Налоговые вопросы при продаже унаследованной недвижимости - опыт пенсионера и возможные льготы
995₽ VIP
Я являюсь пенсионером с 2011, в настоящее время не работаю. По завещанию после смерти мужа, умершего в 2018, получила в наследство недвижимость:
- трёшку, которой он долго владел по договору дарения от своей матери, и в которой мы были прописаны и прожили с ним 25 лет;
- двушку, которая была в его собственности также по договору дарения от матери с 2015 и где она проживала до своей смерти в 2017 году. После истечения 3-х летнего срока владения мы не успели её продать до его смерти;-половину однёшки, которая нами была приобретена в общую собственность в 2016 году и куда теперь я намерена переехать.
Трешка и двушка мне совсем не нужны и эти квартиры я буду продавать. Но мне непонятно, с какой стоимости этих квартир я должна платить налог 13%?
В 2015 году была такая ситуация. Я получила от дочери по договору дарения однокомнатную квартиру и в этом же году продала её за 1350000 руб., в 2016 заплатила налог в сумме 45500 (13% от 350 т.р.). Но в 2018 получила сообщение из налоговой, что 45500 является излишне выплаченной суммой со ссылкой на 228 ст. налогового кодекса и мне эти деньги вернули на мой счет. Правда, я так и не поняла, почему: в указанной статье я никаких льгот для себя не нашла.
В нынешней ситуации мне непонятно, будет считаться или нет использование мной не облагаемой налогом базы в 1 млн руб. при продаже однещки в 2015, за которую налог мне вернули?
И есть ли у меня какие-нибудь льготы по уплате налога за продажу квартиры, где я постоянно проживала долгое время и теперь получила её в собственность? Спасибо за разъяснения.
В нынешней ситуации с указанных Вами объектов придется платить налог 13 %. Но не со всей суммы, а общей суммы продажи за вычетом 1 млн. Его можно использовать (ст. 220 НК РФ
Это единственная "льгота", если ее можно так назвать.
Спросить
Уважаемая Татьяна!
Придется Вам заплатить НДФЛ 13 % с общей суммы продажи за минусом 1 млн. рублей. Льгот по уплате налога за продажу квартиры, где Вы постоянно проживали долгое время и теперь получили её в собственность нет. Юридическое значение имеет не факт проживание. А возникновение права собственности. В том числе общей собственности, ст.220 НК РФ.
Спросить
В данной ситуации со всех объектов недвижимости которые вы хотите продать вам придется оплачивать налог 13% за вычетом одного миллиона (220 НК РФ). Это льгота которую вы имеете право использовать. Проживали в этих квартирах или не проживали - это неважно. Играет значение регистрация права собственности в Росреестре. С этого момента идет отсчет срока владения.
Спросить
Никаких льгот по НДФЛ у пенсионеров нет. С дохода о продажи квартир Вы должны платить НДФЛ по ставке 13%. При этом ежегодно Вы имеете право на имущественный вычет с дохода от продажи недвижимости 1 млн. руб., с остальной части дохода - налог. Две квартиры лучше продавать в разные годы, чтобы с дохода от каждой вычет составил 1 млн. руб. Ст.220 НК РФ.
Минимальный срок владения недвижимостью, принятой по наследству, составляет три года. Срок владения исчисляется со дня открытия наследства (со дня смерти наследодателя). В случае продажи недвижимости по истечении трехлетнего срока владения налог с дохода не уплачивается. Ст.217,217.1 НК РФ.
По поводу возврата налога с дохода, полученного от продажи недвижимости в 2015, обратитесь в налоговую инспекцию за разъяснениями.
Спросить
В данной ситуации Вам придется платить со всех объектов недвижимости которые вы хотите продать вам налог НДФЛ 13%Новы имеете право воспользоваться налоговым вычетом на 1 млн руб согласно ст 220 НК РФ,для уменьшения налогооблагаемой базы.
СпроситьЗдравствуйте, Татьяна!
В данной ситуации необходимо ориентироваться на срок, который прошел после смерти мужа. Если он менее 3 лет, то при продаже квартир, перешедших по наследству, придется заплатить налог.
Учитывая, что обе квартиры муж получил по безвозмездным сделкам (дарение), общим имуществом супругов они не считаются, то есть срок владения для вас нельзя исчислять с даты приобретения квартир.
Таким образом, при продаже обеих квартир, вы сможете заплатить налог с той суммы, которая превышает 1 млн. рублей. Например, продадите обе квартиры за 5 млн. рублей - налог заплатите с 4 млн. рублей. Сумма получится для вас достаточно чувствительная. При этом занижать цену ниже 70% кадастровой стоимости не рекомендуется, так как налог все равно исчислят из цены, равной 70% кадастровой стоимости.
Рекомендую рассмотреть вопрос о продаже этих квартир через 3 года после смерти мужа. В этом случае налог никакой платить не надо.
СпроситьНалоговый вычет предусмотренный ст. 220 НК РФ применяется неоднократно. С трешки налог платить не будете, так как там зарегистрированы и проживаете. С двушки налог будет от суммы продажи минус 1 мл.руб, в размере 13% от суммы более 1 млн. руб,налоговый вычет, ст.220 НК РФ.Льгот для уплаты данных налогово у пенсионеров нет.
Спросить
Здравствуйте! Давайте по порядку. Льгот нет в данном случае. Очень странно, что налоговая сделала возврат в 2015 году законно уплаченного налог. Касательно двух новых квартир, полученных в порядке наследования от супруга, то т.к. фактических затрат на приобретение у Вас нет, то используется вычет 1 млн. руб. согласно ст.220 НК РФ, которые предоставляется раз в налоговом периоде (году). Соответственно, то, что было использовано в 2015 году, к этой ситуации не имеет отношения. И если хотите сэкономить, то нужно либо продавать в разные налоговые период (календарные годы) эти квартиры, либо выждать 3 года, чтобы подпасть под статьи 217 и 217.1 НК РФ, т.к. при наследовании от супруга срок 3 года, по истечении которых можно продавать без уплаты налога. Но если так долго ждать не удобно, то продавать как минимум в разные годы, но с учетом того, что минимальная цена продажи для целей определения налогооблагаемого дохода равна 0,7 кадастровой стоимости, т.к. объект получен Вами после 1 января 2016 года. Удачи Вам в разрешении Вашего вопроса!
СпроситьВ 2013 году была приобретена квартира. Я вернула налог за 2013. 2014 и сдала документы за 2015. Могу ли я вернут имущественный налог за 2011 и 2012 год. Где-то читала. Что можно вернуть имущественный налог сразу за несколько лет до приобретения квартиры. Являюсь пенсионером по выслуге лет с 2015 года.
Купил квартиру в 2019 году.
2019, 2018 годах не работал, последние 2-НДФЛ за 2017, 2016, 2015, 2014 годы.
Возможно ли в этой ситуации оформить налоговый вычет?
И каким образом?
Оплатила за покупку квартиры в 2013 году. Она строилась. Квартира построилась и в 2015 году я получила свидетельство на имущество. Подскажите вычет за квартиру я должна получить в 2016, 2017, 2018 году и дальше или за 2014, 2015,2016. Спасибо.
Моя мама работающий пенсионер. Она купила квартиру в 2012 году, документы на собственность получила в 2013. Она оформила налоговый вычет за 2014 и 2015 года. Можно ли будет перенести остаток вычета на предыдущие года (2010, 2011, 2012)? Спасибо.
Ситуация такая: в 2014 году приобретена квартира с использованием средств банка по ипотечному договору. В 2014, 2015, 2016 годах находилась в отпуске по уходу за ребенком, т. о. НДФЛ не было. В 2017 году вышла на работу. Зарплата такая, что имущественный вычет получать буду больше 3 лет. Вопрос такой: Следовательно, вычет по процентам по ипотечному кредиту за 2017, 2018 и 2019 не получить? Есть ли варианты вернуть вычет по процентам за время 2014, 2015 и 2016 года? Заранее благодарю!
Квартира покупалась в строящемся доме в 2014 г. в ипотеку. В 2018 году был подписан акт-приема передачи квартиры (ипотека закрыта в 2019 г). Квартира покупалась в общую долевую собственность супругов. За какие 3 года можно подать документы на налоговой вычет на квартиру и проценты (только с 2015 по 2018)? В период с конца 2016 г. по 2019 г. один из участников долевой собственности находится в декретном отпуске, соответственно за 2017-2018 г. этот человек не может подать декларацию?
В 2014 сын стал учится в ННГАСУ дистанционное обучение платное, в договоре указаны суммы оплаты по годам 2014-2015-44000 р;2015-2016-48000 р;2016-2017-54000 р 2017-2018-60000. 2018-2019-66000 Р.В результате 2014-2015-44000 р,а 2015-2016-53000 р,2016-2017-запрашивают-60000 р.
В договоре есть слова про инфляцию, но цены тоже с учетом инфляции. Насколько это правомерно и какой процент заложен в инфляции?
Меня зовут Людмила. Ответ пожалуйста. Я купила квартиру в 2011 г, за 2012, 2013 г получила имущественный налоговый вычет. За 2014, 2015 и 2016 г декларацию не подавала так как не было отчислений. Могу ли возобновить подачу декларации за 2017 г? Спасибо.
В 2012 приобретала квартиру, в 2012-2013 получила налоговый вычет, могу ли я повторно получить налоговый вычет с новой купленной квартиры за 2015, 2016 гг?!?
Новая квартира покупалась в 2014 году.
Суд решил уменьшить кадастровую стоимость - как происходит возврат переплаты по земельному налогу?Земельный налог за год (налогоплательщик - физическое лицо) должен уплачиваться, как известно в конце следующего за года. То есть за 2017 - в конце 2018 года и т.п. Налогоплательщик, с 2014 года владеющий участком (кадастровая стоимость которого установлена в 2013 году), в 2019 году обратился в суд для уменьшения кадастровой стоимости. Суд удовлетворил его требование и уменьшил кадастровую стоимость. Переплата, кажется, должна возвращаться за три года, предшествующие году обращения. То есть, в данном случае, это 2016-2018 годы. Вопрос: возвращается переплата по начисленному за 2016-2018 годы налогу или по уплачиваемому в 2016-2018 годах (т.е. начисленному за 2015-2017 годы)? Должны ли вернуть за 2015 год?
