Оптимизация продажи коммерческого помещения - переход с ИП на ООО и другие варианты
398₽ VIP
Оптимальный вариант продажи коммерческого помещения, в настоящий момент находящегося в собственности у физического лица, который сдаёт ее в аренду через ИП. Стоимость продажи помещения на порядок выше разрешённого максимального оборота ИП. Иначе слетаем с УСН. Снижение стоимости в договоре купли/продажи не предлагать. Возможно ли перевести помещение на баланс ООО, и затем продать ООО? Может кто подскажет ещё варианты? Спасибо.
Перевод помещения на баланс ООО:
Это возможно, но требует соблюдения определенных процедур. В первую очередь, необходимо провести оценку помещения и определить его стоимость. Затем, физическое лицо может продать помещение ООО по договору купли-продажи. После этого, помещение будет принадлежать ООО.
Продажа ООО:
После того как помещение будет переведено на баланс ООО, его можно продать. Важно отметить, что при продаже ООО необходимо соблюдать требования законодательства о сделках с долями/акциями.
Налогообложение:
При продаже ООО необходимо учитывать налоговые последствия. В зависимости от формы собственности ООО и условий сделки, могут возникнуть налоговые обязательства.
Федеральный закон от 08.02.1998 N 14-ФЗ (ред. от 13.06.2023) "Об обществах с ограниченной ответственностью"
Спросить
Для перевода коммерческого помещения на баланс ООО и последующей продажи через это общество, необходимо выполнить ряд условий и процедур. В первую очередь, нужно зарегистрировать ООО, перевести на него право собственности на помещение, а также провести всех необходимых законных процедур, включая оценку имущества и документирование сделки купли-продажи.
Однако, необходимо учитывать, что такие действия могут создать дополнительные налоговые обязательства и требования к отчетности организации, что может повлечь за собой дополнительные расходы и сложности.
Спросить
Уважаемый Джамал! Вы пишете, что помещение находится в собственности у физического лица, а сдаете в аренду ИП, в таком случае Арендатор (ИП) не может быть продавцом арендуемого имущества. Вам нужно расторгнуть договор аренды и осуществить продажу помещения собствеником - физическим лицом.
Оплата налога с учетом положений НК РФ, при этом Статья 217.1. НК РФ предусматривает Особенности освобождения от налогообложения доходов от продажи объектов недвижимого имущества
Постановка на баланс ООО достаточно сложная и длительная процедура, создающая дополнительные налоговые обязательства
Спросить
Варианты продажи помещения:
1. Перевод помещения на баланс ООО и последующая продажа ООО
Плюсы: Позволяет избежать превышения максимального оборота ИП и сохранить УСН.
Минусы: Необходимость регистрации ООО и уплаты налогов, связанных с деятельностью ООО.
Порядок действий:
Зарегистрировать ООО.
Заключить договор купли-продажи помещения между физическим лицом и ООО.
Оформить акт приема-передачи помещения на баланс ООО.
Продать ООО помещение покупателю.
2. Продажа помещения физическим лицом с уплатой налога на доходы физических лиц (НДФЛ)
Плюсы: Не требует дополнительных регистраций и расходов.
Минусы: Необходимость уплаты НДФЛ с дохода от продажи помещения.
Порядок действий:
Заключить договор купли-продажи помещения между физическим лицом и покупателем.
Уплатить НДФЛ с дохода от продажи помещения.
3. Продажа помещения через посредника
Плюсы: Позволяет избежать превышения максимального оборота ИП и уплаты НДФЛ.
Минусы: Необходимость оплаты услуг посредника.
Порядок действий:
Заключить договор с посредником на продажу помещения.
Посредник заключает договор купли-продажи помещения с покупателем.
Посредник перечисляет вырученные средства физическому лицу за вычетом своей комиссии.
Федеральный закон от 24.07.2007 № 209-ФЗ "О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации" (ст. 4)
Налоговый кодекс Российской Федерации (ст. 224)
Спросить
Если в результате продажи недвижимости сумма доходов по УСН у ИП за отчетный (налоговый) период, превысит 251 400 000 руб., он утрачивает право на применение спецрежима с начала соответствующего квартала и должен будет доплатить налоги по общей системе налогообложения согласно п. 4 ст. 346.13 НК РФ
__
Как перевести недвижимость на баланс ООО : например передать имущество ИП в качестве вклада в уставный капитал ООО -на основании ст.19 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ (ред. от 13.06.2023) "Об обществах с ограниченной ответственностью" Участник общества вправе выйти из общества путем отчуждения доли обществу независимо от согласия других его участников или общества, если это предусмотрено уставом общества.
ООО принявший на баланс объект недвижимости продает недвижимость и выплачивает ИП проданную долю при его выходе из ООО общества в размере внесенного в уставной капитал Имущества
Немного сложная схема - но реальная
Спросить
Здравствуйте уважаемый Джамал !
В данном случае с правовой точки зрения вполне возможно перевести помещение на баланс ООО (ст.19 ФЗ от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью").
И в дальнейшем заключить договор купли-продажи (ст.454 ГК РФ) оформив сделку по продаже ООО.
При необходимости можете обратиться к любому из юристов портала для содействия и подготовки правовых документов (ст.779 ГК РФ оказание юр.услуг).
Рад был Вам помочь !
Спросить
В бухгалтерском учете организаций на балансе учитывается только собственное имущество организации. Поэтому прежде необходимо передать помещение в собственность ООО, и только потом стоимость этого помещения будет учтена на балансовом счету 01 "Основные средства". Никакого другого способа "передачи на баланс" не существует.
Передача помещения в собственность ООО возможна путем заключения договора купли-продажи (ст.454 ГК РФ) или дарения (ст.572 ГК РФ).
При купле-продаже нежилой недвижимости у ИП образуется внереализованный доход, при котором у него прекращается право на применение УСН с того квартала, в котором произошло превышение максимальной суммы выручки (п.4 ст.346.13 НК РФ).
Подарить помещение в пользу ООО ИП также не поможет.
Не допускается дарение, за исключением обычных подарков, стоимость которых не превышает трех тысяч рублей в отношениях между коммерческими организациями (пп.4 п.1 ст.575 ГК РФ).
К предпринимательской деятельности граждан, осуществляемой без образования юридического лица, соответственно применяются правила настоящего Кодекса, которые регулируют деятельность юридических лиц, являющихся коммерческими организациями, если иное не вытекает из закона, иных правовых актов или существа правоотношения (п.3 ст.23 ГК РФ).
Поэтому дарение помещения ИП в пользу ООО невозможно, это будет недействительная сделка (ст.168 ГК РФ). По указанным причинам никакого способа передачи помещения на баланс ООО, кроме случая его продажи, у вас нет.
СпроситьКак можно перевести активы ЗАО (недвижимость 2 офиса+квартира) на баланс ООО, если единственный акционер ЗАО является одним из двух учредителей ООО?
Как получить годовой или полугодовой баланс ООО-Должника от ИФНС и возможность судьи затребовать его
Как истребовать с ИФНС приставам годовой или полугодовой баланс на ООО? Приставам для этого мы написали заявление, но они говорят, что это невозможно!? Правда ли это? Как теперь работникам узнать были ли отчисления в налоговую и в пенсионный или нет? Допустим из пенсионного нам дадут информацию на нас самих, а с налоговой нет? И может ли судья затребовать у ИФНС этот полугодовой или годовой баланс ООО-Должника по заработной плате? Дадут ли судье этот баланс?
Открываем ООО, 2 учредителя. Может ли один из них быть гендиректором, а второй техдиректором? Штат будет набираться чуть позже.
Уставной капитал будет внесен имуществом в равных долях. На основании чего принимаем это имущество на баланс ООО? Будет ли в дальнейшем уменьшение стоимости этого имущества? Спасибо!
Выкупил лес у Россимущества, как физ лицо. Покупал для собственных нужд 770 м 3. Столкнулся с тем что лес для собственных нужд не подойдёт, было принято решение открыть ООО для реализации леса. ООО открыл, начал заводить декларацию в лесЕгаис, которую росимущесво выдало на физ лицо, но без результата, так как аукцион и дкп проводился на физ лицо. Как правильно в данный ситуации, поставить лес на баланс ООО и последующим внесением леса в ЕГАИС?
Возможно ли поставить на баланс ООО авто из Армении? Ген. директор является гражданином Армении. И возможно ли управлять данным транспортным средством гражданину РФ. А так же, если это возможно, то сколько таких ТС можно поставить на баланс ООО в данной ситуации?
Сколько времени можно показывать нулевой баланс ооо?
На какую дату берется баланс ООО при разделе, заявление в декабре 2013 года. Может ли истец потребовать вывести баланс на 1.07.13 г. Баланс предприятия составляется один раз в год, по ОСНО.
Я как ИП приобрела бетонный завод, позже было зарегистрировано ООО где я являюсь одним из двух учредителей (50%) и ген. директором ООО. Подскажите, пожалуйста, как поставить указанный завод на баланс ООО, какой договор выгоднее заключить между мной как ИП и ООО по передачи завода в собственность ООО.
Я являюсь директором и единственным учредителем ооо, купила нежилое здание за свой счет как физическое лицо, как мне поставить его на баланс своей фирмы?
Если ООО закрывается 19 января 2016 г.,нужно ли составлять бух. баланс за 2015 год,. перед составлением промежуточного ликвидационного баланса?
Ещё до регистрации ООО, один из учредителей занимался изобретением прибора, что продолжил делать уже после создания ООО. Сейчас прибор готов, но не имеет каких-либо сертификатов и регистраций. Подскажите, какие шаги нужну, чтобы А зарегистрировать прибор, Б поставить его на баланс ООО и В провести его переоценку (в связи с тем, что затраты на создание намного меньше коммерческого потенциала).
Как поставить на баланс ооо оборудование (полуавтоматы) если куплены были за нал и документов на нихт нет.
Как поставить на баланс ооо оборудование (полуавтоматы) если куплены были за нал и документов на нихт нет как минимум с этого заплатить налогов?
Как поставить на баланс ооо производственное оборудование, ели было куплено за нал и тех. документов нет...
ООО ставит авто на баланс после окончания договора лизинга. Какие дополнительные документы следует оформлять в ООО, кроме бухгалтерских?
Ваш телефон не работает. Позвонить нельзя.
Здравствуйте.
Я единственный учредитель и директор своего ООО.
У меня есть компьютерная техника которую я хочу передать на баланс своего ООО.
Как это сделать правильно, чтобы по возможности не платить налога и чтобы ООО стало полноправным владельцем этого оборудования. Спасибо.
В ооо 2 участника. Усн. По 50 % доли. Один из них хочет поставить на баланс ооо недвижимое имуществом (помещение 3000 кв.м.). Как это сделать? Чтоб не платить налоги и т.д.
С 2003 года являюсь единственным учредителем ООО. у ООО есть здание и оно не стояло на балансе, хочу продать его. нужно ли его ставить на баланс? Трудовую деятельность предприятие ни какую не вело, налоги подавались нулевые... нужно ли платить налог с продажи, как правильно все оформить? Бухгалтер в штате не числится..
