Как получить 650 000 рублей от государства – примеры расчета

Каждый задумывается над важными вопросами: Как получить помощь от государства? Вправе ли рассчитывать на помощь? Что нужно знать для получения помощи государства? Рассмотрим один из способов получения финансовой помощи от государства.

Основания получения

Каждый официально работающий гражданин или иностранец платит государству 13 % от получаемой заработной платы. В соответствии с ст. 220 Налогового кодекса государство на основании заявления и предоставления подтверждающих документов возвращает 13 % от заработной платы для возмещения расходов при приобретении жилой недвижимости c привлечением договора ипотеки.

Возмещаются расходы на приобретение жилой недвижимости на территории Российской Федерации:

• квартиры, комнаты или доли (долей) в них;
• земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, имущественный налоговый вычет предоставляется после получения налогоплательщиком свидетельства о праве собственности на жилой дом;
• на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома или доли (долей) в нем;
• на достройку и отделку приобретенного жилого дома или доли (долей) в них либо отделку приобретенной квартиры, комнаты или доли (долей) в них – возможно в том случае, если договор, на основании которого осуществлено такое приобретение, предусматривает приобретение не завершенных строительством жилого дома, квартиры, комнаты (прав на квартиру, комнату) без отделки или доли (долей) в них (п. 3 ст. 220 НК РФ).

После оформления необходимых документов вы получаете право на два имущественных налоговых вычета:

1. на покупку жилой недвижимости – вернете 13 % от суммы покупки не более 2 000 000 руб., то есть в размере 260 000 руб. Если сумма жилой недвижимости будет меньше, то соответственно и сумма вычета будет меньше;

2. за проценты, уплаченные по договору ипотеке, – можно получить исключительно после оформления основного вычета по покупке жилой недвижимости. По нему вы можете вернуть 13 % платежей банку за пользование ипотеки. Максимальный вычет – 3 000 000 руб., то есть в размере, но не более чем 390 000 руб.

Если недвижимость куплена с использованием государственных субсидии, материнского капитала или иной государственной программы, то при возврате средств их не будут учитывать. Возмещение расходов допускается только на затраты из зарплаты заявителя, подтверждаемые справкой работодателя.

При покупке в браке жилой недвижимости вычет вправе получить один из супругов, так как жилье оформляется в совместную собственность. Или оба супруга.

Имущественным налоговым вычетом можно воспользоваться один раз. Но предоставляться он может на несколько объектов жилой недвижимости. Так, если получен вычет в размере менее его указанной суммы, его остаток вычета может быть получен в дальнейшем. Налоговый вычет за год не может превышать размер уплаченного НДФЛ за год и не может быть оформлен на подоходный налог, который был уплачен более 3 лет назад.

Примеры расчета

Пример 1

Квартира была приобретена вами за 1 500 000 руб. по договору ипотеки на 30 лет. Срок владения – 13 месяцев. Сумма налогового вычета равна 195 000 руб., то есть 13 % от суммы жилой недвижимости.

Предположим, что за 12 месяцев вы заработали официально 300 000 руб. При оформлении налогового вычета можете получить 13 % вашего дохода за год в сумме 39 000 руб.

156 000 руб. – это остаток, доступный для оформления и получения в следующем году. Вы можете получить часть из этой суммы при условии получения той же заработной платы. Если уровень заработной платы увеличится, то увеличится и размер имущественного налогового вычета.

Напоминаю, общая сумма налогового вычета в рассматриваемом случае равна 195 000 руб.

Уплаченные проценты по ипотеке учитываются отдельно. НДФЛ вернут с той суммы, которая уже перечислена банку или на сумму не более 3 000 000 руб.

Пример 2

При стоимости квартиры в 2 000 000 руб. можно вернуть 260 000 руб. налога. После уплаты процентов в банк, например на сумму 1 000 000 руб., можно возместить 130 000 руб. Сумма может быть возмещена разово или в течение оплаты ипотеки, но на сумму, не превышающую 3 000 000 руб.

Пример 3

Если вы продали ранее приобретенную квартиру стоимостью 1 500 000 руб. и оплатили проценты на сумму 1 000 000 руб. и получили соответствующие имущественные налоговые вычеты, снова приобрели по договору ипотеки новый просторный дом стоимостью 2 500 000 руб., то согласно ст. 220 НК РФ вы имеете право получить налоговый вычет из расчета 2 500 000 (стоимость нового дома) – 1 500 000 (стоимость проданной квартиры) = 1000 000 руб. Необходимо учесть установленную законом максимальную сумму для вычета – 2 000 000 руб. В итоге вы вправе получить налоговый вычет на сумму 500 000 руб. Вычет составит 65 000 руб. Так же можно рассчитать вычет на проценты по ипотеке. Например, если сумма процентов составит 2 000 000 руб., а ранее вы уже получили вычет на сумму процентов по ипотеке 1 000 000 руб., то на сумму 2 000 000 руб. вы получите вычет 260 000 руб.

Пример 4

Если ранее вы получали имущественный налоговый вычет в полной сумме, то оформите вычет на супруга, который ранее не реализовал это право. Или реализовал частично.

Пример 5

При покупке квартиры оба супруга имеют право на имущественный вычет по одной и той же квартире. В пределах фактических расходов на покупку жилья. Личный лимит у каждого супруга составляет 2 000 000 руб. Так же можно сделать с возмещением имущественного налогового вычета по процентам по договору ипотеки.

Пример 6

При стоимости квартиры 3 000 000 руб. каждый супруг может получить вычет из расчета по 1 500 000 руб. Или как вариант супруг вернет налог с 2 000 000 руб., а супруга — с 1 000 000 руб. с переносом остатка на другой объект недвижимости. Так же можно сделать с возмещением имущественного налогового вычета по процентам ипотеки. Распределять вычет супруги могут на свое усмотрение. Договоренности нужно зафиксировать в заявлении. Его подают в налоговую вместе с декларацией (Письмо ФНС от 14.11.2017 г. № ГД-4-11/23004@).

Пример 7

При наличии заключенного брачного договора право на возврат налога будет у каждого супруга в размере его доли, закрепленной в указанном договоре.

Пример 8

При долевой собственности на жилье каждый дольщик имеет право получить налоговый вычет в соответствии с размером доли.

Пример 9

Если пенсионер в 2019 году приобрел квартиру и вышел на пенсию, то вправе получить вычет за 2018, 2017 и 2016 годы.

Инструкция по получению

Вариант 1. Через налоговую инспекцию

Обратитесь в налоговую инспекцию с декларацией и документами, подтверждающими уплату стоимости объекта недвижимости и процентов по договору ипотеки в текущем (или прошлом) году. Налоговая инспекция проверяет документы и при положительном решении перечисляет соответствующую возврату сумму на реквизиты заявителя.

Вариант 2. Через работодателя

Предоставьте в бухгалтерию работодателя заявление и указанные документы. При положительном решении работодателя размер вашей зарплаты увеличивается.

Спасибо за внимание!