Что нужно знать, чтобы стать самозанятым и платить меньше налогов: 11 советов

В 2019 году в России появился новый режим налогообложения — налог для самозанятых. Поначалу в эксперименте с новым режимом участвовали четыре региона: Москва, Московская и Калужская области и Республика Татарстан. С 2020 года стать самозанятым возможно еще в 19 регионах.

Рассказываем, что нужно знать тем, кто уже самозанятый или только собирается им стать.

Мифы и правда

Главный миф: налог ввели, чтобы брать с самозанятых еще больше налогов, помимо 13% НДФЛ. На самом деле вместо 13 можно платить даже 3%. А платить с одного и того же дохода и 13, и 4% не придется.

Экспериментальные регионы

Налог на профессиональный доход можно применять только в 23 из 85 регионов. По всей стране он пока не действует. Но даже без прописки в экспериментальном регионе можно сэкономить на налогах.

Регистрация без визита в налоговую

Чтобы платить налог по льготным ставкам и работать без кассы, зарегистрируйтесь: для этого нужны приложение «Мой налог» или личный кабинет самозанятого. Заплатить налог можно там же.

Увольнения ради экономии на налогах

Доход от бывшего работодателя не попадет под специальный налоговый режим в течение двух лет после увольнения. Если работодатель предлагает такую схему — не соглашайтесь. Без трудового договора нет права на отпуск, компенсации и пенсию.

Блокировки счетов

В СМИ писали, что банки блокируют счета самозанятых по закону 115-ФЗ и требуют подтверждать доходы. Но ЦБ разрешает самозанятым использовать личные счета. Плюс многие банки уже ввели специальные продукты для самозанятых.

Кредиты и ипотека

Если нужно подтвердить доход для банка, в приложении и личном кабинете есть справка о доходах. Она формируется автоматически через интернет за любой период. Банк может ее принять и учесть при рассмотрении заявки.

Налоговый вычет

У спецрежима есть свой налоговый вычет. Но это не тот, что позволяет вернуть НДФЛ или что дают при продаже имущества. Это сумма, которую государство как бы выделяет авансом для уменьшения налога на профессиональный доход, — 10 тысяч рублей.

Пенсионный стаж

Самозанятые не платят за себя страховые взносы, а время работы на льготном налоговом режиме не учитывается в страховом стаже. Если верите в государственную пенсию, можете получить страховой стаж и баллы за дополнительную плату.

Другие спецрежимы

Закон запрещает совмещать налоговый режим для самозанятых с другими спецрежимами — например, упрощенкой или вмененкой. Если вы ИП и решили перейти на льготный режим, нужно отказаться от УСН, ЕНВД и ЕСХН.

Работа и самозанятость

Минфин и ФНС подтверждают, что можно работать по трудовому договору за зарплату и одновременно быть самозанятым. С доходов от работодателя будут удерживать НДФЛ, а с подработок можно платить налог по льготной ставке.

Работа с компаниями

Еще не все компании знают, как работать с самозанятыми. Но это не сложно и даже выгодно: не придется платить НДФЛ и страховые взносы, можно не заключать новые договоры и учитывать выплаты самозанятым в составе расходов.