Как вернуть налоговый вычет за обучение или лечение: инструкция на 2025 год

Вернуть налоговый вычет за обучение или лечение — это реальная возможность сэкономить на налогах. В этой инструкции вы узнаете, какие документы нужно собрать, как правильно заполнить декларацию и куда подавать заявление, чтобы получить деньги.

Что такое налоговый вычет

Налоговый вычет позволяет вернуть часть уплаченного налога на доходы физических лиц (НДФЛ) — 13% от суммы, потраченной на обучение или лечение.

Например, если вы потратили 100 000 рублей на лечение, то можете вернуть 13 000 рублей (100 000 × 0,13).

**На что можно получить вычет**

1. Обучение:

- Собственное обучение (в вузе, на курсах и т. д.).

- Обучение детей до 24 лет (только очная форма).

- Обучение супруга или родителей.

2. Лечение:

- Медицинские услуги, указанные в перечне Минздрава.

- Покупка лекарств, назначенных врачом.

- Дорогостоящее лечение (например, операции).

Максимальный размер расходов для вычета:

- Обучение и лечение — до 120 000 рублей в год.

- Дорогостоящее лечение — без ограничений.

Пошаговая инструкция для возврата налога

1. Соберите документы

Для обучения:

- Договор с образовательным учреждением.

- Платежные документы (чеки, квитанции).

- Справка об обучении ребенка (если вы возвращаете за учебу).

Для лечения:

- Договор с медицинской организацией.

- Чеки или квитанции.

- Справка из клиники об оплате услуг.

- Рецепты на лекарства (с пометкой «Для налоговых органов РФ»).

2. Заполните декларацию 3-НДФЛ

Это можно сделать:

- На сайте ФНС через личный кабинет налогоплательщика.

- Через Госуслуги.

- В отделении налоговой службы.

В декларации нужно указать свои доходы, налоговые вычеты и приложить сканы документов.

3. Подайте заявление в налоговую

Заявление подается одновременно с декларацией.

Налоговая проверит документы в течение 3 месяцев, затем деньги вернут на ваш банковский счет.

Пример расчета

Если вы оплатили лечение на 80 000 рублей, то сможете вернуть 10 400 рублей (80 000 × 13%).

Если потратили на обучение ребенка 50 000 рублей, вернете 6 500 рублей (50 000 × 13%).

Что делать, если нет чека

Запросите копию в клинике или образовательном учреждении. Без подтверждающих документов налоговая откажет в возврате.

Срок подачи документов

Вы можете подать заявление на возврат налога за последние 3 года. Например, в 2025 году — за 2022, 2023 и 2024 годы.

Вернуть налоговый вычет за обучение или лечение просто, если следовать этой инструкции. Не забывайте собирать документы и подавать декларацию вовремя.