Миненко Елена Владимировна
Миненко Е. В.Подписчиков: 1113
РейтингРейтингРейтингРейтингРейтинг27.2к

Где меньше налогов : в ИП или ООО

367 просмотров
3 комментария
Эта публикация уже заработала 0,08 рублей за дочитывания
Зарабатывать

Налоговая нагрузка у ИП и ООО отличается только на общей системе налогообложения. Тем не менее, прежде чем получить личную прибыль, владелец ООО заплатит больше налогов. Есть и другие отличия ИП и ООО, из-за которых ООО обходится дороже. Обо всем по порядку в этой статье.

Налоговая нагрузка ИП и ООО

Ставки по всем налогам для предпринимателей и организаций одинаковые. Но ООО на общей системе налогообложения платят налог на прибыль, а ИП – налог на доходы физических лиц.

Стандартная ставка по налогу на прибыль 20%, а НДФЛ – 13%.

Больше отличий в налогах у ИП и ООО нет. НДС, УСН, ЕНВД, налог на имущество – эти и другие налоги все платят одинаково.

Нет отличий и по страховым взносам за сотрудников. Обязанности у работодателей одинаковы независимо от организационно-правовой формы. Правда, ИП еще платит страховые взносы за себя независимо от того, ведет деятельность или нет. Владельцу фирмы при отсутствии деятельности и выплат сотрудникам взносы платить не придется.

Но если после уплаты всех налогов ИП может спокойно распоряжаться прибылью от бизнеса в личных целях, то владелец ООО должен сначала вывести эту прибыль, а для этого придется снова заплатить налог.

Вывод прибыли

Все деньги на счету предпринимателя – его личные деньги. Он может снять их наличными, потратить с карты, перевести кому-то и т.д.

Учредитель ООО просто так потратить прибыль фирмы не может. Чтобы прибыль стала личным доходом учредителя, нужно выплатить либо дивиденды, либо зарплату.

С дивидендов придется заплатить НДФЛ 13% несмотря на то, что с прибыли организация налог уже заплатила. То есть пока деньги дойдут до учредителя, они облагаются налогом два раза.

Пример:

ИП на УСН 6% получил 200 тысяч прибыли, заплатил 12 тысяч налога, остальные 188 тысяч тратит как хочет.

ООО на УСН 6% с 200 тысяч заплатит те же 12 тысяч налога, но потом, если все эти деньги переведет в виде дивидендов учредителю, заплатит еще 24,44 тысяч НДФЛ. На руки учредитель получит 163,56 тысяч.

Если учредитель трудоустроен в своей фирме, он может получать доход в виде зарплаты. С нее тоже удерживают НДФЛ, а помимо этого еще и платят страховые взносы.

Отчеты

Организации должны вести бухучет и сдавать бухгалтерскую отчетность, а ИП нет.

Кроме того, ИП не сдают декларации по имущественным налогам, а организации должны отчитываться по налогу на имущество, транспорт, землю.

Все это приводит к тому, что трудовые и финансовые затраты на учет и отчетность у ООО выше.

Штрафы

Здесь разница может быть просто колоссальной.

За одни и те же административные нарушения КоАП предусматривает разные штрафы для должностных лиц (а именно к ним приравниваются предприниматели) и для юридических лиц. Разница может быть в десятки и даже сотни раз.

Регистрация и ликвидация

Зарегистрировать ИП – это 800 рублей госпошлины, закрыть – 160 рублей.

Для ООО это 4 000 и 800 рублей соответственно.

Но разница даже не в сумме госпошлины, а в самой процедуре. Ликвидация ООО – это долгая и нудная история, в ходе которой будут издержки на нотариальное заверение документов, бухгалтеров и юристов.

ООО – это всегда дороже и сложнее, чем ИП. Но эти сложности оправдывают себя, если вы:

хотите вести бизнес с партнерами или планируете продать долю в бизнесе, передать ее по наследству;

занимаетесь лицензируемой деятельностью, для которой ИП лицензию не дают;

бизнес связан с рисками – с ООО вы рискуете только активами фирмы, но не личными (за исключением случаев, когда владельцев привлекают к субсидиарной ответственности).

3 комментария
Понравилась публикация?
6 / -1
нет
Подписаться
Донаты ₽

Если у вас возникли вопросы по теме данной публикации, вы всегда можете написать мне в мессенджеры или позвонить:

C Уважением, юрист Миненко Елена Владимировна
Комментарии: 3
Отписаться от обсужденияПодписаться на обсуждения
ПопулярныеНовыеСтарые
Павел
Подписчиков 3041
сегодня, 17:52
РейтингРейтингРейтингРейтингРейтинг2.8М
Как мне кажется говорить о том, что сегодня творят современные производители не имеет смысла,...
Подробнее
Неинтересно
0
14
Наталья Александровна
Подписчиков 5095
сегодня, 16:48
РейтингРейтингРейтингРейтингРейтинг3.7М
23 мая прошло заседание Совета Федерации, на котором обсуждалось злоупотребление ИИ и пути противодействия ему.
Подробнее
Неинтересно
0
18
Татьяна Дмитриевна
Подписчиков 24931
сегодня, 09:00
РейтингРейтингРейтингРейтингРейтинг25.4М
Моя многострадальная апелляция: 27 мая четвёртое судебное заседание (!).
Подробнее
Неинтересно
00:21
Поделитесь этим видео
-2
71
Татьяна Сергеевна
Подписчиков 5798
сегодня, 14:48
РейтингРейтингРейтингРейтингРейтинг
Как ранее уже написали многие новостные каналы, утром, 24 мая на Востоке Москвы ...
Подробнее
Неинтересно
00:05
Поделитесь этим видео
0
26
Галина
Подписчиков 9592
вчера, 21:00
РейтингРейтингРейтингРейтингРейтинг5.4М
Всем известно, что при поступлении на работу работодатель обязан направить ...
Подробнее
Неинтересно
0
38
Абрамов Евгений Юрьевич
Подписчиков 579
сегодня, 06:33
РейтингРейтингРейтингРейтингРейтинг3.2М
Как вы помните, я решил перепробовать разведение различной домашней птицы, чтобы посмотреть и выбрать,...
Подробнее
Неинтересно
0
32
Бабкин Михаил Александрович
Подписчиков 66653
сегодня, 16:35
РейтингРейтингРейтингРейтингРейтинг26.9М
Наступили последние дни весны и уже совсем скоро нас ждет долгожданное лето. Причем ...
Подробнее
Неинтересно
0
10
Кольбе Ольга Анатольевна
Подписчиков 994
сегодня, 14:18
РейтингРейтингРейтингРейтингРейтинг2.5М
Террористический режим Зеленского начал операцию по окружению наших сил на Артемовском направлении.
Подробнее
Неинтересно
-1
33
Дедушка Геннадий
Подписчиков 5259
сегодня, 19:03
РейтингРейтингРейтингРейтингРейтинг13.3М
Подробнее
Неинтересно
00:15
Поделитесь этим видео
0
3
Дедушка Геннадий
Подписчиков 5259
сегодня, 19:04
РейтингРейтингРейтингРейтингРейтинг13.3М
Подробнее
Неинтересно
00:20
Поделитесь этим видео
0
4
Павел
Подписчиков 3041
сегодня, 15:35
РейтингРейтингРейтингРейтингРейтинг2.8М
Еще в январе российские СМИ сообщали о том, что в 2025 году срок эксплуатации ...
Подробнее
Неинтересно
-1
18