Возврат налога за лечение зубов

Рейтинг публикации: Рейтинг Рейтинг Рейтинг Рейтинг Рейтинг (4,60) ( 15)
6 257 просмотров
36 комментариев

Налоговым законодательством России, в частности ст. 219 НК РФ, предусмотрено, что при расходовании денег на оплату лечения или покупку медикаментов вы можете рассчитывать на возврат части этих потраченных денег.

Сумма налогового вычета за рассчитывается за календарный год, а также определяется следующими факторами:

1. Вы можете получить возврат только той суммы, которую уплатили в виде налога на доходы в календарном периоде, а это 13 % от зарплаты (чистой).

2. Можно получить вычет 13 % от стоимости лечения, однако не более 15 600 руб., так как законом установлено ограничение на предельную сумму налогового вычета – 120 000 руб., а 13% от этой суммы – 15 600 руб. В эту сумму входят уже все социальные вычеты, такие как обучение и взносы в ПФР, общая сумма этих вычетов не может превысить лимит.

3. Есть установленный Правительством список дорогостоящих видов лечения, для которых ограничение в 15 600 руб. не действует.

Можно оформить налоговый вычет и возврат 13 % от полной стоимости этих услуг. Список таких услуг в Правительственном постановлении от 19 марта 2001 г. № 201.

Пример

Петров в 2018 году лечил зубы на 140 000 руб., а также перенес операцию, которая по постановлению № 201 относится к дорогостоящим видам лечения, отдельная цена такой операции – 200 000 руб.

В этом налоговом периоде, за 2018 год, Петров официально заработал 500 000 руб. и как добропорядочный гражданин оплатил 62 000 руб. НДФЛ.

Простое лечение зубов имеет ограничение 120 000 руб., а Петров потратил 140 000 руб. Так Петров может вернуть только 15 600 руб. (13 % от максимальной суммы, установленной Налоговым законодательством).

Операция Петрова – дорогостоящая и присутствует соответствующем списке услуг, поэтому на налоговый вычет по этой операции за 200 000 руб. ограничения нет и 13 % вычета составит 26 000 руб.

Итого, Петров получит 41 600 руб., выплата возможна, так как он оплатил налогов за 2018 год достаточно – 62 000 руб.

Пакет документов

Петрову нужно обратиться в налоговую инспекцию и предоставить следующие документы:

• заполненная декларация по форме 3-НДФЛ;

• договор на оказание медицинских услуг или рецепт;

• справка об оплате по договору;

• платежные документы, подтверждающие суммы расходов (чеки, платежки);

• документы, подтверждающие уплаченный НДФЛ (справка 2-НДФЛ с места работы);

• реквизиты банковского счета, куда будет перечислена сумма налогового вычета.


Камеральная проверка может занимать до 3 месяцев, после чего налоговая инспекция должна известить о результатах проверки.

Поделиться публикацией
вконтакте
одноклассники
telegram
whatsapp
Нажмите на звезду, чтобы оценить мою публикацию
Рейтинг 4,60. Проголосовало: 15
Публикации, набравшие рейтинг от 3,5, попадают в раздел Интересное

Обсуждение

Комментариев: 36
Вверх
10
Вниз

В статье не увидела один немаловажный факт: возврат налога имеет срок исковой давности. Так сказал нам начальник налоговой инспекции, когда муж обратился по данному вопросу в связи с тем, что с 2015 по 2018-й он оплачивал услуги по установке, ежемесячной корректировке, а потом снятию брекетов дочери. Самым дорогостоящим был первый год, но он не вошел, так как в расчет берутся только последние 3 года на момент обращения. Если бы обратились раньше - получили бы возврат за весь период. Но, во - первых, в налоговой нас не предупредили об этом, хотя почти сразу обращались за консультацией и хранили все платежные документы. Во - вторых, чтобы исправить дочери прикус, пришлось ездить в другой город (в нашем нет таких специалистов). И в той клинике потом тянули с оформлением необходимых выписок, и на работе у мужа долго готовили справки... В общем, мы недополучим приличную сумму. Поскольку сейчас обращение к ортодонтам очень распространено, а их услуги дорого стоят, надеюсь мой комментарий поможет кому - то взять от государства положенное сполна)))

+10 / 0
Вверх
9
Вниз

Лучше расскажите как лечить и протезировать зубы пенсионерам с прожиточным минимумом?

+9 / 0

Бесплатные зубные протезы пенсионерам - Подробнее >>>

+3 / 0
Вверх
8
Вниз

Не каждому по зубам заполнить налоговую декларацию самостоятельно, даже с высшим образованием. Поэтому многие просто плюют на эту процедуру! Коммерческие структуры за ее заполнение дерут немалые деньги!

+8 / 0

На сайте Налоговой есть программа (кажется, "Декларация"), которая по введённым Вами данным заполнит все нужные листы, а также распечатает их или выведет в файл. Программа очень простая, справиться с ней может и школьник... Одно "но": некоторые версии упорно глючат.

+6 / 0

Если честно, то сама не заполнит: всё-таки в этом надо хоть что-то соображать и разбираться!

+1 / 0

Нет, что-то, конечно, надо и заполнить... Как минимум - суммы доходов, удержанных налогов и расходов, предполагающих вычеты. Но считать практически ничего не надо, как не надо и думать - какие листы заполнять, а какие - нет.

0
Вверх
4
Вниз

"1. Вы можете получить возврат только той суммы, которую уплатили в виде налога на доходы в календарном периоде, а это 13 % от зарплаты (чистой).

- не "чистой", а белой - официальной.

+4 / 0
Вверх
3
Вниз

Так, а теперь предположим, что этот Петров пенсионер. И из близких никто не ведёт деятельность, облагаемую налогом. А зубки Петрову лечить на энную сумму довелось. Можно ли ему что-то вернуть? И как?

+3 / 0

Обратите внимание: возвращают НЕ СУММУ, уплаченную на лечение, оплаченный НАЛОГ - НДФЛ! А пенсионер с пенсии налоги не платит!

+2 / -1

Про сумму никто и не говорит. Вопрос, можно ли в принципе пенсионеру как-то компенсировать часть затрат на лечение и лекарства? Кстати, по моим наблюдениям, самая затратная статья расходов для людей 60+.

+4 / 0

Пенсионер получает пособие на жизнь, которое уже уплачивается из общей кучи собранных государством денег (налогов, сборов, акцизов и т.д.). Зачем государству еще что-то платить пенсионеру - т.е. дважды?

0 / -1

Затем, что "пособие на жизнь" предполагает обычные траты на обычную жизнь. Услуги стоматолога никак в обычные траты не вписываются. Увы!

+4 / 0

С этого "пособия на жизнь" у же всё, что можно, удержано тогда, когда пенсионер работал! А с пенсии НДФЛ не удерживается, поэтому возмещать нечего.

0 / -1

А пенсионер пусть сосет (пищу без зубов) !

+1 / 0

МаринаПишет 31.05.2019 в 10:09
Можно ли ему что-то вернуть? И как?

Если у него нет близких родственников, имеющих белую зарплату, то нет.

И всё же: вычет положен не только на собственное лечение, но и на лечение близких родственников - супругов, родителей, детей. Простейший вариант: за пенсионера платит его сын или дочь - и он же (или она) получает вычет. При условии, конечно, что есть, из чего этот вычет делать - то есть, если есть белая зарплата или иной доход, с которого платится налог.

+3 / 0
Вверх
3
Вниз

Сколько граждан России использует эти компенсации?

+3 / 0

Видимо, достаточно много, поскольку в налоговой дело поставлено на поток, и все инспекторы в теме - какие нужны документы, какие сроки и т.п.

0
Вверх
2
Вниз

Не понятно - сколько возвращают? - к примеру я потрачу 100000 на лечение, уплачено налогов (13 % ) тоже 100000, 13 % с потраченных на лечение (это 13000), или всё же все 100000?

+1 / -1

Формально ничего не возвращают, а лишь предоставляют вычет на сумму, потраченную на лечение (там есть какое-то ограничение, но точно не помню; о больше 100 т.р., это точно).

Вычет - это значит, что Ваша налоговая база (сумма дохода, на которую начисляется налог), уменьшается на эту сумму. В Вашем примере налоговая база будет уменьшена на 100 т.р., то есть, сумма налога уменьшится на 13% от этих 100 т.р. - на 13 т.р., то есть.

Но здесь есть парочка "но". Сумма вычета не может быть больше налоговой базы до применения вычета. То есть, если Вы задекларировали доход в 75 т.р., но на лечение потратили 100 т.р., то вычет составит 75 т.р. А если Вы вообще не платите налогов, то возвращать их Вам тоже не станут.

А второй момент - с вычетом довольно много беготни, поскольку требуется сперва заказать, а потом ещё и получить ряд документов в медицинском учреждении (не уточняю, каких: все клиники это сами знают). То есть, если речь идёт о лечении на несколько тысяч или больше, то ещё есть смысл терять время... Но если Вы потратили, к примеру, 1000 р. на посещение врача, то оно того едва ли стоит.

+3 / 0
Вверх
2
Вниз

А как быть неработающим пенсионерам?

+2 / 0
Вверх
1
Вниз

У автора проблемы с арифметикой?

Что-то с расчетами в примере не так. Насколько я понимаю 13% от 500 000 р, заработанных Петровым это 65 000 р. Так что добропорядочный гражданин не доплатил 3000 р. Или я не прав?

+1 / 0
Вверх
0
Вниз

Как-то, прошло уже 3 месяца, а возврата 13% все нет.

0

Вам должно было прийти письмо от налоговой где указан точный срок. Я подала декларацию 3-НДФЛ 15 марта. В письме указано: 3-х месячный срок проверки истекает 15 июня, в течении 10 дней деньги поступят на счет!

+2 / 0

Немного не так) сначала камеральная проверка 3 календарных месяца, потом вы пишете заявление на возврат налогов (при положительном решении), и потом в течении 1 календарного месяца ждёте ваши денежки на счёт). у меня пришли на 15-й день) удачи вам!

+5 / 0

Это в прошлом году так было, а в 2019 в ответном письме написано о 10 днях а не 30! Заявление можно написать сразу после отправки декларации. Зачем вы ждали 3 месяца чтоб подать заявление не понятно!

+4 / 0

Лично я заявление подавал одновременно с декларацией. Ждать мне посоветовали 3-4 месяца - если, конечно, не всплывут какие-то "но".

+1 / 0

Читайте также

Шведов Сергей Алексеевич
юрист Шведов Сергей Алексеевич
Россия, Москва
Рейтинг публикации: Рейтинг Рейтинг Рейтинг Рейтинг Рейтинг (4,55)
Просмотров: 859 Комментариев: 33 Голосов: 103 14.10.2019 в 10:28
Налоговая применяет к пенсионерам новое требование – что нужно знать и делать?
Проживающие
Гайдукевич Дмитрий Владимирович
юрист Гайдукевич Дмитрий Владимирович
Россия, Санкт-Петербург
Рейтинг публикации: Рейтинг Рейтинг Рейтинг Рейтинг Рейтинг (4,20)
Просмотров: 141 Комментариев: 0 Голосов: 5 13.10.2019 в 08:35
Учишься за деньги? Получи возврат НДФЛ
Недавно мы детально разобрали, как, помимо возврата подоходного налога за квартиру, можно вернуть от государства часть потраченного на лечение. А сейчас мы будем возвращать деньги за знания.За что можно вернутьПричем вернуть часть потраченного можно практически за все, что имеет отношение к обучению. Если вы учитесь в институте на платной основе, посещаете курсы повышения квалификации или обычные курсы по освоению новой специальностью или даже занимаетесь в автошколе, это все считается образованием. Музыкальные и спортивные школы и секции тоже подойдут. Форма обучения не имеет значения – может быть дневная, а может быть заочная или вечерняя. Главное, чтобы
Агеев Вадим Николаевич
юрист Агеев Вадим Николаевич
Россия, Нижний Новгород
Рейтинг публикации: Рейтинг Рейтинг Рейтинг Рейтинг Рейтинг (0,00)
Просмотров: 117 Комментариев: 0 Голосов: 2 12.10.2019 в 19:23
Возврат за школьные кружки
Многие школы оказывают дополнительные платные образовательные услуги: открывают кружки🎨, курсы🎼, спортивные секци, факультативы. Родители подписывают со школой договор об оказании платных образовательных услуг. 👉Однако не все родители знают, что часть этой платы может вернуться обратно в семейный бюджет. Согласно пп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ налогоплательщик вправе получить социальный налоговый вычет по НДФЛ в сумме, уплаченной за обучение своих детей в возрасте до 24 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях, в размере фактически произведенных расходов на это обучение, но не более 50 000 рублей на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей. Другими словами, вам вернут 13% от суммы, уплаченной в календарном году за посещение вашим ребенком обучающих кружков. Например, если на кружки вы израсходовали 50 000 рублей, то из бюджета вернутся 6 500 рублей. Лимит в 50 000 рублей в год установлен в отношении ребенка, а не семьи.
Лебедев Артур Валериевич
юрист Лебедев Артур Валериевич
Россия, Керчь
Рейтинг публикации: Рейтинг Рейтинг Рейтинг Рейтинг Рейтинг (0,00)
Просмотров: 164 Комментариев: 2 Голосов: 2 09.10.2019 в 07:42
Экономия на офисе в квартире
Если ты индивидуальный предприниматель либо ооо на общем режиме налогообложения и в собственности предприятия есть квартира, это позволяет сэкономить на налогах. Во первых можно сэкономить на НДС, если вы в дальнейшем захотите продать эту квартиру, потому что сделки с жилыми помещениями не облагаются НДС - экономия 20 процентов, работая в квартире вы платите пониженный налог на имущество, а так же земельный налог под многоквартирным жилым домом платится по ставке 0,3 процента вместо 1,5 для коммерческих организаций, экономия в 5 раз. Есть очевидные минусы: возможен штраф, 7.22 КоАП РФ (КоАП РФ Статья 7.22. Нарушение правил содержания и ремонта жилых домов и (или) жилых помещений), но это происходит крайне редко, в основном если кто то пожалуется на вашу компанию. Второй минут это то, что амортизировать налог на прибыль не безопасно, коммунальные расходы так же опасно учитывать при амортизации налога на прибыль..Может ли юридическое лицо
Рейтинг публикации: Рейтинг Рейтинг Рейтинг Рейтинг Рейтинг (3,87)
Просмотров: 5601 Комментариев: 113 Голосов: 83 08.10.2019 в 15:42
ФНС: расходы россиян превышают их официальные доходы
Федеральная налоговая служба России обнаружила большую разницу между официальными доходами россиян и их фактическими расходами – пишет РИА Новости. Такое положение дел говорит о высоком уровне «серых» зарплат на предприятиях страны. «Данные Росстата и ФНС России отражают серьезное превышение расходов над доходами граждан, даже при учете фактора закредитованности населения. Так, в Республике Татарстан оно составило 44,8%, или 458 миллиардов рублей в 2017 году, а в Саратовской области – 31,5%, или 141 миллиард рублей», – сказала замглавы ведомства Светлана Бондарчук на совещании, посвященном реализации федеральной программы по легализации теневой заработной платы. Также Бондарчук отметила, что несмотря на предпринимаемые
0 X