Юридическая консультация онлайн
2331
бесплатных консультаций дали наши юристы за 24 часа
Читать отзывы о юристах
197
юристов
сейчас на сайте
ждут ваших вопросов

Ваш бесплатный вопрос юристам онлайн

Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните по бесплатному многоканальному телефону 8 800 505-91-11, юрист Вам поможет

Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях. Статья 15.27.2. Неисполнение требований о предоставлении информации о лицах, на которых распространяется законодательство иностранного государства о налогообложении иностранных счетов

(введена Федеральным законом от 28.06.2014 N 173-ФЗ)

1. Ненаправление организацией финансового рынка в уполномоченные органы или направление с нарушением установленных порядка и сроков информации о лице, на которое распространяется законодательство иностранного государства о налогообложении иностранных счетов, либо о поступлении в организацию финансового рынка запроса (дополнительного запроса) иностранного налогового органа и (или) иностранного налогового агента, уполномоченного иностранным налоговым органом на удержание иностранных налогов и сборов (далее в настоящей статье - иностранный налоговый орган), о предоставлении информации о лице, на которое распространяется законодательство иностранного государства о налогообложении иностранных счетов, -

влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от двадцати тысяч до тридцати тысяч рублей; на юридических лиц - от трехсот тысяч до пятисот тысяч рублей.

2. Ненаправление организацией финансового рынка в уполномоченные органы либо направление с нарушением установленных порядка и сроков информации о регистрации такой организации финансового рынка в иностранном налоговом органе, совершенной в целях предоставления информации о лицах, на которых распространяется законодательство иностранного государства о налогообложении иностранных счетов, -

влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до сорока тысяч рублей; на юридических лиц - от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

3. Направление в иностранный налоговый орган информации о лице, на которое распространяется законодательство иностранного государства о налогообложении иностранных счетов, при наличии решения о запрете на направление такой информации либо в иных случаях, когда предоставление такой информации запрещено федеральным законом, -

влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей; на юридических лиц - от семисот тысяч до одного миллиона рублей.

Примечания:

1. Под организацией финансового рынка в настоящей статье понимаются кредитная организация, страховщик, осуществляющий деятельность по добровольному страхованию жизни, профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий брокерскую деятельность, и (или) деятельность по управлению ценными бумагами, и (или) депозитарную деятельность, управляющий по договору доверительного управления имуществом, негосударственный пенсионный фонд, акционерный инвестиционный фонд, управляющая компания инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, клиринговая организация.

2. Под уполномоченными органами в настоящей статье понимаются Центральный банк Российской Федерации, федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный на осуществление функции по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, и федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный по контролю и надзору в области налогов и сборов.

Телефонная консультация 8 800 505-91-11

Звонок бесплатный

ответов от юристов и адвокатов

Если права лишены по ч.2 ст.12.27 КоАП РФ от 15.06.2015, нужна ли пересдача и мед справка.
читать ответы (1)
Осудили по 12.27 часть 2, КоАП. Человек согласен отсидеть 15 суток. Но переживает, скажется ли в будущем на поиске работы такая судимость, сможет ли пройти службу безопасности.
читать ответы (3)
Лешили прав 15.04.14-15.04.15 по статье ч.2 12.27 КоАП РФ в г. Новосибирске. У меня вопрос где могу пересдать пдд? и куда мне обращаться?
читать ответы (1)
Решение суда о лишении водительских прав по статья 12.27 часть 2 Коап РФ от 17.04.15. ещё не вступило в законную силу, я его буду обжаловатьв течении следующих 10 дней.
читать ответы (1)
Я лишен в/у по статья 12.27 часть 2 КоАП, сдал в/у 25.12.2014 Медсправка от 15.10.2014 на два года действует до 15.10.2016
читать ответы (1)
15.07.2014 г. по статья 12.27 часть 2 КоАП РФ Мировой суд вынес наказание-лишение на 12 мес. Этим-же судом также 15.07.2014 г. наложено второе взыскание по ч.
читать ответы (1)
Консультация юристов и адвокатов
спросить
Спросить юриста быстрее Ответ за 5 минут
Администратор печатает сообщение