Налоговая система США с успехом приняла и выдержала вызов в период форс-мажора и пандемии 2020-2021 гг., однако, были и есть некоторые недостатки. Во-первых, изменились многие привычные для налогоплательщиков цифры, к которым надо привыкать. Во-вторых, изменились даты и сроки, которые надо запоминать. В-третьих, появились существенные льготы от Налогового Управления США (IRS) в отношении медицинских услуг / медикаментов и пожертвований на благотворительные цели, но надо уметь этими льготами воспользоваться. Однако, несмотря на все эти трудности, Америка лидирует в быстрой адаптации к такого рода случаям, судя по собранным в 2021 г. налогам согласно статистике Американской ассоциации пенсионеров (American Association of Retired Persons (AARP)).
1) C чего начинать и к кому обращаться в первую очередь?
Удар на себя первыми принимают в таких случаях само Налоговое Управление США через свои бесплатные сервисы и справочные службы. Также оперативно открываются центры налогового планирования и помощи, обычно при социальных службах, государственных программах, некоммерческих организациях (Салвейшн Арми, www.unitedwayPBC.org @unitedwayofpbc , AARP) и библиотеках (например: Шервуд Лайбрари, г. Александрия; шт. Вирджиния, Мандел Паблик Лайбрари, г. Вест Палм Бич, шт. Флорида). В зависимости от вашего дохода, а также от сложности заполнения декларации, вы можете активно вовлекать в этот процесс различных специалистов – начиная от специалистов по финансовому планированию Где живут самые богатые люди США - Наши в США (nashiusa.com) и заканчивая профессиональными брокерами и инвесторами. В центрах существуют ограничения по отношению тех, кого волонтёры могут обслуживать (в зависимости от годового дохода, только резидентов штата и т.д.); также, каждый волонтёр имеет определённые разрешения и ограничения при подготовке декларации (только федеральная декларация, только декларация определённого штата, не для военных, не для иностранцев и т.д.). Однако, это не означает, что, если вы не подходите под все требования, вы не можете просто заехать или позвонить в такой центр и спросить совета или к кому можно обратиться за помощью. Иногда, на усмотрение Координатора центра, делаются исключения и волонтёры идут на некоторые уступки. Как оказалось, правильное планирование пенсии https://www.forumdaily.com/pensiya-v-ssha-sroki-summy-i-fakty-kotorye-nuzhno-znat/?utm_source=newsletter&utm_medium=email&utm_campaign=smerti_posle_vakcinacii_ot_covid_19_v_ssha_put_k_grazhdanstvu_dlya_vseh_nelegalov_itogi_nedeli&utm_term=2021-02-23, а также виртуозное вложение в акции и облигации на протяжении всей жизни приносят радость и творят чудеса.
2) Востребованные бизнесы и популярные в США профессии
Предпринимателям, приезжающим в Америку, особенно в трудный период, естественно, надо сфокусироваться в первую очередь на том, есть ли спрос на их услуги и продукцию; на клиентах и целевой аудитории; на привлечении денежных средств и стабильном финансировании бизнеса. Обычно, переезжая в США, у предпринимателя уже есть идея, чем заниматься, соответствующее финансирование и профессия достаточные для того, чтобы быстро встать на ноги и адаптироваться. Особенно, если человек переезжает в Америку после получения визы EB-5 / EB1-A (через петицию в СГИ (Службу гражданства и иммиграции США (USCIS)) по программе иммиграции) для предпринимателей, талантов и учёных без обязательного работодателя или получившие грин-карту через инвестирование https://rubic.us/anons-grin-karta-dlya-investorov-besplatnyj-vebinar-29-sentyabrya/?utm_source=Rubic_combined&utm_campaign=a426631994-EMAIL_CAMPAIGN_3_23_2019_12_46_COPY_01&utm_medium=email&utm_term=0_a9250d7043-a426631994-405428169. Первый бесплатный ресурс и помощник своевременного совета, привлечения средств от государства и оптимизации налогообложения для малого бизнеса это – Управление по делам малых предприятий США (Small Business Administration, SBA). У них можно попросить список бизнесов, в которые активно инвестируют в США, попросить консультации от сотрудников по поводу того, кому они отдают предпочтение при выдаче кредита и во что надо инвестировать в США. Можно спросить и про то, выбирают ли при получении грин-карты граждане сами штат и место бизнеса или его назначают. Можно ли получить список тех, кому выдали грин-карту и где именно они открыли свои бизнесы. Есть ли группы таких людей по интересам на Фейсбук, на Гугл и т. д., у которых можно спросить совета. Могут ли сотрудники Управления представлять ваши интересы как агент, то есть обсуждать за вас гарантии доходов, выгодные контакты, урегулирование спорных вопросов, конкурентное преимущество и тому подобное.
Рейтинги и популярные профессии можно отслеживать через Справочник профессиональных перспектив (Occupational Outlook Handbook) https://www.bls.gov/ooh/ - периодическое издание Бюро статистики труда США, а также узнавать про последние исследования спроса на учебную специальность и дисциплину специалистов-выпускников ведущих образовательных организаций и ценность образования (соотношение цены и качества).
3) Незаменимые для предпринимателя исследования
США – страна очень красивая и удобная, но дорогая. Предприниматели платят большие налоги и надо быть уверенным, что ваш бизнес будет приносить доход, перспективен, но самое главное – у вас будет много клиентов. Помогут исследования Американской ассоциации пенсионеров такие как, например, пригодность для проживания в районе www.aarp.org/livability ; исследования D&B Hoovers™ Dun & Bradstreet
customerinquiries@dnb.com , а также анализ АйАрЭс по расходам: сумма счетов к выставленным суммам по округам (Сounty), штатам и т.д.; статистика по домовладению от округа: новые правила для владельцев от Департамента жилищного и городского развития (Department of Housing and Community Development) и другие. Можно заказывать исследования по профессии, по индустрии, по стране через KPMG https://cloud.mail.ru/public/FuhM/4bchS7d76 и другие подобные компании.
Для оценки объема рынков разных уровней при выводе нового продукта или запуске стартапа можно и нужно пользоваться методикой PAM-TAM-SAM-SOM. Эта методика основана на определении потенциального объема рынка PAM (Potential available market) и общего целевого объема рынка TAM (Total addressable market). Составляйте Customer Journey Map (CJM) или «карта путешествия клиента», которая поможет проанализировать коммуникации клиента с компанией с учетом его целей, мотивов, эмоций и точек контакта с продуктом с целью улучшения качества и сервиса продуктов, построения качественной расстановки товара в магазине с учетом его роста, освещения, акций, необходимости сбыть тот или иной товар. Это, своего рода, опыт клиента, его история коммуникации с компанией с учётом мыслей, эмоций, целей, мотивов. Карта составляется от лица покупателя и выглядит как график с точками и каналами его взаимодействия с продуктом. CJM отражает путь клиента к продукту, выявляет проблемные области и подсказывает как увеличить продажи и повысить лояльность клиентов.
4) Реестр поставщиков услуг и продукции и система государственных закупок от штата – где искать?
Очень помогает предпринимателям система государственных закупок от штата, на рассылку которой можно подписаться (например, база поставщиков шт. Вирджиния eVA: https://logi.epro.cgipdc.com/External/rdPage.aspx?rdReport=Public.Reports.Report9 001_Data? )
В базе собраны все проекты, например:
УПРАВЛЕНИЕ УЧЕТНЫМИ ЗАПИСЯМИ, ОБСЛУЖИВАНИЕ КЛИЕНТОВ, ПОДБОР ПЕРСОНАЛА И ПРОДАЖИ
Для обучения на рабочем месте, разработка программ наставничества, ориентированных на результаты в рабочей атмосфере
ПРИЛОЖЕНИЯ ДЛЯ РЕШЕНИЯ В ОБЛАСТИ БИЗНЕСА
Решения для бизнес-приложений, учитывающие время и посещаемость
Система управления / планирования мероприятий и связанная с ней поддержка
СТРОИТЕЛЬСТВО
Снос здания
Улучшения
Наружный и внутренний ремонт
Изменения конструкций
КОНСУЛЬТИРОВАНИЕ
Технические консультации и услуги
Поддержка и техническое обслуживание
Услуги и обучение
БАЗЫ ДАННЫХ
Продукты и приложения, а также для продуктов баз данных Oracle
СПИСКИ АДРЕСОВ ЭЛЕКТРОННОЙ ПОЧТЫ
Resource Edge (@qikmail.co)
ИНФОРМАЦИОННАЯ ТЕХНОЛОГИЯ
Организация зон Wi-Fi
Установка компьютеров
СТРАХОВАНИЕ
ПРОДЛЕНИЕ ЛИЦЕНЗИИ
Программное обеспечение Adobe (After Effects, Audition, Bridge, Dreamweaver, Encore, Fireworks, Flash Builder, Flash Pro, InDesign,
Media Encoder, Prelude, SpeedGrade, Photoshop, Illustrator, Captivate)
Microsoft (O/S: Windows 10, Office)
НОВОЕ И УЛУЧШЕННОЕ ПРОГРАММНОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ДЛЯ ФИНАНСОВОГО УПРАВЛЕНИЯ, РАСЧЕТА ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЫ И ПОСОБИЙ ПО ПЕРСОНАЛУ И
ПРИЛОЖЕНИЯ
Финансовые системы (PeopleSoft, Common Spot)
Отечественное и международное программное обеспечение и приложения для расчета заработной платы
СОВМЕСТНОЕ ИСПОЛЬЗОВАНИЕ ОФИСНЫХ ПОМЕЩЕНИЙ
ПАТЕНТНЫЙ ПОИСК, РЕГИСТРАЦИЯ И АВТОРСКИЕ САЙТЫ И ПРИЛОЖЕНИЯ
ЗАКУПКА
Программное обеспечение
Учебное издание бухгалтера QuickBooks Accountant Edition
MS SharePoint
Antivirus (Kaspersky)
AVID, Final Cut, 3Ds MAX
УПРАВЛЕНИЕ ПРОЕКТАМИ
ИССЛЕДОВАНИЯ
Экономика округа и текущая статистика
Парковочные зоны
ОБУЧЕНИЕ
Обучение, необходимое для повышения квалификации персонала прямой поддержки в рамках программ поддержки по месту жительства и дневного пребывания, обслуживающих взрослых с нарушениями развития
Обучение для новой ориентации персонала, необходимой с использованием продуктов Adobe (Captivate)
Компьютерное обучение
Организация бизнеса (организатор www.biz-or.ru/support; support@biz-or.ru)
ДИЗАЙН И ОБСЛУЖИВАНИЕ ВЕБ-САЙТОВ / ВЕБ-СТРАНИЦ
Также, государственным служащим можно писать запросы на предмет востребованности услуги или продукта (query letters и бизнес-питчи) c описанием проблемы, пути решения, продукт, уникальность, рынок, бизнес-модель, инвестиции, команда (цель, задача, решение, план, отчёт) + особые знания, умения, навыки, опыт работы, портфолио. Можно попросить список адресов электронной почты гос. сотрудников или самому их собрать (мой старый список https://cloud.mail.ru/public/2J6n/4hXoWhRej ).
5) Коды AйАрЭс для малого бизнеса – “пустые” ли это цифры?
Как вы понимаете, во время самоизоляции на первые позиции вышли такие явления как моделирование в экстренных ситуациях, роботизация и робототехника, генераторы текстов, проектное финансирование, финансовый анализ и планирование, краудфандинг и сбор средств, управление волонтёрами, операции импорта и экспорта, международный цифровой маркетинг, научно-исследовательская деятельность, анализ и манипуляция данными. Cовременной концепцией управления бизнес-процессами для производства конкретных товаров является BPM - управление технологическим процессом (сокр. От "business process management"), принципы которой можно активно претворять в жизнь. То есть, глобальная и тотальная оптимизация и автоматизация бизнес-процессов.
Налоговое управление США предлагает обучение по всем новшествам, в том числа по вопросам появляющихся новых налоговых льгот федеральных и от штата, по вариантам инвестирования в пенсионные фонды (виртуальная валюта, форма 8888: распределение выплаты, включая покупку сберегательных облигаций), по правилам возврата НДС по налогу на добавленную стоимость (www.globalrefund.com), по своим программам TaxWise и TaxSlayer. Также, можно подписаться на Standard Performance Evaluation Corporation (SPEC) — некоммерческую организацию, главной целью которой является разработка и публикация наборов тестов, предназначенных для измерения производительности компьютеров.
При выборе кода профессии и вида бизнеса, выбирайте максимальное количество и не забывайте, что при правильном выборе кодов, ваш бизнес может оказаться в топах всех рейтингов у всех оценочных организаций. Так что, коды АйАрЭс – это не просто цифры.
6) Что такое налоговый транскрипт и зачем он нужен?
Когда предприниматель думает, что декларация заполнена, подана, налог уплачен и это всё, он ошибается, так как Налоговая инспекция может декларацию перепроверить. Чтобы не было недоразумений, надо обязательно заказывать транскрипт, то есть окончательный документ, подтверждающий подачу декларации и оплату налога. В транскрипте даётся списком разбивка ваших отчислений, как в банковской выписке или отчёте по кредитной карте.
В следующей статье: ОПАСАЙТЕСЬ ПОДВОДНЫХ КАМНЕЙ ИЛИ Что такое штат, признающий общую совместную собственность супругов; сожитель (семейный партнёр, местный партнёр, местный компаньон); освобождение невиновного супруга от уплаты налогов, процентов и штрафов (community property state, domestic partner, innocent spouse relief).
Об авторе:
Абрашкина Ольга Валерьевна – американка русского происхождения, родилась и выросла в Нью-Йорке. Закончила школу при постоянном представительстве РФ при ООН в г. Нью-Йорке, закончила МГЛУ www.linguanet.ru в Москве в 1996 г., училась в том же университете в аспирантуре на кафедре прикладной математической лингвистики. Среди огромного количества увлечений Ольги Абрашкиной и ежегодное волонтёрство в центрах Вайта АйАрЭс ЭйЭйАрПи (VITA IRS AARP Tax Aide Centers), открывающихся в штатах для помощи малоимущим в приготовлении и подачи федеральных налоговых деклараций, а также штата. Такие центры иногда посещают владельцы малого бизнеса, которым волонтёры тоже не отказывают в помощи. В 2020-2021 гг. Ольга помогала в штате Флорида, до этого – в штатах Вирджиния, Мэриленд и г. Вашингтон, округ Колумбия. За бесплатной консультацией обращайтесь в ближайший VITA AARP IRS Tax Aide Volunteer Сenter или к Olga Abrashkina, VITA AARP Tax Aide Volunteer #50-009-5958, Mandel Public Library of West Palm Beach, 411 Clematis Street, West Palm Beach 33401.
Мой ежегодный сертификат от IRS https://1drv.ms/b/s!AmLHlaP-YiENqD8qcIrd-pUM3PJV?e=xcfvyE и справка из аспирантуры МГЛУ https://cloud.mail.ru/public/AaJK/25UaZZgNt .
