Как минимизировать налоги при оформлении работника в качестве ИП?
199₽ VIP
Нужен совет, по оплате налогов, на работника, как оформить работника и как можно минимум платить налог за работника..? Я Индивидуальный предприниматель, занимаюсь перевозки пассажирами,.. месяц назад, мой хороший знакомый человек попросил меня оформить его официально на работу, чтобы набрать стаж, конечно я не мог отказать ему и решил помочь и оформил его, ранее у меня не было работников, я где то платил за квартал 9-10 тысяч в год где то 40-45 выходило, я его оформил на пол ставку, з/п 12000,,, и вот, в этом месяце я заплатил за работника 16 тысяч налогов, как я понял, каждый месяц 6 тысяч, и каждый квартал 20 тысяч.. как сделать мне чтобы платить меньше налогов? Или это самый минимальный налог? Спасибо.
Ответ отключен модератором
Если он оформлен по трудовому договору (ст.57 Трудового кодекса РФ), то меньше чем положено, платить взносы в фонды, удерживать НДФЛ с его дохода, не получится. Однако перечисленные Вами суммы явно завышены, т.к. не могут превышать его зарплату ни при каких раскладах.
Переход на упрощенку не освободит от этих выплат, как Вам тут выше советуют. От зарплатной нагрузки по взносам в фонды (ПФ, ФОМС, ФСС) этот налог не освобождает. Согласно ст.346.11 НК РФ:
Применение упрощенной системы налогообложения организациями предусматривает их освобождение от обязанности по уплате налога на прибыль организаций (за исключением налога, уплачиваемого с доходов, облагаемых по налоговым ставкам, предусмотренным пунктами 1.6, 3 и 4 статьи 284 настоящего Кодекса), налога на имущество организаций (за исключением налога, уплачиваемого в отношении объектов недвижимого имущества, налоговая база по которым определяется как их кадастровая стоимость в соответствии с настоящим Кодексом). Организации, применяющие упрощенную систему налогообложения, не признаются налогоплательщиками налога на добавленную стоимость, за исключением налога на добавленную стоимость, подлежащего уплате в соответствии с настоящим Кодексом при ввозе товаров на территорию Российской Федерации и иные территории, находящиеся под ее юрисдикцией (включая суммы налога, подлежащие уплате при завершении действия таможенной процедуры свободной таможенной зоны на территории Особой экономической зоны в Калининградской области), а также налога на добавленную стоимость, уплачиваемого в соответствии со статьями 161 и 174.1 настоящего Кодекса.СпроситьАбзац второй утратил силу с 1 января 2010 г.
Иные налоги, сборы и страховые взносы уплачиваются организациями, применяющими упрощенную систему налогообложения, в соответствии с законодательством о налогах и сборах.
--- Здравствуйте уважаемый посетитель сайта! Это минимальный налог. Нужно или уволить работника, или производить за него все отчисления, в пенсионный фонд и в налоговый орган. "Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 29.09.2019) (с изм. и доп., вступ. В силу с 01.10.2019)
НК РФ Статья 431. Порядок исчисления и уплаты страховых взносов, уплачиваемых плательщиками, производящими выплаты и иные вознаграждения физическим лицам, и порядок возмещения суммы страховых взносов на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством
(введена Федеральным законом от 03.07.2016 N 243-ФЗ)
1. В течение расчетного периода по итогам каждого календарного месяца плательщики производят исчисление и уплату страховых взносов исходя из базы для исчисления страховых взносов с начала расчетного периода до окончания соответствующего календарного месяца и тарифов страховых взносов за вычетом сумм страховых взносов, исчисленных с начала расчетного периода по предшествующий календарный месяц включительно.
КонсультантПлюс: примечание.
С 1 января 2021 года Федеральным законом от 03.07.2016 N 243-ФЗ пункт 2 статьи 431 признается утратившим силу.
2. Сумма страховых взносов на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством уменьшается плательщиками страховых взносов на сумму произведенных ими расходов на выплату страхового обеспечения по указанному виду обязательного социального страхования в соответствии с законодательством Российской Федерации.
3. Сумма страховых взносов, исчисленная для уплаты за календарный месяц, подлежит уплате в срок не позднее 15-го числа следующего календарного месяца.
4. Плательщики обязаны вести учет сумм начисленных выплат и иных вознаграждений (за исключением указанных в подпункте 3 пункта 3 статьи 422 настоящего Кодекса), сумм страховых взносов, относящихся к ним, в отношении каждого физического лица, в пользу которого осуществлялись выплаты.
(в ред. Федерального закона от 30.11.2016 N 401-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
5. Сумма страховых взносов, подлежащая перечислению, исчисляется в рублях и копейках.
6. Сумма страховых взносов исчисляется и уплачивается плательщиками страховых взносов, указанными в подпункте 1 пункта 1 статьи 419 настоящего Кодекса, отдельно в отношении страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, страховых взносов на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, страховых взносов на обязательное медицинское страхование.
7. Плательщики, указанные в подпункте 1 пункта 1 статьи 419 настоящего Кодекса (за исключением физических лиц, производящих выплаты, указанные в подпункте 3 пункта 3 статьи 422 настоящего Кодекса), представляют расчет по страховым взносам не позднее 30-го числа месяца, следующего за расчетным (отчетным) периодом, в налоговый орган по месту нахождения организации и по месту нахождения обособленных подразделений организаций, которые начисляют выплаты и иные вознаграждения в пользу физических лиц, по месту жительства физического лица, производящего выплаты и иные вознаграждения физическим лицам.
(в ред. Федерального закона от 30.11.2016 N 401-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
В случае, если в представляемом плательщиком расчете сведения по каждому физическому лицу о сумме выплат и иных вознаграждений в пользу физических лиц, базе для исчисления страховых взносов на обязательное пенсионное страхование в пределах установленной предельной величины, сумме страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, исчисленных исходя из базы для исчисления страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, не превышающей предельной величины, базе для исчисления страховых взносов на обязательное пенсионное страхование по дополнительному тарифу, сумме страховых взносов на обязательное пенсионное страхование по дополнительному тарифу за расчетный (отчетный) период и (или) за каждый из последних трех месяцев расчетного (отчетного) периода содержат ошибки, а также если в представляемом плательщиком расчете суммы одноименных показателей по всем физическим лицам не соответствуют этим же показателям в целом по плательщику страховых взносов и (или) в расчете указаны недостоверные персональные данные, идентифицирующие застрахованных физических лиц, такой расчет считается непредставленным, о чем плательщику не позднее дня, следующего за днем получения расчета в электронной форме (10 дней, следующих за днем получения расчета на бумажном носителе), направляется соответствующее уведомление.
(в ред. Федерального закона от 27.11.2017 N 335-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
В пятидневный срок с даты направления в электронной форме указанного в абзаце втором настоящего пункта уведомления (десятидневный срок с даты направления такого уведомления на бумажном носителе) плательщик страховых взносов обязан представить расчет, в котором устранено указанное несоответствие. В таком случае датой представления указанного расчета считается дата представления расчета, признанного первоначально не представленным.
(в ред. Федерального закона от 30.11.2016 N 401-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
КонсультантПлюс: примечание.
С 1 января 2021 года Федеральным законом от 03.07.2016 N 243-ФЗ пункт 8 статьи 431 признается утратившим силу.
8. Проверки правильности заявленных расходов на выплату страхового обеспечения на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством проводятся территориальными органами Фонда социального страхования Российской Федерации в соответствии с Федеральным законом от 29 декабря 2006 года N 255-ФЗ "Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством".
Копии решений о выделении (отказе в выделении) средств на осуществление (возмещение) расходов страхователя на выплату страхового обеспечения, о непринятии к зачету расходов на выплату страхового обеспечения, а также информация об отмене (изменении) указанных решений вышестоящим органом территориального органа Фонда социального страхования Российской Федерации или судом направляется территориальным органом Фонда социального страхования Российской Федерации в налоговый орган в трехдневный срок со дня принятия соответствующего решения органом Фонда социального страхования Российской Федерации (вышестоящим органом территориального органа Фонда социального страхования Российской Федерации или судом).
Порядок представления территориальными органами Фонда социального страхования Российской Федерации вступивших в силу решений по проведенным проверкам правильности расходов на выплату страхового обеспечения на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, а также информации об отмене (изменении) указанных решений вышестоящим органом территориального органа Фонда социального страхования Российской Федерации или судом в налоговые органы определяется соглашением взаимодействующих сторон.
КонсультантПлюс: примечание.
С 1 января 2021 года Федеральным законом от 03.07.2016 N 243-ФЗ пункт 9 статьи 431 признается утратившим силу.
9. Если по итогам расчетного (отчетного) периода сумма произведенных плательщиком расходов на выплату страхового обеспечения на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством (за вычетом средств, выделенных страхователю территориальным органом Фонда социального страхования Российской Федерации в расчетном (отчетном) периоде на выплату страхового обеспечения) превышает общую сумму исчисленных страховых взносов на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, полученная разница подлежит зачету налоговым органом в счет предстоящих платежей по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством на основании полученного от территориального органа Фонда социального страхования Российской Федерации подтверждения заявленных плательщиком расходов на выплату страхового обеспечения за соответствующий расчетный (отчетный) период или возмещению территориальными органами Фонда социального страхования Российской Федерации в соответствии с порядком, установленным Федеральным законом от 29 декабря 2006 года N 255-ФЗ "Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством".
10. Плательщики, у которых среднесписочная численность физических лиц, в пользу которых производятся выплаты и иные вознаграждения, за предшествующий расчетный (отчетный) период превышает 25 человек, а также вновь созданные (в том числе при реорганизации) организации, у которых численность указанных физических лиц превышает данный предел, представляют расчеты, указанные в пункте 7 настоящей статьи, в налоговый орган в электронной форме с использованием усиленной квалифицированной электронной подписи по телекоммуникационным каналам связи. Плательщики и вновь созданные организации (в том числе при реорганизации), у которых среднесписочная численность физических лиц, в пользу которых производятся выплаты и иные вознаграждения, за предшествующий расчетный (отчетный) период составляет 25 человек и менее, вправе представлять расчеты, указанные в пункте 7 настоящей статьи, в электронной форме в соответствии с требованиями настоящего пункта.
(в ред. Федерального закона от 30.11.2016 N 401-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
11. Уплата страховых взносов и представление расчетов по страховым взносам производятся организациями по месту их нахождения и по месту нахождения обособленных подразделений, которые начисляют выплаты и иные вознаграждения в пользу физических лиц (далее в настоящей статье - обособленные подразделения), если иное не предусмотрено пунктом 14 настоящей статьи.
12. Сумма страховых взносов, подлежащая уплате по месту нахождения обособленного подразделения, определяется исходя из величины базы для исчисления страховых взносов, относящейся к этому обособленному подразделению.
13. Сумма страховых взносов, которая подлежит уплате по месту нахождения организации, в состав которой входят обособленные подразделения, определяется как разница между общей суммой страховых взносов, подлежащей уплате организацией в целом, и совокупной суммой страховых взносов, подлежащей уплате по месту нахождения обособленных подразделений.
14. При наличии у организации обособленных подразделений, расположенных за пределами территории Российской Федерации, уплата страховых взносов, а также представление расчетов по страховым взносам по таким обособленным подразделениям осуществляется организацией по месту своего нахождения.
15. В случае прекращения деятельности организации в связи с ее ликвидацией либо прекращения физическим лицом деятельности в качестве индивидуального предпринимателя до конца расчетного периода плательщики, указанные в абзацах втором и третьем подпункта 1 пункта 1 статьи 419 настоящего Кодекса, обязаны соответственно до составления промежуточного ликвидационного баланса либо до дня подачи в регистрирующий орган заявления о государственной регистрации прекращения физическим лицом деятельности в качестве индивидуального предпринимателя представить в налоговый орган расчет по страховым взносам за период с начала расчетного периода по день представления указанного расчета включительно.
Разница между суммой страховых взносов, подлежащей уплате в соответствии с указанным расчетом, и суммами страховых взносов, уплаченными плательщиками с начала расчетного периода, подлежит уплате в течение 15 календарных дней со дня подачи такого расчета или возврату плательщику в соответствии со статьей 78 настоящего Кодекса.
КонсультантПлюс: примечание.
С 1 января 2021 года Федеральным законом от 03.07.2016 N 243-ФЗ пункт 16 статьи 431 признается утратившим силу.
16. Данные расчетов по страховым взносам об исчисленных страховых взносах на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и о суммах расходов плательщиков на выплаты страхового обеспечения направляются налоговым органом не позднее пяти дней со дня их получения в электронной форме и не позднее десяти дней со дня их получения на бумажном носителе в соответствующий территориальный орган Фонда социального страхования Российской Федерации для проведения проверки правильности расходов плательщика на выплаты страхового обеспечения.
Удачи вам и всего хорошего, с уважением юрист Лигостаева А.В.
Спросить
Фархад!
Выбирайте режим налогообложения. УСН 15 процентов
В налоговую: Декларация по УСН подается по итогам года до 30.04. Форму и порядок заполнения декларации по УСН можно скачать по ссылке — www.nalog.ru/rn77/taxation/taxes/usn/
Налоговая декларация предоставляется по месту нахождения организации или месту жительства индивидуального предпринимателя… для индивидуальных предпринимателей — не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом (П. 1 ст. 346.23 НК РФ).
— Также необходимо вести КУДИР (Книга учета доходов и расходов).
Налогоплательщики обязаны вести учет доходов и расходов для целей исчисления налоговой базы по налогу в книге учета доходов и расходов организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения, форма и порядок заполнения которой утверждаются Министерством финансов Российской Федерации — Приказ Минфина России от 22.10.2012 N 135 н. (ст. 346.24 НК РФ).
Налоги и взносы:
— В налоговую: Авансовые платежи по налогу УСН уплачиваются не позднее 25.04 — за 1 квартал, не позднее 25.07 — за полугодие, не позднее 25.10 — за 9 месяцев, не позднее 30.04 — налог за год.
— В ПФР и ФФОМС обязательные взносы (в 2016 г.за год — в ПФР — 19356,48 р.в ФФОМС — 3796,85 р.) необходимо заплатить до 31 декабря текущего года. Можно оплачивать одной суммой в начале или в конце года, а можно поквартально или каждый месяц. Целесообразнее платить раз в квартал, чтобы равномерно уменьшать авансовые платежи и налог по УСН. Кроме указанных обязательных взносов платятся также дополнительные взносы в размере 1% от суммы дохода, превыщающей 300 000 р. за год, их необходимо заплатить до 1 апреля года, следующего за отчетным. Взносы в ПФР и ФФОМС обязательны к уплате всеми индивидуальными предпринимателями, вне зависимости от системы налогообложения, а также от того, осуществляет ИП деятельность или нет, есть у него доходы или нет (ст.14 закона 212-ФЗ).
Если будут наемные работники, то дополнительно нужно будет оплачивать НДФЛ, взносы, сдавать отчеты в ПФР и ФСС.
При оказании услуг Вы можете применять БСО (утверждаете сами, печатаете в типографии), при получении денег за услуги в обязательном порядке выписывается БСО в 2 экземплярах по каждой операции.
Всего доброго!
Спросить
Здравствуйте. Не согласна с ответами коллег, от того, что Вы выберете другой режим налогооблажения (УСН) размер налогов и взносов на доходы сотрудника никак не изменится.
В настоящее время нужно выплачивать за своих работников следующие вычеты:
1. Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) – 13 % на доходы резидентов и 30% - для иностранных граждан. Он уплачивается со всех доходов, полученных, как в денежном, так и в натуральном выражении. К таким доходам относится: заработная плата, премии, выигрыши, продажа недвижимости т.д.И каждый работодатель, будучи налоговым агентом, должен исчислить, удержать и перечислить в бюджет НДФЛ с зарплаты своих работников (п. 1 ст. 226 НК РФ)
2. Страховые взносы с доходов сотрудников. Они выплачиваются в Федеральную налоговую службу (ФНС) и в Фонд социального страхования (ФСС). Каждый год правительство устанавливает тарифы. В 2019 году они такие:
Пенсионное страхование – 22 %
Медицинское страхование – 5,1 %
ФСС – 2,9% (не учитываются несчастные случаи)
Взносы на травматизм – 0,2 – 8,5 %. Зависит от видов деятельности, распределенных по классам риска. Эти взносы ИП должен оплачивать своевременно, иначе надо будет платить штраф.
Здесь можно оформить сотрудника на полставки или на треть. Тогда отчисления будут выплачиваться вдвое или трое раз меньше.
Выплачивать по минимальному размеру труда. Остальную сумму отдавать в конверте. В 2019 году региональный МРОТ равен 11280 руб. – для трудоспособного населения.
Спросить
Каждый квартал сдаю декларации. При этом я официиально устроился на работу. Вопрос обязан ли я платить в пенсионный фонд как препринематель если от этой деятельности я доход не получаю а мой работодатель платит за меня всё что положенно по закону.
Я - индивидуальный предприниматель. Занимаюсь розничной торговлей. На сегодняшний день МРОТ составляет 1100 рублей. А прожиточный минимум в нашей области за 1 квартал составляет 5000 рублей. Налоговая инспекция требует, чтобы в трудовых соглашениях зарплата работникам была не меньше прожиточного минимума. Но работники у меня зарабатывают не больше 3000 рублей. Правомерно ли требование налоговой инспекции?
Я индивидуальный предприниматель, меня интересует вопрос, мне фирма должна перечислить сумму в районе 1 млн. Как мне лучше поступить, чтобы я заплатил самый минимальный налог с этой суммы.
На 2013 каков минимальный размер ежемесячного страхового взноса. Который должен быть уплачен работадателем за наёмного работника. Чтоб наёмному работнику шёл страховой стаж? Правда ли.что если оклад ставки 1 мрот. А работник оформлен на пол ставки и соответственно его месячный оклад составляет половину мрот. То чтоб ему начислили 1 месяц страхового стажа. Отработать надо 2 месяца? (с учётом что это основное место работы. По трудовой книжке), А чтоб начислили год страхового стажа-соответственно надо отработать 2 года.
Здравствуйте. Подскажите пожалуйста, какие налоги платит работодатель Эстонии на иностранного работника из Украины с разрешением на работу и рабочей визой?
Ситуация следующая: работнику оформили разрешение на работу, а потом и рабочую визу, человек отработал месяц, а далее работа остановилась и работодатель отправил ждать, работник не поехал в Украину, а поехал к знакомым в Эстонии, пробыл там две недели, а далее его вызвали работать дальше, но работодатель узнав, что работник не пересек границу сообщил, что работник теперь должен ему налоги в размере более 500 евро в связи с тем, что он две недели пробыл на территории Эстонии.
Как быть в этой ситуации?
Еще вопрос, так как человек официально работает, где фиксируется его стаж?
Смена формы оплаты труда.
Подскажите, устраивался на работу и оплата труда былы - оклад. То есть каждый месяц мой оклад делили на часы по производственному календарю и умножали на часы которые отработал. Теперь переходят на почасовую оплату, оклад делят количество часов в году по производственному календарю и умножают на количество часов работы в текущем месяце. Так оплата труда становится меньше. Дополнительных соглашений на это не было, как я знаю оповещать должны минимум за 2 месяца. Оповестили только сейчас когда месяц уже заканчивается. Насколько это законно и как быть?
Что можно предпринять Частному предпринимателю, чтобы на него не возлагалась ответственность за не уплату налогов, пенсионных взносов и др. за своих работников. На это нет никакого времени, да и не выгодно это.
Говорят (в самой налог. Инспек.), можно в самом договоре с работником предусмотреть, чтобы Работник после зааключения трудового договора с ЧП сам оформлялся как Частный предприниматель и уже сам за себя платил налоги и др., но при этом работал на ЧП - Работодателя, а в случае не оформления ответственность будет возлагаться на работника. Насколько это законно, и как нужно грамотно это указать в договоре. Если можно укажите норм. Акт.
Спасибо за Вашу отзывчивость!
Хороший знакомый, попросил меня оформить кредит на сумму 300 тысяч, ему по каким то причинам отказали. Какие документы мне необходимы чтобы в случае если он не выплачивает определённую суму банку каждый месяц, через суд или как то ещё снять себя ответственность за кредит! Спасибо.
Я индивидуальный предприниматель. Чтобы не платить налоги за работника необходимо заключить с ним договор на оказание услуг. В этом случае работник налоги платит сам. Необходима форма данного договора. Спасибо.
Меня просят оформить на себя фирму на 4 месяца.. так,как человек который потом переоформит её на себя находится не в этом городе и раньше приехать не может... я знаю его семью.. очень приличная... отец известный нарколог, брат хороший юрист... вот с братом я и должна буду оформлять эту фирму на себя (новую) вроде хорошие.. люди.. но законно ли это, чем я риску? И если я даже соглашусь на условиях, чтобы каждый месяц мне предоставляли отчет о об плате всех налогов касающиеся фирмы.. пока я не передам руководство друг. Человеку по истечению 4-х месяцев. Фирма.. помощь банковским должникам.. как я понимаю юридическая... которую хотят открыть и оформить на меня.. когда я спросила почему не оформит на брата.. или на другого родственника.. то ответ.. был что у брата уже есть фирма.. и это правда.. он в ней работает.. и не плохой юрист... но!как я узнаю из инфо. В инете.. что на одного человека можно хоть сколько фирм оформить! Значит на себя его брат может оформить! Может я не права... пожалуйста нужен ваш совет!
