Вопросы по налоговым вычетам при покупке и продаже квартиры в семейной собственности
Вопрос по получению налогового вычета. Квартира куплена в 2011 году в строящемся доме по договору долевого участия мужем за 2,9 млн руб. В 2012 году получено свидетельство о регистрации права собственности. В 2014 году договором определения долей в общем имуществе супругов и договором дарения детям определены доли мужу 2/5, супруге и детям по 1/5 в общей долевой собственности. Позже в 2014 году квартиру продали за 3.9 млн руб и купили другую за 4.2 млн руб. в собственность мужа. Какие налоговые вычеты можно применить в данном случае и как их рассчитать. Муж налоговый вычет ранее получал, жена в отпуске по уходу за ребенком.
Можно применить вычет "доходы минус расходы" по проданной квартире. По приобретенной, кроме мужа, можно применить вычет при покупке (ст.220 НК РФ)
Спросить
Добрый день. Имущественный вычет при продаже по ст. 220 НК РФ равен 1млн. руб, т.е. общую сумму уменьшаете на 1млн. руб. и с разницы платите налог пропорционально долям. Но для получения права на вычет надо обязательно подавать налоговую декларацию (форма 3-НДФЛ). Вместо 1 млн. руб. можно уменьшить на расходы при покупке этого же имущества.
Спросить
Уважаемый Вадим!
Ваш вопрос непонятен. Муж полностью получил налоговый вычет или нет? То есть он получил налоговый вычет в пределах лимита 2 млн., установленного п. 3 ст. 220 Налогового кодекса РФ, т.е. на все 260 000 рублей? Если это так, то никакой налоговый вычет получить больше не получится, так как лимит исчерпан. Жена не может получить вычет, поскольку вычет делается из доходов, а жена, судя по Вашему описанию, доходов этих не имеет, поскольку находится в отпуске по уходу за ребенком.
Спросить
налог необходимо платить с суммы превышающей 1 млн рублей согласно ст 220 НК РФ, т.е. с 2900 000 рублей
А в данной квартире вы доли детям выделили?
Но, есл у вас все было куплено и продано в одном налоговом периоде. то никаких налогов платить не требуется, т.к. у вас сумма покупки прешывет сумму продажи получается что вы покрыли налогино при этом у вас право на поулчени возврата по данной квартире не будет
Спросить
В Вашем случае есть право на получение налогового вычета и обязанность об уплате налога с продажи .
1.Проданная квартира была в Вашей собственности менее 3 лет . При продаже такой квартиры необходимо платить налог с суммы превышающей 1 миллион рублей 13 % , в Вашем случае выгоднее подавать декларацию о доходах доход- расход .
Получили 3,9 млн -2,9 млн. = 1 млн , с него 13 % государству .
2. Налоговый вычет на приобретенное имущество на сумму 2 млн положен только Вам , муж свое право на вычет уже использовал . ст. 220 НК РФ , вы сможете получить его , когда выйдете на работу , т.к. независимо от того , что квартира оформлена на супруга , она приобретена в браке и на основании ст. 34 СК РФ является совместной собственностью супругов
Спросить
Муж может получить налоговый вычет по НДФЛ за детей по первой квартире.ст.220 НК РФ.По второй квартире с разницы между продажной и покупной ценой все остальные ,кроме мужа
Спросить
Никаких налогов нет - ст. 220 НК РФ предоставляет имущественный вычет только на доход, которого нет (сделки проведены в один налоговый период (год)).
Спросить
В налоговой разъяснили так: т.к. было оформлено дарение на несовершеннолетних детей, то необходимо уплатить налог жене и за детей по 1/5 от суммы 3,9млн. Доход минус расход в данном случае нельзя применять, т.к. право собственности на имущество возникло в результате дарения. В результате 3,9 млн -1 млн. = 2,9 млн 2,9 млн / 5 * 0,13 = 0,075 млн. Таким образом, 75400 руб. необходимо уплатить за каждого из детей и супруге. Муж может воспользоваться вычетом доход-расход в размере своей доли т.е. к уплате налог (3,9 млн -2,9 млн.)*2/5*0,13 = 52000 руб. Жена может получить вычет с покупки новой квартиры 260 000 руб. и т.к. не работает ей зачтется только 75400 руб. ее налога с продажи квартиры в данном налоговом периоде и должна будет заплатить за детей 150 800 руб. Плюс муж 52000 руб. Прошу разъяснить, в данной ситуации нет другого решения?
СпроситьВсе верно, может быть вычет доход минус расход,также как и право на получение вычета у жены есть(ст. 220 НК РФ).
СпроситьЕсли бы продали каждую долю отдельным договором, то каждый собственник бы получил вычет в 1 млн. руб. А так - пропорционально долям и 1 млн. руб. на всех (ст. 220 НК РФ). При этом вычет при покупке также есть у всех, кто им ранее не воспользовался, а это 2 млн руб., т.е. налог по ставке 13% может быть возвращен у мужа
СпроситьЖена может получить вычет с покупки новой квартиры 260 000 руб. и т.к. не работает ей зачтется только 75400 руб. ее налога с продажи квартиры в данном налоговом периоде и должна будет заплатить за детей 150 800 руб. Плюс муж 52000 руб. Прошу разъяснить, в данной ситуации нет другого решения?
Но т.к.к по закону вы имеете право получить возврат за ребенка, то именно этим возвратом вы имеете право покрыть налог за детей
СпроситьСт. 217 НК РФ указывает: "Не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) следующие виды доходов физических лиц:
Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами)".
Пусть в налоговой не рассказывают сказки про налоги при дарении недвижимости членам семьи.
Спросить
Добрый день.
В августе 2012 года приобреталась квартира моим мужем по договору паевого взноса. В январе 2014 года он уволился. Возможно ли сейчас получение налогового вычета. Регистрация права собственности было в декабре 2015 года. Налоговый вычет получается с договора купли-продажи или с получения права собственности.
А в 2016 году муж подарил мне (жене) 2/3 квартиры по договору дарения. Имею ли я право на налоговый вычет? Но с 2012 года я нахожусь в декретном отпуске.
Заранее спасибо за ответ.
Моя мама работающий пенсионер. Она купила квартиру в 2012 году, документы на собственность получила в 2013. Она оформила налоговый вычет за 2014 и 2015 года. Можно ли будет перенести остаток вычета на предыдущие года (2010, 2011, 2012)? Спасибо.
Имею ли я право на получение налогового вычета при покупке второй квартиры.
Первая квартира. Договор долевого участия 2011 год. В Росреестре зарегистрирована в 2017 году. В 2018 году я получила налоговый вычет. Квартира стоила меньше 2 млн руб.
Вторая квартира. Договор купли-продажи зарегистрирован в Росреестре в январе 2022 г. Квартира ипотечная. Я пенсионер. Последний рабочий год 2019.
Я вышла на пенсию в августе 2013 года, приобрела квартиру в октябре 2013 года. Подала заявление на получение налогового вычета за 2013-2011 годы. Налоговый вычет поступил только за 2013 год. Положены ли мне налоговые вычеты за 2012, 2011 годы.
Здравствуйте. В 2012 году куплена квартира. В 2015 году получен налоговый вычет за квартиру за 3 предшествующих года-2012, 2013, 2014 год.
В 2015 году куплена другая квартира. Налоговая отказывает в предоставлении налогового вычета. Объясняя тем, что до 2014 года был закон, в котором говорилось о максимальной сумме налогового вычета с 1 миллиона рублей и вычет можно было получить единожды. Насколько это верно?
Я по вопросу налогового вычета - я получил собственность и акт приемо-передачи на квартиру в 2014 году, но реально купил новостройку в 2011 год по предварительному договору. Плачу проценты по ипотеке с 2011 года, хотел бы за 2011, 2012, 2013 года получить налоговый вычет, мне отказали в устной форме в налоговой, объяснив что возможно только прав собственности получить налоговый вычет, как быть? cпасибо.
С 1 января 2014 г действует закон, что
налоговый вычет за приобретенное жилье могут получать оба супруга. Мы купили
квартиру, договор участия в долевом строительстве оформлен в мае 2013 г, тогда
же произведен платеж, акт приема передачи квартиры получен в августе 2014 г,
Свидетельство о государственной регистрации получено в декабре 2014 г. Имеет ли
право супруг на получение налогового вычета по этой квартире, если я уже получала налоговый вычет на имущество в 2002 г?
За 2011 год я получила налоговый вычет за лечение.
В 2012 году купила квартиру. Получила налоговые вычеты за 2012 и 2013 годы. Сейчас вышло положение, что работающие пенсионеры могут получить налоговые вычеты, связанные с покупкой квартиры, за предыдущие 3 года от момента покупки квартиры. Т.е. я могу получить налоговый вычет на квартиру в 2009, 2010 и 2011 году. Как это оформить в декларации?
В 2014 году была куплена квартира в ипотеку. На тот момент уже являлась работающим пенсионером, но про перенос имущественного налогового вычета для работающих пенсионеров не знала. Поэтому в 2015 году подала декларацию 3-ндфл за 2014 год, но удержанных налогов оказалось недостаточно, поэтому на налоговый вычет по процентам даже не подавала, только по основной сумме. В 2016 году подала декларацию за 2015 год, тоже только по основной сумме. Сейчас 2017, мне нужно подавать декларацию за 2016 год, но мне нужно ещё как минимум два года, чтобы получилось вернуть весь вычет по основной сумме, а ещё необходимо вернуть вычет по процентам. Теперь я знаю, что имела право на перенос имущественного налогового вычета на три года, т.е. квартира была куплена в 2014 году, и я могла получить вычеты за 2013, 2012, 2011 года. Таким правом я не воспользовалась. Теперь меня закон ограничивает, и я могу получить перенос вычета, но не позднее чем за 4 года от 2017, т. е. за 2016, 2015, 2014, 2013.
За 2015 и 2014 годы имущественные налоговые вычеты я уже получила, могу ли я теперь подать декларацию 3-ндфл за 2013 год для поучения налогового вычета по основной сумме, и второй пакет документов с декларацией 3-ндфл за 2016 год для получения вычета по процентам? Спасибо за ответ.
