Налоговый вычет на детей: нюансы, которые важно знать родителям и не только

10 800 просмотров
17 дочитываний
44 комментария

Налоговый вычет на детей: нюансы, которые важно знать родителям и не только


Этот вычет представляет собой законную возможность сэкономить при выплате НДФЛ. Данная статья расскажет вам более детально об этой процедуре, а также о социальном вычете на обучение детей, который используется значительно реже.

Кто имеет право на вычет?

Родители (приемные родители), их супруги; разведенные родители или никогда не состоявшие в браке, но воспитывающие ребенка; опекуны и попечители.


При этом каждый из родителей может получить такой вычет. Законной будет и обратная ситуация: родитель отказывается от вычета, тогда второй родитель имеет право на удвоенный вычет.

На какой размер вычета может рассчитывать родитель?

Все зависит от того, какой это ребенок по счету:

  • за 1-го и 2-го ребенка вычет на каждого составит 1400 рублей;
  • за 3-го и каждого следующего – 3000 рублей;
  • за ребенка-инвалида до 18 лет (до 24 лет для инвалидов 1-й и 2-й групп при обучении по очной форме) – 12 000 рублей + сумма по счету ребенка в семье. Например, за 1-го ребенка-инвалида вычет составит 12 000 рублей + 1400 рублей;
  • за ребенка-инвалида до 18 лет (до 24 лет для инвалидов 1-й и 2-й групп при обучении по очной форме), воспитываемого усыновителем, опекуном или попечителем, – 6000 рублей + сумма по счету ребенка в приемной семье.

Когда можно получить вычет?

Исчисление происходит ежемесячно в течение года, пока зарплата работника не достигнет суммарно по нарастанию 350 000 рублей. Вычет можно получать с момента рождения малыша или усыновления. Право теряется, когда ребенку исполняется 18 лет (24 года при продолжении обучения очно), с момента заключения брака ребенком или при расторжении договора о приеме ребенка в семью.

Кто производит вычет?

За вас налоговый вычет должен производить налоговый агент – ваш работодатель. Если он этого не делает, то следует обратиться к нему в течение 1 года, иначе придется идти в налоговую инспекцию по месту жительства и готовить пакет документов:

  • декларации по форме 3-НДФЛ и 2-НДФЛ с места работы;
  • копии 1-й и 2-й страниц паспорта;
  • копии документов, дающих право на вычет: например, свидетельства о рождении ребенка, свидетельства об усыновлении, свидетельства о регистрации брака и т. д.;
  • заявление о перечислении излишне удержанного налога;
  • само заявление на налоговый вычет.

Не забудьте о сроках: подать документы необходимо до 30 апреля! Учитывая необходимость оформления большого числа документов при подаче в налоговую инспекцию, советую вам вовремя обращаться к работодателю за вычетом. Вы сэкономите массу времени и сил.

Пример применения вычета

Зарплата до вычета НДФЛ = 35 000 рублей и имеется 2 ребенка => НДФЛ = (35 000 – 2800) х 13 % = 4186 => Зарплата на руки = 35 000 – 4186 = 30 814 рублей

Та же ситуация без вычета:

НДФЛ = 35 000 х 13 % = 4550 => Зарплата на руки = 35 000 – 4550 = 30 450 рублей

Налоговый вычет на детей: нюансы, которые важно знать родителям и не только

Помимо налогового вычета на детей, другим законным способом сэкономить при уплате НДФЛ является социальный вычет на образование. Его можно применить в отношении и собственного образования, но рассмотрим ситуацию, когда право на вычет используется в отношении детей.

В отношении кого можно получить вычет?

  • Детей до 18 лет по очной форме обучения;
  • детей до 24 лет, обучающихся по очной форме обучения.

Каким должно быть это обучение?

Очная форма обучения в школах, детсадах, школах дополнительного образования, независимо от формы собственности (государственные или частные) и независимо от того, российские это образовательные учреждения или нет. Но они все должны иметь лицензию или иной соответствующий документ.

Какова сумма вычета?

Максимальная сумма расходов на обучение на одного ребенка равна 50 000 рублей.

Например, Лебедев оплатил обучение дочери Кати в колледже в размере 70 000 рублей. Его зарплата за год составила 200 000 рублей.

Заплаченный им НДФЛ = 26 000 рублей (200 000 х 13 %). Следовательно, он может применить вычет за обучение Кати в максимальном размере: 50 000 х 13 % = 6500, так как сумма заплаченного им налога > суммы вычета.

Как подать заявление на вычет?

Это можно сделать в налоговой инспекции, предоставив те же формы НДФЛ или же написав заявление работодателю. Не забудьте подготовить справку о расходах на обучение из учреждения!

Надеюсь, вам понравилась эта статья! Подписывайтесь и оставляйте комментарии. Буду рада ответить на ваши вопросы!

Вы уже получали социальный вычет на обучение детей?

Проголосовали:531

Проголосуйте, чтобы увидеть результаты

Ваш рейтинг должен быть не менее 500 для оценки публикации
Поделиться в социальных сетях:
Пригласи друзей, новых авторов и получай 20% от их дохода.
ПРИГЛАСИТЬ
ПОДРОБНЕЕ
Показать комментарии (44)

Читайте также

Какие налоговые вычеты положены работающему пенсионеру в 2022 году. Перенос вычета
Работающий пенсионер имеет право на налоговый вычет на общих основаниях. Налоговые эксперты показывают на примерах, как рассчитать налоговую льготу,
позавчера, 11:09 - 6 просмотров
Подробнее
Налоговый вычет (НДФЛ) за фитнес или другие физкультурно-оздоровительные услуги (на себя, на ребёнка): как получить?
Социальный вычет по НДФЛ по расходам на фитнес или другие физкультурно-оздоровительные услуги (на себя, на ребенка) можно будет получить по доходам, полученным с 2022.
27.11.2021, 11:15 - 1 023 просмотрa
2 комментария
Подробнее
Семьями с детьми хотят дать новую льготу
  В России для семей с детьми предложили увеличивать размер налогового вычета при покупке жилья на 1 млн рублей за каждого ребенка. С соответствующей инициативой выступил депутат
26.11.2021, 15:31 - 8 684 просмотрa
69 комментариев
Подробнее
Пять новых изменений для владельцев квартир с 1 января 2022 года
Кроме ежегодной индексации стоимости услуг ЖКХ в июле 2022 года ожидаются другие важные изменения. Рассмотрим их подробнее.
26.11.2021, 15:52 - 102 просмотрa
Подробнее
ВЫЧЕТЫ 2021: ГОСДУМА ПОВЫШАЕТ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ЗА ПОКУПКУ КВАРТИРЫ
В ГД выступили за увеличение налогового вычета при покупке квартирыДепутат Госдумы, член фракции ЛДПР Иван Сухарев выступил за увеличение налогового вычета при покупке жилья на один
26.11.2021, 15:19 - 13 просмотров
Подробнее
Голикову попросили увеличить налоговый вычет при покупке квартиры семьями с детьми
С предложением выступил депутат Иван СухаревЧто предложил Иван СухаревДепутат Государственной думы Иван Сухарев предлагает увеличить размер налогового вычета
26.11.2021, 13:11 - 10 просмотров
Подробнее
Депутат предложил новую льготу для студентов
  В России следует ввести компенсацию НДФЛ для некоторых категорий молодых граждан. С соответствующей инициативой выступил вице-спикер Госдумы Борис Чернышов, направив письмо на
22.11.2021, 12:24 - 1 253 просмотрa
4 комментария
Подробнее
Квартира в ипотеку
ВведениеНесмотря на то, что строительство нового жилья увеличилось за последнее время, многие семьи нуждаются в улучшении жилищных условий. Сегодня обсудим
21.11.2021, 13:17 - 1 625 просмотров
29 комментариев
Подробнее
Стандартный налоговый вычет на ребенка: кому положен и как получить
Стандартный налоговый вычет на детей — это частичное освобождение заработка родителей от подоходного налога. В результате налоговая база сокращается, а налог начисляют на меньшую сумму.Если вы ...
19.11.2021, 22:18 - 2 455 просмотров
11 комментариев
Подробнее
Содрать три шкуры: Новые налоги, штрафы и обязанности для владельцев квартир
Источник: https://news.mail.ru/economics/48831943/?frommail=1&utm_partner_id=899На 2022 год уже запланировано введение ряда нормативных актов, которые затронут владельцев практически
18.11.2021, 13:06 - 75 просмотров
1 комментарий
Подробнее
Еще одна выгода для инвесторов! Как выбрать и получить налоговый вычет по ИИС. Выбираем лучший вариант.
Помимо дохода от биржевых активов, доход можно получить и с использования ИИС для инвестирования. Это аналог брокерского счета со своими нюансами.ИИС, или индивидуальный инвестиционный счет, ...
12.11.2021, 19:02 - 50 просмотров
Подробнее
Какие деньги можно получить после выплаты кредита: полный список компенсаций
Кредитные договоры почти всегда сопровождаются страхованием жизни, залогового имущества, доходов, а также другими дополнительными услугами. Вычеркивают банки их крайне неохотно, ведь каждая
12.11.2021, 14:51 - 10 451 просмотр
103 комментария
Подробнее
Владельцев жилья ждут важные изменения с 2022 года – к чему нужно готовиться?
2021 год подходит к своему завершению и совсем скоро мы снова окунемся в предновогоднюю суету. Новый, 2022 год уже принесет ряд значимых изменений в законодательстве. Изменения будут в различных
10.11.2021, 16:18 - 2 411 просмотров
102 комментария
Подробнее
Три причины отказа в налоговом вычете при покупке квартиры
Юрист Брызгалин назвал три причины отказа в налоговом вычете при покупке квартирыКто из россиян не сможет получить налоговый вычет после покупки квартиры, объяснил кандидат юридических наук
10.11.2021, 14:20 - 43 просмотрa
10 комментариев
Подробнее
С 1 января льгот станет больше: кому будут положены и как получить
Здравствуйте, уважаемые читатели! С начала 2022 г. список льготников расширится. С 1 января льгот станет больше: кому положены
09.11.2021, 17:40 - 459 просмотров
8 комментариев
Подробнее
Мы используем файлы cookie. Продолжив работу с сайтом, вы соглашаетесь с Политикой обработки персональных данных и Правилами пользования сайтом.