Как неработающий пенсионер может получить налоговый вычет, пошаговая инструкция

Еще год назад такое было невозможно: если человек вышел на пенсию и далее не работал, то кроме пенсии у него не было источников дохода, облагаемых НДФЛ и, как следствие, пенсионер не мог получить налоговые вычеты на лечение и т.п. Правда, имелся лайфхак в части лечения: налоговый вычет на ту же стоматологию (которая, как известно, во всех странах золотая - и это я не о цвете коронок) могли получить дети пенсионера как ближайшие родственники.

В разгар пандемии был принят закон о том, что доходы от депозитов и брокерских операций тоже облагаются НДФЛ. Потом - закон о прогрессивной шкале НДФЛ (после чего у меня долгое время при объявлении обращения Президента к народу дёргался глаз, ну как ещё налогов придумают).

В качестве ложки меда стало понятно, что тут появляется новая возможность - раз у пенсионеров имеется источник дохода, облагаемый НДФЛ, то и налоговый вычет они могут получить. Применить это на практике удалось на примере моего отца: он приобретал годовой абонемент в фитнес и я посоветовала ему после заключения договора с фитнес-центром взять у них нужные документы для вычета и заявить этот вычет.

Итак, первое, что нам нужно, это вклад в банке, приносящий доход, который, в свою очередь, облагается НДФЛ. Узнать, сколько у вас будет налога в 2025 году, вы можете, посмотрев свой личный кабинет на налог ру - банки передают туда сведения обо всех ваших доходах. В конце 2025 года вы должны будете оплатить НДФЛ за доходы, полученные в 2024 году.

Первыми, кто стал артачиться, стал, как ни странно, сам фитнес-центр. Барышня на ресепшен уточнила у папы, работает ли он, и услышав, что нет, важно сказала, что вычет ему не положен и что она заморачиваться справкой даже не будет. Вооруженный мной правильными формулировками (прокуратура, Роспотребнадзор и прочие полезные слова) папа подошёл повторно и сообщил, что источник обложения НДФЛ у него имеется и документы таки придется сделать.

Обращаю внимание, что при заключении договора у вас на руках остаются ваша версия договора и кассовый чек. Это для вашей уверенности, что все документы на руках, раньше их ещё требовали в налоговой, сейчас уже нет. Для вычета за 2024 год и последующие годы достаточно справки об оплате физкультурно-оздоровительных услуг, которую просите сделать отдельно.

Вооружившись справкой, идете на сайт налог ру и жмёте кнопку "получить вычет" (см. скриншот 1).

- заполняете свои данные, если они не заполнились автоматически,

- данные о доходах в 2024 году уже заполнены автоматически,

- подгружаете скан-копию справки и заполняете сумму расходов на следующей вкладке,

- заполняете данные о компании, с которой у вас договор на фитнес. В теории после заполнения ИНН, КПП и прочего название компании появится само, потому что все зашито в единый перечень. Если не появилось, есть опция ввести вручную.

Далее отправляете все на получение вычета. Ждать максимум 3 месяца, если по истечении периода деньги на счёт не пришли, то можно и нужно написать в налоговую обращение, в чем может быть проблема. Пару раз так делала и они начинали быстро шевелиться.

Уже получали вычет, будучи пенсионером? Знаете о своем праве на вычет?