Юристы всех стран, объединяйтесь!
Юридическая консультация онлайн
Спросить юриста бесплатно
1
Консультация юриста 8 (800) 333-0265 
КРУГЛОСУТОЧНО БЕСПЛАТНО

выручка от реализации основных средств 49 тыс. руб, в том числе 18%НДС;

15.01.2016, 21:49
• г. Москва

Доходы фирмы в отчетном году составили:

- выручка от реализации товаров 3 940 тыс.руб, в том числе 10% НДС;

- выручка от реализации основных средств 49 тыс. руб, в том числе 18%НДС;

- вклады участников фирмы 50 тыс.руб;

- поступление дебиторской задолженности 30 тыс.руб;

- проценты по депозитным счетам в банк 10 тыс.руб.

Определите:

- сумму доходов, не учитываемых при налогообложении прибыли;

- сумму доходов от реализации товаров, работ, услуг;

- сумму внереализованных доходов.

Дайте обоснование.

Читать ответы (0)
Прибыль от реализации услуг Дебиторская задолженность Основные средства
Консультация по Вашему вопросу
8 800 505-91-11
звонок с городских и мобильных бесплатный по всей России
Ирина
25.08.2011, 08:37

Имеет ли право налоговая считать личные средства предпринимателя доходом?

По камеральной проверке налоговая инспекция доначислила НДС в связи с тем, что выручка, сданная и/п в банк превышает выручку от реализации товаров. Предприниматель сдавал в банк свои личные деньги, но по выписке из банка они проходят как выручка. Имеет ли право налоговая считать личные средства предпринимателя доходом?
Читать ответы (1)
Анжела
17.11.2018, 06:12

Применение УСНО 6% и переход на общий режим налогообложения - как правильно заполнить налоговую декларацию на прибыль?

Помогите пожалуйста, по заполнению декларации на прибыль! Организация в 2017 году применяла УСНО 6%, с 1 января 2018 г. перешла на общий режим налогообложения. В 2017 г. получен аванс 612139 руб., с суммы аванса был исчислен и уплачен налог 6%. В 1 квартале 2018 г. была реализация по данной сделке на сумму 1074699,30 руб. (910762,11+ 163,937,19-НДС) В декларации по прибыли за 1 квартал 2018 и т.д по стр. 010,011 прил.1 к листу 2, указываю сумму: 298623 (910762,11-612139). ИФНС прислала теребование, что в ходе проведения камеральной проверки налоговой декларации по налогу на прибыль выявлено занижение внереализационных доходов, таким образом, дебиторская задолженность, имеющаяся у организации на момент перехода на общую систему налогообложения, должна быть отражена в налоговой декларации по налогу на прибыль в составе внереализационых доходов. В связи с вышеизложенным Вам необходимо представить уточненную налоговую декларацию. Если я поставлю сумму 612139 в состав внереализационых доходов, увеличится налоговая база? Спасибо!
Читать ответы (4)
Мария
08.01.2014, 10:25

Определение налогооблагаемой базы по налогу на прибыль за январь 2011 года

Организация в январе 2011 года выполнила работы на сумму 2000000 руб (без НДС), однако до 31.01.2011 заказчиком работы были приняты лишь на сумму 1500000 руб. (Без НДС). При выполнении работ потреблены следующие ресурсы: - материалы на сумму 700000 руб., - амортизация основных средств, непосредственно использовавшихся при выполнении работ - 200000 руб., - заработная плата работников основного производства, включая ЕСН-300000 руб. Прочие расходы составили 500000 руб. Определить налогооблагаемую базу по налогу на прибыль за январь 2011 г.
Читать ответы (1)
Ирина
21.08.2008, 18:01

Как определяется доход организации при реализации электронных ж/д билетов - всю выручку или только услугу оформления?

При реализации электронных ж/д билетов, что будет являться доходом организации, для целей налогообложения (прибыли и НДС), вся выручка поступившая от клиента или только услуга оформления билета, стоимость которой, утверждена в прайсе учреждения.
Читать ответы (1)
Наталья
30.11.2015, 09:47

Как определить выручку от реализации товаров при освобождении от НДС в зависимости от срока оплаты?

Как считать выручку от реализации товаров при освобождении от НДС? Выручка только текущего месяца, а если отгружено в прошлом месяце, а оплачено в текущем? Или нужно брать выручку по банку не зависимо за какой период оплата?
Читать ответы (1)
Галина
01.04.2004, 16:34

Подскажите пожалуйста как описать данную ситуацию по счетам бухучета.

Организацией в 2003 г. начислен и уплачен НДС с сумм полученных авансовых платежей в размере 120000 руб по ставке 20% (сумма НДС 20000 руб). Отгрузка товаров (работ, услуг) в счет указанных авансов произведена в январе 2004 г., налог исчислен исходя из налоговой ставки 18% (ст-ть товаров (работ, услуг) 100000 руб, сумма НДС-18000 руб). На сумму 2000 руб условиями договора предусмотрено изменение общей стоимости договора, при этом 2000 руб. засчитывается в оплату будущих поставок. Возникает в данной ситуации дополнительный объект налогообложения. Подскажите пожалуйста как описать данную ситуацию по счетам бухучета.
Читать ответы (1)
Алексей Валерьевич
08.03.2015, 10:33

Как действовать при споре с налоговой по форме бизнеса ИП и налогообложению УСН?

Вопрос по спорам с налоговой: форма бизнеса ИП, налогообложение - УСН. Занимаюсь агентской торговлей строй материалами. Плачу 6% От своего дохода, а не со всех вырученных (полученных по безналичному расчёту) денежных средств. Мой доход 1% От выручки, вот с него и плачу 6%. Работаю 2 года, налоговая сделала запрос в банк по моим счетам и прислала бумагу, посчитав доход со всей выручки, сумма долга составила более 3 х млн рублей, тк выручка составила почти 60 млн за отчетный год. Деньги получал по безналичному расчёту, оплачивал товар сам наличными. Вопрос в том, что делать?!
Читать ответы (4)
Мария
08.01.2014, 12:55

Расчет налогооблагаемой базы по налогу на прибыль за январь 2012 года

Если рганизация в январе 2012 года выполнила работы на сумму 2000000 руб (без НДС), однако до 31.01.2012 заказчиком работы были приняты лишь на сумму 1500000 руб. (Без НДС). При выполнении работ потреблены следующие ресурсы: - материалы на сумму 700000 руб., - амортизация основных средств, непосредственно использовавшихся при выполнении работ - 200000 руб., - заработная плата работников основного производства, Прочие расходы составили 500000 руб. Какая будет налогооблагаемая база по налогу на прибыль за январь 2012 г. Будет ли она ровна нулю в соотв. Со ст 274 НК РФ?
Читать ответы (1)
Наталия
05.02.2020, 11:24

Как исчисляется доход при патентной системе налогообложения для получения пособий на детей?

Я ИП, имею продовольственный киоск, система налогообложения - патент. Обратилась в соц. защиту для начисления пособий на детей, так являюсь еще многодетной мамой. Предоставила Книгу учета доходов, в соответствии с требованиями законодательства по форме ее заполнения. В книге есть графа - доходы. В моем случаи это выручка по отчету ККМ. Графы расходов в книге нет. Работники соцзащиты сказали, что мой доход превышен, так как при исчислении дохода на душу, они берут ДОХОД из книги учета доходов и делят на количество членов семьи. Вопрос как должен исчисляться доход на каждого члена семьи при патентной системе налогообложения, если книга учета доходов не содержит графы Расходы и по сути органы соцзащиты причисляют мне в доход ВЫРУЧКУ от реализации продовольственных товаров.
Читать ответы (1)
Оксана
16.06.2020, 14:49

Как считается доход при расчете при начислении на ребенка пособия от 3 до 7 лет?

Спрошу по-другому: Имела в последние два года депозитные вклады в банке ВТБ на суммы 300 тыс руб и 200 тыс руб. Получала проценты на них. Первый вклад сняла восемь месяцев назад, купили в кредит автомобиль, второй вклад сняла месяц назад (погашала часть основного долга по автокредиту). На карту сбербанка получаю постоянно денежные средства. Является ли все перечисленные манипуляции с деньгами моим доходом при расчете при начислении на ребенка пособия от 3 до 7 лет? Или учитывают только сами проценты по вкладам в банках?
Читать ответы (5)