другую за 2 500 000, в том числе это могут быть две, стоимостью предположим 1500 000 и 1 000 000.
Вопрос: как в этом случае будет выглядеть сумма подоходного налога с продажи и где она платиться: по месту нахождения недвижимости или по месту жительства в другом городе, где я подаю налоговую декларацию?

12.1. Лидия! Если Вы владели недвижимостью, которую продаете, менее, чем три года, то налог Вам нужно заплатить с суммы 600000 руб. Т.е. - 78000 руб. Что Вы покупаете взамен, значения для суммы налога на доходы не имеет.

С Уважением, адвокат Н.Федоровская.

Вам помог ответ? Да Нет

12.2. Лидия! Налог, в случае если Вы владели недв. Менее 3 лет платится с разницы, документарной подтвержденной. При заполнении налог. Декларации. Указать разницу цены покупки и продажи и приложите копии договоров. Если вы не использовали свое право на налоговый вычет на покупку жилья есть смысл написать заявление на налог. Вычет на сумму стоимости одной из покупаемых квартир. Сумма полагающегося к выплате налога 13% от стоимости разницы проданной квартиры пойдет в зачет или будет Вам возвращена на р/с после проведения камеральной поверки Вашей декларацииии.

Вам помог ответ? Да Нет

13. Где узнать сумму подоходного налога уплаченного в бюджет.

13.1. необходимо получить логин и пароль от вашего личного кабинета на сайте налоговой инспекции обратившись в вашу Налоговую инспекцию по месту жительства либо непосредственно узнать там.

Вам помог ответ? Да Нет

13.2. Вы можете обратиться к себе в бухгалтерию с просьбой предоставить вам справку по форме 2 НДФЛ, там будет указана сумма налога перечисленного за вас вашим предприятием в налоговую.
Всего вам хорошего!

Вам помог ответ? Да Нет

13.3. Возьмите в бухгалтерии (у работодателя) справку 2-НДФЛ, там указана сумма подоходного налога за год. Такие справки работодатель должен выдавать работникам каждый год.

Вам помог ответ? Да Нет

13.4. Вам лучше обратиться в Налоговую инспекцию с письменным заявлением о предоставлении информации по уплаченным налогом. Справка 2 НДФЛ указывает какую сумму работодатель должен перечислить. К сожалению бывают работодателей которые удерживают налог из зарплаты но не перечисляют его.

Вам помог ответ? Да Нет

13.5. Такую информацию можно получить обратившись в налоговый орган с документом, удостоверяющим личность, а также зарегистрировавшись на сайте ФНС в личном кабинете.

Вам помог ответ? Да Нет

13.6. В том налоговом налоговом органе, куда территориально его работодатель уплачивает этот налог или в любом органе налоговой службе. Удачи вам.

Вам помог ответ? Да Нет
Консультация по Вашему вопросу
8 800 505-91-11
звонок с городских и мобильных бесплатный по всей России
14. Как и какая % ставка (сумма) подоходного налога возвращается при покупке квартиры? СПАСИБО.

14.1. После вступления нового Налогового кодекса. Понятие подоходный налог не применяется. В вашем случае налог на доходы физических лиц. И при покупке квартиры он не вызывается. Взимается только налог с продажи. Он взимается в любом случае.

Вам помог ответ? Да Нет

14.2. При определении размера налоговой базы налогоплательщик имеет право на получение имущественного налоговых вычетов в сумме, израсходованной на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома или квартиры, в размере фактически произведенных расходов, а также в сумме, направленной на погашение процентов по ипотечным кредитам, полученным налогоплательщиком в банках Российской Федерации и фактически израсходованным им на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома или квартиры. То есть все доходы, полученные Вами в текущем году суммируются и из полученной суммы вычитается сумма израсходованным средств (в пределах 1 000 000 рублей). Остаток облагается 13% налогом. С уважением,

Вам помог ответ? Да Нет
15. Ответьте, пожалуйста, меня интересует имущ. Вычет при покупке квартиры. Квартира куплена в 2008 г. Каким образом мне вернут вычет, если мною подоходный налог в 2007 и 2008 г. не отчислялся, в связи с нахождением в отпуске по уходу за ребенком. Учитывается ли при предоставлении вычета сумма подоходного налога за прошлые годы, с начала трудового стажа?

15.1. Право на вычет возникает с 2008 г. и прошлые года Вашей работы никак не учитываются. Если в 2008 г. не платили НДФЛ, то возвращать нечего, поэтому сейчас вычет Вы получить не сможете. Когда будете платить НДФЛ тогда и сможете воспользоваться имущественным вычетом при покупке, предоставляемым резиденту по уплате налогов единожды по пп.2 п.1 ст.220 НК РФ. От количества раз повторения вопроса суть ответа изменится не сможет.

Вам помог ответ? Да Нет

15.2. Вы вправе обратиться за предоставлением вычета в 2009 г. и в последующие, в случае появления дохода в эти периоды, облагаемого налогом на доходы по ставке 13%.

Вам помог ответ? Да Нет
16. В 2011 году приобрел квартиру за 650 000 рублей, в 2013 планирую ее продать за 1 100 000 рублей. В 2012 году приобрел еще одну квартиру за 1 100 000 рублей, в 2013 планирую ее продать за 1 300 000 рублей. Какую общую сумму подоходного налога от продажи квартир я обязан заплатить за обе квартиры в 2014 году? Как высчитывается эта сумма? Какой вариант налогового вычета предпочтительнее в моем случае, чтоб уменьшить размер подоходного налога?

16.1. Евгений, проконсультируйтесь в налоговой, не думаю, что профессиональные юристы будут подсчитывать Вашу налоговую базу. Это дело налоговиков либо обращайтесь на платную консультацию.

Вам помог ответ? Да Нет

17. Одинокая мать, пенсионерка, ребенок 18 лет, учится очно в ВУЗе. Начала работать с ноября этого года. З/плата 6000 рублей. Какова сумма подоходного налога?

17.1. Сумма налога составить 13% от заработной платы.

Вам помог ответ? Да Нет

17.2. Работодатель по вашему заявлению должен применять налоговый вычет, который составляет

3 000 рублей - на каждого ребенка в случае, если ребенок в возрасте до 18 лет является ребенком-инвалидом, или учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом I или II группы.
Налоговый вычет производится на каждого ребенка в возрасте до 18 лет, а также на каждого учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента, курсанта в возрасте до 24 лет.
Налоговый вычет предоставляется в двойном размере единственному родителю (приемному родителю), усыновителю, опекуну, попечителю. Предоставление указанного налогового вычета единственному родителю прекращается с месяца, следующего за месяцем вступления его в брак.

Этот вычет действует до месяца, когда ваша зарплата с начала года достигнет 280 000 руб, что вам не грозит.

То есть взыскивать с вас НДФЛ не должны.

Вам помог ответ? Да Нет
18. Приобрел квартиру по ипотеке. При подачи заявления на налоговый вычет была указанна соответствующая сумма подоходного налога за 2008 г., именно 17000 рублей, а на уплаченные проценты в размере 57000 руб. была предоставлена справка из банка.
Так, как будут возвращены 13% с уплаченных процентов?

18.1. Алекс! Этот вопрос четко урегулирован в ст. 220 Налогового кодекса РФ: Имущественные налоговые вычеты
1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов:
(в ред. Федерального закона от 24.07.2007 N 216-ФЗ)
2) в сумме, израсходованной налогоплательщиком на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, в размере фактически произведенных расходов, а также в сумме, направленной на погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от кредитных и иных организаций Российской Федерации и фактически израсходованным им на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них.
(в ред. Федерального закона от 27.07.2006 N 144-ФЗ).
С уважением,

Вам помог ответ? Да Нет

18.2. Способ получения вычета зависит от Вашего желания. Либо Вы ежегодно до получения суммы вычета подаёте декларацию по НДФЛ и заявление на вычет и Вам возвращают на Ваш счёт в банке уплаченный за истекший год подоходный налог. Перечисление производит казначейство и вопрос решается не быстро (в отдельных случаях до полугода приходится ждать). Другой путь: получить уведомление для работодателя, чтобы не платить текущий НДФЛ, получая зарплату без удержания НДФЛ. В Вашем случае всего Вы должны получить вычет на сумму 1057000 руб., соответственно вернут Вам 13% от суммы вычета. Больше, чем Вы уплатите НДФЛ или должны уплатить за год Вам не вернут. Вычет используется ежегодно до получения всей суммы.

Вам помог ответ? Да Нет
19. Я владелец новой квартиры. Меня интересует получение налогового вычета. Хотелось бы узнать технологию его получения. Возможно ли его получить весь сразу (вся сумма подоходного налога с зарплаты за прошлый год много меньше 130000 руб) или единственный вариант, что у меня на работе не будут вычитать подоходный налог, пока не наберется эта сумма?
И второй вопрос: мама пенсионерка, ни где не работает, поменяла квартиру. Сможет ли она как владелец новой квартиры получить вычет?

19.1. Увы. Заявление на вычет можно подать только в отношении доходов, с которых уплачен НДФЛ. То есть в отношении конкретных сумм уже уплаченного (или начисленного) налога, а не тех сумм, которые будут уплачены в качестве налога.
В отношении же матери - не сможет, исходя из вышеизложенного.

Вам помог ответ? Да Нет
20. Иностранный гражданин (Украина) собирается приобрести жилое помещение в Москве. Какая сумма подоходного налога не облагается налогом?

20.1. Приобретение имущества налогом не облагается. Налогом облагается доход, полученный от продажи имущества.

Вам помог ответ? Да Нет

20.2. Дело не в том, гражданином какой страны вы являетесь, а в том, являетесь ли вы налоговым резидентом РФ. С уважением,

Вам помог ответ? Да Нет

Бесплатный вопрос юристам онлайн

Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:
Бесплатно с мобильных и городских
Читайте по теме:

Когда по закону с пенсии заставят заплатить налог (НДФЛ)

14.05.2019 в 05:49
33243 просмотров
Существует общее правило, которое гласит, что с пенсии налог не удерживается, поскольку пенсии и иные социальные выплаты исключены из налоговой базы.
Комментарии (168)
Рейтинг публикации: 0 ( )


Возврат 3-НДФЛ за квартиру – что нужно знать

09.04.2019 в 12:56
583 просмотров
Приобретая квартиру нужно знать о своих возможностях и привилегиях. В соответствии с действующим законодательством покупая квартиру или дом с земельным участком у Вас есть возможность возвратить себе определенную часть денежных средств, которые уплачиваются в качестве подоходного налога.
Комментарии (4)
Рейтинг публикации: 0 ( )